(TIỂU LUẬN) HOẠT ĐỘNG của CÔNG TY bảo HIỂM ở VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TPHCM  MƠN: THỊ TRƯỜNG TÀI CHÍNH VÀ CÁC ĐỊNH CHẾ TÀI CHÍNH ĐỀ TÀI: HOẠT ĐỘNG CỦA CƠNG TY BẢO HIỂM Ở VIỆT NAM GVHD: ThS Vũ Thị Anh Thư Lớp: BA024_2_131_D03 Nhóm thực hiện: Nhóm Tphcm, 9/2013 Tieu luan MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU I TỔNG QUAN VỀ BẢO HIỂM Nguồn gốc bảo hiểm 2 Định nghĩa bảo hiểm .2 Bản chất bảo hiểm Các nguyên tắc bảo hiểm .3 Các loại hình bảo hiểm Sự cần thiết bảo hiểm .5 II HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY BẢO HIỂM Vài nét Luật kinh doanh Bảo hiểm Việt Nam Các công ty kinh doanh bảo hiểm Việt Nam 2.1 Doanh nghiệp nhà nước .8 2.2 Công ty cổ phần 2.3 Công ty liên doanh 10 2.4 Cơng ty 100% vốn nước ngồi 11 2.5 Tổ chức bảo hiểm tương hỗ .11 Hoạt động kinh doanh công ty bảo hiểm nhân thọ 12 3.1 Đặc huy động vốn cơng ty bảo hiểm nhân thọ 12 3.2 Các kênh phân phối, chào bán hợp đồng bảo hiểm nhân thọ .12 3.3 Hoạt động đầu tư công ty bảo hiểm nhân thọ 14 3.4 Nguồn vốn đầu tư công ty bảo hiểm 17 KẾT LUẬN 19 TÀI LIỆU THAM KHẢO .22 Tieu luan LỜI MỞ ĐẦU Kể từ sau Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VI, Việt Nam bước sang thời kỳ phát triển Sự chuyển đổi sang kinh tế thị trường đem lại nhiều thành tựu kinh tế – xã hội to lớn cho đất nước Nhiều lĩnh vực kinh tế đẩy mạnh, đời sống nhân dân ngày nâng cao Trong trình phát triển đó, bảo hiểm chứng minh vai trị tích cực hoạt động sản xuất – kinh doanh nói riêng với sống nói chung Đồng thời, bảo hiểm trở thành ngành kinh doanh giàu tiềm phát triển, thu hút nhiều lao động Ngành bảo hiểm nước ta thực bắt đầu phát triển từ cách khoảng 10 năm độc quyền kinh doanh bảo hiểm xoá bỏ theo nghị định 100 CP Chính phủ ban hành ngày 18/12/1993 Kể từ đến nay, ngành bảo hiểm có bước tiến đáng kể phát triển hướng, ngành góp phần tích cực vào cơng cơng nghiệp hố, đại hố đất nước kỷ Việc tìm hiểu thực trạng tình hình kinh doanh bảo hiểm Việt Nam để từ đó, đưa giải pháp nhằm phát triển ngành bảo hiểm giai đoạn tới cần thiết Đề tài “Tìm hiểu hoạt động cơng ty bảo hiểm” với nội dung: Chương I: Tổng quan bảo hiểm Chương II: Hoạt động công ty bảo hiểm Do hạn chế kiến thức thực tế nguồn tài liệu, tiểu luận tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận ý kiến bảo, đóng góp từ phía thầy bạn để hồn thiện đề tài nhóm Em xin chân thành cảm ơn cô giáo Th.s Vũ Thị Anh Thư tận tình giúp đỡ em hồn thành tiểu luận Tieu luan I TỔNG QUAN VỀ BẢO HIỂM Nguồn gốc bảo hiểm Bảo hiểm có nguồn gốc từ xa xưa lịch sử văn minh nhân loại Tuy nhiên, bảo hiểm thực xuất từ người ta chưa có câu trả lời xác Ý tưởng bảo hiểm coi xuất từ lâu, mà người xưa nhận lợi ích việc xây dựng kho thóc lúa dự trữ chung phịng mùa, chiến tranh… Như vậy, từ xa xưa, người có ý thức bất trắc xảy đến với tìm cách phịng tránh chúng Ý tưởng rủi ro (risk) hình thành cách rõ nét vào khoảng kỷ XV, châu Âu mở thám hiểm, khai phá tới miền đất châu Á, châu Mỹ Nhu cầu giao thương châu lục trở nên mạnh mẽ, ngành hàng hải ngày phát triển Những đội tàu buôn lớn đi, trở với giàu có từ nguồn hàng dồi dào, hấp dẫn từ miền đất Tuy nhiên, đồng hành với trường hợp rủi ro khơng quay nhiều nguyên nhân như: dông bão, lạc đường, cướp biển… Những nhà đầu tư cho chuyến mạo hiểm cảm thấy cần thiết phải chia sẻ rủi ro để tránh tình trạng số người bị trắng khoản đầu tư tượng ngẫu nhiên khiến tàu họ bị thiệt hại tích Để thực điều này, người ta có hai lựa chọn: thành lập liên doanh để “lời ăn, lỗ chịu”, tham gia bảo hiểm trường hợp thứ hai, số cá nhân hay công ty nhận phí bảo hiểm (premium) tiền mặt, đổi lại lời cam kết trả khoản bồi thường (indemnity) cho chủ tàu trường hợp tàu bị tích Những người bảo hiểm (the insurers) tạo quỹ chung mà họ cam kết sử dụng để toán cho người bảo hiểm (the insured) rủi ro xảy Định nghĩa