(Đồ án hcmute) thực trạng và giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam chi nhánh thủ đức

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC SƯ PHẠM KỸ THUẬT TP.HCM KHOA ĐÀO TẠO CHẤT LƯỢNG CAO ĐỒ ÁN TỐT NGHIỆP NGÀNH KẾ TOÁN THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA HẠN CHẾ RỦI RO TÍNH DỤNGTẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THỦ ĐỨC GVHD: ThS VÕ THỊ XUÂN HẠNH SVTH : NGUYỄN NGỌC HỒNG BÍCH MSSV : 12125110 SKL 0 6 Tp Hồ Chí Minh, tháng năm 2016 an Phân tích thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức TRƯỜNG ĐẠI HỌC SƯ PHẠM KỸ THUẬT THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH KHOA ĐÀO TẠO CHẤT LƯỢNG CAO    KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA HẠN CHẾ RỦI RO TÍNH DỤNGTẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM– CHI NHÁNH THỦ ĐỨC SVTH : NGUYỄN NGỌC HỒNG BÍCH MSSV : 12125110 KHĨA : 12 NGÀNH: KẾ TỐN GVHD: Th.S VÕ THỊ XUÂN HẠNH Tp Hồ Chí Minh, tháng 06 năm 2016 i an Phân tích thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức NHIỆM VỤ KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Họ tên sinh viên: Nguyễn Ngọc Hồng Bích MSSV: 12125110 Ngành: Kế tốn Lớp: 12125CLC Giảng viên hướng dẫn: Th.S Nguyễn Thị Lan Anh ĐT: 0165 69 72 139 Ngày nhận đề tài: 05/05/2016 Ngày nộp đề tài: 21/06/2016 Tên đề tài: Thực trạng giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Thủ Đức” Các số liệu, tài liệu ban đầu: tài liệu Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Thủ Đức, sách tham khảo,… Nội dung thực đề tài: Nghiên cứu thực trạng cơng tác Thực trạng giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Thủ Đức” Sản phẩm: Khóa luận tốt nghiệp đề tài Thực trạng giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Thủ Đức” TRƯỞNG NGÀNH GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích i an Phân tích thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh Phúc ******* PHIẾU NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Họ tên Sinh viên: Nguyễn Ngọc Hồng Bích MSSV: 12125110 Ngành: Kế tốn Tên đề tài: Thực trạng giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Thủ Đức” Họ tên Giáo viên hướng dẫn: Th.S Võ Thị Xuân Hạnh NHẬN XÉT Về nội dung đề tài & khối lượng thực hiện: Ưu điểm: Khuyết điểm: Đề nghị cho bảo vệ hay không? Đánh giá loại: Điểm:……………… (Bằng chữ: ) Tp Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 20… Giáo viên hướng dẫn (Ký & ghi rõ họ tên) SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích ii an Phân tích thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh Phúc ****** PHIẾU NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN Họ tên Sinh viên: Nguyễn Ngọc Hồng Bích MSSV: 12125110 Ngành: Kế toán Tên đề tài: Thực trạng giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Thủ Đức” Họ tên Giáo viên phản biện: NHẬN XÉT 1.Về nội dung đề tài & khối lượng thực hiện: Ưu điểm: Khuyết điểm: Đề nghị cho bảo vệ hay không? Đánh giá loại: Điểm:……………….