7 xây dựng phần mềm kế toán vật tư tại công ty tnhh nguyên nghĩa

BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH KHOA HỆ THỐNG THÔNG TIN KINH TẾ - - ĐỒ ÁN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: XÂY DỰNG PHẦN MỀM KẾ TỐN VẬT TƯ TẠI CƠNG TY TNHH NGUN NGHĨA Đơn vị thực tập: Công ty TNHH Nguyên Nghĩa Giảng viên hướng dẫn: ThS Phan Phước Long Họ tên sinh viên : Nguyễn Thị Hiền Lương Lớp : CQ56/41.01 Chuyên ngành : Tin học Tài – Kế tốn Khoa : Hệ thống thông tin kinh tế Hà Nội – Tháng 2/2022 Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài LỜI CẢM ƠN Sau thời gian dài học tập rèn luyện Học viện tài chính, em thầy cô học viện trang bị kiến thức bổ ích, làm hành trang cho thân sau tốt nghiệp đại học Em ghi nhớ công ơn dạy dỗ thầy cô Qua đây, em xin chân thành cảm ơn tới thầy giáo, cô giáo hoa Hệ thống thông tin kinh tế dạy dỗ, dìu dắt em suốt năm học qua Đặc biệt, với lòng biết ơn sâu sắc, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Thầy giáo Th.S Phan Phước Long, người trực tiếp giảng dạy trình em học tập Học viện hướng dẫn em hoàn thành đồ án thời gian thực tập tốt nghiệp Thực đề tài này, em nhận hỗ trợ, giúp đỡ tận tình từ anh chị đơn vị thực tập Em xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo Công ty TNHH Nguyên Nghĩa tạo điều kiện giúp đỡ em suốt trình thực tập Mặc dù thân cố gắng để nghiên cứu xây dựng đồ án mình, bên cạnh cịn sai sót, chưa hồn thiện thầy mong muốn Vì em mong nhận góp ý q thầy bạn qua địa email: hinluong109@gmail.com để đồ án tốt nghiệp em hồn thiện Từ em rút cho học kinh nghiệm đưa hướng khắc phục giúp em có thêm kiến thức để phát triển tốt tròn tương lai Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng năm Sinh viên Nguyễn Thị Hiền Lương SV: Nguyễn Thị Hiền Lương i Lớp: CQ56/41.01 Đồ án tốt nghiệp SV: Nguyễn Thị Hiền Lương Học viện Tài i Lớp: CQ56/41.01 Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu Các số liệu, kết qủa đồ án tốt nghiệp trung thực xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị nơi tơi thực tập Nếu có sai, tơi xin chịu hồn tồn trách nhiệm Tác giả đồ án (Ký, ghi rõ họ tên) NGUYỄN THỊ HIỀN LƯƠNG SV: Nguyễn Thị Hiền Lương ii Lớp: CQ56/41.01 Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i LỜI CAM ĐOAN ii MỤC LỤC .iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC CÁC HÌNH viii PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN ĐỂ XÂY DỰNG PHẦN MỀM KẾ TOÁN VẬT TƯ TRONG DOANH NGHIỆP 1.1 Cơ sở lý luận chung xây dựng phần mềm kế toán 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm yêu cầu phần mềm kế toán 