(Luận án tiến sĩ) Tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam

(Luận án tiến sĩ) Tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam(Luận án tiến sĩ) Tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam(Luận án tiến sĩ) Tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam(Luận án tiến sĩ) Tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam(Luận án tiến sĩ) Tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam(Luận án tiến sĩ) Tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam(Luận án tiến sĩ) Tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam(Luận án tiến sĩ) Tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam(Luận án tiến sĩ) Tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam(Luận án tiến sĩ) Tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam(Luận án tiến sĩ) Tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam(Luận án tiến sĩ) Tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam(Luận án tiến sĩ) Tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam(Luận án tiến sĩ) Tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam(Luận án tiến sĩ) Tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam(Luận án tiến sĩ) Tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam(Luận án tiến sĩ) Tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam(Luận án tiến sĩ) Tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam(Luận án tiến sĩ) Tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam(Luận án tiến sĩ) Tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam(Luận án tiến sĩ) Tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam(Luận án tiến sĩ) Tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam(Luận án tiến sĩ) Tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam(Luận án tiến sĩ) Tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam(Luận án tiến sĩ) Tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam(Luận án tiến sĩ) Tái cấu trúc hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam

1 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH

 NGUYỄN QUỲNH HOA TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH

 NGUYỄN QUỲNH HOA TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 62.34.02.01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.,TS ĐOÀN THANH HÀ TS HOÀNG NGỌC TIẾN TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2014 LỜI CAM ĐOAN Tơi tên là: Nguyễn Quỳnh Hoa Sinh ngày: 07/012/1974 Nơi sinh: Ba Vì, Hà Tây Quê quán: Xã Phước Long, huyện Tuy Phước, tỉnh Bình Định Hiện cơng tác tại: Trường Đại học Ngân hàng Tp HCM, số 36 Tôn Thất Đạm, Quận 1, Tp HCM Là Nghiên cứu sinh khóa 14 Trường Đại học Ngân hàng Tp HCM Mã nghiên cứu sinh: 010114090004 Tên luận án: “Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam” Người hướng dẫn khoa học: PGS., TS Đoàn Thanh Hà TS Hoàng Ngọc Tiến Luận án thực Trường Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh Tôi xin cam đoan luận án kết trình học tập, nghiên cứu khoa học độc lập làm việc với tinh thần nghiêm túc Số liệu chuyên đề có nguồn gốc rõ ràng đáng tin cậy Kết nghiên cứu luận án trung thực chưa cơng bố tồn nội dung cơng trình nghiên cứu khác Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan Tp Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 02 năm 2014 Tác giả NGUYỄN QUỲNH HOA DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Từ tiếng Anh ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Agribank Việt Nam ATM Máy rút tiền tự động Bao Viet bank Việt Nam Capital Adequacy Ratio DNNN M&A Hệ số an toàn vốn Doanh nghiệp Nhà nước Eximbank GDP Ngân hàng thương mại cổ phần Bảo Việt Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển BIDV CAR Nghĩa tiếng Việt Gross Domestic Product Mergers and Acquisitions Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất nhập Việt Nam Tổng sản phẩm quốc nội Sáp nhập mua lại Ngân hàng thương mại cổ phần phát triển nhà đồng MHB sông Cửu Long NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNNg Ngân hàng nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMNN Ngân hàng thương mại Nhà nước NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTW Ngân hàng Trung ương Maritime bank MB Ngân hàng thương mại cổ phần quân đội Ocean bank ROA Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng hải Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương Return On Asset Tỷ suất sinh lời tổng tài sản ROE Return On Equity Sacombank