(TIỂU LUẬN) THUYẾT MINH dự án đầu tư NÔNG TRƯỜNG bò sữa

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NƠNG TRƯỜNG BỊ SỮA ĐỊA ĐIỂM : XÃ CẨM CHỦ ĐẦU TƯ : CƠNG TY Thanh Hóa - Tháng 11 năm 2011 Tieu luan CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NÔNG TRƯỜNG BỊ SỮA CHỦ ĐẦU TƯ CƠNG TY CỔ PHẦN Tieu luan ĐƠN VỊ TƯ VẤN CÔNG TY NỘI DUNG CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƯ VÀ DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tư I.2 Mô tả sơ dự án I.3 Cơ sở pháp lý CHƯƠNG II: HIỆN TRẠNG CHĂN NI BỊ SỮA VIỆT NAM 10 II.1 Phát triển chất lượng số lượng giống bò sữa 10 II.2 Phân bố đàn bò sữa theo vùng sinh thái 11 II.3 Tổng sản lượng sữa tươi 11 II.4 Thị trường tiêu dùng sữa nước 11 II.5 Hiệu kinh tế chăn ni bị sữa 12 II.6 Thuận lợi khó khăn chăn ni bị sữa Việt Nam 13 II.7 Chiến lược phát triển chăn ni đến 2020 Chính phủ 14 II.8 Chính sách khuyến khích phát triển chăn ni bị sữa Thanh Hóa 15 CHƯƠNG III: PHÂN TÍCH MƠI TRƯỜNG ĐẦU TƯ 16 III.1 Điều kiện tự nhiên 16 III.1.1 Vị trí địa lý 16 III.1.2 Địa hình 16 III.1.3 Khí hậu 16 III.1.4 Thủy văn 17 III.1.5 Tài nguyên đất 17 III.1.6 Tài nguyên rừng 17 III.1.7 Tài nguyên khoáng sản 18 III.2 Kinh tế huyện Cẩm Thủy – Thanh Hóa 18 III.2.1 Dân số nguồn nhân lực 18 III.2.2 Kinh tế xã hội huyện Cẩm Thủy 18 III.3 Hiện trạng khu đất xây dựng dự án 19 III.3.1 Hiện trạng sử dụng đất 19 III.3.2 Đường giao thông 19 III.3.3 Hiện trạng thông tin liên lạc 19 III.3.4 Hiện trạng cấp điện 19 III.3.5 Cấp –Thoát nước 20 III.4 Nhận xét chung 20 CHƯƠNG IV: SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƯ 21 IV.1 Mục tiêu dự án 21 IV.2 Sự cần thiết phải đầu tư 21 CHƯƠNG V: QUY MÔ CÔNG SUẤT DỰ ÁN 22 V.1 Các hạng mục trang trại 22 V.2 Phương án thi công công trình 22 V.2.1 Giai đoạn 22 V.2.2 Giai đoạn 24 V.3 Sản phẩm 24 CHƯƠNG VI: GIẢI PHÁP QUI HOẠCH THIẾT KẾ CƠ SỞ 25 VI.1 Giải pháp thiết kế cơng trình 25 VI.1.1 Các tiêu kinh tế kỹ thuật dự án 25 VI.1.2 Giải pháp quy hoạch 25 VI.1.3 Giải pháp kiến trúc 25 Tieu luan VI.1.4 Giải pháp kết cấu 25 VI.1.5 Giải pháp kỹ thuật 25 VI.1.6 Kết luận 26 VI.2 Quy hoạch hệ thống hạ tầng kỹ thuật 26 VI.2.1 Đường giao thông 26 VI.2.2 Quy hoạch chuẩn bị đất xây dựng 27 VI.2.3 Hệ thống thoát nước mặt 27 VI.2.4 Hệ thống nước bẩn – vệ sinh mơi trường 27 VI.2.5 Hệ thống cấp nước 28 VI.2.6 Hệ thống cấp điện – chiếu sáng công cộng 28 CHƯƠNG VII: GIẢI PHÁP CHĂN NI BỊ SỮA 29 VII.1 Giống bò sữa 29 VII.1.1 Chọn giống bò sữa 29 VII.1.2 Chọn ngoại hình 29 VII.2 Nguồn thức ăn 29 VII.2.1 Thức ăn thô xanh 29 VII.2.2 Thức ăn tinh 31 VII.2.3 Thức ăn ủ ướp 32 VII.2.4 Thức ăn bổ sung 32 VII.2.5 Phụ phẩm chế biến 33 VII.2.6 Một số loại thức ăn khác 36 VII.2.7 Nguồn nước 37 VII.3 Chăm sóc ni dưỡng 37 VII.3.1 Ni dưỡng bê từ ngày tuổi đến bị trưởng thành 37 VII.3.2 Ni dưỡng bị vắt sữa 38 VII.3.3 Nuôi dưỡng bò cạn sữa 38 VII.3.4 Ni bị sữa công nghệ cao 39 VII.4 Chuồng trại phòng trị bệnh 39 VII.4.1 Chuồng trại 39 VII.4.2 Mùa bệnh chăm sóc 39 CHƯƠNG VIII: ĐÁNH GIÁ TÁC ĐỘNG MÔI TRƯỜNG 41 VIII.1 Đánh giá tác động môi trường 41 VIII.1.1 Giới thiệu chung 41 VIII.1.2 Các quy định hướng dẫn môi trường 41 VIII.2 Các tác động môi trường 41 VIII.2.1 Các loại chất thải phát sinh 42 VIII.2.2 Khí thải 42 VIII.2.3 Nước thải 43 VIII.2.4 Chất thải rắn 45 VIII.3 Biện pháp giảm thiểu tác động môi trường 45 VIII.3.1 Xử lý chất thải rắn 45 VIII.3.2 Xử lý nước thải 46 VIII.3.3 Xử lý khí thải, mùi 46 VIII.3.4 Giảm thiểu tác động khác 46 CHƯƠNG IX: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN 48 IX.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư 48 IX.2 Nội dung tổng mức đầu tư 48 IX.2.1 Nội dung 48 IX.2.2 Kết tổng mức đầu tư 51 Tieu luan CHƯƠNG X: NGUỒN VỐN ĐẦU TƯ - THỰC HIỆN DỰ ÁN 53 X.1 Nguồn vốn đầu tư dự án 53 X.1.1 Cấu trúc nguồn vốn phân bổ vốn đầu tư 53 X.1.2 Tiến độ sử dụng vốn 53 X.1.3 Nguồn vốn thực dự án 54 X.1.4 Phương án hoàn trả vốn vay chi phí lãi vay 55 X.2 Tính tốn chi phí dự án 56 X.2.1 Chi phí nhân công 56 X.2.2 Chi phí hoạt động 57 CHƯƠNG XI: HIỆU QUẢ KINH TẾ -TÀI CHÍNH 58 XI.1 Các giả định kinh tế sở tính tốn 59 XI.2 Doanh thu từ dự án 59 XI.3 Các tiêu kinh tế dự án 61 XI.4 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội 63 CHƯƠNG XII: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 64 XII.1 Kết luận 64 XII.2 Kiến nghị 64 Tieu luan Tieu luan Dự Án Nơng Trường Bị Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƯ VÀ DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tư  Chủ đầu tư : Công Ty Cổ Phần Đầu Tư Hạ Tầng Intracom  Đại diện pháp luật :  Chức vụ : Tổng Giám Đốc  Địa trụ sở : Quận Cầu Giấy, Thành phố Hà Nội I.2 Mô tả sơ dự án  Tên dự án : Nơng trường Bị sữa Cẩm Thủy - Thanh Hóa  Địa điểm