Chuyên đề 9 tài chính khởi nghiệp kim tự tháp tài chính

Chuyên đề 9: Tài khởi nghiệp Minh Hai Ngo (Dr.) Managing Partner Prosperous Vietnam Investment Corporaton haingo@pvni.vn Tel: (84) 909.987.745 Level: Ambitous young entrepreneurs Revised: 15/04/2015 “The underlying financial flows of your business That’s key to your understanding of how to manage your business and build your company” Minh Hai, Ngo (Dr) – Managing Partner, PVNi Startup Journey, Page: Kim tự tháp tài Monthly Financial Statement Operatng Budget Mo nito ring Management Dashboard Long-term Forecast budgetng Business Model Income Statement Balance Sheet Model Processes Foundaton Minh Hai, Ngo (Dr) – Managing Partner, PVNi Business Model Formula Cash Flow Statement Capitalizaton Table Startup Journey, Page: Bảng cân đối kế toán (Balance Sheet) Asset Liabilites (Nợ phải trả) (Tài sản) - Cash ( tền mặt) - Accounts receivable (các khoản phải thu) - Inventory ( hàng tkho) - Working Capital (Tài sản lưu động) - Payable( khoản phải trả) - Accrued liabilites ( nợ ngắn hạn) - Short-term Liabilites ( Nợ lưu động) ị) - Property ( bất động sản) = Net Working Capital (Vốn lưu động thuần) Minh Hai, Ngo (Dr) – Managing Partner, PVNi Startup Journey, Page: Bảng cấu trúc vốn (Capitalizaton Table) • A Capitalizaton table (or cap table) is a table providing an analysis of the founders' and investors' percentage of ownership, equity diluton, and value of equity in each round of investment Ownership Percentage Common -Opton -Warrants -Preferred -Convertble Note Minh Hai, Ngo (Dr) – Managing Partner, PVNi 26% 14% 5% 55% Startup Journey, Page: Bảng cấu thu nhập (Income statement) Revenue - R Cost of Goods Sold - C Gross profit = R – C = GP Gross Profit Margin = ( GP/R ) * 100 Operatng Expenses - E Selling, General, administratve expenses S.G.A NET INCOME Operatng profit = GP - E Revenue : doanh thu Cost of good sold : chi phí bán hàng Gross profit : lợi nhuận Gross profit margin: lợi nhuận gộp Operatng Expenses: Chi phí hoạt động Operatng Profit : lợi nhuận hoạt động Minh Hai, Ngo (Dr) – Managing Partner, PVNi Startup Journey, Page: Bảng luân chuyển dịng tền (Cashflow statement) • Your cash flow starts with your net income at the top The botom line of your income statement is the top line of your cash flow statement Net income - NI Accounts receivable +/- AR Accounts Payable - +/- AP Cash flow from operatng OP Capital Expenditures CAPEX Financing Actvites +/- FN Net Cash = OP – CAPEX +/- FN Accounts Receivable: Nợ phải thu Accounts Payable: Nợ phải trả Capital Expenditure: chi phí xây dựng Minh Hai, Ngo (Dr) – Managing Partner, PVNi Startup Journey, Page: Mơ hình kinh doanh (Business Models) Product Road Map Target Customers Compettve Advantage Marketng Strategy Value Propositon Sales Strategy Cost Structure Price Strategy Revenues Minh Hai, Ngo (Dr) – Managing Partner, PVNi Startup Journey, Page: Chi phí lưu động, ngân quỹ (Operatng/ Budgetng) • Operatng Budgetng Milestone Based Budgetng Detail Plan of how you’ll spend and earn money over the next year • Identfy the key Drivers of Expense and Revenues •For developing your operatng budget Minh Hai, Ngo (Dr) – Managing Partner, PVNi Startup Journey, Page: Kế hoạch dài hạn (Long-term forecast) • • Queston Frequently: Five years projecton that shows how your business will evolve ? Reason need Long term Forecast is we want to see what ’s in your head And we want to see the assumpton you’ve got about your business, your compettor and