Saigonbank Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Cơng thương STT Số thứ tự TCTD Tổ chức tín dụng Techcombank Vietinbank VCB WTO Vietcombank Worrld Trade Organnization Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Tổ chức thương mại giới DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 Tên bảng Trang Số lượng NHTM Việt Nam giai đoạn 1991 - 2012 66 Quy mô vốn điều lệ NHTM Việt Nam giai đoạn 2008 - 67 2012 Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu số NHTM Việt Nam giai đoạn 69 2008 - 2012 Huy động vốn số NHTM Việt Nam năm 2012 71 Tăng trưởng tín dụng hệ thống ngân hàng Việt Nam mối 75 quan hệ với tăng trưởng GDP giai đoạn 2008 - 2012 Tỷ lệ nợ xấu số ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 78 2008 - 2012 2.7 Lợi nhuận trước thuế NHTM Việt Nam giai đoạn 2008 - 2012 82 2.8 Lợi nhuận trước thuế số NHTM Việt Nam năm 2012 83 Tỷ suất sinh lời số NHTM Việt Nam giai đoạn 2008 - 84 2.9 2.10 2.11 2.12 2.13 2012 Cổ đông chiến lược nước NHTM Việt Nam đến 95 31/12/2012 Vốn điều lệ số ngân hàng khu vực Đông Nam Á 97 31/12/2012 Hệ số CAR số ngân hàng khu vực Đông Nam Á 97 31/12/2012 Tỷ trọng nhân có trình độ từ đại học trở lên số NHTM Việt Nam giai đoạn 2008 - 2012 102 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu Tên biều đồ Trang Tốc độ tăng trưởng huy động vốn hệ thống ngân hàng Việt 70 đồ 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 Nam giai đoạn 2008 - 2012 Tốc độ tăng trưởng tín dụng hệ thống ngân hàng Việt Nam giai 74 đoạn 2008 - 2012 Tỷ lệ nợ xấu hệ thống ngân Việt Nam giai đoạn 2008 - 2012 77 Cơ cấu thu nhập hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam 86 giai đoạn 2008 – 2012 Tốc độ tăng trưởng nhân hệ thống ngân Việt Nam giai đoạn 2008 - 2012 101 MỤC LỤC MỤC LỤC MỞ ĐẦU 11 Tính cấp thiết ý nghĩa đề tài 11 Tổng quan cơng trình nghiên cứu 12 Mục tiêu nghiên cứu 14 Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài 14 Phương pháp nghiên cứu 15 Những đóng góp luận án 15 Kết cấu luận án 16 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 17 1.1 HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 17 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 17 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại 18 1.1.3 Các hoạt động ngân hàng thương mại 19 1.1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại 27 1.2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 28 1.2.1 Khái niệm tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại 28 1.2.2 Lý tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại 30 1.2.3 Nội dung tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại 31 1.2.4 Vai trò ngân hàng trung ương trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại 41 1.2.5 Những khó khăn rủi ro trình thực tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại 45 1.3 KINH NGHIỆM QUỐC TẾ VỀ TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ BÀI HỌC CHO VIỆT NAM 46 1.3.1 Kinh nghiệm quốc tế tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại 46 1.3.2 Những học rút cho Việt Nam 58 KẾT LUẬN CHƯƠNG 60 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 61 2.1 KHÁI QUÁT QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM 61 2.1.1 Thời kỳ 1951 – 1954 61 2.1.2 Thời kỳ 1955 – 1975 61 2.1.3 Thời kỳ 1975 – 1985 62 2.1.4 Thời kỳ 1986 đến 62 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 65 2.2.1 Vốn điều lệ tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 66 2.2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh 69 2.2.3 Kết hoạt động kinh doanh 81 2.3 THỰC TRẠNG TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 86 2.3.1 Tái cấu trúc tài 88 2.3.2 Tái cấu trúc hoạt động kinh doanh 97 2.3.3 Tái cấu trúc hệ thống quản trị 110 2.3.4 Tái cấu trúc sở hữu 113 2.4.2 Hạn chế trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại 121 2.4.3 Các nguyên nhân chủ yếu hạn chế 122 KẾT LUẬN CHƯƠNG 125 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 127 3.1 CHIẾN LƯỢC VÀ ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN NGÀNH NGÂN HÀNG VIỆT NAM ĐẾN NĂM 2020 127 3.1.1 Chiến lược định hướng phát triển kinh tế xã hội Việt Nam đến năm 2020 128 3.1.2 Chiến lược, định hướng phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2020 129 10 3.2 ĐỊNH HƯỚNG, LỘ TRÌNH TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 132 3.2.1 Mục tiêu tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 132 3.2.2 Định hướng tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 132 3.2.3 Lộ trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 133 3.3 GIẢI PHÁP TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 134 3.3.1 Nhóm giải pháp vĩ mơ 135 3.3.2 Nhóm giải pháp từ phía ngân hàng thương mại Việt Nam 145 KẾT LUẬN CHƯƠNG 162 KẾT LUẬN 162 201 nhiều quốc gia cho thấy thành cơng q trình minh bạch hóa cấu trúc sở hữu Bên cạnh đó, cần phải hoàn thiện đồng quy định liên quan đến việc đổi hệ thống quản trị ngân hàng, quản trị rủi ro, minh bạch hóa hoạt động ngân hàng tạo tảng cho Ủy ban tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại tập trung đạo TCT tồn diện quy mơ tồn hệ thống, đó, tập trung cải cách thể chế quản trị ngân hàng 3.3.1.3 Cổ phần hóa sâu rộng NHTMNN Ngân hàng lớn Việt Nam - Agribank cần thực cổ phần hóa vào thời điểm thích hợp, phải đảm bảo Nhà nước nắm giữ cổ phần chi phối hoạt động ngân hàng trụ cột tài lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, nông dân Hoạt động Agribank chưa hiệu quả, nợ xấu cao NHTMNN, cần thiết phải cổ phần hóa để cải thiện tình hình hình hoạt động thân ngân hàng Khi Nhà nước nắm 100% vốn Agribank tạo tư tưởng ỷ lại, chế bao cấp trì nên hoạt động Ngân hàng hiệu quả, nhiều vụ tham ô chiếm đoạt tài sản gây vốn Nhà nước, gây lịng tin tồn xã hội Tuy nhiên, trước cổ phần hóa, Agribank cần TCT lại, phấn đấu giảm tỷ lệ nợ xấu xuống 3% theo tiêu chuẩn phân loại nợ chuẩn mực kế tốn Việt Nam Cổ phần hóa rộng NHTMNN cần tiếp tục thực sâu cách bước giảm bớt tỷ lệ sở hữu Nhà nước NHTMNN cổ phần hóa là: VCB, BIDV, Vietinbank MHB Khi Nhà nước giảm bớt tỷ lệ sở hữu ngân hàng kể mặt tăng tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm ngân hàng mạnh hơn, mặt khác tạo thêm vốn để đầu tư cho ngành nghề khác 3.3.1.4 Nâng cao vai trò định hướng, quản lý, giám sát NHNN Chính phủ NHNN cần thực đánh giá thực trạng hoạt động TCTD nói chung NHTM nói riêng qua công tác tra, giám sát ngân hàng Tiếp đến phân loại NHTM theo loại: NHTM hoạt động tốt (loại A), NHTM hoạt động trung bình (loại B) NHTM yếu (loại C), từ có biện pháp TCT thích hợp Trong q trình TCT hệ thống NHTM, NHNN cần tham gia hỗ trợ sâu để xử lý vấn đề liên quan đến nhiều chủ thể khác Đơn cử, 202 khoản nợ xấu vài ngân hàng quản lý, giải quyết, ngân hàng cố gắng giành quyền lợi cho mình, dẫn đến phát sinh chi phí xã hội khơng đáng có Trong trường hợp này, NHNN cần tham gia với vai trò tư vấn, xếp, góp phần đẩy nhanh q trình xử lý nợ xấu giảm chi phí xã hội phát sinh Một vấn đề trình TCT cần xét tới, huy động vốn từ cổ đông Về lý thuyết, tăng vốn điều lệ nhu cầu khách quan ngân hàng muốn củng cố mở rộng hoạt động kinh doanh, nâng cao chất lượng tỷ lệ an toàn hoạt động ngân hàng, đáp ứng nhu cầu quản lý NHNN Tuy nhiên, việc tăng vốn dẫn tới tình trạng sở hữu chéo ngày trầm trọng hơn, vậy, với biện pháp kiểm tra từ xa, giám sát chỗ, NHNN phải kiểm sốt tính minh bạch luồng tiền NHTM tăng vốn NHNN cần yêu cầu tất NHTM chủ động rà soát, đánh giá thực trạng xây dựng phương án TCT toàn diện mặt tổ chức hoạt động, tập trung tăng cường lực tài đảm bảo vốn tự có đủ bù đắp rủi ro, đáp ứng tỷ lệ an toàn vốn theo quy định vốn điều lệ thực không thấp mức vốn pháp định, xử lý nợ xấu nâng cao lực quản trị doanh nghiệp Đồng thời, đôn đốc việc xử lý nợ xấu, giám sát chặt chẽ trình bán, xử lý nợ xấu NHTM Công ty quản lý tài sản Việt Nam theo Đề án xử lý nợ xấu Thủ tướng Chính phủ phê duyệt 3.3.1.5 Tiếp tục phân loại ngân hàng thực sáp nhập, giải thể ngân hàng yếu, NHNN cần tiếp tục đánh giá, phân loại NHTM NHNN đạo NHTM hoạt động tốt trung bình tự chủ xây dựng phương án TCT để phát triển theo hướng củng cố mặt mạnh, chấn chỉnh tồn tại, yếu nâng cao lực cạnh tranh, hiệu kinh doanh Các NHTM xếp loại yếu cần cương thực giải thể sáp nhập Bước đầu (giai đoạn 2013 đến 2015) tiếp tục thực sáp nhập theo phương án cũ, sáp nhập ngân hàng loại yếu Sau 2015 thực bước cao sáp nhập NHTM yếu với ngân hàng mạnh Ngay NHTMNN nắm cổ phần chi phối có quy mơ nhỏ, hoạt động cầm chừng cần cương thực sáp nhập 203 3.3.1.6 Từng bước nâng dần tỷ lệ sở hữu cổ phần nhà đầu tư nước NHTM nước Tăng tỷ lệ sở hữu nước NHTM khuyến khích đầu tư lớn khối ngoại, đặc biệt định chế tài quốc tế có uy tín Các tổ chức tài quốc tế với kinh nghiệm nguồn lực họ (về người, quy trình quản trị rủi ro, phát triển sản phẩm, tiếp cận thị trường vốn quốc tế) nhân tố thúc đẩy phát triển hệ thống NHTM Việt Nam Yếu điểm NHTM Việt Nam có nhiều ngân hàng với quy mơ tương đối nhỏ mơ hình hoạt động khơng khác biệt cần bước nới rộng tỷ lệ sở hữu (“Room”) cho