bảo hiểm Có nhiều định nghĩa khác bảo hiểm: Theo Dennis Kessler:"Bảo hiểm đóng góp số đơng vào bất hạnh số ít." Cịn theo Monique Gaullier: "Bảo hiểm nghiệp vụ qua đó, bên người bảo hiểm cam đoan trả khoản tiền gọi phí bảo hiểm thực mong muốn người thứ ba trường hợp xảy rủi ro nhận khoản đền bù tổn thất trả bên khác: người bảo hiểm Người bảo hiểm nhận trách nhiệm toàn rủi ro đền bù thiệt hại theo phương pháp thống kê.” Tieu luan Theo Luật kinh doanh bảo hiểm Việt Nam (ban hành ngày 09/12/2000) “kinh doanh bảo hiểm hoạt động doanh nghiệp bảo hiểm nhằm mục đích sinh lợi, theo doanh nghiệp bảo hiểm chấp nhận rủi ro người bảo hiểm, sở bên mua bảo hiểm đóng phí bảo hiểm để doanh nghiệp bảo hiểm trả tiền bảo hiểm cho người thụ hưởng bồi thường cho người bảo hiểm xảy kiện bảo hiểm.” Như vậy, để có khái niệm chung bảo hiểm, đưa định nghĩa: “Bảo hiểm cam kết bồi thường người bảo hiểm với người bảo hiểm thiệt hại, mát đối tượng bảo hiểm rủi ro thoả thuận gây ra, với điều kiện người bảo hiểm thuê bảo hiểm cho đối tượng bảo hiểm nộp khoản tiền gọi phí bảo hiểm.” Bản chất bảo hiểm Bằng đóng góp số đơng người vào quĩ chung, có rủi ro, quĩ có đủ khả trang trải bù đắp cho tổn thất số Mỗi cá nhân hay đơn vị cần đóng góp khoản tiền trích từ thu nhập cho công ty bảo hiểm Khi tham gia nghiệp vụ bảo hiểm đó, gặp tổn thất rủi ro bảo hiểm gây ra, người bảo hiểm bồi thường Khoản tiền bồi thường lấy từ số phí mà tất người tham gia bảo hiểm nộp Tất nhiên, có số người tham gia bảo hiểm gặp tổn thất, cịn người khơng gặp tổn thất khơng số phí bảo hiểm Như vậy, thấy, thực chất bảo hiểm việc phân chia tổn thất người cho tất người tham gia bảo hiểm Các nguyên tắc bảo hiểm Nguyên tắc bảo hiểm rủi ro, không bảo hiểm chắn Chỉ bảo hiểm rủi ro xảy bất ngờ, ngẫu nhiên, ý muốn người không bảo hiểm chắn xảy Nguyên tắc trung thực tuyệt đối Tất giao dịch kinh doanh cần thực sở tin cậy lẫn nhau, trung thực tuyệt đối Cả người bảo hiểm người bảo hiểm phải trung thực trog tất vấn đề Nguyên tắc quyền lợi bảo hiểm Quyền lợi bảo hiểm lợi ích quyền lợi liên quan đến, gắn liền với hay phụ thuộc vào an tồn hay khơng an tồn đối tượng bảo hiểm Nguyên tắc người bảo hiểm muốn mua bảo hiểm phải có lợi ích bảo hiểm Tieu luan Quyền lợi bảo hiểm quyền lợi có có đối tượng bảo hiểm Nguyên tắc bồi thường Theo nguyên tắc bồi thường, có tổn thất xảy ra, người bảo hiểm phải bồi thường để đảm bảo cho người bảo hiểm có vị trí tài trước có tổn thất xảy ra, không không Các bên không lợi dụng bảo hiểm để trục lợi Nguyên tắc quyền Theo nguyên tắc quyền, người bảo hiểm sau bồi thường cho người bảo hiểm, có quyền thay mặt người bảo hiểm để đòi người thứ ba trách nhiệm bội thường cho Các loại hình bảo hiểm Căn vào tính chất hoạt động, bảo hiểm chia làm loại  Bảo hiểm xã hội (BHXH) - Theo quy định Luật bảo hiểm xã hội năm 2006: “Bảo hiểm xã hội đảm bảo thay bù đắp phần thu nhập người lao động họ bị giảm thu nhập ốm đau, thai sản, tai nạn lao động, bệnh nghề nghiệp, thất nghiệp, hết tuổi lao động chết, sở đóng vào quỹ bảo hiểm xã hội.” - BHXH có chế độ chi trả: trợ cấp ốm đau, trợ cấp thai sản, trợ cấp tai nạn lao động bệnh nghề nghiệp, chế độ hưu trí, chế độ tử tuất - BHXH bảo vệ quyền lợi ích người lao động, đồng thời bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người sử dụng lao động, trợ giúp sách kinh tế xã hội nhà nước, đảm bảo cho quản lí an ninh lâu dài nhà nước - BHXH hoạt động khơng mục đích lợi nhuận  Bảo hiểm y tế (BHYT) - Theo Luật bảo hiểm y tế năm 2008: “Bảo hiểm y tế hình thức bảo hiểm áp dụng lĩnh vực chăm sóc sức khỏe, khơng mục đích lợi nhuận, Nhà nước tổ chức thực đối tượng có trách nhiệm tham gia theo quy định Luật này.” - Quyền lợi BHYT áp dụng cho trường hợp: khám chữa bệnh, điều trị nội trú - BHYT giúp người tham gia bảo hiểm khắc phục khó khăn, góp phần giảm gánh nặng cho ngân