Sử dụng hợp đồng tương lai để phòng ngừa rủi ro tỷ giá VnDoc com Thư viện Đề thi Trắc nghiệm Tài liệu học tập miễn phí Trang chủ https //vndoc com/ | Email hỗ trợ hotro@vndoc com | Hotline 024 2242 61[.]
Thư viện Đề thi - Trắc nghiệm - Tài liệu học tập miễn phí Sử dụng hợp đồng tương lai để phòng ngừa rủi ro tỷ giá Đối với khoản phải thu Các nhà xuất nhà đầu tư có khoản phải thu ngoại tệ tương lai, rủi ro xảy tỷ giá giảm (ngoại tệ giảm giá) - Các chủ thể bán số hợp đồng tiền tệ tương lai tương ứng với số tiền khoản phải thu (tương tự bán kỳ hạn khoản ngoại tệ thu được) Ví dụ Nhà xuất Mỹ có khoản phải thu 1.000.000 EUR bán hợp đồng tương lai EUR - Nếu thời điểm nhận toán khoản phải thu trùng với thời điểm đáo hạn hợp đồng tương lai nhà xuất Mỹ trì hợp đồng tương lai đáo hạn thực giao hàng - Nếu thời điểm nhận tốn khoản phải thu khơng trùng với thời điểm đáo hạn hợp đồng tương lai nhà xuất mua lại hợp đồng tương lai bán - Quan ngại EUR giảm giá so với USD, nhà xuất Mỹ phải phòng ngừa cách bán hợp đồng EUR Nếu thực EUR giảm giá vào thời điểm nhận toán khoản phải thu xuất nhà xuất Mỹ mua lại hợp đồng tương lai với giá thấp trước - Nhà xuất có lợi nhuận từ giao dịch tương lai bán với giá cao sau mua lại với giá thấp Khoản lợi nhuận thu từ giao dịch thị trường tiền tệ tương lai sử dụng để bù đắp lỗ phát sinh thực bán giao khoản phải thu ngoại tệ Trang chủ: https://vndoc.com/ | Email hỗ trợ: hotro@vndoc.com | Hotline: 024 2242 6188 Thư viện Đề thi - Trắc nghiệm - Tài liệu học tập miễn phí Đối với khoản phải trả Các doanh nghiệp phải hoàn trả khoản nợ ngoại tệ tương lai nhà đầu tư có kế hoạch mua tài sản tài ghi ngoại tệ - Rủi ro xảy tỷ giá tăng (ngoại tệ tăng giá) - Mua hợp đồng tiền tệ tương lai để phòng ngừa rủi ro Khoản lợi nhuận thu từ hợp đồng tiền tệ tương lai (do giá ngoại tệ tăng) sử dụng để bù đắp lỗ phát sinh phải mua ngoại tệ giao với giá cao vào thời điểm thực nghĩa vụ toán khoản phải trả - Khi sử dụng hợp đồng tiền tệ tương lai để phòng ngừa rủi ro tỷ giá, hiệu bảo hiểm không đạt 100% - Do có khác thời điểm toán khoản phải thu (phải trả) thời điểm đáo hạn hợp đồng tiền tệ tương lai - Không thể mua bán phần lẻ hợp đồng tương lai - Tồn rủi ro (phát sinh từ thực tế mức biến động tỷ giá giao mức biến động tỷ giá thị trường tương lai khơng hồn tồn nhau, chúng biến động chiều) Trang chủ: https://vndoc.com/ | Email hỗ trợ: hotro@vndoc.com | Hotline: 024 2242 6188 ... tệ tương lai nhà đầu tư có kế hoạch mua tài sản tài ghi ngoại tệ - Rủi ro xảy tỷ giá tăng (ngoại tệ tăng giá) - Mua hợp đồng tiền tệ tương lai để phòng ngừa rủi ro Khoản lợi nhuận thu từ hợp đồng. .. tệ tương lai (do giá ngoại tệ tăng) sử dụng để bù đắp lỗ phát sinh phải mua ngoại tệ giao với giá cao vào thời điểm thực nghĩa vụ toán khoản phải trả - Khi sử dụng hợp đồng tiền tệ tương lai để. .. để phòng ngừa rủi ro tỷ giá, hiệu bảo hiểm khơng đạt 100% - Do có khác thời điểm toán khoản phải thu (phải trả) thời điểm đáo hạn hợp đồng tiền tệ tương lai - Không thể mua bán phần lẻ hợp đồng