Bài tập mô phỏng dự án đầu tư nhượng quyền

DỰ ÁN THE LEAF Phần thứ nhất: Giới thiệu dự án I II Giới thiệu dự án A Đối tác Việt Nam Tên công ty: Công ty cổ phần The Leaf Đại diện ủy quyền: Phạm Nhật Minh Chức vụ: Giám đốc Trụ sở Điện thoại: 0225 2207 986 Telex: 0225 2207 986 Fax: 0225 2207 986 Email: minh84020@st.vimaru.edu.vn Ngành kinh doanh chính: 56309 Dịch vụ phục vụ đồ uống khác Giấy phép thành lập cơng ty: Đăng kí tại: Hải Phịng Ngày: 22/12/2021 Vốn đăng kí: 700,000,000 Tài khoản mở ngân hàng: Techcombank Số tài khoản: 1903*******011 B Đối tác nước Tên công ty: Công ty cổ phần Coca Cola Đại diện ủy quyền: Phạm Văn A Chức vụ: Giám đốc chi nhánh Việt Nam Trụ sở Điện thoại: (028) 38961000 Telex: (028) 38961000 Fax: (028) 38961000 Email: Ngành kinh doanh chính: 56309 Dịch vụ phục vụ đồ uống khác Giấy phép thành lập công ty: Đăng kí tại: Ngày: Vốn đăng kí: Tài khoản mở ngân hàng: Techcombank Số tài khoản: Xác định mục tiêu dự án Trong dự án khả thi thành lập thương hiệu trà chanh nhượng quyền The Leaf, nhà đầu tư xác đinh mục tiêu phát triển dự án sau: Việc thành lập thương hiệu trà chanh nhượng quyền The Leaf nhằm tạo thương hiệu đồ uống hoàn toàn mới, đáp ứng đủ tiêu chí người tiêu dùng Dự án lập nhằm thu hút vốn đầu tư từ nước ngồi tới Hải Phịng nói chung lĩnh vực thương hiệu nói chung Thơng qua liên kết chuyên gia lĩnh vực nước giải khát Dự án xây dựng nhằm xây dựng thương hiệu Hải Phịng tới tồn quốc nước ngồi Tầm nhìn: Trở thành thương hiệu Trà chanh giá rẻ phổ biến tồn Hải Phịng tồn quốc Sứ mệnh: + Đem đến cho khách hàng sản phẩm chất lượng từ nguyên liệu tối + Đem văn hóa Hải Phịng vươn tồn quốc giới III Xác định sở để khẳng định cần thiết phải đầu tư Dựa theo phân tích thị trường, dự án xây dựng dựa sau đây: - Căn vào nhu cầu thị trường: Hiện nhu cầu sản phẩm đồ uống ngon, với không gian thống đáng giá bình dân đối tượng giới trẻ ưa chuộng nhu cầu tăng ổn định mà khơng có biến động q lớn - Căn vào giá chất sản phẩm: Hiện sản phẩm đồ uống khách hàng trẻ tuổi ưa chuộng thường có mức giá tương đối tầm chi tiêu họ Bên cạnh sản phẩm giá bình dân chất lượng khơng đảm bảo, mang lại nhiều tiềm ẩn với sức khỏe người tiêu dùng The Leaf hình thành với mục tiêu đem lại cho người tiêu dùng sản phẩm giá bình dân chất lượng tốt khơng gian thoáng đãng - Căn vào kế hoạch xác định từ trước: Theo thơng tin phủ, Hải Phòng đầu tư làm bước đệm phát triển cho miền bắc, điều mắt xích quan trọng để phát triển thương hiệu riêng Hải Phịng tới tồn quốc nước ngồi - Các điều kiện khác: Có am hiểu sâu rộng thói quen, nhu cầu tiêu dùng khách hàng Hải Phòng Phần thứ hai: Nội dung dự án khả thi Sản phẩm (dịch vụ) thị trường 1.1 Sản phẩm (dịch vụ) dự án - Sản phẩm cơng ty: trà chanh - Với nguyên liệu: Từ chanh, mật ong, Nước đường nho, Siro gừng, Chanh Trà đặc biệt The Leaf sử dụng độc quyền - Dung lượng sản phẩm: 500ml - Hình thức, bao bì: Các sản phẩm dùng sở phục