sách nhà nước, thực công xã hơi, nâng cao tính cộng đồng, gắn bó thành viên xã hội - BHYT hoạt động khơng mục đích lợi nhuận  Bảo hiểm thương mại Tieu luan Bảo hiểm thương mại hoạt động mà doanh nghiệp bảo hiểm chấp nhận rủi ro của người được bảo hiểm sở người tham gia bảo hiểm đóng phí bảo hiểm để doanh nghiệp bảo hiểm bồi thường hay trả tiền bảo hiểm xảy rủi ro thỏa thuận trước hợp đồng Bảo hiểm thương mại hoạt động mục đích lợi nhuận Bảo hiểm thương mại chia thành loại: Bảo hiểm nhân thọ: - Theo Luật kinh doanh bảo hiểm: “Bảo hiểm nhân thọ loại nghiệp vụ bảo hiểm cho trường hợp người bảohiểm sống chết.” - Bảo hiểm nhân thọ chi trả trường hợp: chi trả cho người thừa hưởng trường hợp người bảo hiểm không may qua đời, chi trả cho người bảo hiểm hết hạn hợp đồng, chi trả cho người bảo iểm họ bị thương tật - Phí hợp đồng bảo hiểm nhân thọ thường vào: tỉ lệ tử vong, lãi suất kĩ thuật, chi phí hoạt động khác cơng ty Bảo hiểm phi nhân thọ: - Theo Luật kinh doanh bảo hiểm: “Bảo hiểm phi nhân thọ loại nghiệp vụ bảo hiểm tài sản, trách nhiệm dân nghiệp vụ bảo hiểm khác không thuộc bảo hiểm nhân thọ.” - Bảo hiểm phi nhân thọ chia thành loại hình bản: bảo hiểm tài sản, bảo hiểm trách nhiệm dân sự, bảo hiểm người - Hoạt động bảo hiểm phi nhân thọ hợp đồng có thời hạn ngắn, thường năm ngắn - Bảo hiểm phi nhân thọ bồi thường chi trả tiền bảo hiểm có rủi ro bảo hiểm xảy Sự cần thiết bảo hiểm Từ thời nguyên thuỷ xa xưa đến thời đại khoa học kỹ thuật phát triển ngày nay, người phải đối mặt với rủi ro tồn sống Chúng diễn thường xuyên, liên tục thường đặt người vào bị động Hậu để lại thường thiệt hại vật chất tinh thần khó khắc phục, chí có khơng thể khắc phục Có nhiều loại rủi ro xuất hiện, chi phối sống người Đó rủi ro thiên nhiên, rủi ro mang tính kỹ thuật rủi ro môi trường xã hội gây Các rủi ro xảy môi trường thiên nhiên rủi ro tượng tự nhiên động đất, núi lửa phun, bão, lụt, sóng thần… Các rủi ro thường mang tính bất ngờ, gây tác hại to lớn phạm vi rộng để lại hậu nặng nề, lâu dài Ngày nay, tiến khoa học kỹ thuật giúp người phần hạn chế tổn thất thiên tai gây Bằng phương tiện thông tin liên lạc, Tieu luan phương pháp dự báo đại, người ta biết trước thời gian hay địa điểm mà bão tràn tới hay trận động đất qua Tuy vậy, thảm hoạ thiên nhiên nỗi kinh hoàng, mối đe doạ cho sống người, gây thiệt hại nghiêm trọng người tài sản Đặc biệt, thập kỷ gần đây, với biến đổi mang tính tồn cầu môi trường, thảm hoạ lớn trận bão lụt, động đất, cháy rừng tự nhiên… xảy ngày nhiều với tính chất ngày nghiêm trọng Hàng năm, thiên tai gây tổn thất hàng chục tỷ USD vật chất, cướp sinh mạng hàng chục nghìn người, thiệt hại tinh thần khơng thể tính Các rủi ro xảy tiến phát triển khoa học – kỹ thuật rủi ro người gây q trình sống lao động sản xuất Xét cách toàn diện, khoa học – kỹ thuật phát triển đem lại thay đổi mang tính tích cực q trình phát triển chung lồi người, thúc đẩy sản xuất, tạo điều kiện thuận lợi, đem lại nhiều tiện ích cho sống Tuy nhiên, đơi khi, sản phẩm người tạo nhờ phát triển khoa học – kỹ thuật gây hại cho người Những vấn nạn xã hội thất nghiệp, tội phạm… nguy hiểm thường trực loài người Hàng năm, người lao động làm việc ngành giao thông Châu Âu phải tổ chức đình cơng địi quyền lợi, gây bất tiện cho nhu cầu lại người dân, gây tổn thất khơng nhỏ cho giới chủ Ngồi ra, khủng hoảng kinh tế – xã hội, xung đột sắc tộc, tôn giáo… xảy nhiều nơi, đặc biệt chiến tranh với hậu tàn khốc Như vậy, rủi ro xảy môi trường xã hội mối nguy hiểm lớn gây ảnh hưởng nguy hại đến người II HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY BẢO HIỂM Vài nét Luật kinh doanh Bảo hiểm Việt Nam Thấy rõ tầm quan trọng bảo hiểm kinh tế – xã hội, đặc biệt cần thiết việc quản lý doanh nghiệp bảo hiểm, ngày 09/12/2000, Quốc hội khoá X, kỳ họp thứ ban hành Luật kinh doanh Bảo hiểm (Luật