(Bằng chữ: .) Tp Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 20… Giáo viên phản biện (Ký & ghi rõ họ tên) SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích iii an Phân tích thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức LỜI CẢM ƠN Để đạt thành ngày hơm nhờ kiến thức học tích lũy sau bốn năm học tập trường Đại Học Sư Phạm Kỹ Thuật TPHCM với dìu dắt Thầy Cô Giáo, Người Thân Bạn Bè Em xin chân thành cảm ơn quý Thầy Cô trường Đại Học Sư Phạm Kỹ Thuật TPHCM, quý Thầy Cô khoa Kinh Tế tận tình hướng dẫn, truyền đạt cho em kiến thức quý báu lấy làm phương châm, làm kinh nghiệm sống chuẩn bị hành trang bước vào đời Đặc biệt với lòng biết ơn sâu sắc, em xin chân thành cảm ơn Cô Th.s Võ Thị Xuân Hạnh hướng dẫn, bảo em suốt thời gian qua giúp em hoàn thành tốt báo cáo tốt nghiệp Em tỏ lòng biết ơn đến Ban Giám Đốc tồn thể chú, anh chị ngân hàng Thương Mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam Vietcombank chi nhánh Thủ Đức giúp đỡ, tạo điều kiện cho em làm quen với cơng việc thực tế ngân hàng đóng góp ý kiến q báu giúp em hồn thành báo cáo tốt nghiệp Tuy nhiên, bước đầu vào thực tế nhiều bỡ ngỡ nên Báo Cáo khơng tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận góp ý Thầy Cơ Giáo quý Ngân hàng để em rút kinh nghiệm, nâng cao trình độ hiểu biết cho thân đồng thời lấy làm phương châm sống cho đường học tập công việc sau Sinh viên Nguyễn Ngọc Hồng Bích SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích iv an Phân tích thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức TĨM TẮT KHĨA LUẬN Qua q trình thực tập tiếp xúc với công việc thực tế đúc kết luận văn với chủ đề tìm hiểu “ Thực trạng giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Thủ Đức” Trong kinh tế hội nhập , nhà doanh nghiệp mà cụ thể ngành ngân ngày nhiều nên cạnh tranh khốc liệt Ý thức điều ngân hàng Vietcombank Thủ Đức nhận thấy ngân hàng phải tìm cách gia tăng lợi nhuận cách an toàn Một số cách quan trọng phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng Rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vu theo cam kết Theo VCB – Thủ Đức phải tìm điểm xuất phát khả xảy rủi ro để tìm giải pháp ngân chận từ đầu NHTN Thủ Đức áp dụng cách đầy đủ sách vốn có ngân hàng theo luật quy định nhờ có máy quản trị tín dụng tốt mà rủi ro ngăn chận đẩy lùi theo chiều hướng tích cực SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích v an Phân tích thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức SUMMARY End of intership time I did exercise in practical work has been concluded with the dissertation topic to learn about "The situation and preventive measures limiting credit risk at the Bank for Foreign Trade Joint Stock Commercial Vietnam Male - Branch Thu Duc " Integration of the new economy, a lot of business and particularly banking the sector is growing more and more the competition fiercer Vietcombank Thu Duc found that their bank have to find a safe way to increase their profits One of the key is prevent credit risks Credit risk in the Bank's activities of credit institutions are likely to occur in the operating losses of the Bank of Credit Institutions by the customer fails to perform or inability to perform its obligations under commitment Accordingly VCB - Thu Duc to find the starting point of the possibility of such risks in order to find solutions to prevent from the outset Thu Duc private banks have been fully applicable policies of the bank's capital according to the law by the administration have good credit risks that are stopping and reversing the positive trend SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích vi an Phân tích thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CHỮ VIẾT TẮT CỤM TỪ VIẾT TẮT Chi nhánh Thủ Đức CN - TĐ Doanh nghiệp quốc doanh DNNQD Doanh nghiệp nhà nước DNNN Hỗ trợ kinh doanh HTKD