Dự án đầu tư xây dựng quán cà phê.docx

BÁO CHỦ ĐỀ : Dự án đầu tư xây dựng quán cà phê Gỉang viên hướng dẫn : Th.s Phan Thị Phương Linh Môn học : Quản trị dự án Lớp : 07_ĐHQTKD_3 Nhóm : Họ tên SV thực : 1) Phạm Hoàng Phương Hoa 2)Phạm Ngọc Hạnh 3)Lê Kiều Hạnh 4)Nguyễn Thị Ngân Giang 5)Phạm Ngọc Đông 6)Nguyễn Quỳnh Chi 7)Trần Thị Xuân Mai _06_QTTH_2 (học ghép) TP Hồ Chí Minh, tháng12 /2020 Nội dung 1: TÓM TẮT DỰ ÁN Ngày nay, sống người ngày trở nên tất bật, căng thẳng ngày nhiều Đồng thời đời sống người dân ngày nâng cao, xu hướng uống cà phê thư giãn dần trở thành nhu cầu phổ biến, đặc biệt giới trẻ Giờ đây, giới trẻ chọn cà phê cớ tụ tập, gặp gỡ thật nhanh thuận tiện Với người bận rộn, người làm việc nhiều trí óc có kỹ chun mơn, kỹ thuật viên hẹn bên ly cà phê “thượng sách” Một tách cafe buổi sáng khiến bạn cảm thấy sảng khoái trước bước vào ngày làm việc Những giây phút thư giãn, nhâm nhi tách café bạn bè, người thân giây phút để người trò chuyện, hàn huyên tâm sự, chia sẻ lo toan, muộn phiền từ công việc, từ sống… giúp người gần gũi, hiểu Hiện tại, có nhiều quán để khách hàng lựa chọn, người kiểu Có quán cà phê không gian riêng tư để bàn công việc làm ăn, khách hàng đến chủ yếu dân kinh doanh, văn phịng Cũng có qn khoảng thời gian n tĩnh đểt tâm bạn bè, hay khoảng lặng sau làm việc mệt mỏi Đó nơi người tìm đến với niềm đam mê riêng Vì chúng tơi muốn đem đến thoải mái cho người …… * Tên quán: Cà Phê Cội Nguồn - Địa điểm: 465 Lê Lợi, Phường 5, Gò Vấp, TPHCM - Ngành nghề kinh doanh: Dịch vụ giải khát… -Sản phẩm: Cà phê, kem, sinh tố, nước giải khát Nội dung : TẠI SAO LỰA CHỌN DỰ ÁN Ma trận định lựa chọn dự án Các tiêu chí lựa chọn (gia trọng tương đối ) Yếu tố lợi nhuận (0.3) Yếu tố pháp lý, khả cấp phép (0.1) Kinh nghiệm chuyên môn chủ dự án lĩnh vực đầu tư (0.2) Ít rủi ro, chịu tác động môi trường KT-XH (0.1) Khả dễ dàng khai thác, quản lý chuyên nghiệp (0.1) Nâng cao uy tín sau thực Khả phát triển lâu dài (0.2) Tổng điểm Dự án kinh doanh quán cà phê Dự án Dự án kinh doanh tiệm bánh mì Dự án kinh doanh quán ốc 3 3 2 3 2 3.8 2.4 2.4 Sử dụng tiêu chí định lượng 2.1 Bảng 2: Giá bán sản phẩm thời điểm quán bắt đầu hoạt động THỨC UỐNG ĐƠN GIÁ CÀ PHÊ ĐƠN GIÁ THỨC UỐNG TRÀ SỮA – HỒNG TRÀ Cà phê nóng 20.000 đ Trà sữa trân châu 30.000đ Cà phê sữa đá 25.000 đ Trà sữa bánh plan 30.000đ 25.000 Trà sữa socola 30.000đ Cà phê sữa nóng đ Cà phê phin 20.000 đ Trà sữa bạc hà Trà sữa mật ong TRÀ LIPTON 30.000đ 30.000đ Lipton đá 25.000 đ Trà sữa dâu 30.000đ Lipton nóng 25.000 đ Trà sữa trân châu rum 30.000đ Lipton sữa đá 28.000 đ Trà sữa lipton 30.000đ Lipton gừng 28.000 đ Trà sữa kem 32.000đ Trà sữa trân châu bánh plan SINH TỐ Sinh tố dâu 30.000 đ 35.000đ KEM – SỮA CHUA 30.000 đ Kem dâu 25.000đ Sinh tố sabôchê 30.000 đ Kem socola 25.000đ Sinh tố bơ 30.000 đ Kem sầu riêng 25.000đ Sinh tố dừa sữa 30.000 đ Yauar đá Sinh tố cà chua 30.000 đ Sữa chua Sinh tố cà rốt 30.000 đ Sữa tươi Sinh tố đu đủ 30.000 đ Dâu dằm sữa chua Sinh tố sầu riêng NƯỚC ÉP TRÁI CÂY Nước ép cam 25.00 đ 25.00 đ 25.00 đ 25.00 đ THỨC UỐNG KHÁC 30.000 đ Soda chanh 22.00 đ Nước ép thơm 30.000 đ Nước Nước ép bưởi 30.000 đ Chanh tươi Nước ép ổi 30.000 đ Trà đường Nước ép nho 30.000 đ Chanh dây Nước ép táo 30.000 đ Cam sữa tươi Nước ép lê 30.000 đ Dừa tươi Nước ép cà chua 28.000 đ Trái dĩa Nước ép dưa hấu 20.00 đ 25.00 đ 20.000 đ 25.00 đ 25.00 đ 20.00 đ 25.00 đ 20.00 đ 28.000 đ Trà hoa sen Bảng 3: Bảng lương nhân viên quán/tháng Đvt: Đồng Công việc Số lƣợng Tiền lương Thành tiền Quản lý 7.000.000 7.000.000 Pha chế 4.800.000 9.600.000 Thu ngân 4.800.000 9.600.000 Phục vụ 3.240.000 9.720.000 Bảo vệ 8.000.000 8.000.000 Tổng cộng 000 43.920 Bảng : Mua TSCĐ Đơn vị: Đồng Stt Hạng mục đầu tư Số ĐVT Giá Thành tiền Lượng Bàn gỗ Cái 18 150.000 2.700.00 120.000 2.880.00 180.000 4.320.00 2.000 100.000 Ghế gỗ Cái 24 Ghế gỗ có nệm ngồi Cái 24 Đồ lót ly Cái 50 Mâm bưng nước Cái 60.000 420.000 Ly nhỏ uống trà đá Ly 50 6000 300.000 Ly Ly 50 30.000 Phin cà phê Cái 10 6000 1.500.00 60.000 10 Muỗng nhỏ Cái 80 2000 160.000 Cây khuấy nước 12 (cam vắt, ) Cái 2.000 10.000 Bình thủy tinh lớn 13 (châm trà) Cái 10 50.000 500.000 14 Máy nước nóng Cái 15.000.0 7.500.00 0 Dù lớn che 16 nắng Cái 400.000 400.000 Máy xay 19 sinh tố Cái 700.000 1.400.00 Kệ lớn đựng ly 20 inox Cái 700.000 1.400.00 Tủ đông để trái 22 cây, đá… Cái 23 Máy vi tính Cái 9.000.00 9.000.00 0 8.000.00 8.000.00 0 24 Máy tính tiền Cái 25 Dàn loa Cái 26 Hệ thống đèn sáng Bộ 27 Tiền lắp đặt wif Bộ 6.900.00 6.900.00 0 500.000 2.000.00 1.200.00 1.200.00 0 1.000.00 1.000.00 0 29 tủ quày bar Bộ 4.000.00 Chi phí bảng hiệu, 31 hộp đèn Bộ 3.000.00 3.000.000 Lần 1.500.00 1.500.000 67.750.0 00 Chi phí Pano, vải 32 quảng cáo Tổng 4.000.00 Bảng : Bảng tổng chi phí đầu tư ĐVT : VNĐ/năm Lương nhân viên 43920000*12=527,0 40,000 Thuê mặt cọc tháng tiền thuê 240,000,000 Thiết kế, thi công quán Thiết bị ( TSCĐ) 40,000,000 50,000,000 67,750,000 Nguyên liệu 200,000,000 Tiền dự phòng 175,210,000 Bảng : Dự toán nguồn vốn Đvt: Đồn g STT Tổng chi phí đầu tƣ ban đầu Thành tiền Vay ngân hàng 520.000.000 Vốn tự có 780.000.000 Tổng cộng 1.300.000.000 Bảng : Bảng kế hoạch trả nợ ngân hàng Đợn vị tính : đồng Kỳ trả nợ Nợ Lãi gốc lãi Gốc Dư nợ 520.000 000 137.174 52.000.0 85.174.0 434.826 000 00 00 000 137.174 000 137.174 000 137.174 000 43.482.0 00 34.113.0 00 23.807.0 00 93.692.0 00 103.061 000 113.367 000 341.134 000 238.073 000 124.706 000 137.174 12.471.0 124.703 000 00 000 Bảng : Bảng CHI PHÍ ĐVT : đồng Khoản chi phí Năm thứ Lươn g nhân viên 527.040 00 527.040.0 527.040.0 527.040.0 00 00 00 527.040.0 00 19.000.0 0 24.000.0 0 200.000 00 19.000.00 19.000.00 19.000.00 19.000.00 0 24.000.00 24.000.00 24.000.00 24.000.00 0 230.000.0 260.000.0 290.000.0 320.000.0 4.860.00 4.860.000 4.860.000 Điện Nước Nguyên liệu interne t Chi phí mặt Chi phí KH TSCĐ Năm thứ 00 Năm thứ 00 Năm thứ Năm thứ 00 00 4.860.000 4.860.000 240.000 