nhà đầu tư nước ngồi đối Do NHTM cịn yếu nhiều mặt nên việc nới “Room” cho nhà đầu tư nước cần thực thận trọng, lần nới “Room” khoảng 5% Sau cần theo dõi diễn biến đánh giá kết lần nới “Room” trước khoảng năm 3.3.1.7 NHNN cần có quy định bắt buộc NHTM minh bạch thông tin báo cáo tài NHNN cần bắt buộc NHTM cơng bố tình hình tài trung thực, đầy đủ, tin cậy kịp thời, đồng thời có chế tài mạnh mẽ ngân hàng vi phạm quy định Những giao dịch cổ phần, cổ phiếu cố ý thâu tóm làm ảnh hưởng đến tình hình kinh tế - xã hội gây ổn định cho hệ thống NHTM cần phải có biện pháp chế tài mạnh truy tố hình sự, … bắt buộc phải bồi thường thiệt hại có gây cho ngân hàng 3.3.1.8 Phấn đấu hình thành số NHTM đạt tiêu chuẩn khu vực Mục tiêu phấn đấu ngành ngân hàng đến năm 2015 hình thành 1-2 NHTMCP nhà nước nắm cổ phần chi phối đạt trình độ khu vực quy mơ, quản trị, cơng nghệ khả cạnh tranh khu vực Để đạt mục tiêu phấn đấu nói NHTM tự thân xoay sở khó khả thi Hiện NHTM Việt Nam đối mặt với cạnh tranh vô gay gắt sân nhà, hệ nguồn lực tài chính, nhân lực bị phân tán, chi phí hoạt động tăng cao Nếu NHTM ôm khư khó mà thực mục tiêu phấn đấu mà Chính phủ giao cho ngành ngân hàng Hoạt động M&A giải pháp khả thi ngân hàng hội đủ số tiêu chí: tầm nhìn lãnh đạo, ngân hàng, trình độ chun mơn cán nhân viên, quan 204 điểm sở hữu, tương đồng văn hóa, mức độ cạnh tranh quy mô vốn, quy mô mạng lưới hoạt động Thực M&A NHTMNN (do nhà nước nắm cổ phần chi phối) Việc M&A NHTMCP nhà nước nắm cổ phần chi phối nên thực kết hợp, mặt để NHTM thực cách tự nguyện (có định hướng Ủy Ban tái cấu trúc hệ thống NHTM), mặt khác cương thực M&A theo chương trình (có can thiệp Ủy ban tái cấu trúc NHTM) Phương châm thực tự nguyện, NHTM khơng có ý muốn tự TCT thực cầm chừng cần có can thiệp quan chức năng, cách làm tránh gây xung đột, làm chậm tiến trình M&A, phát sinh chi phí cao 3.3.1.9 Tiếp tục thực tái cấu trúc kinh tế Để hỗ trợ cho trình TCT hệ thống NHTM Việt Nam, Chính phủ cần tiếp tục triển khai toàn diện giải pháp, thúc đẩy tham gia hiệu doanh nghiệp, thành phần kinh tế vào trình TCT kinh tế; sớm hoàn thiện đề án TCT đầu tư, mà trọng tâm đầu tư cơng; hồn thiện quản lý đầu tư công, phân cấp quản lý xác định trách nhiệm người định đầu tư, đồng thời có định hướng rõ đầu tư từ nguồn lực khác; rà soát, phân loại tồn danh mục cơng trình, dự án thi cơng dở dang, tập trung đầu tư hồn thành, xử lý dứt điểm từ đến hết năm 2015 3.3.2 Nhóm giải pháp từ phía ngân hàng thương mại Việt Nam Mỗi NHTM mắt xích hệ thống tổ chức tín dụng, mắt xích yếu hệ thống chịu ảnh hưởng bất lợi Chính q trình TCT hệ thống NHTM thiếu nỗ lực tự TCT ngân hàng Khi NHTM nhận thức cần thiết TCT thực cách tự nguyện theo chương trình Ủy Ban TCT hệ thống NHTM thiết lập mục tiêu chương trình sớm đạt Trong trình tự TCT NHTM cần trọng nghiên cứu chương trình TCT, tranh thủ hỗ trợ “Ủy Ban tái cấu trúc hệ thống NHTM” Trong trình tự TCT hệ thống NHTM cần thực nhóm giải pháp cụ thể sau: 3.3.2.1 Nhóm giải pháp tái cấu trúc tài Để nâng cao lực tài chính, NHTM Việt Nam cần giải trước mắt vấn đề xử lý nợ xấu, cấu trúc lại vốn tự có tăng khả sinh lời 205 + Tích cực xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam Hành động tích cực xử lý nợ xấu trước hết NHTM cần thực tiến hành phân loại nợ trích lập rủi ro theo tiêu chuẩn quốc tế cần phải đặc biệt ý nguyên tắc sau: - Phân loại nợ theo khách hàng, theo khoản nợ khách hàng NHTM phải phân loại vào nhóm nợ có mức độ rủi ro cao - Tích cực phân loại nợ đầy đủ chủ động sử dụng dự phòng cụ thể để xử lý nợ xấu, đặc biệt nợ nhóm theo quy định việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng - Xây dựng ban hành tiêu chuẩn để đ ánh giá, xếp hạng khách hàng theo mức đ ộ rủi ro đ ể thống áp dụng chung toàn hệ thống NHTM; chủ động phân loại nợ xấu có đủ xác định khoản nợ khó có khả thu hồi, không chờ đ ến hạn chuyển thành nợ xấu Tiếp đến NHTM cần chủ động việc xử lý rủi ro hoạt động theo quy định Một số biện pháp đề nghị để xử lý nợ xấu NHTM là: - Chủ động tăng mức trích lập dự phịng khoản nợ xấu, chấp nhận giảm lợi nhuận thua lỗ Việc làm giúp NHTM có nguồn để xử lý nợ xấu; - Có sách tiền lương, tiền thưởng hợp lý cần tiết giảm tối đa khoản chi phí khơng hợp lý nhằm hỗ trợ cho việc tăng mức trích lập dự phịng rủi ro tín dụng; - Thực việc thu nợ có chiết khấu cho khách hàng, giá trị chiết khấu ngân hàng khách hàng thoả thuận theo hướng có lợi cho khách hàng nhằm thúc đẩy khách hàng toán dứt điểm khoản nợ, cắt bỏ nợ dây