Huy động vốn không kỳ hạn HĐVKH Khách hàng doanh nghiệp KHDN Ngắn hạn NH Ngân hàng Nhà nước NHNN Ngân hàng nhà nước NHNN Ngân hàng thương mại NHTM Ngân hàng thương mại NHTM Ngân hàng Thương mại cổ phần NHTMCP Nhập NK Nợ hạn NQH Phòng giao dịch PGD Quản lý rủi ro QLRR rủi ro tín dụng RRTD Tài sản đảm bảo TSĐB Tài sản chấp TSTC Tín dụng TD Tổ chức kinh tế TCKT Tổ chức tín dụng TCTD Trung dài hạn TDH Uỷ ban tín dụng UBTD SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích vii an Phân tích thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức Vietcombank VCB Xuất XK Xuất nhập XNK SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích viii an Phân tích thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức Thực tốt việc thẩm định khách hàng khả trả nợ trước định tín dụng Mua bảo hiểm cho khoản tiền gửi, tiền vay Phải có sách tín dụng hợp lý trì khoản dự phịng để đối phó với rủi ro Trước cho khách hàng vay, NH phải xem xét điều kiện là: Khả trả nợ khách hàng so với mức cho vay; trị giá tài sản đảm bảo so với mức cho vay; giới hạn tổng dư nợ cho vay khách hàng, nhóm khách hàng có liên quan;… SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích 71 an Phân tích thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức 4.2 Các dấu hiệu nhận biết Rủi ro tín dụng : i) Ngày trả nợ số tiền trả nợ theo hợp đồng tín dụng ký kết KH không thực hết nghĩa vụ cam kết với NH khơng giải trình lý xác đáng phù hợp với thực tế bên vay ii) KH chấp hành tốt nghĩa vụ trả nợ vay thời gian đầu , thời gian sau trả nợ không đặn , không hạn , không số tiền phải trả , bên vay liên tiếp vi phạm hợp đồng tín dụng liên tiếp làm đơn giản nợ với nhiều lý đưa chưa ngân hàng kiểm chứng thực tế chấp nhận iii) Những thơng tin khơng tốt đẹp tình hình tài chính, khả tốn, thực tế sản xuất kinh doanh đơn vị hàng tồn nhiều , chậm tiêu thu, công nợ chồng chất ngày phát sinh lớn hơn, nợ thuế ngân sách khoản bắt buộc phải trả khác (tiền lương, tiền điện, ) ngân hàng thu thập thông tin qua công tác phịng chống rủi ro, nguồn thơng tin khả tin khác qua kiểm tra thực tế sau cho vay iv) Phát vốn tự có đơn vị khai man giảm dần cách khó hiểu đáng nghi ngờ, vội vã bán hàng với giá nào, kể giá vốn nhiều chấp nhận việc hạ giá bán cách khơng bình thường, khơng logic để thu tiền mà khơng chịu trả trì hoản việc trả nợ cho ngân hàng Tình hình sản xuất kinh doanh bị đình đốn sản phẩm bị giảm dần số lượng, số cơng nhân, cán có trình độ kỹ thuật xin nghỉ dần chuyển đơn vị khác Với dấu hiệu dẫn đến rủi ro trên, ngân hàng cần tích cực tìm giải pháp phù hợp nhằm hạn chế rủi ro đến mức thấp mà đảm bảo hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Để hiểu rõ thêm vấn đề tìm hiểu phần sau SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích 72 an Phân tích thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức 4.3 CĂN CỨ VÀO RỦI RO TÍN DỤNG ĐỂ ĐỀ RA GIẢI PHÁP Bảng 4.2 : KẾT QUẢ NHẬN ĐỊNH VÀ GIẢI PHÁP KHẮC PHỤC SƠ BỘ : Kết nhận định Giải pháp khắc phục Về huy động vốn -Nguồn vốn hoạt động NH chủ yếu từ hai nguồn: - Nâng cao hiệu Vốn điều chuyển vốn huy động chỗ công tác huy động vốn - Vốn huy động chiếm tỷ trọng cao 79% - 81% - + Đối với đối tượng NH huy động vốn có nghĩa NH tận dụng tầng lớp dân cư nguồn vốn giá rẽ vay + Đối với đối tượng doanh nghiệp Về công tác cho vay ̵ Chiến lược kinh doanh NH kinh doanh đa - Nâng cao hiệu hạn thành phần kinh tế chế rủi ro công tác