22 xây dựng phầm mềm kế toán vốn bằng tiền tại công ty cổ phần giải pháp truyền thông vinamax việt nam

BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH - TRẦN BẢO TRUNG Lớp: CQ56/41.02 ĐỒ ÁN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: “XÂY DỰNG PHẦN MỀM KẾ TOÁN VỐN BẰNG TIỀN TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN GIẢI PHÁP TRUYỀN THÔNG VINAMAX VIỆT NAM” Chuyên ngành : Tin học tài chính kế toán Mã số : 41 Giáo viên hướng dẫn : TS VŨ BÁ ANH Hà Nội – 2022 Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan đồ án với đề tài “Xây dựng phầm mềm kế tốn vốn tiền Cơng ty Cổ Phần Giải Pháp Truyền Thông Vinamax Việt Nam” kết nỗ lực làm việc, nghiên cứu thân em thời gian vừa qua Em xin chịu trách nhiệm toàn nội dung đồ án Sinh viên Trần Bảo Trung SV: Trần Bảo Trung i Lớp: CQ56/41.02 Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài LỜI CẢM ƠN Trong suốt bốn năm học tập rèn luyện Học viện Tài chính, bên cạnh nỗ lực không ngừng nghỉ thân, em nhận dạy nhiệt tình, chu đáo tâm huyết thầy Học viện nói chung đặc biệt thầy cô giáo khoa Hệ thống thơng tin quản lý nói riêng Thầy, cô đem lại cho em kiến thức bổ ích Thầy, cô làm cho học không cịn khơ khan sách mà chứa đựng đầy ắp kinh nghiệm sống, kinh nghiệm làm nghề để làm hành trang vững cho chúng em trưởng thành sẵn sàng bước vào môi trường sau tốt nghiệp Trong trình nghiên cứu thực đồ án “Xây dựng phầm mềm kế toán vốn tiền Công ty Cổ Phần Giải Pháp Truyền Thông Vinamax Việt Nam”, em nhận nhiều giúp đỡ từ nhiều người Trước hết, em xin chân thành cảm ơn TS.Vũ Bá Anh tận tình hướng dẫn, hỗ trợ em suốt trình thực hoàn thành đồ án tốt nghiệp Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban Giám đốc anh chị đơn vị thực tập, đặc biệt anh chị thuộc phịng kế tốn Công ty Cổ Phần Giải Pháp Truyền Thông Vinamax Việt Nam tạo điều kiện hướng dẫn em nhiệt tình suốt thời gian thực tập cơng ty Đến em cố gắng hoàn thành đồ án tốt nghiệp cách tốt nhất, nhiên kiến thức PMKT vô sâu rộng, kinh nghiệm em cịn hạn hẹp thời gian hồn thành có hạn nên khơng thể tránh khỏi sai sót, đó, em mong nhận ý kiến đóng góp từ thầy, để em học hỏi thêm nhiều kinh nghiệm Cuối cùng, em xin kính chúc Ban Giám đốc Học viện Quý thầy cô mạnh khỏe thành công nghiệp trồng người Kính chúc Ban SV: Trần Bảo Trung ii Lớp: CQ56/41.02 Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài Giám đốc Cơng ty Cổ phần Giải Pháp Truyền Thông Vinamax Việt Nam anh chị công ty gặt hái nhiều thành công công việc để xây dựng Vinamax ngày lớn mạnh Em xin chân thành cảm ơn! SV: Trần Bảo Trung iii Lớp: CQ56/41.02 Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC .iv DANH MỤC CÁC HÌNH .viii DANH MỤC CÁC BẢNG ix MỞ ĐẦU 1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI MỤC ĐÍCH CỦA ĐỀ TÀI .2 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .2 KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN ĐỂ XÂY DỰNG PHẦN MỀM KẾ TOÁN VỐN BẰNG TIỀN TRONG DOANH NGHIỆP 1.