dưa; - Chuyển nợ hạn, nợ xấu thành cổ phần gắn với TCT doanh nghiệp kết hợp với việc chủ động áp dụng biện pháp cấu lại tài hoạt động doanh nghiệp - Xử lý nợ xấu thông qua việc bán nợ cho tổ chức mua bán nợ chuyên nghiệp Việc bán nợ coi phương án xử lý nợ xấu nhanh nhất, giúp NHTM thu hồi phần vốn kinh doanh để phục vụ cho nhu cầu hội kinh doanh mới, nhằm cải thiện tình hình tài Kinh nghiệm quốc tế cho thấy, việc có thị trường mua bán nợ hiệu kênh chuyển hóa tài sản, khoản cho vay chất lượng thấp ngân hàng yếu cách nhanh hiệu Xử lý nợ xấu thông qua mua bán nợ mua - bán nợ gắn với TCT doanh nghiệp khách nợ hoạt động kinh doanh rủi ro, thực tế cho thấy xây dựng tiêu chí để kiểm soát, quản trị rủi ro Tuy nhiên, điều quan trọng hiệu kinh tế phải đặt lên hàng đầu, phương án kinh doanh mua - bán nợ TCT doanh nghiệp phải nghiên cứu kỹ để đảm bảo đạt hiệu cao nhất, khơng để xảy tình trạng doanh nghiệp tiếp tục hoạt động không hiệu sau cấu lại 206 + Cấu trúc lại vốn tự có NHTM Việt Nam Đảm bảo an tồn vốn ba trụ cột cốt lõi định an toàn, lành mạnh hệ thống NHTM Do vậy, việc TCT vốn tự có NHTM Việt Nam chương trình đặc biệt quan trọng trình TCT hệ thống NHTM Việt Nam Các NHTM Việt Nam cần chủ động việc xây dựng lộ trình lộ trình, giải pháp phù hợp để tăng vốn tự có/vốn điều lệ Thực tiễn chứng minh: quan trọng ngân hàng “khỏe”, lành mạnh, ngân hàng lớn lại yếu Để q trình TCT vốn tự có NHTM đạt kết tốt nhất, NHTM cần áp dụng giải pháp cụ thể phù hợp cho ngân hàng Tác giả đề xuất số giải pháp cụ thể để TCT vốn tự có NHTM Việt Nam: Thứ nhất, Các NHTM chủ động đề xuất với NHNN phương án tăng vốn điều lệ cho NHTM Nhà nước chưa cổ phần hóa; phát hành cổ phiếu NHTM Nhà nước nắm cổ phần chi phối NHTM cổ phần Đối với NHTMNN chưa cổ phần hóa cụ thể Agribank cần phối hợp với Ủy ban TCT NHTM Việt Nam để lập phương án trình Chính phủ sớm bổ sung vốn điều lệ mà không cần chờ đến cổ phần hóa cấp bổ sung khơng làm chậm tiến đ ộ chuẩn bị đ iều kiện vật chất, công nghệ, mở rộng quy mô hoạt động cần thiết NHTMNN mà h ệ t h ố n g t i c h í n h V i ệ t Nam hội nhập sâu rộng với hệ thống tài giới Đối với NHTMNN cổ phần hóa NHTMCP: ngân hàng cần xây dựng lộ trình, kế hoạch tăng vốn điều lệ phù hợp với quy mô phát triển ngân hàng Các biện pháp thực để tăng vốn điều lệ phát hành cổ phiếu nước, bán cho đối tác chiến lược nước Thứ hai, NHTM Việt Nam cần thay đổi tư duy, nhận thức hoạt động M&A; tự nguyện thực hoạt động M&A để góp phần nâng cao lực cạnh tranh, tăng quy mô vốn tự có Các NHTM cần nhìn nhận hoạt động M&A để bên có lợi, giúp NHTM trở nên lớn mạnh hơn, đủ sức cạnh tranh với ngân hàng khu vực vươn giới định hướng Chính phủ yêu cầu phấn đấu đến năm 2015 Việt Nam có tập đồn tài ngân hàng đủ mạnh cạnh tranh với ngân hàng khu vực + Tăng tỷ lệ lợi nhuận giữ lại: 207 Nếu lợi nhuận để lại NHTM Việt Nam đáp ứng nhu cầu gia tăng vốn tự có nguồn bổ sung vốn tốt nhất, NHTM chủ động thực mà không cần phụ thuộc vào yếu tố bên Để gia tăng khoản lợi nhuận giữ lại sau phân phối mặt cần thay đổi sách phân phối lợi nhuận theo hướng tăng tỷ lệ lợi nhuận giữ lại, giảm tỷ lệ chia cổ tức, mặt khác NHTM Việt Nam cần phải có biện pháp nâng cao khả sinh lời + Nâng cao khả sinh lời Năng lực tài khơng thể quy mơ vốn tự có, tỷ lệ an tồn vốn mà cịn phần thể khả sinh lời thông qua số: Tỷ lệ thu nhập vốn chủ sở hữu; Tỷ lệ thu nhập tổng tài sản Để nâng cao khả sinh lời, cần tập trung tăng thu nhập, giảm chi phí, Các biện pháp cụ thể: Tăng thu nhập: Phát triển dịch vụ tín dụng đơi với phát triển dịch vụ phi tín dụng biện pháp hữu hiệu để tăng doanh thu Tùy vào thực tế, NHTM cần có biện pháp cụ thể đồng để tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định, kiểm tra sau cho vay nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu Giảm chi phí: Để gia tăng lợi nhuận, bên cạnh nỗ lực tăng doanh thu nỗ lực giảm chi phí khâu quan trọng Do cần phải có biện pháp kiểm sốt chặt chẽ chi phí Xây dựng tiêu chí cụ thể cho việc ghi nhận chi phí hợp lý phát sinh Cần có phương án phân bổ chi phí cụ thể cho nghiệp vụ, phận để theo dõi đánh giá kết hoạt động, qua tìm biện pháp giảm thiểu chi phí loại bỏ chi phí khơng mang lại giá trị gia tăng Nâng cao ý thức tiết kiệm, chống lãng phí, xây dựng định mức chi phí gắn với kết kinh doanh cho phận, loại nghiệp vụ Gia tăng nguồn vốn huy động với lãi suất thấp làm giảm đáng kể chi phí hoạt động ngân hàng Các NHTM Việt Nam cần quan tâm đến việc tìm kiếm gia tăng nguồn vốn rẻ cách phát triển sản phẩm dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt, kết nối toán với khách hàng, phát triển dịch vụ thu chi hộ, đẩy mạnh phát triển dịch vụ thẻ, dịch vụ Mobilebanking, dịch vụ trả lương qua tài khoản 208 Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ để giảm chi phí, q trình phát triển ứng dụng cơng nghệ gắn liền với việc thay đổi quy trình xử lý, công nghệ giúp tự động hóa giao dịch giúp NHTM giảm nhiều chi phí, giảm giá thành dịch vụ qua giúp ngân hàng gia tăng khả cạnh tranh tăng lợi nhuận 3.3.2.2 Nhóm giải pháp tái cấu trúc hoạt động kinh doanh + Giải pháp sản phẩm: Đa dạng hóa hồn thiện sản phẩm dịch vụ có; Phát triển dịch vụ ngân hàng tận nơi; Phát triển dịch vụ ngân hàng trực tuyến; Phát triển dịch vụ mới; Thâm nhập vào thị trường thu hút khách hàng; Mở rộng thị trường chăm sóc khách hàng + Giải pháp nhân sự: Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực theo hướng đào tạo đào tạo lại thường xuyên cán để thực tốt nghiệp vụ ngân hàng sát với thực tiễn Hoạt động đào tạo phải nhằm mục đích nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ trang bị kiến thức kỹ bổ trợ, hướng tới việc xây dựng phong cách làm việc chuyên nghiệp, đại Đối với cán quản lý cấp có tiềm nên có quy hoạch, đào tạo, thực tập, trao đổi nhân viên với ngân hàng uy tín nước ngồi hoạt động ngồi nước + Giải pháp cơng nghệ Ngày nay, mà NHTM nước thực tham gia vào “sân chơi quốc tế” với góp mặt ngân hàng nước với bước tiến dài công nghệ họ giúp họ có ưu vượt trội về: Sự đa dạng dịch vụ phi tín dụng, chất lượng tính tiện ích sản phẩm Thực tế giúp NHTM nước nhận thức vai trị cơng nghệ phát triển ngân hàng nói chung phát triển dịch vụ ngân hàng nói riêng nên NHTM nước có bước đầu tư thích đáng cho việc phát triển ứng dụng công nghệ ngân hàng đại Thực tế chứng minh, ứng dụng thành công công nghệ tiên tiến giúp ngân hàng nâng cao chất lượng đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, phát triển dịch vụ ngân hàng đại, gia tăng tiện ích cho khách hàng, tăng khả cạnh tranh môi trường hội nhập Xây dựng kế hoạch dài hạn cho đầu tư phát triển công nghệ ngân hàng, thường xuyên cập nhật đổi trang thiết bị công nghệ, tránh bị lạc hậu Toàn liệu hoạt động NHTM cần tập trung sở liệu trung tâm, 209 thay đổi cập nhật trực tuyến tức thời Tốc độ đường truyền liên kết chi nhánh hệ thống hệ thống NHTM với cần nâng cao chất lượng tránh cố mạng bị tải, kẹt mạng Trong trình đại hóa cơng nghệ ngân hàng cần trọng tính hệ thống, liên kết ngành ngân hàng, tránh tính trạng chia cắt trang bị ATM + Giải pháp mơ hình tổ chức hoạt động Cần cấu trúc lại phịng tác nghiệp theo loại hình nghiệp vụ sang nhóm khách hàng loại dịch vụ Theo hướng hoạt động ngân hàng tổ chức lại thành khối ví dụ khối dịch vụ ngân hàng phục vụ doanh nghiệp, khối dịch vụ ngân hàng bán lẻ, khối dịch vụ thị trường tài chính,… từ tăng cường kiểm sốt rủi ro, phát triển nâng cao chất lượng dịch vụ, nâng cao trình độ nghiệp vụ người biết nhiều việc, tạo điều kiện việc bố trí xếp tổ chức cán Phân định tạo điều kiện thuận lợi cho việc xây dựng kiểm soát hạn mức rủi ro tín dụng góp phần nâng cao chất lượng quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro lãi suất nói riêng theo đối tượng khách hàng Cần rà sốt phân loại chi nhánh, phịng giao dịch, sở cương đóng cửa phòng giao dịch hiệu mở thêm phịng giao dịch hợp lý 3.3.2.3 Nhóm giải pháp tái cấu trúc hệ thống quản trị + Tăng cường lực quản trị rủi ro: Thiết lập triển khai hoạt động quản trị chiến lược chuyên nghiệp, thông qua xác lập tính thống nhận thức quản trị kế hoạch chiến lược gắn kết mối quan hệ với kế hoạch kinh doanh hàng năm Xây dựng quy trình cụ thể nhằm hình thành hoạt động quản trị chiến lược chuyên nghiệp Tăng cường nâng cao chất lượng công tác dự báo, nghiên cứu thị trường phục vụ cho công tác quản trị, điều hành nhằm phát triển dịch vụ phi tín dụng + Tiếp tục nâng cao lực quản trị rủi ro thị trường tác nghiệp theo thông lệ quốc tế:Tách bạch triệt để chức nhiệm vụ hai phận kinh doanh quản trị rủi ro Nâng cao vai trò độc lập hệ thống quản trị rủi ro, bước áp dụng quản trị rủi ro theo định lượng mơ hình kiểm nghiệm khủng hoảng Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm phát triển hệ thống cơng cụ, chương trình phần mềm phục vụ công tác quản lý rủi ro thị trường, tác nghiệp theo chuẩn mực thông lệ quốc tế 210 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong chương 3, luận án phân tích sở để xây dựng hệ thống giải pháp thúc đẩy tiến trình TCT hệ thống NHTM