xây dựng : Tỉnh Thanh Hóa  Hình thức đầu tư : Đầu tư xây dựng I.3 Cơ sở pháp lý  Văn pháp lý  Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 17/6/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đất đai số 13/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đầu tư số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Kinh doanh Bất động sản 63/2006/QH11 ngày 29/6/2006 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Nhà 56/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Bảo vệ môi trường số 52/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Bộ luật Dân số 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật thuế Giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Tieu luan Dự Án Nơng Trường Bị Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa - Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình;  Nghị định số 124/2008 NĐ-CP ngày 11 tháng 12 năm 2008 Chính Phủ thuế thu nhập doanh nghiệp;  Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 Chính phủ Qui định chi tiết thi hành Luật Thuế giá trị gia tăng;  Nghị định 140/2006/NĐ-CP Chính phủ ngày 22 tháng 11 năm 2006 quy định việc bảo vệ môi trường khâu lập, thẩm định, phê duyệt tổ chức thực chiến lược, quy hoạch, kế hoạch, chương trình dự án phát triển;  Quyết định 1579/QĐ-BNN-KHCN ngày 26/5/2008 ban hành Quy trình thực hành chăn ni tốt cho chăn ni bị sữa an tồn Bộ trưởng Bộ Nơng nghiệp Phát triển nông thôn ban hành  Thông tư 16/2009/TT-BNN ngày 19/3/2009 đánh số tai bò sữa, bị thịt Bộ Nơng nghiệp Phát triển nơng thôn ban hành  Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09 tháng năm 2006 Chính phủ việc qui định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật bảo vệ môi trường;  Nghị định số 21/2008/NĐ-CP ngày 28/02/2008 Chính phủ sửa đổi bổ sung số điều Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09/08/2006 Chính phủ việc quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Bảo vệ môi trường;  Thông tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ xây dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng;  Thông tư số 05/2009/TT-BXD ngày 15/04/2009 Bộ Xây dựng hướng dẫn điều chỉnh dự tốn xây dựng cơng trình;  Thông tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ Xây dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng;  Thông tư số 33/2007/TT-BTC ngày 09/4/2007 Bộ Tài hướng dẫn tốn dự án hồn thành thuộc nguồn vốn nhà nước;  Cơng văn số 1777/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc cơng bố định mức dự tốn xây dựng cơng trình - Phần lắp đặt hệ thống điện cơng trình, ống phụ tùng ống, bảo ơn đường ống, phụ tùng thiết bị khai thác nước ngầm;  Công văn số 1779/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc cơng bố định mức dự tốn xây dựng cơng trình - Phần Khảo sát xây dựng;  Thơng tư số 08/2006/TT-BTNMT ngày 08/9/2006 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường;  Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/2/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình; Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Tieu luan Dự Án Nơng Trường Bị Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa - Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 Chính phủ việc Quản lý chất lượng cơng trình xây dựng Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 Chính phủ việc sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 2009/2004/NĐ-CP;  Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng;  Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tư xây dựng cơng trình;  Quyết định số 167/2001/QĐ-TTg ngày 26/10/2001 Thủ tướng Chính phủ số biện pháp sách phát triển bị sữa Việt Nam giai đoạn 2001-2010  Các văn khác Nhà nước liên quan đến lập Tổng mức đầu tư, tổng dự toán dự tốn cơng trình  Các tiêu chuẩn Việt Nam Dự án Nơng trường Bị sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa thực tiêu chuẩn, quy chuẩn sau:  Quy chuẩn xây dựng Việt Nam (tập 1, 2, xuất 1997-BXD);  Quyết định số 04 /2008/QĐ-BXD ngày 03/4/2008 Ban hành Quy chuẩn kỹ thuật Quốc gia Quy hoạch xây dựng (QCVN: 01/2008/BXD);  TCVN 2737-1995 : Tải trọng tác động- Tiêu chuẩn thiết kế;  TCXD 229-1999 2737 -1995; : Chỉ dẫn tính tốn thành phần động tải trọng gió theo TCVN  TCVN 375-2006 : Thiết kế cơng trình chống động đất;  TCXD 45-1978 : Tiêu chuẩn thiết kế nhà cơng trình;  TCVN 5760-1993 dụng; : Hệ thống chữa cháy - Yêu cầu chung thiết kế lắp đặt sử  TCVN 5738-2001 : Hệ thống báo cháy tự động - Yêu cầu kỹ thuật;  TCVN 2622-1995 : PCCC cho nhà, cơng trình yêu cầu thiết kế;  TCVN-62:1995 : Hệ thống PCCC chất cháy bột, khí;  TCVN 6160 – 1996 : Yêu cầu chung thiết kế, lắp đặt, sử dụng hệ thống chữa cháy;  TCVN 6305.1-1997 : (ISO 6182.1-92)  