KDBH) Đây luật quy định hoạt động kinh doanh bảo hiểm, nhằm mục đích bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp tổ chức, cá nhân tham gia bảo hiểm, đẩy mạnh hoạt động bảo hiểm Luật KDBH góp phần thúc đẩy trì phát triển bền vững kinh tế – xã hội, ổn định đời sống nhân dân, đồng thời tăng cường hiệu lực quản lý nhà nước hoạt động kinh doanh bảo hiểm Kể từ có hiệu lực thi hành vào ngày 01/04/2001, Luật KDBH phát huy tác dụng chứng tỏ vai trị việc thực mục tiêu Nhà nước đề Luật KDBH gồm chương 129 điều, với nội dung sau: - Chương I (11 điều): Những quy định chung Tieu luan - Chương II (45 điều): Hợp đồng bảo hiểm, đó: + Mục I (18 điều): Quy định chung hợp đồng bảo hiểm + Mục II (9 điều): Hợp đồng bảo hiểm người + Mục III (12 điều): Hợp đồng bảo hiểm tài sản + Mục IV (6 điều): Hợp đồng bảo hiểm trách nhiệm dân - Chương III (26 điều): Doanh nghiệp bảo hiểm, đó: + Mục I (12 điều): Cấp giấy phép thành lập hoạt động + Mục II (4 điều): Tổ chức bảo hiểm tương hỗ + Mục III (3 điều): Chuyển giao hợp đồng bảo hiểm + Mục IV (7 điều): Khôi phục khả toán, giải thể, phá sản doanh nghiệp bảo hiểm - Chương IV (10 điều): Đại lý bảo hiểm, doanh nghiệp mơi giới bảo hiểm, đó: + Mục I (5 điều): Đại lý bảo hiểm + Mục II (5 điều): Doanh nghiệp môi giới bảo hiểm - Chương V (11 điều): Tài chính, hạch tốn kế tốn báo cáo tài - Chương VI (15 điều): Doanh nghiệp bảo hiểm mơi giới bảo hiểm có vốn đầu tư nước - Chương VII (3 điều): Quản lý nhà nước kinh doanh bảo hiểm - Chương VIII (4 điều): Khen thưởng xử lý vi phạm - Chương IX (3 điều): Điều khoản thi hành Luật KDBH quy định chi tiết loại hợp đồng bảo hiểm, loại hình doanh nghiệp bảo hiểm phép hoạt động Việt Nam, đồng thời đưa nội dung công tác quản lý… Việc cấp giấy phép thành lập hoạt động cho DNBH điều kiện, hồ sơ, thời hạn cấp giấy phép… đề cập đến cách cụ thể Luật dành chương quy định cụ thể việc cấp phép, hình thức, nội dung hoạt động… DNBH có vốn đầu tư nước ngồi Một điểm mà đáng lưu tâm Luật KDBH quy định doanh nghiệp bảo hiểm (DNBH) Xuất phát từ đặc trưng riêng hoạt động kinh doanh bảo hiểm, DNBH phép thành lập hoạt động Việt Nam có đặc trưng pháp lý riêng Công ty trách nhiệm hữu hạn doanh nghiệp tư nhân không phép thành lập hoạt động kinh doanh bảo hiểm hai loại hình doanh nghiệp chưa đáp ứng yêu cầu máy quản lý kiểm sốt, quy mơ khả huy động vốn để tham gia kinh doanh Mặt khác, tính chất pháp lý riêng, DNBH phải hoạt động ổn định, tồn lâu dài không phụ thuộc vào thay đổi chủ sở hữu Như vậy, việc thành lập DNBH Việt Nam có điểm khác biệt so với quy định luật khác Luật Doanh nghiệp Nhà nước, Luật Doanh nghiệp, Luật Đầu tư nước Việt Nam Tieu luan Các quy định vấn đề chi tiết cụ thể cho thấy nỗ lực Nhà nước việc tạo môi trường pháp lý đầy đủ hoàn thiện Qua năm vào thực hiện, Luật KDBH thực tốt chức đáp ứng yêu cầu mặt quản lý, tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh bảo hiểm nước ta Tuy nhiên, thiếu nhiều kinh nghiệm phát triển quản lý, Luật KDBH nhiều chỗ chưa phù hợp với thực tế Việc sửa đổi, bổ sung cho hợp lý, kịp thời địi hỏi nhiều nỗ lực từ phía Nhà nước, doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm, đóng góp ý kiến xác đáng từ cá nhân, tổ chức có liên quan Các cơng ty kinh doanh bảo hiểm Việt Nam Các công ty kinh doanh bảo hiểm, hay doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp thành lập tổ chức hoạt động theo quy định Luật KDBH quy định khác pháp luật có liên quan để kinh doanh bảo hiểm, tái bảo hiểm Theo Luật KDBH, doanh nghiệp bảo hiểm bao gồm doanh nghiệp bảo hiểm Nhà nước, công ty cổ phần bảo hiểm, tổ chức bảo hiểm tương hỗ, doanh nghiệp bảo hiểm liên doanh, doanh nghiệp bảo hiểm 100% vốn đầu tư nước II.1 Doanh nghiệp nhà nước II.1.1 Công ty bảo hiểm Việt Nam (Bảo Việt) Bảo Việt bắt đầu vào hoạt động từ 15/01/1965 Cơng ty có đơn vị thành viên, chi nhánh