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN ĐỂ XÂY DỰNG PHẦN MỀM KẾ TOÁN TRONG DOANH NGHIỆP .4 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm, yêu cầu vai trị phần mềm kế tốn doanh nghiệp 1.1.2 Phân loại phần mềm kế toán 1.1.3 Các thành phần phần mềm kế toán 1.1.4 Quy trình xây dựng phần mềm kế tốn 1.1.5 Các công cụ tin học để xây dựng phần mềm kế toán 17 1.2 LÝ LUẬN CHUNG VỀ KẾ TOÁN VỐN BẰNG TIỀN TRONG DOANH NGHIỆP 23 1.2.1 Những khái niệm nhiệm vụ kế toán vốn tiền 24 1.2.2 Mơ hình tổ chức máy kế tốn .25 1.2.3 Hệ thống tài khoản kế toán 26 1.2.4 Chứng từ sử dụng quy trình luân chuyển chứng từ 27 1.2.5 Hệ thống sổ kế toán .29 SV: Trần Bảo Trung Lớp: CQ56/41.02 Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài 1.2.6 Hệ thống báo cáo kế tốn 29 1.2.7 Quy trình hạch tốn kế tốn vốn tiền 29 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HỆ THỐNG THƠNG TIN KẾ TỐN VỐN BẰNG TIỀN TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN GIẢI PHÁP TRUYỀN THÔNG VINAMAX VIỆT NAM .38 CHƯƠNG 2: .38 2.1 KHÁI QUÁT VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN GIẢI PHÁP TRUYỀN THÔNG VINAMAX VIỆT NAM .38 2.1.1 Giới thiệu khái quát Công ty Cổ Phần Giải Pháp Truyền Thông Vinamax Việt Nam 38 2.1.2 Sơ đồ máy tổ chức quản lý Công ty Cổ Phần Giải Pháp Truyền Thông Vinamax Việt Nam 39 2.2 THỰC TRẠNG HỆ THỐNG KẾ TỐN VỐN BẰNG TIỀN TẠI CƠNG TY CỔ PHẦN GIẢI PHÁP TRUYỀN THÔNG VINAMAX VIỆT NAM 42 2.2.1 Tổ chức máy kế tốn Cơng ty Cổ Phần Giải Pháp Truyền Thơng Vinamax Việt Nam 42 2.2.2 Hệ thống tài khoản kế toán 47 2.2.3 Hệ thống chứng từ quy trình luân chuyển chứng từ 48 2.2.4 Hệ thống sổ kế toán sử dụng 50 2.2.5 Hệ thống báo cáo kế toán sử dụng 50 2.2.6 Trình tự hạch tốn kế tốn vốn tiền cơng ty 50 2.2.7 Tình hình ứng dụng cơng nghệ thông tin Công ty Cổ Phần Giải Pháp Truyền Thông Vinamax Việt Nam 52 2.3 ĐÁNH GIÁ HỆ THỐNG THƠNG TIN KẾ TỐN VỐN BẰNG TIỀN TẠI CƠNG TY CỔ PHẦN GIẢI PHÁP TRUYỀN THÔNG VINAMAX VIỆT NAM 53 2.3.1 Về tổ chức máy kế toán, sở vật chất, người 53 2.3.2 Tài khoản sử dụng 54 2.3.3 Các chứng từ sử dụng 55 2.3.4 Hình thức kế tốn hệ thống sổ kế toán áp dụng .55 SV: Trần Bảo Trung Lớp: CQ56/41.02 Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài 2.3.5 Tổ chức hệ thống báo cáo .57 2.3.6 Quy trình hạch tốn: 57 2.3.7 Tình hình ứng dụng cơng nghệ thơng tin 58 CHƯƠNG 3: PHÂN TÍCH, THIẾT KẾ VÀ XÂY DỰNG PHẦN MỀM KẾ TỐN VỐN BẰNG TIỀN TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN GIẢI PHÁP TRUYỀN THÔNG VINAMAX VIỆT NAM 59 3.1 ĐẶT BÀI TỐN VÀ PHÂN TÍCH HỆ THỐNG 59 3.1.1 Xác định mục tiêu hệ thống .59 3.1.2 Xác định yêu cầu 59 3.1.3 Mô tả toán 60 3.2 PHÂN TÍCH HỆ THỐNG VỀ CHỨC NĂNG .65 3.2.1 Biểu đồ ngữ cảnh 65 3.2.2 Biểu đồ phân cấp chức 66 3.2.3 Ma trận thực thể chức 71 3.2.4 Phân tích mơ hình khái niệm - Logic .72 3.2.5 Mô hình khái niệm liệu (mơ hình E – R) 80 3.3 THIẾT KẾ HỆ THỐNG THƠNG TIN KẾ TỐN VỐN BẰNG TIỀN TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN GIẢI PHÁP TRUYỀN THÔNG VINAMAX VIỆT NAM 90 3.3.1 Chuyển mơ hình thực thể liên kết sang mơ hình liệu quan hệ 90 3.3.2 Mơ hình liệu quan hệ 94 3.3.3 