TCVN 6305.2-1997 : (ISO 6182.2-93);  TCVN 4760-1993 : Hệ thống PCCC - Yêu cầu chung thiết kế;  TCXD 33-1985 thiết kế; : Cấp nước - mạng lưới bên ngồi cơng trình - Tiêu chuẩn  TCVN 5576-1991 : Hệ thống cấp thoát nước - quy phạm quản lý kỹ thuật; Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Tieu luan Dự Án Nơng Trường Bị Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa - TCXD 51-1984 chuẩn thiết kế; : Thoát nước - mạng lưới bên ngồi cơng trình - Tiêu  TCVN 4474-1987 : Tiêu Chuẩn Thiết kế hệ thống thoát nước nhà;  TCVN 4473:1988 : Tiêu Chuẩn Thiết kế hệ thống cấp nước bên trong;  TCVN 5673:1992 : Tiêu Chuẩn Thiết kế hệ thống cấp thoát nước bên trong;  TCVN 4513-1998 : Cấp nước nhà;  TCVN 6772 : Tiêu chuẩn chất lượng nước nước thải sinh hoạt;  TCVN 188-1996 : Tiêu chuẩn nước thải đô thị;  TCVN 5502 : Đặc điểm kỹ thuật nước sinh hoạt;  TCVN 5687-1992 : Tiêu chuẩn thiết kế thơng gió - điều tiết khơng khí - sưởi ấm;  TCXDVN 175:2005 : Tiêu chuẩn thiết kế độ ồn tối đa cho phép;  11TCN 19-84 : Đường dây điện;  11TCN 21-84 : Thiết bị phân phối trạm biến thế;  TCXD 95-1983 dân dụng; : Tiêu chuẩn thiết kế chiếu sáng nhân tạo bên ngồi cơng trình  TCXD 25-1991 cơng cộng; : Tiêu chuẩn đặt đường dây dẫn điện nhà cơng trình  TCXD 27-1991 cộng; : Tiêu chuẩn đặt thiết bị điện nhà cơng trình cơng  TCVN-46-89 : Chống sét cho cơng trình xây dựng;  EVN Nam) : Yêu cầu ngành điện lực Việt Nam (Electricity of Viet Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Tieu luan Dự Án Nơng Trường Bị Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa -Chi phí lập hồ sơ yêu cầu, hồ sơ mời sơ tuyển, hồ sơ mời thầu chi phí phân tích đánh giá hồ sơ đề xuất, hồ sơ dự sơ tuyển, hồ sơ dự thầu để lựa chọn nhà thầu tư vấn, nhà thầu thi công xây dựng, nhà thầu cung cấp vật tư thiết, tổng thầu xây dựng; Chi phí giám sát khảo sát xây dựng, giám sát thi công xây dựng giám sát lắp đặt thiết bị; Và khoản chi phí khác như: Chi phí quản lý chi phí đầu tư xây dựng: tổng mức đầu tư, dự toán, định mức xây dựng, đơn giá xây dựng cơng trình, hợp đồng; Chi phí tư vấn quản lý dự án;  Chi phí lập dự án = (GXL + GTB) x 0.68% = 306,072,000 đ  Chi phí lập TKBVTC = GXL x 2.225% = 246,982,000 đ  Chi phí thẩm tra TKBVTC = GXL x 0.173% = 58,547,000 đ  Chi phí thẩm tra dự tốn = GXL x 0.231% = 78,375,000 đ  Chi phí lập HSMT xây lắp = GXL x 0.21% = 71,130,000 đ  Chi phí lập HSMT mua máy móc thiết bị: GTB x 0.276% = 30,619,000 đ  Chi phí giám sát thi công xây lắp: GXL x 2.187% = 742,165,000 đ  Chi phí giám sát thi cơng lắp đặt thiết bị: GTB x 0.778% = 86,375,000 đ  Chi phí kiểm định đồng hệ thống thiết bị : GTB x 0.3% = 33,297,000 đ  Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng =1,653,561,000 đ(4)  Chi phí khác Chi phí khác bao gồm chi phí cần thiết khơng thuộc chi phí xây dựng; chi phí thiết bị; chi phí quản lý dự án chi phí tư vấn đầu tư xây dựng nói trên: Chi phí bảo hiểm cơng trình; Chi phí kiểm tốn, thẩm tra, phê duyệt tốn vốn đầu tư; Chi phí lập báo cáo đánh giá tác động môi trường;  Chi phí bảo hiểm xây dựng = GXL x 1.5% = 508,926,000 đ  Chi phí kiểm tốn= (GXL +GTB) x 0.27% = 121,724,000 đ  Chi phí thẩm tra, phê duyệt toán vốn đầu tư = (GXL+GTB) x 0.175% = 78,873,000 đ  Chi phí lập báo cáo đánh giá tác động môi trường = 55,000,000 đ  Chi phí khác =764,523,000 đ (5)  Chi phí mua giống Chi phí bỏ để mua 500 bị 20,350,000,000 đồng (6)  Dự phịng phí Dự phịng phí 10% chi phí xây lắp, chi phí thiết bị, chi phí quản lý dự án, chi phí tư vấn đầu tư xây dựng chi phí khác phù hợp với Thông tư số 05/2007/TT-BXD ngày 25/07/2007 Bộ Xây dựng việc “Hướng dẫn lập quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng cơng trình”  Chi phí dự phịng= (GXl+ Gtb+Gqlda+Gtv+Gk+Gg)*10%=6,873,480,000 đ (7) IX.2.2 Kết tổng mức đầu tư Bảng Tổng mức đầu tư Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Tieu luan 51 Dự Án Nông Trường Bị Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa -STT HẠNG MỤC I II III IV Chi phí xây dựng Chi phí máy móc thiết bị Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí lập dự án Chi phí lập TKBVTC Chi phí thẩm tra TKBVTC Chi phí thẩm tra dự tốn Chi phí lập HSMT xây lắp Chi phí lập HSMT mua sắm thiết bị Chi phí giám sát thi cơng xây lắp Chi phí giám sát lắp đặt thiết bị Chi phí kiểm định đồng hệ thống thiết bị Chi phí khác Chi phí bảo hiểm xây dựng Chi phí kiểm tốn Chi phí thẩm tra phê duyệt tốn Báo cáo đánh giá tác động mơi trường Chi phí giống CHI PHÍ DỰ PHỊNG=ΣGcp*10% TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN ĐẦU TƯ V VI IX GT TRƯỚC THUẾ 30,844,000 10,090,000 853,926 1,503,237 ĐVT: 1,000 đ VAT GT SAU THUẾ 3,084,400 1,009,000 85,393 150,324 33,928,400 11,099,000 939,318 1,653,561 278,248 