toàn quốc, đồng thời tham gia góp vốn vào nhiều cơng Tieu luan Hợp đồng bảo hiểm nhân thọ dùng làm vật chấp để vay vốn thân người tham gia bảo hiểm đến công ty bảo hiểm vay khoản tiền vay thông thường vay thấp tiền dự phịng phí tính tính tốn hợp đồng Mặt khác, q trình kinh doanh cơng ty bảo hiểm nhân thọ kiểm sốt rủi ro ( có rủi ro nằm ngồi dự kiến) nên cơng ty tính tương đối xác nhu cầu chi trả bình thường, cam kết trả tỷ lệ lãi định hàng năm, quý, tháng cho người tham gia bảo hiểm 3.3.2 Vai trò hoạt động đầu tư bảo hiểm nhân thọ Công ty bảo hiểm nhân thọ đầu tư vào nhiều lĩnh vực khác từ đầu tư trực tiếp vào dự án, cho vay chấp bất động sản, cho xây dựng cao ốc, văn phòng, siêu thị, hộ… đến đầu tư gián tiếp qua thị trường vốn thị trường tiền tệ nước Thể lĩnh vực: Hoạt động đầu tư thân công ty bảo hiểm nhân thọ Đầu tư gắn liền với hoạt động công tu bảo hiểm nhân thọ từ việc thiết kế sản phẩm, tính phím cơng bố cổ tức hay lợi ích khác cho cổ đơng đóng vai trị định quan hệ với khách hang Lợi nhuận thu từ hoạt động đầu tư định đến sản phẩm bảo hiểm công ty Hơn công ty bảo hiểm nhân thọ đầu tư với mức lãi suất cao tỷ lệ lãi trung bình thị trường, họ tính phí thấp so với cơng ty khác mối trường cạnh tranh, khả chiến thắng đối thủ cạnh tranh lớn Hoạt động đầu tư nguồn vốn nhàn rỗi cơng ty bảo hiểm ví “cánh tay” công ty bảo hiểm với “cánh tay” kinh doanh trực tiếp Doanh nghiệp bảo hiểm “vỗ tay” có đủ hai “cánh tay” Đầu tư chết phương châm tồn phát triển doanh nghiệp bảo hiểm mơi trường cạnh tranh Ngồi cơng ty bảo hiểm cịn đóng vai trị quan trọng phát triển kinh tế quốc gia Hoạt động đầu tư xã hội Với đặc điểm ta thấy công ty bảo hiểm nhân thọ cơng ty bảo hiểm có tay quỹ tài lớn, trách nhiệm bồi thường công tu lại không phát sinh mà thường kéo dài Do công ty bảo hiểm nhân thọ đóng vai trị quan trọng kinh tế với tư cách tổ chức tài cung cấp vốn đầu tư dài hạn cho kinh tế Ngồi cơng ty bảo hiểm cịn tạo việc làm cho lực lượng lao động lớn thị trường Việt Nam góp phần giải vấn đề thất nghiệp cho kinh tế nói chung cho sinh viên chuyên ngành bảo hiểm nói riêng 3.3.3 Hình thức đầu tư cơng ty bảo hiểm 15 Tieu luan 3.3.3.1 Gửi tiền vào tổ chức tín dụng Tại Việt Nam, hình thức kênh đầu tư quan trọng , chiếm tỷ trọng lớn danh mục đầu tư Do hình thức gửi tiền vào tổ chưc tín dụng an tồn lại mang tính sinh khoản cao 3.3.3.2 Cho vay chấp Hiện khoản cho vay chấp cơng ty bảo BHNT chủ yếu đảm bảo bất động sản Các khoản vay theo đơn bảo hiểm nhân thọ ngày có xu hướng gia tăng Đây hình thức thu hút thêm khách hàng cho công ty bảo hiểm Ở Việt Nam việc cho vay theo đơn bảo hiểm thịnh hành công ty bảo hiểm sử dụng như là hình thức cạnh tranh 3.3.3.3 Đầu tư chứng khốn Đây cơng cụ đầu tư công ty bảo hiểm sử dụng rộng rãi lợi nhuận từ hoạt động đầu tư chúng khốn đem lại cho công ty bảo hiểm lớn Ngồi ra,đầu tư vào chứng khốn có tính khoản cao cơng ty bảo hiểm nhanh chóng bán loại chứng khốn thị trường nhu cầu chi trả tiền mặt cần thiết Chứng khốn mà cơng ty BHNT đầu tư thường cổ phiếu trái phiếu 3.3.3.4 Đầu tư vào bất động sản Việc đầu tư vào bất động sản có vai trị quan trọng ổn định giá trị đồng thời đầu tư vào bất động sản chịu ảnh hưởng yếu tố lạm phát Tuy nhiên, đầu tư vào bất động sản có rủi ro tính khoản thấp Do hoạt động kinh doanh bất động sản công ty BHNT phải chịu hạn chế định 3.3.3.5 Đầu tư vào quỹ đầu tư Quỹ đầu tư dạng công ty thuộc loại công ty cổ phần, ns phát hành bán cổ phiếu để lấy vốn hoạt động Đóng vai trị tổ chức tài trung gian với phương thức hoạt động đầu tư tài để mang lại lợi nhuận 3.3.3.6 Các hình thức đầu tư khác Ngồi hình thức đầu tư trên, cơng ty bảo hiểm cịn có đầu tư hính thức chứng khốn phái sinh như: thực hợp đồng option, future swap để hạn chế rủi ro đầu tư 3.3.4 Tổ chức hoạt động đầu tư Hình thức tổ chức hoạt động đâu tư công ty BHNT phụ thuộc vào nhiều yếu tố chủ yếu qui mơ doanh nghiệp, tính chất nghiệp vụ bảo hiểm quy định pháp luật có liên quan Có hình thức tổ chức phổ biến sau:  Thành lập công ty đầu tư thuộc công ty bảo hiểm Việc thành lập tổ chức đầu tư độc lập hình thức cơng ty đầu tư hay quỹ đầu tư cơng ty bảo hiểm sở hữu tồn cổ phần nắm giữ cổ phần chi phối hình thức áp dụng phổ biến cơng ty bảo hiểm giới Mơ hình ngày 16 Tieu luan phù hợp với công ty bảo hiểm có quy mơ lớn phát triển, giúp công ty bảo hiểm tập trung nguồn lực nâng cao chất lượng hiệu hoạt động đầu tư Các quỹ tập trung vào khu vực địa lí hay nhóm ngành nghề định có phạm vi hoạt động rộng có lĩnh vực đầu tư tổng hợp Trong năm gần cơng ty bảo hiểm có quy mô lớn chuyển sang thành lập quỹ đầu tư để tập trung nguồn lực mình, nâng cao chất lượng hiệu hoạt động đầu tư  Tổ chức phòng đầu tư thuộc trực thuộc cơng ty Mơ hình này thường được áp dụng đối với những cơng ty bảo hiểm có quy mơ nhỏ thành lập, hoạt động đầu tư cịn hạn chế chưa phát triển Theo mơ hình này, phòng đầu tư đặt đạo trực tiếp phó giám đốc cơng ty phụ trách đâu tư Phịng có trách nhiệm thực chương trình đầu tư cơng ty mà hội đồng quản trị đã đề Ngồi việc thơng qua tiêu chuẩn đầu tư của cơng ty để trình trước ban tài chính cơng ty phê chuẩn phịng đầu tư cịn là nơi lưu giữ loại cổ phiếu, trái phiếu công cụ đầu tư khác cơng ty, đồng thời phịng giao nhiệm vụ thu lãi cổ tức từ khoản đầu tư, trực tiếp tham gia vào việc mau bán cổ phiếu, trái phiếu, bất động sản khoảng chấp… bên cạnh phịng đầu tư hoạt động với tư cách cố vấn cho tổng giám đốc hội đồng quản trị có hoạt động sát nhập mua lại công ty khác  Mua cổ phần mức không chi phối công ty đầu tư khác Đây hình thức đầu tư phổ biến công ty bảo hiểm nhân thọ Các công ty BHNT mua cổ phần ở  mức  khơng  chi phối tổ chức đầu tư khác nhằm mở rộng đa dạng hóa hoạt động đầu tư Hoạt động đầu tư cơng ty bảo hiểm địi hỏi cán chuyên môn làm lĩnh vực phải có kỹ   kiến thức loại  hình đầu tư mà cơng ty bảo hiểm phép hoạt động và kinh doanh theo luật định 3.4 Nguồn vốn đầu tư công ty bảo hiểm 3.4.1 Vốn điều lệ Doanh nghiệp bảo hiểm thường phải ký phần vốn điều lệ theo quy định của pháp luật Phần cịn lại đem đầu tư sinh lời Trong cơng ty bảo hiểm nhân thọ nguồn vốn chưa phải chiếm tỷ trọng lớn có vai trịn quan trọng nguồn vốn tự có của cơng ty nên khơng chịu kiểm sốt quy định chặt chẻ pháp luật. Do doanh nghiệp bảo hiểm đem đâu tư vào khoản mục có tỷ suất lợi nhuận cao nhằm phục vụ chiến lược mục tiêu 3.4.2 Quỹ dự trữ bắt buộc 17 Tieu luan Trong q trình kinh doanh thì bản thân cơng ty bảo hiểm cũng gặp phải rủi ro gây ảnh hưỡng đến khả thanh tốn của cơng ty, từ ảnh hưởng đến khách hàng Vì Nhà nước phải u cầu cơng ty  bảo hiểm phải trích lập quỹ dự trữ bắt buộc để đảm bảo khả toán doanh nghiệp mà bảo vệ quyền lợi cho người tham gia bảo hiểm Theo luật kinh doanh bảo hiểm quy định cơng ty bảo hiểm phải trích 5% lợi nhuận sau thuế hàng năm để lập quỹ dự trữ bắt buộc 3.4.3 Lãi suất trước chưa sử dụng lợi nhuận để lại Vào cuối năm tài chính, lợi nhuận sau thuế của cơng ty được sử dụng để chia cổ tức cho cổ đông công ty cổ phần cơng ty cổ phần ,trích lập các quỹ quỹ đầu tư phát triển, quỹ khen thưởng… phần lại bổ sung vào nguồn vốn đầu tư công ty Trong kinh doanh bảo hiểm nhân thọ nghiệp vụ quỹ bắt buộc công ty bảo hiểm phải lập để thực cam kết với khách hàng theo hợp đồng bảo hiểm trình Quỹ dự phịng có vai trị điều chỉnh thu chi lợi nhuận của cơng ty bảo hiểm, đảm bảo cơng ty tình trạng phát triển Sự tăng trưởng quỹ dự phòng tính ổn định tương đối của nó trở thành một tiềm tài công ty sử dụng vào đầu tư chiến lược kinh doanh tổng hợp  Trong nguồn đầu tư nguồn vốn nhàn rỗi từ dự phịng nghiệp vụ bảo hiểm ln chiếm tỷ trọng lớn tổng số vốn đầu tư Đối với công ty bảo hiểm nhân thọ nguồn chiếm 90% Việc đầu tư nguồn chịu