vụ cốc cao cổ có logo cơng ty Đối với sản phẩm mang phục vụ cốc nhựa bọc túi giấy có in logo công ty, kèm theo ống hút giấy - Dự báo chu kì sống sản phẩm: 1.2 Các nhóm khách hàng tiêu thụ sản phẩm (dịch vụ) dự án - Sinh viên, học sinh: nhóm khách hàng mà The Leaf hướng tới dự án phù hợp với nhu cầu không gian, giá thành, sản phẩm dự án - Khách hàng ưu sản phẩm chế biến nhanh: Đây đối tượng khách hàng The Leaf nhắm tới qua kênh bán hàng trực tuyến, mua mang - Khách hàng ưa thích sản phẩm trà chanh tự nhiên: Đây đối tượng khách hàng The Leaf nhắm tới cơng ty cịn phục vụ sản phẩm chế biến phức tạp - Khách hàng ưa thích vẻ đẹp quán: Đây đối tượng hướng đến khám phá không gian quán, với sản phẩm bày trí bắt mắt Yêu cầu 1.3 Lý lựa chọn sản phẩm - Tình hình cung cầu sản phẩm: Hiện nhu cầu sản phẩm với giá thành hợp lý không gian thích hợp, lớn thị trường Hải Phịng dự báo nhu cầu tăng năm Tuy nhiên việc đáp ứng nhu cầu trên, tiệm cà phê, trà chanh hay thương hiệu tiếng chưa thể đáp ứng trọn vẹn nhu cầu thị trường - The Leaf hoạt động với tiêu chí với khách hàng: 1) Không gian hợp thời Những không gian quán nước với thiết kế cổ điển, khép kín, với gam màu ảm đạm bí bách, thiếu sức sống, dập khuôn, thiếu sáng tạo không tạo thiện cảm khách hàng Nắm bắt nhu cầu khách hàng, The Leaf đem đến cho khách hàng không gian với thiết kế hợp thời, ấn tượng, động với nhiều góc khác Trong đó, The Leaf hướng tới thể hình ảnh đăng trưng Hải Phịng nói riêng Việt Nam nói chung 2) Đồ uống hợp tình Thương hiệu The Leaf đem lại cho khách hàng sản phẩm đồ uống chế biến từ nguyên liệu thiên nhiên với chanh, mật ong, đường nho hoàn toàn tốt cho sức khỏe Ngồi sản phẩm cơng ty chế biến từ trà túi lọc độc quyền công ty Sản phẩm trà chanh đem lại cho khách hàng trải nghiệm tốt Bên cạnh sản phẩm chính, The Leaf đem lại cho người dùng sản phẩm pha chế độc đáo, với bày tiết lạ mắt với hương vị ngon hợp tình Các sản phẩm phục vụ sáng tạo pha chế bartender dày kinh nghiệm tâm huyết 3) Mức giá hợp tình Các sản phẩm thương hiệu The Leaf tạo từ nguyên liệu tốt với không gian thoải mái cho nhu cầu khách hàng, giá sản phẩm ln mức bình dân hợp lý phù hợp với nhu cầu khả tiêu dùng khách hàng trẻ tuổi học sinh – sinh viên - Dự kiến thị phần dự án: Dưới ước tính nhu cầu tiêu dùng khách hàng Hải Phòng The Leaf dự kiến dự án sau năm chiếm 25% thị phần đồ uống chế biến Hải Phòng, dự kiến sau năm chiếm 45% đồ uống chế biến sau 10 năm dự kiến chiếm 65% đồ uống Hải Phòng 1.4 Các giải pháp tiếp thị Chiến lược sản phẩm dự án: Dự án The Leaf đem tới cho khách hàng sản phẩm như:  Trà Chanh (Sản phẩm chính),  Các sản phẩm pha chế (Mỗi tháng cơng ty đưa thức uống pha chế mới),  Các sản phẩm trà túi lọc mang (Các sản phẩm túi lọc bán mang trang trí, bày tiết bắt mắt)  Các sản phẩm ăn kèm (The Leaf phối hợp với bên thứ ba để sản xuất sản phẩm mang thương hiệu The Leaf, sản phẩm yêu cầu đạt đủ tiêu chuẩn chất