CƠ SỞ LÝ LUẬN
Tổng quan về ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền ký gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán.
Theo Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 định nghĩa: “Ngân hàng thương mại là ngân hàng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh vì mục tiêu lợi nhuận”.
Trong đó hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng như: huy động vốn dưới mọi hình thức, cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, chiết khấu chứng từ có giá, bao thanh toán, cho thuê tài chính, thấu chi, cho vay trả góp, cho vay tiêu dùng và cung cấp mọi dịch vụ ngân hàng khác.
Luật Ngân hàng của nhiều nước trên thế giới đều cho rằng: Ngân hàng thương mại là những tổ chức tài chính trung gian với nhiệm vụ thường xuyên là huy động tiền gửi của công chúng dưới hình thức ký thác hoặc dưới các hình thức khác và sử dụng nguồn lực đó trong các nghiệp vụ về chiết khấu, tín dụng và tài chính.
Như vậy, NHTM là định chế tài chính trung gian quan trọng bậc nhất trong nền kinh tế thị trường Nhờ có nó mà các luồng tiền nhàn rỗi nằm rải rác trong xã hội sẽ được huy động, tập trung lại và được sử dụng để cấp tín dụng cho các tổ chức kinh tế, cá nhân để phát triển kinh tế xã hội.
1.1.2 Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại
1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn
Hoạt động huy động vốn là một hoạt động quan trọng, có tính chất thường xuyên của NHTM, bất kì NHTM nào cũng bắt đầu các hoạt động của mình bằng việc huy động vốn. Bởi vì vốn tự có của ngân hàng chỉ chiếm một tỉ lệ nhỏ nên việc huy động vốn là một điều quan trọng và cần thiết để ngân hàng có thể sử dụng nguồn vốn để tiến hành các hoạt động khác Đối tượng huy động vốn của các ngân hàng chủ yếu là nguồn tiền nhàn rỗi của các tổ chức kinh tế, dân cư Để huy động vốn, ngân hàng có các hình thức như nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi có kì hạn, tiền gửi không kì hạn, phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, …
1.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn
Hoạt động sử dụng vốn là hoạt động ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động được vào các hoạt động khác nhằm thu lợi nhuận ngân hàng sử dụng vốn bằng những cách sau: tham gia góp vốn cùng kinh doanh hay cho thuê tài chính, đầu tư trên thị trường chứng khoán, ngân hàng nắm giữ chứng khoán vì chúng mang lại thu nhập cho ngân hàng và có thể bán đi để tăng gia ngân quỹ khi cần thiết … Cho vay là hoạt động kinh doanh chủ chốt của NHTM để tạo ra lợi nhuận, chỉ có lãi suất thu được từ cho vay mới bù nổi chi phí dự trữ, chi phí kinh doanh và quản lý, chi phí vốn trôi nổi, chi phí thuế và chi phí rủi do đầu tư.
1.1.2.3 Hoạt động cung cấp các dịch vụ tài chính trung gian
Ngân hàng là trung tâm thanh toán lớn nhất của hầu hết các quốc gia Bên cạnh hay hoạt động huy động vốn và sử dụng vốn, NHTM cần thực hiện các dịch vụ trung gian cho khách hàng Các dịch vụ này được coi là hoạt động trung gian bởi vì khi thực hiện hoạt động này ngân hàng đứng ở vị trí trung gian để thỏa mãn nhu cầu của khách hàng về dịch vụ mà khách hàng cần Hoạt động trung gian gồm rất nhiều loại dịch vụ khác nhau như: dịch vụ thu hộ, chi hộ cho khách hàng có tài khoản tiền gửi tại ngân hàng; dịch vụ thanh toán giá trị hàng hóa dịch vụ; dịch vụ chuyển khoản; dịch vụ tư vấn khách hàng về tài chính; dịch vụ giữ hộ các chứng từ, vật có giá; dịch vụ chi lương cho các doanh nghiệp có nhu cầu; dịch vụ khấu trừ tự động Đây là những khoản chi thường xuyên trong tháng, nếu không có dịch vụ này khách hàng sẽ tốn thời gian và phiền toái khi thanh toán các khoản vay, cung cấp các phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt.
1.1.3 Các dịch vụ của ngân hàng thương mại
- Trao đổi, mua bán ngoại tệ.