224,529 53,224 71,250 64,663 27,835 27,825 22,453 5,322 7,125 6,466 2,784 306,072 246,982 58,547 78,375 71,130 30,619 674,695 67,470 742,165 78,523 30,270 7,852 3,027 86,375 33,297 695,021 462,660 110,658 71,703 69,502 46,266 11,066 7,170 764,523 508,926 121,724 78,873 50,000 5,000 55,000 18,500,000 6,248,618 1,850,000 624,862 20,350,000 6,873,480 68,734,802 6,873,480 75,608,283 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Tieu luan 52 Dự Án Nơng Trường Bị Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa CHƯƠNG X: NGUỒN VỐN ĐẦU TƯ - THỰC HIỆN DỰ ÁN X.1 Nguồn vốn đầu tư dự án X.1.1 Cấu trúc nguồn vốn phân bổ vốn đầu tư STT Khoản mục chi phí Thành tiền trước thuế ĐVT : 1,000 đ VAT Thành tiền sau thuế Chi phí xây dựng Chi phí thiết bị Chi phí tư vấn Chi phí quản lý dự án 30,844,000 10,090,000 1,503,237 853,926 3,084,400 1,009,000 150,324 85,393 33,928,400 11,099,000 1,653,561 939,318 Chi phí khác Chi phí giống Dự phịng phí Cộng Lãi vay thời gian xây dựng 695,021 18,500,000 6,248,618 68,734,802 69,502 1,850,000 624,862 6,873,480 764,523 20,350,000 6,873,480 75,608,283 6,465,942 Tổng mức đầu tư 82,074,225 X.1.2 Tiến độ sử dụng vốn ĐVT: 1,000 đ STT Hạng mục Chi phí xây dựng Chi phí máy móc thiết bị Chi phí tư vấn Chi phí quản lý dự án Chi phí khác Chi phí giống Dự phòng: Cộng STT Hạng mục Chi phí xây dựng Chi phí máy móc thiết bị Chi phí tư vấn Quý II/2012 16,964,200 Quý III/2012 8,482,100 Quý IV/2012 8,482,100 2,774,750 826,781 469,659 152,905 2,774,750 826,781 469,659 152,905 1,374,696 19,788,240 1,374,696 14,080,890 1,374,696 12,784,451 Quý I/2013 Quý II/2013 2,774,750 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Tieu luan 2,774,750 152,905 Tổng cộng 33,928,400 11,099,000 1,653,561 53 Dự Án Nơng Trường Bị Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa -4 Chi phí quản lý dự án Chi phí khác Chi phí giống Dự phòng: Cộng 152,905 152,905 20,350,000 939,318 764,523 20,350,000 1,374,696 4,302,351 1,374,696 24,652,351 6,873,480 75,608,283 X.1.3 Nguồn vốn thực dự án ĐVT: 1,000 đ STT Hạng mục Vốn chủ sở hữu Vốn vay ngân hàng Cộng STT Hạng mục Quý II/2012 Quý III/2012 Quý IV/2012 7,915,296 5,632,356 5,113,780 11,872,944 19,788,240 8,448,534 14,080,890 7,670,670 12,784,451 Quý I/2013 Quý II/2013 Tổng Tỷ lệ (%) Vốn chủ sở hữu 1,720,940 9,860,940 30,243,313 40% Vốn vay ngân hàng Cộng 2,581,410 4,302,351 14,791,410 24,652,351 45,364,970 75,608,283 60% 100% Với tổng mức đầu tư 75,608,283,000 đồng ( Bảy mươi lăm tỷ sáu trăm lẻ tám triệu hai trăm tám mươi ba ngàn đồng) Trong đó: Chủ đầu tư bỏ vốn 40% tổng đầu tư tương ứng với số tiền 30,243,313,000 đồng Ngoài công ty dự định vay Ngân hàng 60% tổng vốn đầu tư, tức tổng số tiền cần vay 45,364,970,000 đồng Nguồn vốn vay dự kiến vay thời gian 40 quý với lãi suất dự kiến theo mức lãi suất chung 19%/năm Phương thức vay vốn: nợ gốc ân hạn thời gian xây dựng, trả lãi vay theo dư nợ đầu kỳ vốn vay kỳ Bắt đầu trả nợ từ dự án vào hoạt động quý III/2013 Trả nợ gốc hàng năm lãi vay tính theo dư nợ đầu kỳ Tiến độ rút vốn vay trả lãi vay trình bày bảng sau: HẠNG MỤC Nợ đầu kỳ Vay kỳ Trả nợ - Lãi vay - Vốn gốc Nợ cuối kỳ Quý II/2012 QuýIII/2012 QuýIV/201 Quý I/2013 Quý II/2013 11,872,944 8,448,534 965,270 965,270 20,321,478 7,670,670 1,329,627 1,329,627 27,992,149 2,581,410 1,452,244 1,452,244 30,573,559 14,791,410 2,154,836 2,154,836 20,321,478 27,992,149 30,573,559 45,364,970 11,872,944 563,965 563,965 11,872,944 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Tieu luan 54 Dự Án Nơng Trường Bị Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa -Số vốn vay kỳ vọng giải ngân nhiều lần vào đầu quý, với tổng số tiền 45,364,970,000 đồng Trong thời gian xây dựng cuối quý trả tồn lãi vay chưa trả vốn gốc chưa có nguồn doanh thu, với tổng lãi vay thời gian xây dựng 6,465,942,000 đồng Lãi vay thời gian xây dựng chi trả số tiền dự phịng phí từ nguồn vay vốn ngân hàng Khi dự án vào khai thác kinh doanh, có nguồn thu bắt đầu trả vốn gốc Thời gian trả nợ theo quý dự tính 40 quý với lãi suất 19%/năm, số tiền phải trả quý bao gồm lãi vay vốn gốc với khoản vốn gốc quý Qua hoạch định nguồn doanh thu, chi phí lãi vay theo kế hoạch trả nợ cho thấy dự án hoạt động hiệu quả, có khả trả nợ hạn cao, mang lại lợi nhuận lớn cho nhà đầu tư đối tác hợp tác ngân hàng Kế hoạch vay trả nợ theo kỳ thể cụ thể qua bảng kế hoạch vay trả nợ phần phụ lục X.1.4 Phương án hồn trả vốn vay chi phí lãi vay Phương án hoàn trả vốn vay đề xuất dự án phương án trả lãi nợ gốc định kỳ năm từ bắt đầu hoạt động dự án Phương án hoàn trả vốn vay thể cụ thể bảng sau: ĐVT: 1,000 đ Tỷ lệ vốn vay 60% Số tiền vay 45,364,970 Thời hạn vay 40 Quý Ân hạn Quý Lãi vay 4.75% /Quý Thời hạn trả nợ 