lượng có hương vị tốt)  Dịch vụ tổ chức kiện: The Leaf hỗ trợ tổ chức kiện sinh nhật, hội họp giao lưu với sức chứa tối đa gần 100 người Chiến lược giá cả: Các sản phẩm The Leaf định giá theo phương pháp cạnh tranh thị trường  Giá sản phẩm dao động từ 15.000 đồng đến 30.000 đồng tùy theo yêu cầu “topping” khách hàng  Các sản phẩm pha chế dao động từ 30.000 đồng đến 65.000 đồng  Sản phẩm trà túi lọc mang có giá từ 150.000 đồng  Các dịch vụ tổ chức tiệc có giá dịch vụ từ 2.000.000 đồng Chiến lược quảng cáo: Các chiến lược quảng cáo dự án The Leaf chia thành hai giai đoạn 1) Giai đoạn khai trương:  The Leaf tập trung sử dụng kênh Internet Marketing, tập trung quảng cáo tảng Facebook, Insstagram đa dạng tảng khác  Tổ chức kiện tặng thưởng Online  Các chương trình giảm giá, khuyến sản phẩm kênh Now, Grab, …  Thuê KOL, reviewer sản phẩm để giới thiệu quảng cáo thương hiệu hội nhóm đồ ăn Facebook, Instagram, … 2) Giai đoạn vận hành  Chọn hai ngày tuần làm hai ngày khuyến thường xuyên cho khách hàng  Mỗi tháng công ty có kiện để ưu khách hàng: “Năm phơi phới” – vào dịp đầu năm, “No and I” – vào dịp Noen,,… “Socola trà xanh nhai ln ly” – chương trình sản phẩm Cùng nhiều chương trình khác Chăm sóc khách hàng: The Leaf tạo khuyến khách hàng đăng kí thành viên cơng ty, qua giúp chăm sóc khách hàng cũ tốt hơn, điểm đến khách hàng cũ Chiến lược xúc tiến nhượng quyền: Dự án The Leaf có chiến lược xúc tiến nhượng quyền sau: 1) Giai đoạn khai trương:  Sử dụng ứng dụng online tiếp xúc với khách hàng riêng Facebook, Instagram, Google, …  Đến trực tiếp cửa hàng tự phát khu vực Hải Phòng giới thiệu thương hiệu  Đối với hàng sử dụng thương hiệu nhượng quyền công ty, hỗ trợ nhu yếu phẩm giai đoạn đầu như: cốc, ly, ô dù, bàn ghế, dụng cụ khác (đều có in logo The Leaf), hỗ trợ nhập hàng, hỗ trợ đào tạo, hỗ trợ triển khai hoạt động công ty tất năm hoạt động, 2) Giai đoạn vận hành Đối với đại diện sử dụng thương hiệu công ty có đóng góp mở thêm chi nhánh hay đóng góp vào hoạt động thương hiệu tiến cử vào hệ thống quản lý dự án Mỗi cơng ty có kiện hàng tháng, đại diện công ty thông báo hướng dẫn hoạt động công ty Chương trình sản xuất kinh doanh 2.1 Sản phẩm, dịch vụ cung cấp ST NỘI DUNG T Đồ uống Đồ ăn kèm (Bánh, hạt dưa,…) Túi lọc trà mang Dịch vụ tổ chức tiệc Dịch vụ nhượng quyền (1 lần) TỔNG ST NỘI DUNG T Đồ uống NĂM NĂM NĂM NĂM Năm 800,00 450,00 360,00 96,000 968000 1064800 1171280 544500 598950 658845 435600 479160 527076 192,000 216,000 240,000 100,000 120,000 180,000 88000 49500 39600 144,00 60,000 80,000 1,766, 1,995, 2,240,1 000 000 00 NĂM NĂM NĂM 2,478,91 NĂM 2,777,20 Năm 10 89047 97952 107747 1185227 1303750 6.9 9.59 549 304 Đồ ăn kèm (Bánh, 72470 79717 876887 964575.7 1061033 hạt dưa,…) 0 27 Túi lọc trà mang 57970 63767 701437 771580.7 848738.7 0 Dịch vụ tổ chức tiệc 192,00 216,00 240,000 240,000 240,000 0 Dịch vụ nhượng 200,00 200,00 240,000 300,000 400,000 