Việt Nam, tổng hợp chiến lược định hướng phát triển kinh tế Việt Nam đến năm 2020; sau chiến lược định hướng phát triển hệ thống NHTM đến 2020 Luận án đề xuất nhóm giải pháp nhằm đẩy mạnh q trình TCT NHTM Việt Nam đến năm 2020, gồm: giải pháp vĩ mơ giải pháp từ phía NHTM Việt Nam Tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam đòi hỏi huy động nhiều nguồn lực, cần phối hợp đồng quan chức cần có quan chuyên nghiệp đứng điều phối chương trình TCT hệ thống NHTM, luận án đề xuất nhóm giải pháp vĩ mơ với điểm nhấn thành lập Ủy ban TCT hệ thống NHTM Việt Nam công việc Ủy ban cần thực Trong nhóm giải pháp từ phía NHTM Việt Nam tập trung vào giải pháp TCT tài chính,TCT hoạt động kinh doanh, TCT hệ thống quản trị TCT sở hữu KẾT LUẬN Mục tiêu nghiên cứu luận án hệ thống hóa lý luận NHTM, TCT hệ thống NHTM, phân tích thực trạng TCT NHTM Việt Nam đề xuất giải pháp thúc đẩy tái cấu trúc NHTM Việt Nam đến năm 2020, luận án thực nội dung chủ yếu sau: Một là, luận án đề tổng hợp sở lý luận TCT hệ thống NHTM Trong đó, luận án đề cập đến khái niệm NHTM, chức NHTM, phân loại NHTM; khái niệm tái cấu trúc hệ thống NHTM, lý tái cấu trúc, nội dung tái cấu trúc gồm tái cấu trúc tài chính, tái cấu trúc hoạt động kinh doanh, tái cấu trúc hệ thống quản trị tái cấu trúc sở hữu; kinh nghiệm quốc tế tài cấu trúc hệ thống NHTM Mỹ, Hàn Quốc, Trung Quốc rút mười học kinh nghiệm để vận dụng trình TCT hệ thống NHTM Việt Nam Hai là, sở vận dụng khung lý thuyết xây dựng chương 1, luận án khái lược trình hình thành phát triển hệ thống NHTM Việt Nam, thực trạng hoạt động NHTM Việt Nam tiếp theo, luận án chủ yếu tập trung phân tích, đánh giá thực trạng TCT hệ thống NHTM Việt Nam thông qua bốn 211 nội dung: TCT tài chính, TCT hoạt động kinh doanh, TCT hệ thống quản trị TCT sở hữu Ba là, sở thực trạng TCT hệ thống NHTM Việt Nam, luận án đưa nhóm giải pháp nhằm đẩy mạnh tiến trình tái cấu trúc NHTM Việt Nam đến 2020 gồm: Nhóm giải pháp vĩ mơ giải pháp từ phía NHTM Việt Nam Nhóm giải pháp vĩ mơ tập trung tổ chức xây dựng tổ chức trình TCT hệ thống NHTM Việt Nam công việc cụ thể quan quản lý nhà nước cần thực Nhóm giải pháp từ phía NHTM tập trung vào giải pháp: tái cấu trúc tài chính, tái cấu trúc hoạt động kinh doanh, tái cấu trúc hệ thống quản trị 212 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH BẢN THƠNG TIN TĨM TẮT VỀ NHỮNG KẾT LUẬN MỚI CỦA LUẬN ÁN TIẾN SĨ - Đề tài luận án: “Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam” - Chuyên ngành: Tài chính, ngân hàng Mã số: 62.34.02.01 - Nghiên cứu sinh: Nguyễn Quỳnh Hoa Khóa: 14 - Người hướng dẫn khoa học: PGS., TS Đoàn Thanh Hà TS Hoàng Ngọc Tiến Việc nghiên cứu đề tài có ý nghĩa quan trọng lý luận thực tiễn sau: − Ý nghĩa khoa học: Hệ thống hóa vấn đề mang tính lý luận hoạt động ngân ngân hàng thương mại, tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại kinh nghiệm tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại số quốc gia giới − Ý nghĩa thực tiễn: Trong công đổi kinh tế, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam có nhiều đóng góp to lớn phát triển đáng kể lượng chất, đáp ứng nhu cầu vốn phục vụ phát triển kinh tế đất nước, thời kỳ hội nhập kinh tế giới Tuy nhiên, bên cạnh kết đó, hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam bộc lộ nhiều hạn chế mà khơng có biện pháp can thiệp kịp thời có nguy xảy rủi ro gây an tồn hệ thống Do đó, việc tìm giải pháp hữu ích nhằm góp phần cho trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam thành công vấn đề có ý nghĩa quan trọng hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam − Đóng góp luận án Thứ nhất, Trong phần sở lý luận, luận án xác định đặc trưng tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại tính liệt q trình tái cấu trúc 213 chương trình mang tầm cỡ quốc gia Đồng thời luận án rõ việc cần thực trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại; Thứ hai, Phân tích đánh giá thực trạng tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2008 – 2012, từ tổng hợp thành tựu, hạn chế nguyên nhân hạn chế trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam; Thứ ba, Phân tích rõ lý cho thấy cấp thiết cần tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, đề xuất lộ trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam; Thứ tư, Đề xuất thành lập Ủy ban tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam công việc cụ thể Ủy ban cần thực hiện, gồm có: xây dựng tiêu chuẩn xếp loại ngân hàng thương mại sau tái cấu làm