35 Quý Bảng lịch trả nợ HẠNG MỤC Nợ đầu kỳ Vay kỳ Trả nợ - Lãi vay - Vốn gốc Nợ cuối kỳ HẠNG MỤC Nợ đầu kỳ Vay kỳ ĐVT: 1,000 đ 2013 2014 Quý III Quý IV Quý I Quý II Quý III Quý IV 45,364,970 44,068,828 42,772,686 41,476,544 40,180,402 38,884,260 3,450,978 2,154,836 1,296,142 44,068,828 3,389,411 3,327,845 3,266,278 3,204,711 3,143,144 2,093,269 2,031,703 1,970,136 1,908,569 1,847,002 1,296,142 1,296,142 1,296,142 1,296,142 1,296,142 42,772,686 41,476,544 40,180,402 38,884,260 37,588,118 Quý I 37,588,118 2015 Quý II Quý III 36,291,976 34,995,834 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Tieu luan Q IV 33,699,692 55 Dự Án Nơng Trường Bị Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa -Trả nợ - Lãi vay - Vốn gốc Nợ cuối kỳ 3,081,578 1,785,436 1,296,142 36,291,976 3,020,011 1,723,869 1,296,142 34,995,834 2,958,444 1,662,302 1,296,142 33,699,692 2,896,877 1,600,735 1,296,142 32,403,550 Hằng quý chủ đầu tư phải trả vốn gốc cho số tiền vay 1,296,142,000 đồng số tiền trả 35 quý Còn số lãi vay chủ đầu tư trả kèm với lãi gốc dựa vào dư nợ đầu kỳ quý Theo dự kiến đến quý I/2022 chủ đầu tư hoàn trả nợ hạn cho ngân hàng X.2 Tính tốn chi phí dự án X.2.1 Chi phí nhân công Đội ngũ quản lý nhân dự kiến dự án gồm 44 người, : - Ban giám đốc chịu trách nhiệm quản lý chung gồm : + Tổng giám đốc : người Chịu trách nhiệm tồn hoạt động nông trường + Giám đốc : người Phụ trách chịu trách nhiệm hoạt động nông trường, báo cáo trực tiếp cho Tổng Giám đốc - Bộ phận hành chính: người Chịu trách nhiệm tổ chức hoạt động điều phối công việc Giám đốc phân công - Bộ phận bảo vệ: người Chịu trách nhiệm bảo vệ tài sản chung giữ gìn trật tự cho nông trường - Bộ phận nhân - tiền lương: người Phụ trách nhân chịu trách nhiệm tiền lương công nhân viên - Bộ phận kế toán: người Chịu trách nhiệm thu – chi theo kế hoạch phương án kinh doanh Giám đốc đưa - Bộ phận phụ trách chung: người Chịu trách nhiệm trông coi, điều phối hoạt động nông trường thông qua ý kiến Ban giám đốc - Lao động phổ thông: 30 người Tham gia trực tiếp vào khâu sản xuất nông trường - Y tế: người Chăm sóc sức khỏe, bảo đảm an tồn cho người lao động nơng trường Chi phí nhân cơng năm bao gồm lương cán công nhân viên, phụ cấp khoản chi phí BHXH,BHYT, trợ cấp khác.,…mỗi năm chi phí ước tính trung bình khoảng 2,106,000,000 đồng, lương nhân viên tăng khoảng 3%/năm Chi lương cụ thể bảng sau: ĐVT: 1,000 đ Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Tieu luan 56 Dự Án Nơng Trường Bị Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa TT Chức danh SL Ban giám đốc Hành Nhân - tiền lương Kế tốn Phụ trách chung Bảo vệ Lao động PT Y Tế Tổng chi lương 2 2 30 44 Lương Phụ CB cấp Tổng lương tháng 6,500 3,500 3,500 3,000 4,500 2,000 2,000 2,500 14,000 8,000 8,000 7,000 15,000 5,000 75,000 3,000 135,000 500 500 500 500 500 500 500 500 Chi phí BHXH, BHYT (tháng) 2,800 1,600 1,600 1,400 3,000 1,000 15,000 600 27,000 Chi phí BHXH, BHYT (năm) 182,000 36,400 104,000 20,800 104,000 20,800 91,000 18,200 195,000 39,000 65,000 13,000 975,000 195,000 39,000 7,800 1,755,000 351,000 Tổng lương năm X.2.2 Chi phí hoạt động Chi phí hoạt động bao gồm chi phí hoạt động trung tâm nhà máy sản xuất, cụ thể  Chi phí thức ăn Chi phí thức ăn cho bị bao gồm loại nguyên liệu tạo thức ăn tổng hợp, bã bia, xác mì, rơm, thuốc chi phí cho loại thức ăn khác Lượng thức ăn thể cụ thể qua bảng chi phí thức ăn sau: ĐVT: 1,000 đ Hạng mục 2013 2014 2015 2016 2017 Số lượng bò 500 560 835 1,221 1,438 Đơn giá thức ăn/ngày/con 64 65 66 68 69 +Thức ăn tổng hợp/1 36.0 36.7 37.5 38.2 39.0 ngày/1 Số lượng (kg) 6.0 6.0 6.0 6.0 6.0 Đơn giá (1,000đ/kg) 6.0 6.1 6.2 6.4 6.5 + Bã bia/1 ngày/1 4.5 4.6 4.7 4.8 4.9 Số lượng (kg) 4.5 4.5 4.5 4.5 4.5 Đơn giá (1,000đ/kg) 1.0 1.0 1.0 1.1 1.1 + Xác mì/1 ngày/ 4.6 4.7 4.9 5.1 5.3 Số lượng (kg) 6.5 6.6 6.8 6.9 7.0 Đơn giá (1,000đ/kg) 0.7 0.7 0.7 0.7 0.8 + Rơm/ ngày/1con 5.5 5.6 5.7 5.8 6.0 Số lượng (kg) 5.5 5.5 5.5 5.5 5.5 Đơn giá (1,000đ/kg) 1.0 1.0 1.0 1.1 1.1 + Cỏ/1 ngày/ 6.0 6.1 6.2 6.4 6.5 Số lượng (kg) 10.0 10.0 10.0 10.0 10.0 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Tieu luan 57 Dự Án Nơng Trường Bị Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa Đơn giá (1,000đ/kg) + Thuốc/ ngày/ Chi phí thức ăn khác TỔNG CỘNG 0.6 4.0 3.0 5,801,447 0.6 4.1 3.1 13,275,067 0.6 4.2 3.2 20,220,858 0.6 4.2 3.2 30,201,901 0.6 4.3 3.3 36,336,585  Chi phí quảng cáo, tiếp thị Chi phí hoạt động trích từ 1% doanh thu năm, chi phí quảng cáo tiếp thị năm 107,970,000 đồng  Chi phí điện nước Chi phí điện nước 4% doanh thu năm, tổng chi phí hai quý III IV năm đầu hoạt động 431,880,000 đồng  Chi phí bảo trì máy móc thiết bị Chi phí ước tính 2% chi phí mua máy móc thiết