1.1.2 Quy trình xây dựng phần mềm kế tốn 1.1.3 Các công cụ để tin học hóa phần mềm kế tốn doanh nghiệp 1.2 16 Lý luận chung công tác kế toán nhập xuất vật tư doanh nghiệp 19 1.2.1 Khái niệm nhiệm vụ kế toán nhập xuất vật tư 19 1.2.2 Phân loại nguyên liệu, vật liệu 19 1.2.3 Các tài khoản kế toán, chứng từ kế toán sử dụng 21 1.2.4 Các báo cáo sử dụng 22 1.2.5 Nguyên tắc đánh giá cách đánh giá nguyên liệu, vật liệu 22 1.2.6 Các phương pháp hạch toán nguyên liệu, vật liệu 25 1.2.7 Kế toán tổng hợp nguyên liệu, vật liệu 26 1.2.8 Các hình thức kế tốn .30 SV: Nguyễn Thị Hiền Lương iii Lớp: CQ56/41.01 Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài CHƯƠNG 31 THỰC TRẠNG HỆ THỐNG THƠNG TIN KẾ TỐN VẬT TƯ TẠI CƠNG TY TNHH NGUYÊN NGHĨA .31 2.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ CÔNG TY TNHH NGUYÊN NGHĨA 31 2.1.1 Thông tin Công ty TNHH Nguyên Nghĩa .31 2.1.2 Lịch sử hình thành lĩnh vực kinh doanh .31 2.1.3 Cơ cấu tổ chức 32 2.2 Hệ thống thơng tin Kế tốn Vật tư Cơng ty TNHH Nguyên Nghĩa 33 2.2.1 Tổ chức máy kế toán .33 2.2.2 Hình thức kế tốn .36 2.2.3 Hệ thống tài khoản .36 2.2.4 Hệ thống chứng từ quy trình luân chuyển chứng từ 37 2.2.5 Hệ thống sổ kế toán sử dụng 41 2.2.6 Các báo cáo sử dụng liên quan đến nhập xuất vật tuư 42 2.3 Đánh giá hệ thống thơng tin Kế tốn vật tư Cơng ty TNHH Nguyên Nghĩa đưa giải pháp 43 2.3.1 Về tổ chức máy, sở vật chất, người 43 2.3.2 Hình thức kế tốn cơng ty sử dụng 44 2.3.3 Hệ thống tài khoản kế toán 45 2.3.4 Chứng từ sử dụng .46 2.3.5 Các báo cáo sử dụng liên quan đến kế tốn vật tư 47 2.3.6 Tình hình ứng dụng cơng nghệ thơng tin cơng ty .47 CHƯƠNG 3: 51 PHÂN TÍCH, THIẾT KẾ VÀ XÂY DỰNG PHẦN MỀM KẾ TOÁN VẬT TƯ TẠI CÔNG TY TNHH NGUYÊN NGHĨA 51 3.1 Phân tích hệ thống thơng tin kế tốn vật tư Công ty TNHH Nguyên Nghĩa .51 SV: Nguyễn Thị Hiền Lương iv Lớp: CQ56/41.01 Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài 3.1.1 Xác định mục tiêu hệ thống .51 3.1.2 Xác định yêu cầu mô tả toán 51 3.1.3 Xác định yêu cầu toán 53 3.1.4 Phân tích thiết kế HTTT Kế tốn vật tư Cơng ty TNHH Ngun Nghĩa .53 3.2 Thiết kế mơ hình logic 71 3.2.1 Chuyển mơ hình liệu E/R sang mơ hình liệu quan hệ 71 3.2.2 Chuẩn hóa mơ hình liệu quan hệ .71 3.3 Thiết kế sở liệu vật lý 73 3.4 Thiết kế giao diện tương tác với hệ thống 80 3.5 Hệ thống giao diện tương tác phần mềm 81 SV: Nguyễn Thị Hiền Lương v Lớp: CQ56/41.01 Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Kí hiệu viết tắt Tên đầy đủ CNTT Công nghệ thông tin ĐGL Đánh giá lại GTGT Giá trị gia tăng HTTT Hệ thống thông tin N-X-T Nhập – Xuất – Tồn KCS Bộ phận