00 240.000.0 240.000.0 240.000.0 00 00 00 240.000.0 00 13.550.0 0 13.550.00 13.550.00 13.550.00 0 13.550.00 2.2 Dự tốn hiệu tài Hiện giá thu hồi (NPV) P: Vốn đầu tư ban đầu r: Lãi suất chiết khấu CF: Dòng thu nhập ròng qua năm Lấy lãi suất chiết khấu 10%/năm • NPV = 3.502.225,003 > Ta có NPV >0 => dự án khả thi, chấp nhận Tỷ suất thu hồi nội (IRR) Tính IRR thơng qua NPV, cho NPV = 0, tính r cơng thức NPV, r IRR, ta có IRR = r : =>IRR= 75.33 % Ta thấy suất suất sinh lời thực tế dự án IRR> 10% nên dự án chấp nhận Tỷ suất sinh lời (BCR) • BCR = 3,694 > Thời gian hồn vốn (PP) • PP = 1.705 năm Quan điểm lựa chọn dự án 3.1 Quan điểm tổng đầu tư Quan điểm tổng đầu tư : đứng góc độ nhà đầu tư góc độ nhà tài trợ dự án mà cụ thể dự án nhà tài trợ dự án (ngân hàng ) Ở phân tích để đến định cho vay hay không ? Ngoài yếu tố rủi ro, tài sản chấp, tính khả thi dự án người vay người nhập trước dòng thu dự án mà đồng thời không chia sẻ với chủ sở hữu ( Dĩ nhiên rủi ro dồn lên anh vay) Theo quan điểm nhà cho vay việc phân tích đầu tư dự án tập trung vào định tài trợ cho dự án Câu hỏi ngân hàng là chấp nhận cho dự án vay tiền sau hoàn thành vào kinh doanh có khả trả vốn gốc vốn lãi hay khơng ? + Dịng tiền rịng = dịng tiền vào - dòng tiền + Dòng tiền vào = doanh thu + hoàn thuế + lý tài sản + trợ cấp nhà nước( có) + dịng tiền = chi phí đầu tư + chi phí sản xuất + nộp thuế + chi phí khác 3.2 Quan điểm chủ sở hữu Theo quan điểm chủ sở hữu : Việc phân tích đầu tư tập trung vào định có đầu tư vào dự án hay không ? Câu hỏi chủ sở hữu bỏ tiền vào thực dự án sau hồn thành kinh doanh giá trị thật thu ? Đứng quan điểm chủ sở hữu quan tâm tới dòng ngân lưu ròng lại sau thực nghĩa vụ trả nợ gốc lãi nằm dòng tiền Nghĩa việc phân tích phải đưa chi phí lãi vay vào dịng dịng tiền EPV (dòng tiền chủ sở hữu) = tổng ngân lưu + tiền vay - vay trả nợ Tóm lại : chi phí lãi vay tính vào dịng tiền theo quan điểm EPV mà Theo dự án : EPV bao gồm : + Tiền vay : 520.000.000 + Vay trả nợ : 137.174.000*5=685.870.000 Báo cáo ngân lưu lập theo phương pháp trực tiếp: Năm 2.721.600 2.993.760 3.265.920 3.538.080 000 000000 000 Dòng tiền vào 3.850.240 000 + Doanh thu 2.721.600 2.993.760 3.265.920 3.538.080 3.810.240 000 000 000 000 000 + Giá trị lý 40.000.000 67.750.0 1.956.819 1.955.251 1.953.683 1.952.115 1.950.547 00 200 200 200 200 200 Dòng tiền + Tổng Z sản xuất 67.750.0 00 1.765.624 1.695.624 1.625.624 1.555.624 1.485.624 000 000 000 000 000 + Tổng chi phí Thuế TNDN 25% 191.195.2 259.627.2 328.059.2 0 0 0 Dòng tiền ròng 396.491.2 464.923.2 0 0 1.585.964 1.899.692 764.780.8 1.038.508 1.312.236 800 800 67.750 800 800 00 Giá trị lý = 126.480.000*30% = 37.944.000đ Thuế TNDN = Lợi nhuận trước thuế * 20% 3.3 Quan điểm kinh tế - Với quan điểm kinh tế dự án mang tới hội cho bạn sinh viên có việc làm người cần làm thêm Bạn độc lập tài chi trả cho thân khoản nhỏ Đặc biệt với bạn gia đình khó khăn tự đóng học phí, giúp bố mẹ bớt phần gánh nặng - Dự án phục vụ nhu cầu cho sinh viên nhân viên văn phịng,… có nhu cầu cần giải trí, cần khơng gian làm việc, học tập, nghỉ ngơi, xã stress,… góp phần phục vụ phần nhu cầu xã hội thời buổi nhu cầu sống người ngày cao - Hàng năm dự án tạo doanh thu nộp thuế theo quy định Nhà nước, đóng góp phần vào ngân sách quốc gia, thúc đẩy kinh tế phát triển Dự toán hiệu kinh tế xã hội Theo dự tính trên, ta có tiêu nộp ngân sách nhà nước : Thuế nộp nước Thời gian Năm thứ Năm thứ Năm thứ Năm thứ Năm thứ nhà 188.395 256.827 325.259 393.691 470.123 Nội dung : PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH • Giai đoạn xây dựng : Bảng phân bổ chi phí : Chi phí Nhân lực : Thi công , thiết kế, kĩ thuật Số tiền 50,000,000 Nhân viên quán 527,040,000 Nguyên liệu 200,000,000 Thiết bị 67,750,000 Thuê mặt 280,000,000 Dự phòng 175,210,000 Tổng cộng 1,300,000,000 *** Dự toán ngân sách ước tính , thực tế giá thị trường thay đổi nên cần có “ Chi phí dự phòng” - Dự án phân bổ ngân sách theo phương pháp từ lên sau : STT Cấp bậc quản trị Quản lý dự án Đơn vị chức : Thiết kế, thi công, kỹ thuật Chủ đầu tư Nội dung chuẩn bị ngân sách Xây dựng ngân sách lương nhâ viên NVL để làm nước Tiền thuê mặt Lập bảng báo giá loại tài s cố định Chi phí thi công , lắp đặt, sửa chữa Nhận báo cáo phê duyệt 1) Quản lý dự án : *** Bảng tính lương nhân viên / tháng : Đvt: Đồng Công việc Số lượng Tiền lƣơng Thành tiền Quản lý 7.000.000 7.00 Pha chế 4.800.000 9.60 Thu ngân 4.800.000 9.60 Phục vụ 3.240.000 9.72 Bảo vệ 8.000.000 8.00 Tổng cộng 000 *** Bảng chi phí thuê mặt : Thuê mặt : 280,000,000 Cọc ( tháng ) 40,000,000 Thuê ( 12 tháng ) 240,000,000 43.92 2) Đơn vị chức : *** Bảng mua TSCĐ : Stt Hạng mục đầu tư Số ĐVT Giá Thàn tiền Lượng Bàn gỗ Cái 18 150.000 2.700 Ghế gỗ Cái 24 120.000 2.880 Ghế gỗ có nệm ngồi Cái 24 180.000 4.320 Đồ lót ly Cái 50 2.000 100 Cái 60.000 420 Mâm bưng nước Ly nhỏ uống trà đá Ly 50 6000 300 Ly Ly 50 30.000 1.500 Phin cà phê Cái 10 6000 10 Muỗng nhỏ Cái 80 2000 Cây khuấy nước (cam 12 vắt, ) Cái 2.000 Bình thủy tinh lớn (châm 13 trà) Cái 10 50.000 500 60.0 160 10.0 14 Máy nước nóng Cái 7.500.000 15.00 Dù lớn che 16 nắng Cái 400.000 400 Cái 700.000 1.400 Cái 700.000 1.400 22 Tủ đông để trái cây, đá… Cái 9.000.000 9.000 23 Máy vi tính Cái 8.000.000 8.000 24 Máy tính tiền Cái 25 Dàn loa Cái 19 Máy xay sinh tố Kệ lớn đựng ly 20 inox 6.900.000 6.900 500.000 2.000 ... điểm Dự án kinh doanh quán cà phê Dự án Dự án kinh doanh tiệm bánh mì Dự án kinh doanh quán ốc 3 3 2 3 2 3.8 2.4 2.4 Sử dụng tiêu chí định lượng 2.1 Bảng 2: Giá bán sản phẩm thời điểm quán bắt đầu. ..BÁO CHỦ ĐỀ : Dự án đầu tư xây dựng quán cà phê Gỉang viên hướng dẫn : Th.s Phan Thị Phương Linh Môn học : Quản trị dự án Lớp : 07_ĐHQTKD_3 Nhóm : Họ tên SV thực... tế dự án IRR> 10% nên dự án chấp nhận Tỷ suất sinh lời (BCR) • BCR = 3,694 > Thời gian hồn vốn (PP) • PP = 1.705 năm Quan điểm lựa chọn dự án 3.1 Quan điểm tổng đầu tư Quan điểm tổng đầu tư :