quyền (1 lần) 0 TỔNG 2,586, 2,830, 3,135,8 3,461,38 3,853,52 879 367 04 Trong đó, sản phẩm túi lọc trà mang có giá 150.000 đồng/túi Doanh thu từ dịch vụ tổ chức tiệc có giá 2.000.000 đồng/ tiệc Doanh thu từ dịch vụ nhượng quyền có giá 20.000.000 đồng/ quán 2.2 So sánh giá sản phẩm, dịch vụ dự án với số sản phẩm, dịch vụ chức bán khu vực thị trường dự kiến Theo thống kê thị trường, mức giá đồ uống trung bình sản phẩm thương là: 35.000 đồng sản phẩm pha chế có giá dao động từ 40.000 đồng đến 80.000 đồng, mức giá sản phẩm dịch vụ tổ chức tiệc có giá trung bình 3.000.000 đồng Và giá sản phẩm The Leaf sau:  Giá sản phẩm dao động từ 15.000 đồng đến 30.000 đồng tùy theo yêu cầu “topping” khách hàng  Các sản phẩm pha chế dao động từ 30.000 đồng đến 65.000 đồng  Các dịch vụ tổ chức tiệc có giá dịch vụ từ 2.000.000 đồng Dựa thống kê đánh giá thị trường, The Leaf đem lại cho khách hàng sản phẩm thương hiệu chế biến với giá phù hợp với mong muốn đem đến cho khách hàng đặc biệt đến đối tượng khách hàng trẻ tuổi với sản phẩm chất lượng với giá ưu đãi Lựa chọn hình thức đầu tư 3.1 Lựa chọn hình thức đầu tư: - Dự án đầu tư The Leaf xây dựng dự án đầu tư góp vốn - Trong Tổng vốn ban đầu1.156.000.000 đồng Vốn chủ sở hữu chiếm 51%, vốn kêu gọi đầu tư chiếm 49% 3.2 Đầu tư xây dụng, cải tạo sở The Leaf - Tình trạng sản xuất tiêu thụ sản phẩm: Trong năm đầu tiên: The Leaf dự kiến bán 150 sản phẩm ngày, sản phẩm túi lọc trà mang dự kiến bán sản phẩm ngày - Số lượng cán công nhân viên: 31 Quản lý nhượng quyền 4.1 Tiến trình nhượng quyền 1) Tư vấn Tiếp cận khách hàng, mô tả chu trình, cách thức thực dự án, hình thức hợp tác 2) Ký hợp đồng, làm thủ tục pháp lý Thủ tục pháp lý, giấy phép để mở quán trà chanh: 79 67 12.2 Chi phí BẢNG TỔNG HỢP CHI PHÍ CỦA DỰ ÁN Đơn vị: 1000 Đồng ST NỘI DUNG T Chi phí điện, nước Chi phí nhân cơng NĂM NĂM NĂM NĂM Năm 50,000 710,00 103,20 6,000 50,700 724,200 51,410 738,684 52,130 753,458 52,859 768,527 105,264 107,369 109,517 111,707 6,000 20,000 6,000 6,000 20,000 6,000 120,000 15,000 120,000 20,000 120,000 20,000 120,000 25,000 5100 5202 5306.04 Các khoản trích theo lương Khấu hao Chi phí bảo trì, sửa chữa TSCD Th đất Chi phí hỗ trợ 5,000 nhượng quyền Chi phí khác 5,000 TỔNG ST NỘI DUNG T Chi phí điện, nước Chi phí nhân cơng Các khoản trích theo lương Khấu hao Chi phí bảo trì, sửa chữa TSCD Th đất Chi phí hỗ trợ nhượng quyền Chi phí khác TỔNG 879,20 5412.160 1,046,26 1,048,66 1,086,41 1,089,50 5 NĂM NĂM NĂM NĂM Năm 10 53,599 783,800 113,941 54,349 799,476 116,219 55,110 815,466 118,544 55,882 831,775 120,915 56,664 848,410 123,333 6,000 20,000 6,000 6,000 20,000 6,000 6,000 20,000 120,000 20,000 120,000 25,000 120,000 30,000 120,000 35,000 120,000 40,000 5,520 5,630 5,743 5,858 5,975 1,122,86 1,126,67 1,170,86 1,175,43 1,220,38 3 12.3 Bảng dự trù lãi lỗ BẢNG DỰ TRÙ LÃI LỖ Đon vị: 1000 Đồng Các tiêu Tổng doanh thu Tổng chi phí giá thành