- Chiết khấu thương phiếu và cho vay thương mại.
- Bảo quản vật có giá.
- Tài trợ các hoạt động của chính phủ.
- Cung cấp dịch vụ ủy thác.
- Dịch vụ cho thuê thiết bị.
- Cho vay tài trợ dự án.
- Bán các dịch vụ bảo hiểm.
- Cung cấp các kế hoạch hưu trí.
- Cung cấp dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán.
- Cung cấp dịch vụ tương hỗ và trợ cấp.
- Cung cấp dịch vụ ngân hàng đầu tư và ngân hàng bán buôn.
- Các dịch vụ ngân hàng hiện đại.
- Dịch vụ tư vấn tài chính cá nhân.
- Dịch vụ ngân hàng trực tuyến.
Lý luận chung về lãi suất
Lãi suất là một phạm trù kinh tế mang tính chất tổng hợp, đa dạng và phức tạp Tính tổng hợp và phức tạp của lãi xuất phát từ khái niệm “ lãi suất không có gì khác hơn là một loại giá - giá thuê vốn Nó tổng hợp bởi sự chịu ảnh hưởng của nhiều nhân tố kinh tế quan trọng tác động đến sự phát triển của nền kinh tế.
Vậy lãi suất được hiểu theo một nghĩa chung nhất là giá của tín dụng – giá cả của quan hệ vay mượn hoặc cho thuê những dịch vụ về vốn dưới hình thức tiền tệ hoặc các dạng thức tài sản khác nhau Khi đến hạn, người đi vay sẽ phải trả cho người cho vay một khoản tiền rồi ra ngoài số tiền vốn gọi là tiền lãi Tỷ lệ phần trăm của số tiền, lãi trên số tiền vốn gọi là lãi suất.
Có nhiều căn cứ khác nhau để phân loại lãi suất Cụ thể là: a Căn cứ vào nghiệp vụ ngân hàng
- Lãi suất tiền gửi ngân hàng: là lãi suất ngân hàng trả cho các khoản tiền gửi vào ngân hàng.
- Lãi suất tín dụng ngân hàng: là lãi suất mà người đi vay phải trả cho ngân hàng.
- Lãi suất chiết khấu: Áp dụng khi ngân hàng cho khách hàng vay dưới hình thức chiết khấu thương phiếu hoặc giấy tờ có giá khác chưa đến hạn thanh toán ở của các ngân hàng này.
- Lãi suất liên ngân hàng: là lãi suất mà các ngân hàng áp dụng khi cho nhau vay trên thị trường liên ngân hàng.
- Lãi suất cơ bản: là lãi suất được các ngân hàng sử dụng làm cơ sở để ấn định mức lãi suất kinh doanh của mình Lãi suất cơ bản được hình thành khác nhau tùy các nước nhưng hầu hết đều hình thành trên cơ sở thị trường và có một mức lợi nhuận bình quân cho phép. b Căn cứ vào giá trị của tiền lãi
- Lãi suất danh nghĩa: là lãi suất tính theo giá trị của tiền tệ.
- Lãi suất thực: là lãi suất được điều chỉnh lại theo đúng những thay đổi về lạm phát.
Lãi suất danh nghĩa = lãi suất thực + tỷ lệ lạm phát.
- Lãi suất thực trả. c Căn cứ vào tính linh hoạt của lãi suất
- Lãi suất cố định: là lãi suất được quy định cố định trong suốt thời hạn vay.
- Lãi suất thả nổi: là lãi suất được quy định có thể thay đổi theo lãi suất thị trường trong thời hạn tín dụng. d Căn cứ vào loại tiền cho vay
- Lãi suất nội tệ: lãi suất cho vay và đi vay bằng đồng nội tệ.
- Lãi suất ngoại tệ: lãi suất cho vay và đi vay bằng đồng ngoại tệ. e Căn cứ vào nguồn tín dụng
- Lãi suất trong nước hay lãi suất địa phương: là lãi suất áp dụng cho các hợp đồng tín dụng trong nước, trong một quốc gia.
- Lãi suất quốc tế: là lãi suất áp dụng trong các hợp đồng tín dụng quốc tế.