cho -NH tập trung cho vay ngắn hạn vay: -Khách hàng cho vay NH chủ yếu tổ chức KT , + Hồn thiện cơng tác thẩm định cá nhân + Công tác thu hồi nợ -Nợ xấu ngắn hạn, trung dài hạn tăng cao -Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn nhanh (1,7 vòng) + Tài sản đảm bảo Về công tác thu nợ xử lý nợ hạn -Việc thu nợ kịp thời giúp cho doanh số cho vay + Ngăn ngừa khoản vay có tăng nhiều hơn, tạo nhiều sản phẩm dịch vụ cho xã hội dấu hiệu dẫn đến nợ hạn -Doanh số thu nợ phản ánh mức độ rủi ro hoạt + Giải pháp xử lý nợ có rủi ro động tín dụng NH SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích 73 an Phân tích thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức - Chưa quản lý chặt chẽ khoản cho vay - Cơ cấu cho vay chưa cân đối, chưa nắm bắt môn cho cán NH - Nâng cao nghiệp vụ chuyên hội kinh doanh - Công tác thu hồi nợ chưa phản ánh kịp thời Kết nhận định Giải pháp khắc phục Một số biện pháp phòng ngừa rủi ro khác - Về điều kiện tự nhiên + Nguyên nhân khách quan - Về sách + Nguyên nhân chủ quan - Về môi trường pháp lý 4.4 Giải pháp hạn chế RRTD thời gian tới : Để hạn chế rủi ro tín dụng việc mở rộng tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ln phải liền với Nếu q trọng mở rộng tín dụng mà khơng ý đến nâng cao chất lượng tín dụng, quản lý phịng ngừa rủi ro tín dụng đến nợ hạn gia tăng, ngân hàng thua lỗ chí dẫn đến phá sản Ngược lại khơng quan tâm đến mở rộng tín dụng ngân hàng dần khách hàng, giảm thị phần đến thời điểm làm giảm thu nhập ngân hàng mà cịn làm cho ngân hàng dẫn đến thua lỗ, trầm trọng nguy phá sản Vì mục tiêu cao ngân hàng quản lý rủi ro tín dụng có hiệu nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Với thực trạng Chi nhánh phân tích chương phương hướng hoạt động Chi nhánh thời gian tới, luận văn xin đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng sau: 4.4.1Hồn thiện chế, sách tín dụng: RR xảy NH chủ quan việc xây dựng hệ thống sách, chế độ, qui chế, qui trình, thủ tục cấp tín dụng thiếu đồng bộ, khơng tn thủ qui định NHNN, q thơng thống, không chặt chẽ Để hạn chế rủi ro , VCB Thủ Đức phải xây dụng văn cách đồng bộ, có hệ thống tạo hành lang cho hoạt động TD, cụ thể sau: - Ban hành , hướng dẫn đầy đủ kịp thời văn chế độ có liên quan đến hoạt động tín dụng để thực theo qui định hệ thống VCB NHNN SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích 74 an Phân tích thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức - Thường xuyên cập nhật sách, chế độ, quy trình tín dụng… cho phù hợp với hoạt động thực tiễn qui định VCB NHNN - Thường xuyên rà soát văn ban hành liên quan đến cơng tác tín dụng để đảm bảo tuân thủ qui trình ban hành văn bản, tính pháp lý, thời hiệu hiệu lực phù hợp nội dung văn đạo hoạt động tín dụng với văn đạo khác hiệu lực NHNN Việt Nam -Xây dựng sách tín dụng hợp lý Chính sách TD hệ thống biện pháp nhằm đảm bảo an tồn đầu tư tín dụng Nên xây dựng sách TD phải dựa vào qui mơ tính chất nguồn vốn, dựa vào lĩnh vực tài trợ chi nhánh, vào kinh nghiệm đội ngũ nhân viên, dựa vào sách tài tiền tệ nhà nước, vào sở lựa chọn loại hình tín dụng chi nhánh để xây dưng chính sách cho vay Ví dụ thời gian tới để phát triển TD an toàn hiệu quả, giảm thiểu rủi ro, chi nhánh nên đưa sản phẩm cụ thể cho vay mua, xây dựng, sửa chữa nhà ở, loại hình cho vay mà theo tác giả loại hình mà chi nhánh mạnh, sở qui định cụ thể sách cho vay đối tượng Bên cạnh xây dựng thêm số loại