marketplace in general • Testng Long-term Forecast to know and what you know you don’t know… and afer that restructure it • One of the biggest mistakes entrepreneurs make is their long- term financial forecast doesn’t match the rest business plan Minh Hai, Ngo (Dr) – Managing Partner, PVNi Startup Journey, Page: 10 Quản trị tài (Monitoring)/ Báo cáo định kỳ • Who Interest it ? Entrepreneur, Director, Investor • Queston Frequently: What did we think would happen? What actually happened Why the difference? • But your monthly Financial don’t tell you everything you need to know About your Business Minh Hai, Ngo (Dr) – Managing Partner, PVNi Startup Journey, Page: 11 Quản trị tài (Monitoring)/ Báo cáo quản trị (Management Dashboard) • It is a set of metrics, sometmes they are referred to as key: Key Performance indicators Monitor on a regular basis • Should have Management Dashboard for: – Cash – Product Development – Marketng – Sales – Operaton – Financial Minh Hai, Ngo (Dr) – Managing Partner, PVNi Startup Journey, Page: 12 Thực hành • Bài tập 1: Dựa kế hoạch phát triển doanh nghiệp nhu cầu vốn, lên bảng Báo cáo tài Cơ cấu vốn cho doanh nghiệp bạn? Minh Hai, Ngo (Dr) – Managing Partner, PVNi Startup Journey, Page: 13 Thực hành • Bài tập 2: Dựa kế hoạch phát triển doanh nghiệp nhu cầu vốn, lên bảng dự toán thu nhập, dự tốn dịng tền? Minh Hai, Ngo (Dr) – Managing Partner, PVNi Startup Journey, Page: 14 Thực hành • Bài tập 2: Dựa kế hoạch phát triển doanh nghiệp nhu cầu vốn, lên bảng dự toán thu nhập, dự tốn dịng tền? Minh Hai, Ngo (Dr) – Managing Partner, PVNi Startup Journey, Page: 15 Thực hành • Bài tập 3: Lập bảng theo dõi lợi nhuận chi phí theo tháng cho năm đầu tên, tháng cho năm tếp theo tháng cho năm thứ 3? Xác định cột mốc cần thực (đầu tư, bắt đầu có thu nhập, điểm hồ vốn…) Minh Hai, Ngo (Dr) – Managing Partner, PVNi Startup Journey, Page: 16 Thực hành • Bài tập 4: Lên số theo dõi tnh hình hoạt động doanh nghiệp báo cáo tháng, têu cần theo dõi báo cáo quản trị (management Dashboard)? Minh Hai, Ngo (Dr) – Managing Partner, PVNi Startup Journey, Page: 17 Thank you for your atenton! Q&As Minh Hai, Ngo (Dr) – Managing Partner, PVNi Startup Journey, Page: 18 Thông tn liên hệ • Giám đốc chương trình: Lý Đình Quân • Giảng viên chính: Ngơ Minh Hải • Thư ký chương trình: Minh Hai, Ngo (Dr) – Managing Partner, PVNi Startup Journey, Page: 19 Điều khoản quyền • Mọi tài liệu, hình ảnh, tư liệu sử dụng giảng thu thập từ nguồn công khai Internet (Google Image Search, Youtube), quyền thông tn quy định rõ nguồn, giảng tơn trọng trích dẫn đầy đủ nguồn tài liệu • Kết cấu, nội dung tài liệu giảng thuộc giảng viên dành cho cho mục têu giảng d ạy, hành động chép, phát tán, sử dụng cho mục đích khác phải cho phép giảng viên Mọi chi tết liên hệ: haingo@pvni.vn, ĐT: 0909.987.745 Minh Hai, Ngo (Dr) – Managing Partner, PVNi Startup Journey, Page: 20 ... and build your company” Minh Hai, Ngo (Dr) – Managing Partner, PVNi Startup Journey, Page: Kim tự tháp tài Monthly Financial Statement Operatng Budget Mo nito ring Management Dashboard Long-term... Journey, Page: 12 Thực hành • Bài tập 1: Dựa kế hoạch phát triển doanh nghiệp nhu cầu vốn, lên bảng Báo cáo tài Cơ cấu vốn cho doanh nghiệp bạn? Minh Hai, Ngo (Dr) – Managing Partner, PVNi Startup Journey,... trình: Lý Đình Qn • Giảng viên chính: Ngơ Minh Hải • Thư ký chương trình: Minh Hai, Ngo (Dr) – Managing Partner, PVNi Startup Journey, Page: 19 Điều khoản quyền • Mọi tài liệu, hình ảnh, tư liệu