1.2.3 Cách phân biệt một số lãi suất
1.2.3.1 Lãi suất với giá cả
Lãi suất được coi là hình thái bí ẩn của giá cả vốn vay, vì nó trả cho giá trị sử dụng của vốn vay đó chính là khả năng đầu tư sinh lời hoặc đắp ứng nhu cầu tiêu dùng L ãi suất cũng biến động theo quan hệ cung cầu trên thị trường vốn như giá cả hàng hóa thông thường Nhưng lãi suất là giá cả trao quyền sử dụng mà không phải quyền Sợ hữu, hơn nữa không phải quyền sử dụng vĩnh viễn mà chỉ trong một thời gian nhất định Thêm vào đó, lãi suất không phải là biểu hiện bằng tiền giá trị vốn vay như giá cả hàng hóa thông thường, mà nó độc lập tương đối, thường nhỏ hơn nhiều so với giá trị vốn vay.
1.2.3.2 Lãi suất với lợi tức Đối với một chứng khoán bất kỳ, lợi tức được định nghĩa là tiền lãi trả cho chủ sở hữu cộng với những thay đổi về giá trị của chứng khoán đó.
Tỷ suất lợi tức là tỷ số lợi tức chia cho giá mua.
Ví dụ: một người mua một trái khoán chính phủ mệnh giá 1 triệu Việt Nam đồng thời hạn
5 năm, lãi suất 12 %/năm Sau một năm anh ta bán trái khoán đó với giá 1,2 triệu VND. Tiền lãi: 1.000.000 x 12% = 120.000 VND
Lợi tức chứng khoán: (1.000.000 x 12%) + (1.200.000 – 1.000.000) = 320.000 VND
Qua ví dụ trên ta có thể thấy rõ sự khác nhau giữa lãi suất và lợi tức của một chứng khoán bất kỳ.
1.2.3.3 Lãi suất thực với lãi suất danh nghĩa
Từ lâu nay chúng ta đã quên mất tác dụng của lạm phát đối với chi phí vay mượn Cái mà chúng ta gọi là lãi suất không kể đến lạm phát cần được gọi một cách chính xác hơn là lãi suất danh nghĩa để phân biệt với lãi suất thực Lãi suất danh nghĩa là lãi suất cho ta biết sẽ thu được bao nhiêu đồng hiện hành về tiền lãi Nếu cho vay 100 đồng trong một đơn vị thời gian (năm, tháng,…) Như vậy sau khoảng thời gian đó ta sẽ thu được một khoản tiền gồm gốc và lãi Tuy nhiên giá cả hàng hóa không ngừng biến động do lạm phát, điều chúng ta quan tâm là lúc đó số tiền gốc và lãi sẽ mua được bao nhiêu hàng hóa.
Lãi suất thực là lãi suất danh nghĩa được chỉnh lại cho đúng theo những thay đổi dự tính về mức giá, thể hiện mức lãi theo số lượng hàng hóa và dịch vụ.
Mối quan hệ giữa lãi suất danh nghĩa và lãi suất thực được Fisher phát biểu thông qua phương trình mang tên ông như sau:
Lãi suất thực = lãi suất danh nghĩa - tỷ lệ lạm phát dự tính
Công thức xác định lãi suất thực này được sử dụng phổ biến hiện nay Tuy nhiên, công thức này không chú ý đến tổng lãi thu được phải chịu thuế thu nhập Nếu tính đến yếu tố thuế thì:
Lãi suất thực = lãi suất danh nghĩa - thuế thu nhập biên thực tế - tỷ lệ lạm phát dự tính
1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới lãi suất a Ảnh hưởng của cung cầu tiền tệ đến lãi suất
- Lãi suất là giá cả sử dụng vốn vì vậy bất kỳ sự thay đổi nào của cung hoặc cầu hoặc cả cung và cầu tiền tệ không cùng tỷ lệ đều sẽ thay đổi mức lãi suất trên thị trường Tùy mức biến động của lãi suất Ít nhiều phụ thuộc vào các quy định của chính phủ và ngân hàng trung ương, xong đa số các nước có nền kinh tế thị trường đều dựa vào nguyên lý này để xác định lãi suất Do vậy, có thể tác động vào cung cầu trên thị trường vốn để thay đổi lãi suất trong nền kinh tế cho phù hợp với mục tiêu, chiến lược trong từng thời kỳ chẳng hạn như thay đổi cơ cấu vốn đầu tư, tập trung vốn cho các dự án trọng điểm Mặt khác, Muốn duy trì sự ổn định của lãi suất thì sự ổn định của thị trường vốn phải được đảm bảo vững chắc. b Ảnh hưởng của lạm phát kỳ vọng đến lãi suất.