hình cho vay khác phù hợp với thời kỳ phát triển kinh tế năm 2016 địa bàn TPHCM 4.4.2 Hạn chế rủi ro công tác cho vay a) Hồn thiện cơng tác thẩm định Thực tốt qui trình tín dụng: Khách hàng vay vốn ngân hàng phải thực theo quy trình sau: Ngân hàng tiếp nhận hồ sơ vay vốn khách hàng, tiến hành phân tích thẩm định, định giải ngân, kết thúc hợp đồng tín dụng Qui trình tín dụng Ban lãnh đạo chi nhánh ngân hàng thiết lập Qui trình tín dụng thiết kế sau: SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích 75 an Phân tích thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức L ậ p h s đề ngh ị c ấ p TD Phân tích tín dụ ng Q uy ế t đị n h tín d ụ n g Gi ả i ngâ n Gi m sát v lý h s Sơ đồ 4.1 : Qui trình tín dụng ngân hàng TMCP Ngoại Thương VCB Thủ Đức ( Nguồn : Vietcombank TĐ ) Qui trình tín dụng có ý nghĩa quan trọng hoạt động tín dụng ngân hàng Về mặt hiệu quả, qui trình tín dụng hợp lý góp phần nâng cao chất lượng giảm thiểu rủi ro tín dụng Về mặt quản trị, qui trình tín dụng có tác dụng: phân định trách nhiệm quyền hạn phận liên quan hoạt động tín dụng; thiết lập nên hồ sơ thủ tục vay vốn mặt hành chánh; rõ mối quan hệ phận liên quan hoạt động tín dụng Phân tích khách hàng: Đây biện pháp tích cực nhằm tạo tuyến phòng thủ rủi ro ngân hang Bởi đánh giá khách hang cách xác biết khả hồn trả nợ họ từ đưa định đắn cho vay hay không cho vay Khi đánh giá khách hang cán ngân hang cần phân tích khía cạnh sau đây: + Năng lực tài khách hang; + Năng lực pháp lý doanh nghiệp khách hang vay vốn; + Năng lực quản lý trình độ chun mơn hiểu biết người đứng đầu doanh nghiệp; + Phân tích khả thi phương án vay vốn SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích 76 an Phân tích thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức Phân tích hoạt động tín dụng: + Chất lượng hiệu tín dụng cần phân tích thường xuyên; + Khả mở rộng qui mơ tín dụng ngân hang đánh giá mức; + Đánh giá việc thực đảm bảo tín dụng; + Đánh giá lực trình độ cán tín dụng Phân tán rủi ro tín dụng - Điều chỉnh lại cấu cho vay, đầu tư cho vay đa ngành nghề, chia nhỏ khoản vay cho nhiều đối tượng khác - Mua bảo hiểm tín dụng cho số ngành nghề chứa nhiều rủi ro Ngân hàng phải tôn trọng giới hạn an toàn ngân hàng Nhà nước qui định “Dư nợ khách hàng không vượt 15% vốn tự có ngân hàng; Thực đồng tài trợ; Bảo hiểm tín dụng; Trích lập dự phịng rủi ro.” Điều tra tín dung: Là việc thu thập thông tin khách hàng để xác định thiện chí trả nợ khả trả nợ người vay, phù hợp với điều khoản hợp đồng tín dụng, nhằm đánh giá tín dụng, phân loại khách hàng, lưu trữ thông tin để sử dụng cần thiết định Cán tín dụng điều tra dựa nhóm yếu tố “6C” sau: + Uy tín quan hệ tín dụng; + Năng lực vay nợ khác hàng; + Nguồn tiền để trả nợ; + Thế chấp cầm cố; + Các điều kiện kinh tế xã hội; + Sự kiểm sốt ngân hàng b) Cơng tác thu nợ Đối với nợ đến hạn: chủ động gửi giấy báo nợ đến hộ thông qua tổ trưởng tổ vay vốn để đôn đốc nhắc nhở thường xuyên họ việc trả nợ vay, hạn chế tối đa với việc gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ c) Tài sản đảm bảo Tài sản đảm bảo phải thuộc quyền sở hữu, quyền quản lý, sử dụng khách hàng Vậy để chứng minh điều phải có giấy chứng nhận sở hữu quyền quản lý, sử dụng tài sản - Xác định giá trị tài sản bảo đảm SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích 77 an Phân tích thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức - Khả thu hồi tài