sở để xác định đích mà quan quản lý Nhà nước ngân hàng thương mại cần đạt được; Thứ năm, Đề xuất việc sáp nhập, mua lại ngân hàng thương mại cổ phần Nhà nước nắm cổ phần chi phối chậm thay đổi sáp nhập, mua lại ngân hàng thương mại cổ phần Nhà nước nắm cổ phần chi phối có tảng tốt để hình thành NHTM có lực tài chính, lực quản trị mạnh, cơng nghệ đại cạnh tranh với ngân hàng thương mại quốc gia khu vực NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC Tp HCM ngày 10 tháng 02 năm 2014 Nghiên cứu sinh PGS., TS ĐOÀN THANH HÀ NGUYỄN QUỲNH HOA 214 MINISTRY OF EDUCATION AND STATE BANK OF VIETNAM TRAINING BANKING UNIVERSITY OF HO CHI MINH INFORMATION SUMMARY ON NEW CONCLUSIONS OF PHD THESIS - Thesis subject: "Restructuring the commercial bank system of Vietnam" - Major: Finance, banking Code: 62.34.02.01 - Research student: Nguyen Quynh Hoa Course: 14 - Scientific instructor: Assoc Prof., PhD Doan Thanh Ha PhD Hoang Ngoc Tien The study of this subject is very important to both theory and practice as follows: − Scientific significance: Systematizing the theoretical issues about the activities of commercial banks, restructuring the commercial bank system and experience in restructuring the commercial bank system of some countries around the world − Practical significance: In the innovation process of economy, the commercial bank system of Vietnam has made great contributions and significant growth in quantity and quality, which meets the needs of capital for developing economy of the country, especially in the period of world economic integration However, besides these results, the operation of the commercial bank system of Vietnam still reveals many limitations that without timely intervention, there would be a potential risks to the safety of the entire system Therefore, finding useful solutions to contribute to the process of restructuring the commercial bank system of Vietnam successfully is the issue that has an important significance to the operation of the commercial bank system of Vietnam - New contribution of the thesis Firstly, in the theoretical basis, the thesis has identified that the characteristic of restructuring the commercial bank system is assertiveness in the restructuring process and the national program Simultaneously, the thesis has clearly shown what need to be done in the process of restructuring the commercial bank system; 215 Secondly, analyzing and assessing the status of restructuring the commercial bank system of Vietnam in the period of 2008 - 2012, from which summarizing the achievements, constraints and reasons of those limitations in the process of restructuring the commercial bank system of Vietnam; Thirdly, analyzing clearly the reasons showing the urgent need to restructure the commercial bank system of Vietnam, proposing the schedule for restructuring the commercial bank system of Vietnam; Fourthly, proposing to establish a Committee to restructure the commercial bank system of Vietnam and the specific works that this committee needs to do, including: setting up the classification standard of commercial bank after restructuring as the basis for determining the results that the State management agency and each commercial bank should achieve; Fifthly, proposing the mergers and acquisitions of the joint-stock commercial banks the governing shares of which held by the State that are slow to change and merge, acquire the joint-stock commercial banks the governing shares of which held by the State that have good platform in order to form the commercial banks which will have financial strength, strong management capacity, modern technology and can compete with the commercial banks of the countries in the region SCIENTIFIC INSTRUCTOR Ho Chi Minh City, February 10th, 2014 Research student Assoc Prof., PhD DOAN THANH HA NGUYEN QUYNH HOA ... LÝ LUẬN VỀ TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 28 1.2.1 Khái niệm tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại 28 1.2.2 Lý tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại 30... THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 132 3.2.1 Mục tiêu tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 132 3.2.2 Định hướng tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 132... luận NHTM tái cấu trúc hệ thống NHTM; ý nghĩa việc tái cấu trúc hệ thống NHTM, nội dung tái cấu trúc hệ thống NHTM; biện pháp tái cấu trúc hệ thống NHTM kinh nghiệm quốc tế tái cấu trúc hệ thống