sản phẩm(dịch vụ) kể phần lỗ năm trước Lợi nhuận gộp Thuế lợi tức Lợi nhuận Qũy dự phòng Tái đầu tư Lợi nhuận đem chia Trong đó: + Bên A Các tỷ lệ tài + Vịng quay vốn lưu động +Lợi nhuận / Doanh thu + Lợi nhuận tổng vốn đầu tư +Lợi nhuận thuần/ Vốn riêng Năm 1.766.000 1.995.000 2.240.100 2.478.910 2.777.201 879.200 1.046.264 1.048.665 1.086.410 1.089.505 886.800 948.736 1.191.435 1.392.500 1.687.696 177360 189747 238287 709.440 758.989 953.148 1.114.000 1.350.157 138.244 143.829 146.706 49660,8 141.008 53129,21 66720,36 77980 149.640 94510,97 198643,2 212516,8 64 266881,4 311920 378043,9 04 6,468864 47 0,401721 0,613702 42 7,307692 31 0,380445 51 0,656564 71 8,205494 51 0,425493 0,824522 49 9,080256 41 0,449391 06 0,963667 82 10,17289 74 0,486157 39 1,167955 71 0,852364 48 0,911895 42 1,145170 13 1,338427 53 1,622160 71 278500 337539 Các tiêu Tổng doanh thu Tổng chi phí giá thành sản phẩm(dịch vụ) kể phần lỗ năm trước Lợi nhuận gộp Thuế lợi tức Lợi nhuận Qũy dự phòng Tái đầu tư Lợi nhuận đem chia Trong đó: + Bên A Các tỷ lệ tài + Vòng quay vốn lưu động +Lợi nhuận / Doanh thu + Lợi nhuận tổng vốn đầu tư +Lợi nhuận thuần/ Vốn riêng Năm 10 2.586.879 2.830.367 3.135.804 3.461.384 3.853.522 1.122.860 1.126.675 1.170.863 1.175.430 1.120.838 1.464.019 1.703.692 1.964.941 2.285.954 2.732.684 292804 340738 392988 457191 546537 1.171.215 1.362.954 1.571.953 1.828.763 2.186.147 152.616 81985,06 155.688 95406,75 158.781 110036,6 96 161.957 128013,4 24 165.196 153030,3 04 327940,2 56 381627,0 08 440146,7 84 512053,6 96 612121,2 16 9,475747 25 0,452752 22 1,013161 94 10,36764 47 0,481546 1,179025 61 11,48646 15 0,501291 79 1,359820 76 12,67906 23 0,528332 94 1,581975 09 14,11546 52 0,567311 46 1,891130 1,407169 36 1,637535 56 1,888639 95 2,197187 62 2,626570 55 12.4 Bảng dự trù tổng kết tài sản BẢNG DỰ TRÙ TỔNG KẾT TÀI SẢN Đơn vị tính: 1000 Đồng Tài sản có Năm 480.00 48.000 432.00 432.00 48.000 384.00 384.00 48.000 336.00 336.00 48.000 288.00 288.00 48.000 240.00 308.00 30.800 277.20 277.20 30.800 246.40 246.40 30.800 215.60 215.60 30.800 184.80 184.80 30.800 154.00 125.00 12.500 112.50 112.50 12.500 100.00 100.00 12.500 87.500 75.000 12.500 12.500 87.500 75.000 62.500 100.00 112.35 110.27 115.52 114.39 31.000 22.000 27.000 25.386 26.472 952.70 864.75 776.37 688.70 597.36 A Tài sản cố định Chi phí ban đầu sử dụng đất Nguyên giá Đã khấu hao Gía trị cịn lại Máy móc thiết bị Ngun giá Đã khấu hao Gía trị lại Tài sản cố định khác Nguyên giá Đã khấu hao Gía trị cịn lại B Tài sản lưu động Tài sản dự trù Tồn kho nguyên vật liệu Tồn kho sản phẩm dở dang Tồn kho thành phẩm Vốn tiền mặt Thanh toán bán chịu sản phẩm Cộng tài sản có: A Tài sản nợ Nợ ngắn hạn 0 Nợ ngắn hạn phải trả Nợ trung hạn dài hạn đến hạn trả Thuế thu nhập doanh nghiệp phải trả Tổng nợ phải trả B Vốn riêng Vốn góp Qũy phát triển Các quỹ khác Cộng tài sản nợ vốn riêng Các tỷ lệ tài Vốn lưu động / tổng