sản bảo đảm nợ vay trường hợp phải xử lý tài sản bảo đảm 4.4.3 Giải pháp công tác thu nợ xử lý nợ hạn a) Ngăn ngừa khoản vay có dấu hiệu dẫn đến nợ hạn Thực công tác phân loại khách hàng, phân loại khoản nợ Kiểm tra, giám sát trình sử dụng vốn vay khách hàng từ vay thu nợ Khi phát khoản vay có vấn đề, ngân hàng đến nơi xem xét để có định thu hồi lại nợ cho vay hỗ trợ thêm vốn kịp thời cho khách hàng trình khách hàng gặp khó khăn… để đảm bảo nguồn vốn cho vay ngân hàng Thường xuyên kiểm tra khoản nợ đến hạn hạn để thơng báo đơn đốc khách hàng b) Trích lập dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng - Ngân hàng xử lý quỹ dự phòng rủi ro nội theo quy định Ngân hang Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam + Quỹ dự phịng rủi ro tín dụng khoản tiền trích lập để dự phịng cho tổn thất gây khách hàng chi nhánh ngân hàng không thực nghĩa vụ theo cam kết Dự phòng rủi ro tính theo dư nợ gốc hoạch tốn vào chi phí hoạt động ngân hàng (theo qui định định số 493/2005/QĐ NHNN ngày 22 tháng năm 2005 thống đốc NHNNVN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng Dự phòng cụ thể: Là khoản tiền trích lập sở phân loại cụ thể khoản nợ quy định sau để dự phòng cho tổn thất xảy + Nhóm (nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm khoản nợ hạn mà ngân hàng cho vay đánh giá có đủ khả thu hồi đầy đủ gốc lãi hạn Với tỷ lệ trích lập 0% + Nhóm (nợ cần ý) bao gồm khoản nợ hạn 90 ngày, khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn theo thời hạn nợ cấu lại Với tỷ lệ trích lập 5% SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích 78 an Phân tích thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức + Nhóm (nợ tiêu chuẩn) bao gồm khoản nợ hạn từ 90 ngày đến 180 ngày hày khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn 90 ngày theo thời hạn cấu lại Với tỷ lệ trích lập 20% + Nhóm (nợ nghi ngờ) bao gồm khoản nợ hạn từ 180 ngày đến 360 ngày hay khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn từ 90 ngày đến 180 ngày theo thời hạn cấu lại Với tỷ lệ trích lập 50% + Nhóm (nợ có khả vốn) bao gồm khoản nợ hạn 360 ngày hay khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn 180 ngày theo thời hạn cấu lại Với tỷ lệ trích lập 100% 4.4.4 Biện pháp nhân - Ban lãnh đạo ngân hàng cần đặc biệt quan tâm đến việc đào tạo cán tín dụng theo lĩnh vực, chuyên ngành, nâng cao lực chuyên môn, tạo điều kiện để nắm tình hình tài chính quan hệ làm ăn khách hàng, hiểu nguyên nhân vay vốn việc sử dụng vốn vay có mục đích hay khơng - Cán tín dụng phải người chịu trách nhiệm rõ ràng trình quản lý nợ địa bàn Phải linh hoạt, nhạy bén, nắm bắt xử lý thông tin kịp thời để định đầu tư, người trực tiếp tham mưu đưa giải pháp thực nhằm đạt tiêu kế hoạch đề -Tăng cường tính kỷ cương, kỷ luật điều hành hoạt động kinh doanh, nâng cao tinh thần trách nhiệm công việc Tăng cường công tác đào tạo nhằm đáp ứng yêu cầu đòi hỏi tiêu chuẩn cán tín dụng, đồng thời phải có sách thu hút người có lực vào làm việc, bố trí sử dụng cán hợp lý, riêng cán tín dụng cần xây dựng quy chế thưởng phạt rõ ràng nhằm nâng cao tinh thần trách nhiệm Nhằm đảm bảo chất lượng an tồn tín dụng, đủ khả tài chính cho vay khoản vay có hội kinh doanh mới, việc tăng cường lực lượng số lượng lẫn chất lượng đội ngủ cán tín dụng nhân tố quan trọng hệ thống kiểm soát nợ ngân hàng - Tăng cường kiểm tra giám sát nội ngân hàng - Kiểm tra việc thực quy trình cho