kiểm soát chặt chẽ pháp luật 18 Tieu luan KẾT LUẬN Đứng trước hội thách thức mà thời kì mang lại cho Việt Nam nói chung thị trường bảo hiểm nói riêng, ngành Bảo hiểm Việt Nam mang lại nhiều dấu hiệu tích cực cho kinh tế - xã hội Hoạt động doanh nghiệp bảo hiểm làm cho thị trường bảo hiểm Việt Nam trở nên sôi động, hoạt động ngày mạnh mẽ Tốc độ tăng doanh thu phí bảo hiểm Việt Nam mức cao so với giới khu vực Một số công ty bảo hiểm vào hoạt động đạt tốc độ tăng trưởng cao Bảo Minh, Prudential, PJICO… Sự tăng trưởng mạnh mẽ làm cho số vốn đầu tư cho hoạt động kinh doanh bảo hiểm tăng lên theo khả giữ lại phí bảo hiểm nước nâng lên tương ứng Khả tài uy tín cơng ty bảo hiểm nước ngày lớn mạnh Doanh thu phí bảo hiểm tăng trưởng cao ổn định Từ năm 2003-2010, doanh thu phí bảo hiểm tăng 195% (tương đương với số tuyệt đối 20.218 tỷ đồng) Đến năm 2010, số lượng doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi tăng lên 11 doanh nghiệp BHPNT 10 doanh nghiệp BHNT làm cho tỷ lệ số DNBH nước ngành bảo hiểm chiếm 53,7% (tăng gần 10% so với năm 2003) Ngành bảo hiểm ngày đóng vai trị quan trọng kinh tế thể tỷ lệ đóng góp bảo hiểm vào tăng trưởng kinh tế, tỷ lệ tăng từ 1,86% năm 2003 đến 1,94% năm 2010; Bảo hiểm kênh huy động vốn đầu tư mạnh kinh tế Năm 2003, số 14.602 tỷ đồng, với tốc độ tăng trưởng nhanh, số lượng vốn đầu tư cho kinh tế năm 2010 đạt 80.244 tỷ đồng Sự tăng trưởng có đóng góp quan trọng cơng ty bảo hiểm nước ngồi.Với chức ổn định kinh tế - xã hội, ngành bảo hiểm có bước tiến ấn tượng Mức tăng trưởng đặc biệt nhanh kể từ năm 1999 nhờ vào hiệu sách mở cửa Trị giá bồi thường bổ sung dự phòng nghiệp vụ tăng nhanh giai đoạn Trong giai đoạn này, mức phí bảo hiểm thay đổi khơng đáng kể, trị giá bồi thường tăng 1.676 tỷ đồng với mức tăng bình quân hàng năm đạt 62,48% cho thấy chủ thể xã hội bảo vệ tốt trước rủi ro Mức bổ sung dự phòng nghiệp vụ tăng đặc biệt nhanh thời gian nhờ vào tham gia ngành công ty bảo hiểm mới, đặc biệt công ty bảo hiểm nhân thọ nước Ngành bảo hiểm Tạo công ăn việc làm: lượng lao động ngành bảo hiểm tăng nhanh chóng Tính đến cuối 2010, số lượng lao động ngành bảo hiểm tăng 81.8% so với năm 2003.Các doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam phục vụ ngành kinh tế, tầng lớp nhân dân với việc tham gia vào nhiều hợp đồng có mức trách nhiệm lớn, lên đến hàng tỷ USD bảo hiểm lĩnh vực hàng không, dầu khí… Nhiều cơng trình có trị giá bảo hiểm lớn như: nhà máy xi măng Chinfon, nhà máy điện Phú Mỹ, nhà, khách sạn lớn với hàng nghìn nhà xưởng, văn phịng… bảo hiểm rủi ro xây dựng, lắp đặt, bảo hiểm hoả hoạn bảo hiểm gián đoạn kinh 19 Tieu luan doanh công ty bảo hiểm Việt Nam Hoạt động đầu tư công ty tạo nguồn vốn lớn cho xã hội Các công ty bảo hiểm Việt Nam tích cực hợp tác, giúp đỡ có lợi Các cơng ty bảo hiểm có đồng thoả thuận khai thác bảo hiểm cháy rủi ro đặc biệt Các công ty bảo hiểm gốc đề nghị Bộ Tài sửa đổi biểu phí, qui tắc bảo hiểm trách nhiệm dân chủ xe giới, theo Bộ Tài trình Chính phủ ban hành Nghị định 115/CP-1998 bảo hiểm trách nhiệm dân chủ xe giới Đặc biệt, đời Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam đại diện cho doanh nghiệp thể bước tiến tích cực bảo hiểm Việt Nam Như nói ,Ngành bảo hiểm thực phát triển vài năm gần song phát triển với tính ổn định tương đối cao, bước hình thành thị trường tài lành mạnh nước ta Bên cạnh đó, cần phải nhận thấy rằng, thị trường bảo hiểm Việt Nam chưa thực đáp ứng yêu cầu trình phát triển kinh tế – xã hội Năng lực hoạt động doanh nghiệp bảo hiểm mơi giới bảo hiểm cịn nhiều hạn chế Công tác giải bồi thường chưa thực tốt, chưa đảm bảo tối đa quyền lợi khách hàng gặp thiệt hại Các sản phẩm bảo hiểm đa dạng trước, hạn chế, chưa phát triển nhiều lĩnh vực quan trọng thiên tai, nơng nghiệp, tín dụng rủi ro tài chính, hoạt động hành nghề y dược, luật sư… Thị