số nợ ngắn hạn Vốn riêng / Tổng số vốn đầu tư Vốn riêng / tổng số nợ Khả trả nợ 22.345 25.389 26.661 29.342 30.011 42.414 44.610 45.237 47.084 50.235 177.36 242.11 189.74 259.74 238.28 310.18 278.50 354.92 337.53 417.78 83.223 21.283 10.641 599.38 83.223 22.799 11.384 636.89 83.223 28.594 14.297 746.48 83.223 33.420 16.710 843.20 83.223 40.504 20.252 979.54 1,1275 45 0,7199 22 1,3884 73 2.65 1,0510 27 0,7199 22 1,3066 93 2.76 0,8801 0,7199 22 1,1148 66 2.81 0,7691 74 0,7199 22 0,9869 84 2.87 0,6534 46 0,7199 22 0,8496 05 2.92 Tài sản có Năm 10 240.00 48.000 192.00 192.00 48.000 144.00 144.00 48.000 96.000 48.000 48.000 48.000 96.000 48.000 154.00 30.800 123.20 123.20 30.800 92.400 30.800 61.600 30.800 30.800 30.800 92.400 61.600 30.800 62.500 12.500 50.000 12.500 37.500 12.500 25.000 12.500 12.500 12.500 A Tài sản cố định Chi phí ban đầu sử dụng đất Nguyên giá Đã khấu hao Gía trị cịn lại Máy móc thiết bị Ngun giá Đã khấu hao Gía trị lại Tài sản cố định khác Nguyên giá Đã khấu hao Gía trị cịn lại B Tài sản lưu động Tài sản dự trù Tồn kho nguyên vật liệu Tồn kho sản phẩm dở dang Tồn kho thành phẩm Vốn tiền mặt Thanh toán bán chịu sản phẩm Cộng tài sản có: A Tài sản nợ Nợ ngắn hạn Nợ ngắn hạn phải trả Nợ trung hạn dài hạn đến hạn trả Thuế thu nhập doanh nghiệp phải trả Tổng nợ phải trả B Vốn riêng Vốn góp Qũy phát triển Các quỹ khác Cộng tài sản nợ vốn riêng Các tỷ lệ tài Vốn lưu động / tổng số nợ ngắn hạn Vốn riêng / Tổng số vốn đầu tư Vốn riêng / tổng số nợ Khả trả nợ 50.000 37.500 25.000 12.500 116.14 0 119.52 0 119.99 0 121.38 0 122.45 0 32.476 513.81 31.450 424.87 29.367 331.96 26.742 239.42 30.099 152.55 32.356 34.370 36.342 36.866 37.492 51.489 292.80 376.64 53.022 340.73 428.13 54.067 392.98 483.39 54.996 457.19 549.05 55.101 546.53 639.13 83.223 83.223 83.223 83.223 83.223 42.509 42.890 43.777 44.112 45.039 20.670 21.045 22.304 22.587 23.142 899.70 1.003.4 1.116.0 1.248.0 1.429.6 18 98 28 64 0,7248 0,6376 0,5647 0,4972 0,4271 13 57 53 43 0,7199 0,7199 0,7199 0,7199 0,7199 22 22 22 22 22 2,2095 1,9438 1,7216 1,5157 1,3021 64 72 28 55 29 3.01 3.12 3.24 3.35 3.42 12.5 Chiết khấu đồng tiền 12.5.1 Chi phí sử dụng vốn bình qn BẢNG CHI PHÍ SỬ DỤNG VỐN Đơn vị: 1000 Đồng Nguồn vốn 1.Vốn riêng Vốn vay Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn Chi phí sử dụng vốn bình qn Gía trị Tỷ lệ tổng Chi phí sử dụng vốn đầu tư (tính theo tổng nguồn) 83223 72% 5% 92480 23120 8% Chi phí sử dụng (tính theo nguồn vốn) 5% 10% 10% 20% 13,40% 13.4% 7.08% 7.08% 12.5.2 Hiện giá bình quân dự án (NPV) BẢNG XÁC ĐỊNH LỢI NHUẬN Đơn vị: 1000 Đồng ST T NỘI DUNG Doanh thu Chi phí Lợi nhuận trước thuế Thuế TNDN Lợi nhuận sau thuế (Lợi nhuận ròng) ST T NỘI DUNG NĂM 1,766,00 879,200 886,800 NĂM 1,995,00 1,046,26 948,736 177,360 709,440 189,747 758,989 NĂM NĂM NĂM 2,240,10 1,048,66 1,191,43 238,287 953,148 NĂM NĂM Năm 2,478,910 2,777,20 1,086,410 1,089,50 1,392,500 1,687,69 278,500 337,539 1,114,00 1,350,15 NĂM Năm 10 Doanh thu 2,586,87 Chi phí 1,122,86 Lợi nhuận trước 1,464,01 thuế Thuế TNDN 292,804 Lợi nhuận sau 1,171,21 thuế (Lợi nhuận ròng) 2,830,36 1,126,67 1,703,69 340,738 1,362,95 3,135,80 1,170,86 1,964,94 392,988 1,571,95 3,461,38 1,175,43 2,285,95 457,191 1,828,76 3,853,52 1,220,38 2,633,14 526,628 2,106,51 +….