vay quy trình phê duyệt tín dụng SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích 79 an Phân tích thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức - Kiểm tra khoản vay đến hạn, thông báo thời hạn thu lãi theo định kỳ Kiểm tra đơn xin gia hạn nợ khách hàng như: tính hợp lý đơn khách hàng xin gia hạn, số tiền, thời gian, nguyên nhân chủ quan, khách quan - Kiểm tra hợp đồng vay vốn Kiểm tra việc phân lọai tài sản có trích lập dự phịng rủi ro an toàn vốn tối thiểu 4.4.5 Một số giải pháp phòng ngừa rủi ro khác a) Đối với nguyên nhân khách quan Ngân hàng xem xét trợ giúp cho khách hàng để họ có điều kiện tiếp tục sản xuất kinh doanh, tạo suất trả nợ ngân hàng tốt như: + Cho gia hạn nợ (đối với nợ ngắn hạn) điều chỉnh kỳ hạn nợ (đối với nợ trung hạn); + Tư vấn cho khách hàng (về kế hoạch sản xuất kinh doanh, trình quản lý doanh nghiệp, hộ sản xuất nhận biết yếu sản xuất kinh doanh từ đưa biện pháp hợp lý nhằm khắc phục tình trạng lỗ, có nguồn tài trả nợ cho ngân hàng); + Trợ giúp tài cho khách hàng vay vốn: tức cho khách hàng vay vốn khoản tiền nhằm khắc phục lỗ (nếu khách hàng có phương án sản xuất kinh doanh cho vay khả thi) b) Đối với nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng Giám đốc ngân hàng định chuyển sang nợ hạn thông báo cho khách hàng biết áp dụng lãi suất nợ hạn 150% lãi suất trần cho vay loại - Áp dụng biện pháp chế tài: xử lý tài sản đảm bảo, khởi kiện tòa Nhờ can thiệp quyền địa phương nơi khách hàng cư trú, cách tốt hiệu Nhưng luật nước ta chưa đầy đủ đồng Trong thực tế việc đưa xét xử vụ kiện dân thường tốn tiền bạc, thời gian thật khó khăn thi hành án để thu nợ, cần phải có quan hệ tốt với cấp quyền địa phương quan pháp luật 4.5 Một số kiến nghị 4.5.1.Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích 80 an Phân tích thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức - Ứng dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu (25 nguyên tắc giám sát ngân hàng Ủy ban Basel) - Thành lập phận chuyên trách quản lí rủi ro (Uỷ ban quản lí rủi ro Risk Management Committee), độc lập với kinh doanh, tiến tới thực quản lí rủi ro theo ngành dọc, giảm dần mức độ uỷ quyền theo hàng ngang - Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm CIC Ngân hàng nhà nước - Hỗ trợ triển khai cơng cụ bảo hiểm tín dụng - Quy định phân loại nợ trích lập dự phịng 25 + Quy định mức dự phòng lớn 0% khoản nợ nhóm mức 100% khoản nợ nhóm + Thay quy định tỉ lệ khấu trừ tối đa, NHNN nên quy định quy tắc xác định giá thị trường tài sản bảo đảm nhằm đảm bảo việc định giá xác thuận tiện + Cần xem xét điều chỉnh theo hướng vào thời gian gia hạn số lần gia hạn để phân loại nợ - NHNN Việt Nam phải quy định tỷ lệ chuyển vốn ngắn hạn sang cho vay trung dài hạn thời kỳ để đảm bảo an toàn cho tổ chức tín dụng 4.5.2.Kiến nghị với Chính phủ : - Khắc phục tình trạng thơng tin bất đối xứng - Liên quan đến xử lý nợ ngân hàng + Hoàn thiện quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ ngân hàng bảo đảm tiền vay + Mở rộng nghiệp vụ mua bán nợ phát triển thị trường mua bán nợ xấu ngân hàng - Thúc đẩy thị trường tài SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích 81 an Phân tích thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức Kết luận Rủi ro tất yếu hoạt động kinh doanh tiền tệ ngân hàng thương mại Thừa nhận tỷ lệ rủi ro tự nhiên hoạt động kinh doanh ngân hàng yêu cầu khách quan hợp lý Vấn đề làm