- Khi lạm phát được dự đoán tăng trong một thời kỳ nào đó, lãi suất sẽ có xu hướng tăng. Điều này là suất phát từ mối quan hệ giữa lãi suất thực và lãi suất danh nghĩa Để duy trì lãi suất thực không đổi, tỷ lệ lạm phát tăng đòi hỏi lãi suất danh nghĩa phải tăng lên tương ứng Mặt khác, công chúng dự đoán lạm phát tăng sẽ dành phần tiết kiệm của mình cho việc dự trữ hàng hóa hoặc những dạng thấp phi tài sản khác như vàng, ngoại tệ mạnh hoặc Đầu tư vốn ra nước ngoài nếu có thể Tất cả những điều này làm giảm cung quỹ cho vay và gây áp lực tăng lãi suất trên thị trường Từ mối quan hệ này cho thấy ý nghĩa và tầm quan trọng của việc khắc phục tâm lý lạm phát đối với việc ổn định lãi suất, sự ổn định và tăng trưởng của nền kinh tế. c Ảnh hưởng của tỷ suất lợi nhuận bình quân đến lãi suất.
- Tỷ suất lợi nhuận bình quân của các dự án đầu tư phải cao hơn lãi suất các khoản vay tài trợ cho dự án Có như vậy các nhà đầu tư mới có lợi nhuận từ các dự án đầu tư và phấn khởi mở rộng đầu tư Do đó, cách đánh giá, lựa chọn chính sách lãi suất phù hợp sẽ dựa trên cơ sở ước lượng tỷ suất lợi tức trung bình của nền kinh tế. d Ảnh hưởng của bội chi ngân sách đến lãi suất
- Bội chi ngân sách ở trung ương và địa phương trực tiếp làm cho cầu tiền tăng và làm tăng lãi suất Sau nữa, bội chi ngân sách sẽ tác động đến tâm lý công chúng về gia tăng mức lạm phát và sẽ gây áp lực tăng lạm phát Thông thường, chính phủ thường tài trợ cho thâm hụt ngân sách bằng cách phát hành trái phiếu Lượng cung trái phiếu trên thị trường tăng lên làm cho giá trái phiếu có xu hướng giảm và lãi suất thị trường có xu hướng tăng. Mặt khác do tài sản có của ngân hàng thương mại tăng ở khoản mục trái phiếu chính phủ, dự trữ vượt mức giảm nên lãi suất ngân hàng cũng sẽ tăng. e Những thay đổi trong thuế
- Thuế thu nhập cá nhân và thuế thu nhập doanh nghiệp luôn có tác động đến lãi suất Khi các hình thức thuế này tăng sẽ điều tiết đi một phần thu nhập của các cá nhân và tổ chức cung cấp dịch vụ tín dụng hay những người tham gia kinh doanh chứng khoán Mọi người đều quan tâm đến thu nhập thực tế hơn là thu nhập danh nghĩa Do vậy để duy trì một mức lợi nhuận thực tế nhất định, họ phải cộng thêm vào lãi suất cho vay những thay đổi của thuế. f Ảnh hưởng của tỷ giá hối đoái kỳ vọng đến lãi suất
LÃI SUẤT TIỀN GỬI NGÂN HÀNG
Lãi suất tiền gửi giao dịch
2.1.1 Khái niệm Đây là tiền của doanh nghiệp hoặc cá nhân gửi vào ngân hàng để nhờ ngân hàng giữ và thanh toán hộ.
Mục đích của khách hàng là khi gửi tiền thanh toán để an toàn tiện lợi trong thanh toán không dùng tiền mặt và hưởng các dịch vụ khác do ngân hàng cung cấp Nhìn chung, lãi suất khoản tiền này rất thấp.
Tài khoản tiền gửi thanh toán dùng cho các doanh nghiệp không được hưởng lại trực tiếp, mà người gửi chị Hương lại gián tiếp thông qua các dịch vụ thanh toán miễn phí của ngân hàng.