+ 12.5.3 Thời gian hồn vốn có chiết khấu Đơn vị tính: 1000 Đồng Năm Lợi nhuận ròng 1,156,00 Dòng tiền -446,560 Chỉ tiêu 1 Hệ số chiết khấu Vốn đầu tư thực Hiện giá vốn đầu tư Lũy kế giá vốn đầu tư Khấu hao lợi nhuận 709,440 758,988.8 953,148.16 1,113,999.7 312,428 1,265,576 2,379,576 Năm thứ 1,15762 1,215506 1,27628 1,1025 25 16 1.046.2 1.048.6 1.086.41 1.089.50 64 65 1,05 879.2 00 837.3 33 948.992 905.876 837.3 1.786.3 2.692.2 33 26 02 790.7 1.034.4 40 841.289 48 893.792 853.656 3.585.99 4.439.65 1.195.30 1.431.45 Chỉ tiêu 1,34009 1,40710 Hệ số chiết khấu 1.112.8 1.126.6 Vốn đầu tư thực 60 75 Hiện giá vốn đầu tư 830.433 800.707 Lũy kế giá vốn đầu 1.631.1 tư 830.433 40 Khấu hao lợi nhuận 1.252.5 1.444.2 15 52 Năm thứ 10 1,47745 1,55132 1,62889 54 1.170.86 1.175.4 1.220.3 30 83 792.486 757.693 749.209 2.423.62 3.181.3 3.930.5 19 28 1.653.25 1.910.0 2.187.8 64 12 Thời gian hồn vốn có chiết khấu== năm tháng 12.5 Tỉ suất thu hồi vốn nội (IRR) Đơn vị tính: 1000đ Năm đầu tư Thu hồi 709.440 758.989 10 953.148 1.114.0 00 1.350.1 57 1.171.2 15 1.362.9 54 1.571.9 53 1.828.7 64 2.106.5 12 Hệ số chiết khấu R1=5% R2=10% 0,9523809 52 0,909090909 0,9070294 78 0,826446281 0,8638375 99 0,751314801 0,8227024 75 0,683013455 1,2762815 63 0,620921323 0,7462153 97 0,56447393 0,7106813 0,513158118 0,6768393 62 0,46650738 0,6446089 16 0,424097618 0,6139132 54 0,385543289 + Với R1=5%, NPVdự án= 5.629.831 PV1 675657,14 29 688425,39 68 823365,07 94 916490,55 69 1723180,4 86 873978,66 58 968625,96 16 1063959,6 66 1178837,5 1293215,6 36 PV2 644945,4545 627263,6364 716114,1998 760876,9893 838341,2708 661120,334 699410,9099 733327,6758 775574,457 812151,5657 +Với R2=10%, NPV=-1.146.931,775 Tỉ lệ hoàn vốn nội IRR: 12.6 Điểm hịa vốn lí thuyết Đơn vị tính: 1000đ Chỉ tiêu Tổng doanh thu Tổng chi phí Định phí Biến phí Doanh thu hòa vốn Mức hoạt động hòa vốn 1.776.00 1.995.00 0 1.046.26 879.200 627758, 576.882 302.318 418.506 1.049.70 882.810 29.306 34875 Chỉ tiêu Tổng doanh thu Tổng chi phí Định phí Biến phí Doanh thu hịa vốn Mức hoạt động hòa vốn Năm thứ 2.240.10 1.048.66 681632, 367.033 1.050.42 2.478.9 10 1.086.4 10 727894, 358.515 1.089.0 00 34.995 36.213 Năm thứ 3.135.80 3.461.38 4 1.170.86 1.175.43 2.586.57 2.830.36 1.112.86 1.126.67 732338, 723.359 761061 764029,5 389.501 394.336 409.802 411.401 1.113.30 1.128.06 1.173.60 1.176.06 0 0 37.095 37.555 39.028 39.181 2.777.201 1.089.505 708178,3 381.327 1.090.650 36.320 10 3.853.52 1.220.38 793249 427.134 1.221.00 40.679 13:Phân tích kinh tế 13.1 Giá trị gia tăng dự án Đơn