bị, tăng 3%/ năm  Chi phí bảo hiểm máy móc, thiết bị Chi phí mua bảo hiểm cho loại máy móc, thiết bị sử dụng 1% giá trị máy móc thiết bị, chi phí tăng 3%/năm  Chi phí quỹ phúc lợi, BHYT, BHXH, trợ cấp thất nghiệp, khen thưởng… Theo quy định, chi phí khoảng 25% chi phí lương, chi phí theo quy định gồm 20% chi BHYT, BHXH 5% chi cho khoản trợ cấp khen thưởng, ước tính năm khoảng 219,375,000 đồng/năm  Chi phí khác Chi phí chiếm 10% loại chi phí từ dự án BẢNG TỔNG HỢP CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG CỦA DỰ ÁN ĐVT: 1,000 đ Năm 2013 2014 2015 2016 2017 Hạng mục Chi phí tiếp thị quảng cáo 107,970 436,629 556,464 636,889 805,559 Chi phí điện, nước 431,880 1,746,518 2,225,857 2,547,556 3,222,235 Chi phí bảo trì máy móc 110,990 114,320 117,749 121,282 124,920 thiết bị Phí bảo hiểm 55,495 114,320 117,749 121,282 124,920 Quỹ phúc lợi, bảo hiểm 219,375 451,913 465,470 479,434 493,817 thất nghiệp, trợ cấp, khen thưởng Chi phí thức ăn 5,801,447 13,926,967 22,703,059 32,230,844 38,442,186 Chi phí khác 672,716 1,679,067 2,618,635 3,613,729 4,321,364 TỔNG CỘNG 7,399,873 18,469,733 28,804,984 39,751,015 47,535,001 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Tieu luan 58 Dự Án Nơng Trường Bị Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa CHƯƠNG XI: HIỆU QUẢ KINH TẾ -TÀI CHÍNH XI.1 Các giả định kinh tế sở tính tốn Các thơng số giả định dùng để tính tốn hiệu kinh tế dự án sở tính tốn dự án triển khai, văn liên quan đến giá bán, tài liệu cung cấp từ Chủ đầu tư, cụ thể sau: - Thời gian hoạt động dự án 50 năm Tuy nhiên để đánh giá tính khả thi dự án tính xác cho q trình hoạt động dự án chủ đầu tư phân tích tài vòng 20 năm, dự quý III năm 2013 dự án vào hoạt động; - Vốn chủ sở hữu 40%, vốn vay 60%; - Các hệ thống máy móc thiết bị cần đầu tư để đảm bảo cho dự án hoạt động tốt; - Doanh thu dự án từ sản xuất sản phẩm sữa tươi cung cấp cho nhà máy để chế biến sản phẩm sữa, sữa tươi trùng phục vụ cho người dân địa phương, giống bò cao sản chất lượng cao bò thịt bê đực bò loại thải - Chi phí khấu hao Tài sản cố định: Áp dụng phương pháp khấu hao theo đường thẳng, thời gian khấu hao tính phụ thuộc vào thời gian dự báo thu hồi vốn Trong tính tốn áp dụng thời gian khấu hao theo phụ lục đính kèm - Lãi suất vay nội tệ tạm tính: 19%/năm; Thời hạn trả nợ 40 quý, trả năm lần gốc lãi; - Thuế thu nhập doanh nghiệp dự án thuế suất áp dụng 25% XI.2 Doanh thu từ dự án Ở năm đầu hoạt động, số lượng bò cho sữa 300 tổng số 500 con, tỷ lệ chiếm 60%, sang năm 500 đầu tư cho sữa chiếm 95%, nhiên năm sau số lượng đàn bị tăng lên tỷ lệ bị cho sữa đạt mức ổn định 85% tổng đàn bò trưởng thành Năm hoạt động quý cuối nên số ngày cho sữa 153 ngày, năm sau chu kì cho sữa bị 300 ngày Cơng suất cho sữa năm 80%, năm 2014 công suất tăng lên 90% đạt công suất tối đa 100% năm sau Số lượng đàn bò tăng tự nhiên số lượng bò năm trước số lượng bê sinh năm Số lượng đàn bò tăng thêm số lượng bò trưởng thành tạo với tỷ lệ sinh ước tính chiếm 70% Trong tổng đàn bị tăng tự nhiên bao gồm: Số lượng bị trưởng thành, số lượng bò loại thải số lượng bê sinh Số lượng bò trưởng thành năm số bò trưởng thành năm trước số lượng bị mới, ước tính số lượng chiếm 25% tổng số bê đàn bê năm trước giữ lại để phát triển số lượng đàn bò Số bê năm chăm sóc bán giống cao sản chiếm 25%, 50% số bê đực lại lí thành thịt Dự kiến sau năm hoạt động, dự án có bị loại thải, tỷ lệ bò loại thải 10% tổng đàn bò năm Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Tieu luan 59 Dự Án Nông Trường Bị Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa -Doanh thu dự án bao gồm sữa cung cấp cho nhà máy chế biến, sữa trùng phục vụ cho người dân địa phương, cung cấp giống bò sữa cao sản chất lượng cao, thịt bò sữa loại thải thịt bò tơ đực  Sữa cung cấp cho nhà máy chế biến Nguồn sữa cung cấp cho nhà máy dự kiến chiếm 70% tổng số sữa thu nông trường Doanh thu = tổng số lượng sữa x 70% x đơn giá  Sữa trùng phục vụ cho người dân địa phương Nguồn sữa chiếm 30% tổng lượng sữa nông trường Doanh thu = tổng số lượng sữa x 30% x đơn giá  Cung cấp giống bò sữa cao sản chất lượng cao Nguồn thu có bắt đầu tư năm hoạt động thứ 2, tổng số lượng đàn bò tăng lên, ước tính bị bán giống cao sản chiếm khoảng 25% số lượng bò tơ sinh Doanh thu = Số bò tơ x 25% x đơn giá/con  Thịt bò sữa loại thải Doanh thu từ thịt bò sữa loại thải năm thứ 5, số lượng bò loại thải ước tính chiếm 10% tổng số lượng đàn bò Doanh thu = khối lượng bò loại thải x đơn giá/kg  Thịt bò tơ đực Bò tơ đực chiếm khoảng 50% số lượng bò tơ sinh năm Doanh thu = khối lượng bò tơ đực x đơn giá/kg Sau bảng tổng hợp doanh thu dự án qua năm: Stt HẠNG MỤC Số lượng đàn bò tăng tự nhiên (con) Số lượng bê Số lượng bò sữa