Tài khoản tiền gửi thanh toán dùng cho cá nhân: được ngân hàng trả lãi, nhưng lãi suất áp dụng cho loại tiền gửi này thường thấp hơn lãi suất tiền gửi định kỳ
Lãi suất tiền gửi phi giao dịch
Tiền gửi phi giao dịch là loại tiền gửi có định hướng tiết kiệm, gửi tiền dự phòng có hưởng lãi, không thể dùng thường xuyên vào mục đích thanh toán.
Khác với tiền gửi thanh toán, tiền gửi định kỳ là tiền tạm thời chưa sử dụng hoặc là tiền để dành của cá nhân, vì vậy mục đích gửi tiền vào ngân hàng là nhầm tình kiếm tiền lãi. Đối với ngân hàng tiền gửi định kỳ là nguồn vốn ổn định trong kinh doanh, do đó ngân hàng thường trả lại cho tiền gửi có kỳ hạn cao hơn lãi suất chi trả cho tiền gửi thanh toán
2 0 của cá nhân Hình thức áp dụng tiền gửi có kỳ hạn tại các ngân hàng rất đa dạng, có loại có kỳ hạn một tuần, hai tuần, một tháng, ba tháng… thời hạn càng dài lại suất càng cao.
- Tiền gửi có kỳ hạn của doanh nghiệp, các tổ chức xã hội:
Nhiều khoản thu bằng tiền của doanh nghiệp, các tổ chức xã hội sẽ được chi trả sau một thời gian xác định Tiền gửi thanh toán tuy rất thuận tiện cho hoạt động thanh toán xong lại suất lại thấp Để Đáp ứng nhu cầu tăng thu của người gửi tiền, ngân hàng đã đưa ra hình thức tiền gửi có kỳ hạn Người gửi không được sử dụng các hình thức thanh toán đối với tiền gửi này Nếu cần chi tiêu, người gửi phải đến ngân hàng để rút tiền ra Tuy không thuận lợi cho tiêu dùng bằng hình thức tiền gửi thanh toán xong tiền gửi có kỳ hạn được hưởng lãi suất cao hơn tùy theo độ dài của kỳ hạn.
- Tiền gửi tiết kiệm cá nhân:
Nhằm thu hút ngày càng nhiều tiền tiết kiệm, các ngân hàng đều cố gắng khuyến khích dân cư thay đổi thói quen giữ vàng và tiền mặt tại nhà bằng cách mở rộng mạng lưới huy động, đưa ra các hình thức huy động đa dạng và lãi suất cạnh tranh hấp dẫn Ngân hàng có thể mẹ cho mỗi người tiết kiệm nhiều trương mục tiết kiệm cho mỗi kỳ hạn và mỗi lần gửi khác nhau Sổ tích chuyện này không dùng để thanh toán tiền hàng và dịch vụ xong có thể thế chấp để vay vốn nếu được ngân hàng cho phép Lãi suất tiền gửi tiết kiệm cũng rất đa dạng, nó được chia theo thời gian, chia theo khối lượng… Thời gian càng dài thì lại suất càng cao.
Các loại lãi suất khác
a Phát hành dưới hình thức ngang mệnh giá
Người mua kỳ phiếu trả tiền theo mệnh giá đã được ghi trên tờ kỳ phiếu, khi đến hạn thanh toán, ngân hàng sẽ hoàn trả vốn gốc là mệnh giá và phần lãi mà khách hàng được hưởng. b Phát hành dưới hình thức chiết khấu
Người mua kỳ phiếu trả tiền theo mệnh giá trừ đi số tiền chiết khấu và khi đến hạn thanh toán, ngân hàng sẽ trả theo đúng mệnh giá.