vị tính: 1000đ Các tiêu 1.Gía trị gia tăng Gía trị gia tăng /Vốn đầu tư Gía trị gia tăng/Tổng giá trị hàng hóa dịch vụ mua ngồi Năm thứ 1.191.4 1.392.5 1.687.69 35 00 1,02269 1,19527 1,44866 886.80 0,7612 02 948.73 0,8143 66 1,0086 44 0,9067 1,13614 1,28174 85 Các tiêu 1.Gía trị gia tăng Gía trị gia tăng /Vốn đầu tư Gía trị gia tăng/Tổng giá trị hàng hóa dịch vụ mua ngồi 1.464.0 1.703.6 19 92 1,26645 1,47378 2 1,54904 Năm thứ 10 1.964.9 2.285.9 2.633.1 41 54 40 1,69977 1,97746 2,27780 1,31554 1,51214 1,67819 1,94478 2,15763 13.2 Việc làm thu nhập người lao động Đơn vị: 1000đ 1.Số người lao động VN Tổng thu nhập người lao động VN 1.Số người lao động VN Tổng thu nhập người lao động VN 10 710.000 15 783.80 Năm thứ 11 12 724.200 15 799.47 738.684 13 15 753.458 768.527 Năm thứ 16 16 815.46 831.77 10 17 848.410 13.3 Đóng góp cho ngân sách nhà nước Đơn vị: 1000 Đồng Tổng số tiền nộp thuế Trong Thuế TNDD Thuế chuyển lợi nhuận bên nước Tổng số tiền nộp thuế Trong Thuế TNDD Thuế chuyển lợi nhuận bên nước Năm thứ 177.360 189.747 238.287 278.500 337.539 177.360 189.747 238.287 278.500 337.539 19.846 21.251 26.668 31.192 37.804 292.804 Năm thứ 10 340.738 392.988 457.191 526.628 292.804 340.738 392.988 457.191 526.628 32.794 38.162 44.014 51.205 58.982 13.4 Thực thu ngoại hối Đơn vị tính: 1000đ 1.Tổng thu ngoại hối từ dự án Tổng chi ngoại hối từ dự án Lợi nhuận bên nước hưởng chuyển nước Năm thứ 266.400 299.250 336.015 371.836 416.580 131.880 156.939 157.299 162.961 163.425 198.643 212.516 266.881 311.920 378.043 Năm thứ 1.Tổng thu ngoại hối từ dự án Tổng chi ngoại hối từ dự án Lợi nhuận bên nước hưởng chuyển nước 10 388.031 442.555 470.370 519.207 578.028 168.429 169.001 175.629 176.314 183.057 327.940 381.627 440.146 512.053 589.855 13.5 Các ảnh hưởng kinh tế- xã hội dự án 13.5.1 Về hiệu kinh tế - Tạo lợi ích kinh tế cho nhà đầu tư doanh nghiệp - Thúc đẩy tăng trưởng kinh tế thành phố - Đóng góp vào GDP nước nhà, góp phần thúc đẩy tăng trưởng, phát triển kinh tế - Tạo nguồn ngân sách cho nhà nước - Xây dựng hình ảnh thương hiệu, nâng cao vị địa phương, thành phố tầm quốc gia 13.5.1 Về lợi ích xã hội - Tạo hội việc làm, nâng cao đời sống cho xã hội, dân cư - Thỏa mãn nhu cầu giải trí xã hội - Góp phần thúc đẩy mặt cảnh quan thành phố, đưa hình ảnh thành phố rộng khắp quốc gia ... hình thức đầu tư 3.1 Lựa chọn hình thức đầu tư: - Dự án đầu tư The Leaf xây dựng dự án đầu tư góp vốn - Trong Tổng vốn ban đầu1 .156.000.000 đồng Vốn chủ sở hữu chiếm 51%, vốn kêu gọi đầu tư chiếm...Trong dự án khả thi thành lập thương hiệu trà chanh nhượng quyền The Leaf, nhà đầu tư xác đinh mục tiêu phát triển dự án sau: Việc thành lập thương hiệu trà chanh nhượng quyền The Leaf... thiết phải đầu tư Dựa theo phân tích thị trường, dự án xây dựng dựa sau đây: - Căn vào nhu cầu thị trường: Hiện nhu cầu sản phẩm đồ uống ngon, với khơng gian thống đáng giá bình dân đối tư? ??ng giới