trưởng thành Số lượng bò lý (con) Tỷ lệ bò cho sữa/tổng đàn bò trưởng thành Số lượng bò cho sữa Khối lượng 2013 500 2014 850 2015 1,200 500 350 500 350 588 ĐVT: 1,000đ 2016 2017 1,611 2,084 411 675 473 778 208 60% 95% 90% 85% 85% 300 20 475 20 529 20 574 20 484 20 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Tieu luan 60 Dự Án Nơng Trường Bị Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa -sữa/ngày/con Công suất cho sữa Số ngày cho sữa Số lượng sữa (kg) 80% 153 732,000 90% 300 2,565,000 100% 300 3,172,500 100% 300 3,442,500 100% 300 2,904,131 Cung cấp cho nhà 6,405,000 23,565,938 30,604,711 34,869,836 máy chế biến Sản lượng sữa (kg) 512,400 1,795,500 2,220,750 2,409,750 Đơn gíá (1,000đ/kg) 12.50 13.13 13.78 14.47 Bán lẻ sữa tươi 4,392,000 16,159,500 20,986,088 23,910,744 trùng Số lượng sữa (kg) 219,600 769,500 951,750 1,032,750 Đơn gíá (1,000đ/kg) 20.00 21.00 22.05 23.15 Giống bò sữa cao sản - 1,312,500 1,351,875 1,636,107 chất lượng cao Số 88 88 103 Đơn gíá/con 15,000 15,450 15,914 Bán thịt - 3,937,500 4,055,625 4,908,320 4.1 Thanh lý bò sữa loại thải Khối lượng (kg) Đơn giá/kg 4.2 Bò tơ đực 3,937,500 4,055,625 4,908,320 Số bò tơ đực 175 175 206 Khối lượng (kg) 26,250 26,250 30,844 Đơn giá/kg 150 155 159 TỔNG CỘNG 10,797,000 43,662,938 55,646,423 63,688,900 30,887,410 2,032,892 15.19 21,179,938 871,239 24.31 1,936,176 118 16,391 28,488,527 22,680,000 141,750 160 5,808,527 236 35,438 164 80,555,875 XI.3 Các tiêu kinh tế dự án Báo cáo thu nhập dự án: Năm Doanh thu Chi phí Chi phí sx kinh doanh Chi phí khấu hao Chi phí lãi vay Lương nhân viên Lợi nhuận trước thuế 2013 2014 2015 10,797,000 43,662,938 55,646,423 17,602,152 31,038,707 40,423,990 7,399,873 18,469,733 28,804,984 1,469,594 3,056,565 3,056,565 7,855,185 7,757,410 6,772,342 877,500 1,755,000 1,790,100 (6,805,152) 12,624,230 15,222,433 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Tieu luan ĐVT: 1,000 đ 2016 2017 63,688,900 80,555,875 50,420,756 57,256,192 39,751,015 47,535,001 3,056,565 3,056,565 5,787,274 4,802,206 1,825,902 1,862,420 13,268,144 23,299,683 61 Dự Án Nơng Trường Bị Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa -Thuế TNDN (25%) Lợi nhuận sau thuế (6,805,152) 3,156,058 9,468,173 3,805,608 11,416,825 3,317,036 9,951,108 5,824,921 17,474,762 Trong năm dự án hoạt động hai quý cuối năm có 300 cho sữa tổng đàn bị 500 nên nguồn doanh thu mang lại cho dự án không cao, không mang lại lợi nhuận cho chủ đầu tư Nhưng năm tiếp theo, doanh thu dự án tăng lên công suất hoạt động ngày tăng, đồng thời có sẵn thị trường đầu mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư Ban Giám đốc dự án đặt phương án sản xuất hợp lý để nơng trường hoạt động ổn định, hiệu lâu bền với dự án Bảng báo cáo ngân lưu: Năm NGÂN LƯU VÀO Doanh thu Vay ngân hàng Tổng ngân lưu vào NGÂN LƯU RA Chi phí đầu tư ban đầu Chi phí hoạt động Chi phí nhân cơng Nợ vay Tổng ngân lưu Ngân lưu ròng trước thuế Thuế TNDN Ngân lưu ròng sau thuế Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lưu rịng Hiện giá tích luỹ NPV IRR Tpb 2012 2013 10,797,000 17,372,821 28,169,821 27,992,149 27,992,149 28,954,701 7,399,873 877,500 2,858,862 10,447,469 49,512,443 46,802,043 (21,520,295) (18,632,223) 2014 ĐVT: 1,000 đ 2015 2016 43,662,938 55,646,423 63,688,900 43,662,938 55,646,423 63,688,900 18,469,733 1,755,000 5,184,568 23,654,301 20,008,637 28,804,984 1,790,100 11,956,910 40,761,894 14,884,530 39,751,015 1,825,902 10,971,842 50,722,857 12,966,043 46,653,581 (21,520,295) 1.00 (21,520,295) (21,520,295) 29,640,709 33% 3,156,058 3,805,608 3,317,036 (18,632,223) 16,852,579 11,078,922 9,649,007 0.81 0.66 0.54 0.44 (15,148,148) 11,139,255 5,953,634 4,215,627 (36,668,443) (25,529,188) (19,575,554) (15,359,927) năm TT Chỉ tiêu Tổng mức đầu tư 75,608,238,000 Giá trị NPV 29,640,709,000 Tỷ suất hoàn vốn nội IRR (%) Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Tieu luan 33% 62 Dự Án Nơng Trường Bị Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa -TT Chỉ tiêu Thời gian hoàn vốn năm Đánh giá Hiệu Vòng đời hoạt động dự án 50 năm nhiên thời gian phân tích hiệu tài dự án vịng 20 năm kể từ năm bắt đầu xây dựng Dòng tiền thu vào bao gồm: tổng doanh thu năm; nguồn thu từ vốn vay ngân hàng; giá trị tài sản lí Dòng tiền chi gồm: khoản chi đầu tư ban đầu xây lắp,mua sắm MMTB; chi phí hoạt động năm (khơng bao gồm chi phí khấu hao); chi phí nhân cơng; chi trả nợ vay ngân hàng gồm lãi vay vốn gốc; tiền thuế nộp cho ngân sách Nhà Nước Với suất sinh lời Chủ đầu tư kỳ vọng lớn lãi vay để đảm bảo khả toán nợ vay re = 23% Dựa vào kết ngân lưu vào ngân lưu ra, ta tính số tài chính, kết cho thấy: Hiện giá thu nhập dự án :NPV = 29,640,709,000 đồng >0 Suất sinh lợi nội