để hạn chế rủi ro tỷ lệ thấp chấp nhận Trong thông lệ quốc tế, tổn thất 1% tổng dư nợ bình qn hàng năm ngân hàng có trình độ quản lý tốt hồn tồn khơng tác động xấu đến ngân hàng Rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế rủi ro đề tài mà nhà quản trị ngân hàng nghiên cứu khơng ngừng nhằm hồn thiện điều kiện để đạt tỷ lệ lý tưởng nói Dựa sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, luận văn tiến hành theo hướng nghiên cứu thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng VCB chi nhánh THỦ ĐỨC, mặt hạn chế cần khắc phục Từ đưa số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng sở quan điểm định hướng mục tiêu NHTMCP Ngoại thương Việt Nam Đồng thời, đưa đề xuất kiến nghị NHNN Chính phủ để hỗ trợ cho tính khả thi giải pháp Thực tế, qúa trình nghiên cứu tìm hiểu để thực luận văn , em hoàn thành mục tiêu đề : Thứ , tìm hiểu , phân tích rủi ro tín dụng xảy q trình thực hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP Chi Nhánh Thủ Đức từ năm 2012 – 2015 Qua , đánh giá kết đạt vấn đề tồn , đồng thời phân tích số nguyên nhân dẫn đến mặt hạn chế Thứ hai , đề xuất giải pháp có tính thực tiễn khả thi để tăng cường hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP Chi Nhánh Thủ Đức SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích 82 an Phân tích thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức Hi vọng sở biện pháp thực với định hướng giải pháp , Chi nhánh Thủ Đức có bước tiến tích cực cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng Cuối , em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Võ Thị Xn Hạnh nhiệt tình giúp đỡ suốt trình làm ngày cuối làm Cám ơn tất thầy cô hướng dẫn em suốt năm học qua để giúp em tạo tảng việc học hành trang cho công việc tương lai Cám ơn nhà trường tạo điều kiện thật tốt để em hồn thành thành phẩm luận văn SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích 83 an Phân tích thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức TÀI LIỆU THAM KHẢO  Sinh viên Nguyễn Kim Thoa đề tài “ phân tích rủi ro phương pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng nơng nghiệp PTNT chi nhánh song phú “ năm 2009 Sinh viên Nguyễn Thị Mộng Điệp : đề tài “ tổng quan số quy định chung ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn việt nam - chi nhánh lý thường kiệt – quận 10, Hcm” Thái Văn Đại – Nguyễn Thanh Nguyệt, (năm 2008), Sách “ Quản Trị Ngân Hàmg Thương Mại “ Tài liệu thực tế ngân hàng TMCP Ngoại Thương Thủ Đức https://gso.gov.vn/default.aspx?tabid=621&ItemID=14188 Tổng cục thống kê https://voer.edu.vn/m/cac-chi-tieu-danh-gia-chat-luong-tin-dung/42e2eb40 tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Luật Ngân hàng nhà nước Việt nam Luật tổ chức tín dụng Các văn thể lệ, chế độ tín dụng ngân hàng nhà nước ngân hàng MHB Tạp chí ngân hàng Thời báo kinh tế 10 Báo cáo tài NHNT Việt Nam 2015 SVTH : Nguyễn Ngọc Hồng Bích 84 an S an K L 0 ... chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Thủ Đức? ?? Các số liệu, tài liệu ban đầu: tài liệu Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh. .. tích thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP NT – Chi nhánh Thủ Đức CHƯƠNG 2:CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI” 2.1 Hoạt động tín dụng. .. giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Thủ Đức? ?? Mục tiêu đề tài : 2.1 Mục tiêu chung : - Hiểu chất tín dụng - Bàn rủi ro tín