trường bảo hiểm phi nhân thọ bảo hiểm nhân thọ chưa phát triển xứng đáng với tiềm Kim ngạch xuất nước đạt 11 tỷ USD nửa đầu năm 2003 số hàng hoá mua bảo hiểm nước đạt khoảng 5% Tỷ lệ mua bảo hiểm nước cho hàng hoá nhập chiếm 24% (Nguồn: Thời báo Kinh tế Việt Nam số tháng 5/2003) Có thể thấy, công ty bảo hiểm Việt Nam nguồn thu phí bảo hiểm lớn vào tay cơng ty bảo hiểm nước ngồi, làm chảy lượng ngoại tệ lớn giảm đáng kể nguồn thu cho ngân sách Nhà nước Theo tính tốn VINARE, trung bình năm 70 triệu USD phí bảo hiểm hàng hoá xuất nhập bị chuyển nước ngoài, làm ngân sách Nhà nước khoản thu thuế lên tới triệu USD/năm Trong năm gần đây, đầu tư nước vào Việt Nam tăng lên với nhiều cơng trình xây dựng có giá trị lớn, tổng doanh thu phí mà công ty bảo hiểm Việt Nam tham gia cung cấp dịch vụ cho cơng trình chiếm khoảng 10 – 15%. (Nguồn:http://www.vneconomy.com.vn, ngày 5/12/2003) Bảo hiểm cháy rủi ro đặc biệt chưa thực đẩy mạnh hàng năm, nước ta, tai nạn cháy nổ gia tăng với tốc độ cao cách đáng báo động 20 Tieu luan Ngay thị trường bảo hiểm nhân thọ gần trở nên sơi động, có vài dấu hiệu chững lại Năm 2003, nhu cầu khách hàng tăng chậm, công ty không đưa nhiều sản phẩm bảo hiểm năm trước Năm 2002, trung bình người dân bỏ USD để mua bảo hiểm nhân thọ Tỷ lệ dân chúng tham gia mua bảo hiểm đạt khoảng 2%, chủ yếu tập trung thành phố lớn Với số dân 80 triệu người, khoảng 1/2 độ tuổi lao động tỷ lệ khơng tương xứng. (Nguồn: http://www.vnexpress.net, ngày 27/11/2003) Hoạt động kinh doanh bảo hiểm thời gian qua bộc lộ nhiều hạn chế cạnh tranh không lành mạnh, đầu tư chưa hiệu quả, công ty nước thiếu kinh nghiệm quản lí ,kĩ thuật chuyên nghành lẫn khả ứng dụng công nghệ thơng tin, Các cơng ty nước có tiềm lực tài mạnh cịn yếu thiếu so với cơng ty nước ngồi Hiện tượng cạnh tranh dựa quan hệ , giảm phí cịn phổ biến , Thị trường chứng khốn hoạt động yếu chưa linh hoạt …… làm cho hoạt động công Bảo Hiểm đạt hiệu chưa cao Bên cạnh yếu tố chủ quan từ công ty, thấy thiếu hồn thiện hệ thống văn pháp luật công tác quản lý Nhà nước ảnh hưởng không nhỏ tới phát triển lành mạnh ngành bảo hiểm Để đạt bước tiến nhanh bền vững, đồng thời hoàn thành mục tiêu đề “Chiến lược phát triển thị trường bảo hiểm Việt Nam 2003 - 2010”, “Chiến lược phát triển thị trường bảo hiểm Việt Nam 2011-2020 ” ngành bảo hiểm Việt Nam phải khắc phục nhiều hạn chế 21 Tieu luan - TÀI LIỆU THAM KHẢO Luật kinh doanh bảo hiểm Việt Nam 2000, sửa đổi bổ sung năm 2010 http://Moj.gov.vn http://luanvan.co/luan-van/thuc-trang-hoat-dong-bao-hiem-o-viet-nam-3875/ http://doc.edu.vn/tai-lieu/tieu-luan-su-can-thiet-khach-quan-cua-bao-hiem-voikinh-te-mot-quoc-gia-noi-chung-16284/ http://tailieu.vn/doc/phan-tich-dac-diem-hoat-dong-cua-cong-ty-bao-hiem-di-sau-phantich-cu-the-mot-cong-ty.415922.html http://www.doko.vn/luan-van/hoat-dong-dau-tu-trong-cong-ty-bao-hiem-nhan-tho-oviet-nam-thuc-trang-va-giai-phap-67188 http://doc.edu.vn/tai-lieu/de-tai-thuc-trang-cac-cong-ty-bao-hiem-o-viet-nam-16123/ 22 Tieu luan NHẬN XÉT CỦA NHÓM 23 Tieu luan NHẬN XÉT CỦA NHÓM 24 Tieu luan NHẬN XÉT CỦA NHÓM 25 Tieu luan NHẬN XÉT CỦA NHÓM 26 Tieu luan NHẬN XÉT CỦA NHÓM 27 Tieu luan NHẬN XÉT CỦA NHÓM 28 Tieu luan NHẬN XÉT CỦA NHÓM 29 Tieu luan ... loại hình bảo hiểm Sự cần thiết bảo hiểm .5 II HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY BẢO HIỂM Vài nét Luật kinh doanh Bảo hiểm Việt Nam Các công ty kinh doanh bảo hiểm Việt Nam ... bảo hiểm rủi ro xây dựng, lắp đặt, bảo hiểm hoả hoạn bảo hiểm gián đoạn kinh 19 Tieu luan doanh công ty bảo hiểm Việt Nam Hoạt động đầu tư công ty tạo nguồn vốn lớn cho xã hội Các công ty bảo hiểm. .. Các công ty bảo hiểm thị trường Việt Nam – Bảo Việt, báo cáo thường niên bảo hiểm Bảo Long – www.baohiembaolong.vn) II.3 Công ty liên doanh II.3.1 Công ty bảo hiểm nhân thọ Bảo Minh – CMG Bảo Minh