Thiết kế sở liệu vật lý 95 3.3.4 Xác định luồng hệ thống 104 3.4 XÂY DỰNG PHẦN MỀM KẾ TỐN VỐN BẰNG TIỀN TẠI CƠNG TY CỔ PHẦN GIẢI PHÁP TRUYỀN THÔNG VINAMAX VIỆT NAM 111 3.4.1 Giới thiệu tổng quát .111 3.4.2 Yêu cầu cài đặt .111 3.4.3 Các giao diện hệ thống 112 3.4.4 Một số danh mục chương trình 116 3.4.5 Một số báo cáo 123 SV: Trần Bảo Trung Lớp: CQ56/41.02 Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài KẾT LUẬN 129 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 130 PHỤ LỤC 131 SV: Trần Bảo Trung Lớp: CQ56/41.02 Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 1: Sơ đồ hạch toán tài khoản chi tiền Việt Nam 31 Hình 2: Sơ đồ hạch toán tài khoản thu chi ngoại tệ 32 Hình 3: Sơ đồ hạch tốn tài khoản vàng tiền tệ 33 Hình 4: Sơ đồ hạch tốn tài kế toán tiền gửi ngân hàng 36 Hình 5: Sơ đồ hạch tốn tài kế tốn tiền chuyển .37 Hình 1: Sơ đồ cấu tổ chức quản lý Công ty 39 Hình 2: Sơ đồ máy tổ chức kế tốn cơng ty 44 Hình Sơ đồ ngữ cảnh 65 Hình Biểu đồ phân cấp chức 67 Hình 3 Ma trận thực thể chức 71 Hình Biểu đồ luồng liệu mức 73 Hình Tiến trình “Cập nhật thông tin tiền xử lý” .74 Hình Tiến trình “Hạch tốn tiền mặt” 75 Hình Tiến trình “Hạch tốn tiền gửi Ngân hàng” 76 Hình Tiến trình “Xử lý kiểm kê tính tỷ giá” 77 Hình Tiến trình “ghi sổ” 78 Hình 10 Tiến trình “Lập báo cáo” .79 Hình 11 Mơ hình khái niệm liệu E – R 89 Hình 12 Mơ hình liệu quan hệ 94 Hình 13 Luồng hệ thống cho biểu đồ “1.1 Cập nhật thơng tin tiền xử lý”105 Hình 14 Luồng hệ thống cho biểu đồ “1.2 Hạch toán tiền mặt” 106 Hình 15 Luồng hệ thống cho biểu đồ “1.3 Hạch tốn TGNH” .107 Hình 16 Luồng hệ thống cho biểu đồ “1.4 Xử lý kiểm kê tính tỷ giá”.108 Hình 17 Luồng hệ thống cho biểu đồ “1.5 Ghi sổ” 109 Hình 18 Luồng hệ thống cho biểu đồ “1.6 Lập báo cáo” 110 SV: Trần Bảo Trung Lớp: CQ56/41.02 Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng Bảng từ điển liệu 84 Bảng Bảng xác định thực thể thuộc tính thực thể 86 Bảng 3 : Bảng câu hỏi để xác định mối quan hệ thuộc tính 88 Bảng Bảng NguoiDung 95 Bảng Bảng DMTK 95 Bảng Bảng NhomDT 96 Bảng Bảng DMDT 96 Bảng Bảng NganHang 97 Bảng Bảng TaiKhoanNH .97 Bảng 10 Bảng DMTienTe 97 Bảng 11 Bảng BangTyGia 98 Bảng 12 Bảng SoDuDauKy .98 Bảng 13 Bảng DMCT 98 Bảng 14 Bảng PhieuTC .99 Bảng 15 Bảng GiayBao 100 Bảng 16 Bảng PhieuKT 101 Bảng 17 Bảng CTPhieu 102 Bảng 18 Bảng BBKK 103 Bảng 19 Bảng CTBBKK 104 SV: Trần Bảo Trung Lớp: CQ56/41.02 ... kế tốn vốn tiền Cơng ty Cổ Phần Giải Pháp Truyền Thông Vinamax Việt Nam Chương 3: Phân tích, thiết kế xây dựng phần mềm kế tốn vốn tiền Cơng ty Cổ Phần Giải Pháp Truyền Thông Vinamax Việt Nam SV:... Pháp Truyền Thông Vinamax Việt Nam 39 2.2 THỰC TRẠNG HỆ THỐNG KẾ TOÁN VỐN BẰNG TIỀN TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN GIẢI PHÁP TRUYỀN THÔNG VINAMAX VIỆT NAM 42 2.2.1 Tổ chức máy kế tốn Cơng ty. .. Cơng ty Cổ Phần Giải Pháp Truyền Thông Vinamax Việt Nam 52 2.3 ĐÁNH GIÁ HỆ THỐNG THƠNG TIN KẾ TỐN VỐN BẰNG TIỀN TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN GIẢI PHÁP TRUYỀN THÔNG VINAMAX VIỆT NAM 53 2.3.1