là: IRR = 33% Thời gian hồn vốn tính năm (bao gồm năm đầu tư xây lắp) Qua trình hoạch định, phân tích tính tốn số tài cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư, suất sinh lời nội cao kỳ vọng nhà đầu tư, khả thu hồi vốn nhanh XI.4 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội Dự án Nông trường bị sữa Cẩm Thủy Thanh Hóa có nhiều tác động tích cực đến phát triển kinh tế xã hội Đóng góp vào phát triển tăng trưởng kinh tế quốc dân nói chung khu vực nói riêng Nhà nước địa phương có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT, Thuế Thu nhập doanh nghiệp, thuế xuất Tạo công ăn việc làm cho người lao động thu nhập cho chủ đầu tư; Không tiềm mặt thị trường lĩnh vực mơi trường, dự án cịn khả thi qua thơng số tài NPV = 29,640,709,000 đồng ; Suất sinh lời nội là: IRR = 33% ; thời gian hoà vốn sau năm kể năm xây dựng Điều cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho nhà đầu tư, niềm tin lớn khả toán nợ vay cao thu hồi vốn đầu tư nhanh Thêm vào đó, dự án cịn đóng góp lớn cho ngân sách Nhà Nước giải lượng lớn lực lượng lao động cho nước Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Tieu luan 63 Dự Án Nơng Trường Bị Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa CHƯƠNG XII: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ XII.1 Kết luận Theo Tổ chức Nông lương giới (FAO), chăn ni bị sữa có khả cạnh tranh lớn, trở thành công cụ mạnh việc giảm nghèo, bổ sung dinh dưỡng cải thiện sinh kế cho người nghèo nhiều nước phát triển Do việc thực đầu tư Dự án Nơng trường bị sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa góp phần đáng kể việc chuyển đổi cấu sản xuất nông nghiệp, tạo việc làm, tăng thu nhập, cải thiện đời sống người dân địa phương, nhiều hộ xóa nghèo vươn lên làm giàu, nhiều hộ tích lũy tăng quy mơ ni trở thành doanh nghiệp, trang trại ni bị sữa Bên cạnh đó, chăn ni bị sữa cung ứng nguồn nguyên liệu sữa tươi quan trọng cho nhà máy chế biến sữa, đáp ứng yêu cầu thị trường ngày tăng nước tiết kiệm ngoại tệ nhập khẩu, xây dựng nông thôn tỉnh nước Công ty Cổ Phần Đầu Tư Hạ Tầng Intracom khẳng định dự án trang trại chăn ni bị sữa Cẩm Thủy đáp ứng nhu cầu lợi ích kinh tế - xã hội Riêng mặt tài đánh giá khả thi thông qua kế hoạch vay vốn sử dụng vốn, chi phí đầu tư, chi phí hoạt động nguồn doanh thu có dựa vào phân tích điều kiện kinh tế tình hình thị trường nước XII.2 Kiến nghị Căn kết nghiên cứu phân tích, chăn ni bị sữa nghề có hiệu kinh tế cao, góp phần tạo việc làm, tăng thu nhập, nâng cao đời sống cho nơng dân Bên cạnh đó, dự án nhằm kích thích thu hút người tiêu dùng sử dụng sản phẩm sữa có nguồn gốc nội địa để chăm sóc sức khỏe kích cầu nội địa Do xin kiến nghị số ý kiến sau: - Tạo điều kiện thuận lợi giao đất, thuê đất theo quy định pháp luật đất đai, ưu đãi cao thu tiền sử dụng đất thời gian sử dụng đất để tạo hội cho đàn bị sữa có thức ăn thơ cách chủ động chất lượng Đồng thời, yếu tố đất đai nhân tố quan trọng định đến suất sữa đàn bò động lực thúc đẩy đàn bò sữa phát triển - Các quan cần hướng dẫn rõ qui định pháp luật, trình tự, thủ tục cấp phát, tốn nguồn kinh phí hỗ trợ nhằm tạo điều kiện cho dự án triển khai thời gian sớm - Ưu đãi kinh phí vay vốn, giống nguồn tiêu thụ sản phẩm với giá thành hợp lý Triển khai có hiệu chương trình xúc tiến thương mại nhằm phát triển thị trường sữa nước Bên cạnh đó, Nhà nước hỗ trợ sách bảo hiểm sản xuất vật nuôi để khắc phục rủi ro thiên tai, dịch bệnh, giá - Các tổ chức, quan cần hoàn thành việc xây dựng tiêu chuẩn, quy chuẩn kỹ thuật cho loại nguyên liệu, sản phẩm ngành chăn nuôi phù hợp với thông lệ quốc tế Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Tieu luan 64 Dự Án Nơng Trường Bị Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa -Dự án có liên quan mật thiết đến phát triển Công ty Cổ Phần Đầu Tư Hạ Tầng Intracom chúng tơi, kính đề nghị cấp có thẩm quyền sớm xem xét phê duyệt dự án để làm triển khai bước Thanh Hóa, ngày tháng năm 2011 CHỦ ĐẦU TƯ Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Tieu luan 65 ... THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NƠNG TRƯỜNG BỊ SỮA CHỦ ĐẦU TƯ CÔNG TY CỔ PHẦN Tieu luan ĐƠN VỊ TƯ VẤN CÔNG TY NỘI DUNG CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƯ VÀ DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tư ... thẩm định, phê duyệt dự án đầu tư xây dựng cơng trình; giấy phép xây dựng tổ chức quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình; - Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết... chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng cơng trình, lập chi phí sau:  Chi phí quản lý dự án Chi phí quản lý dự án tính theo Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng cơng trình