Kiểm tra Chất lượng sản phẩm NVL Nguyên vật liệu TK Tài khoản VNĐ Việt Nam Đồng VT Vật tư SV: Nguyễn Thị Hiền Lương vi Lớp: CQ56/41.01 Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài DANH MỤC CÁC BẢNG BẢNG 2.1 TÀI KHOẢN SỬ DỤNG .37 BẢNG 3.2: BẢNG TỪ ĐIỂN DỮ LIỆU 64 BẢNG 3.3: BẢNG THỰC THỂ THUỘC TÍNH 66 BẢNG 3.4: BẢNG XÁC ĐỊNH MỐI QUAN HỆ 67 BẢNG 3.5: CƠ SỞ DỮ LIỆU VẬT LÝ PHIẾU NHẬP 73 BẢNG 3.6: CƠ SỞ DỮ LIỆU VẬT LÝ CHI TIẾT PHIẾU NHẬP .74 BẢNG 3.7: CƠ SỞ DỮ LIỆU VẬT LÝ PHIẾU XUẤT 74 BẢNG 3.8: CƠ SỞ DỮ LIỆU VẬT LÝ CHI TIẾT PHIẾU XUẤT .75 BẢNG 3.9: CƠ SỞ DỮ LIỆU VẬT LÝ DANH MỤC KHO 76 BẢNG 3.10: CƠ SỞ DỮ LIỆU VẬT LÝ DANH MỤC NHÀ CUNG CẤP 76 BẢNG 3.11: CƠ SỞ DỮ LIỆU VẬT LÝ DANH MỤC VẬT TƯ 77 BẢNG 3.13: CƠ SỞ DỮ LIỆU VẬT LÝ DANH MỤC CƠNG TRÌNH .77 BẢNG 3.14: CƠ SỞ DỮ LIỆU VẬT LÝ BIÊN BẢN KIỂM KÊ 78 BẢNG 3.15: CƠ SỞ DỮ LIỆU VẬT LÝ CHI TIẾT BIÊN BẢN KIỂM KÊ 78 BẢNG 3.16: CƠ SỞ DỮ LIỆU VẬT LÝ BIÊN BẢN ĐÁNH GIÁ LẠI 79 BẢNG 3.17: CƠ SỞ DỮ LIỆU VẬT LÝ CHI TIẾT BIÊN BẢN ĐGL .79 BẢNG 3.18: CƠ SỞ DỮ LIỆU VẬT LÝ TỒN ĐẦU KỲ .80 BẢNG 3.19: CƠ SỞ DỮ LIỆU VẬT LÝ NGƯỜI DÙNG 80 SV: Nguyễn Thị Hiền Lương vii Lớp: CQ56/41.01 Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài DANH MỤC CÁC HÌNH HÌNH 2.1: SƠ ĐỒ BỘ MÁY QUẢN LÝ Ở CƠNG TY TNHH NGUYÊN NGHĨA 32 HÌNH 2.2: SƠ ĐỒ BỐ MÁY KẾ TỐN CƠNG TY TNHH NGUN NGHĨA .34 HÌNH 2.3: MƠ HÌNH LN CHUYỂN CHỨNG TỪ NHẬP KHO 38 HÌNH 2.4: MƠ HÌNH LN CHUYỂN TỪ XUẤT KHO 40 HÌNH 2.5: SƠ ĐỒ HẠCH TOÁN KẾ TOÁN NHẬP XẤT VẬT TƯ TẠI CÔNG TY TNHH NGUYÊN NGHĨA .42 HÌNH 2.6: TRÌNH TỰ GHI SỔ KẾ TỐN THEO HÌNH THỨC TRÊN MÁY .49 HÌNH 3.1: SƠ ĐỒ NGỮ CẢNH 54 HÌNH 3.2: SƠ ĐỒ PHÂN CẤP CHỨC NĂNG .54 BẢNG 3.1: MA TRẬN THỰC THỂ CHỨC NĂNG .58 HÌNH 3.3: SƠ ĐỒ LUỒNG DỮ LIỆU MỨC .59 HÌNH 3.4: TIẾN TRÌNH “1.1 NHẬP KHO VẬT TƯ” 60 HÌNH 3.5: TIẾN TRÌNH “1.2 XUẤT KHO VẬT TƯ” 61 HÌNH 3.6: TIẾN TRÌNH “1.3 TÍNH GIÁ VỐN, KIỂM KÊ, ĐÁNH GIÁ LẠI” .62 HÌNH 3.7: TIẾN TRÌNH “1.4 GHI SỔ VÀ LẬP BÁO CÁO” 63 SV: Nguyễn Thị Hiền Lương viii Lớp: CQ56/41.01 ... lý luận việc xây dựng phần mềm Kế toán vật tư, thực trạng Kế tốn vật tư Cơng ty TNHH Nguyên Nghĩa đưa phần mềm kế tốn vật tư Cơng ty TNHH Ngun Nghĩa mà khơng nghiên cứu phần hành kế tốn khác Dựa... đến kế toán vật tư 47 2.3.6 Tình hình ứng dụng công nghệ thông tin công ty . 47 CHƯƠNG 3: 51 PHÂN TÍCH, THIẾT KẾ VÀ XÂY DỰNG PHẦN MỀM KẾ TOÁN VẬT TƯ TẠI CÔNG TY TNHH NGUYÊN NGHĨA... LÝ LUẬN ĐỂ XÂY DỰNG PHẦN MỀM KẾ TOÁN VẬT TƯ TRONG DOANH NGHIỆP 1.1 Cơ sở lý luận chung xây dựng phần mềm kế toán 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm yêu cầu phần mềm kế tốn - Khái niệm phần mềm kế tốn: Để