Phương pháp xác định chi phí huy động vốn
- Việc chọn lựa các phương pháp xác định chi phí huy động vốn sẽ rút ngân hàng tính toán chính xác một cách tương đối chi phí huy động vốn được coi là yếu tố cơ bản để xác định mức lợi nhuận mà ngân hàng cần thu được từ các tài sản có xin lời và tìm kiếm cho mình một tổ hợp các nguồn vốn khác nhau trên thị trường với mức chi phí thấp nhất Bên cạnh đó, ngân hàng cũng có cơ sở để nhận định việc sử dụng vốn huy động ảnh hưởng
2 0 đến ruổi do thanh khoản, đùi ra lãi suất đến mức độ nào Hầu hết các ngân hàng thương mại đều xác định chi phí huy động vốn theo phương pháp lãi suất cho vay hòa vốn:
Lãi suất cho vay hòa vốn = (chi phí trả lãi + chi phí huy động khác) / Tổng tài sản có có sinh lời
- Lãi suất cho vay hòa vốn là mức lãi suất cho vay tối thiểu do ngân hàng tính toán để xác định rằng nếu ngân hàng chỉ cho vay khách hàng ở mức lãi suất này thì ngân hàng chỉ đủ để trang trải các chi phí lãi (hoà vốn) Với phương pháp này có thể sẽ giúp nhà quản trị ngân hàng có mục tiêu tỷ suất sinh lời trước thuế định hướng trước để quyết định cho vay hay đầu tư mới đảm bảo bù đắp được chi phí huy động vốn và có lãi.
* Các phương pháp xác định lãi suất cho vay hòa vốn như sau:
- Lãi suất cho vay hòa vốn: chi phí bình quân theo nguyên giá Phương pháp này chú trọng vào cơ cấu hỗn hợp các nguồn vốn mà ngân hàng đã huy động trong quá khứ và xem xét cẩn thận mức lãi suất mà thị trường đã áp đặt ngân hàng phải trả cho mỗi nguồn vốn đi vay Tích số của lãi suất phải trả và tổng mức vốn đi vay được sử dụng trong quá khứ tạo thành chi phí nguồn vốn chung bình quân gia quyền.
- Lãi suất cho vay hòa vốn theo phương pháp chi phí bình quân có ưu điểm là đơn giản, nhưng lại chỉ nhìn về quá khứ để xem xét chi phí và lại suất tối thiểu để cho vay đã Thực hiện của ngân hàng Phương pháp cho vay hòa vốn theo chi phí vốn biên giúp nhà quản trị hướng về tương lai.
- Lãi suất hòa vốn theo chi phí huy động vốn hỗn hợp.
Lãi suất cho vay = (chi phí lãi + chi phí phi lãi) x 100/ Mức cho vay
Phương thức định giá lãi suất tiền gửi
2.5.1 Lãi suất tiền gửi nhìn chung được định giá thấp hơn lãi suất cho vay
Lãi suất tiền gửi được định giá dựa vào tỷ lệ chênh lệch bình quân Đã được tính toán trong quá khứ giữa lãi suất bình quân đầu vào đảm bảo sao cho ngân hàng trang trải được chi phí lãi, các chi phí lãi và có lợi nhuận.
2.5.2 Lãi suất tiền gửi có tính đến các yếu tố làm phát, yếu tố về thời gian gửi tiền của khách hàng
Thời gian gần đây, các ngân hàng đã duy trì được mối tương quan giữa lãi suất tiền gửi với tỷ lệ lạm phát phù hợp, lãi suất tiền gửi được xây dựng dựa trên nền tảng là đảm bảo quyền lợi của người gửi tiền thể hiện qua lãi suất tiền gửi lớn hơn tỷ lệ lạm phát.
Các nhân tố cấu thành lãi suất tiền gửi
2.6.1 Nhân tố thời gian của lãi suất
* Nhân tố thời gian của lãi suất ngân hàng bao gồm:
- Giá trị của quyền sử dụng tiền trong khoảng thời gian nhất định: là lợi tức mà người vay phải trả do sử dụng quyền sở hữu tiền tệ của người cho vay trong điều kiện không lạm phát và ruổi do.
- Tỷ lệ lạm phát dự tính: lạm phát là kẻ thù của lãi suất Lạm phát sẽ làm bay hơi một cách vô hình lãi suất của các loại tài sản mà ngân hàng và nhân dân có được.
- Tỷ lệ lạm phát dự tính là phần mà ngân hàng mong muốn bù đắp nếu lạm phát diễn ra.
Chú ý: Trong cùng một đơn vị thời gian:
Tỷ lệ lãi suất = tỷ lệ lạm phát, thì lãi suất thực = 0
Tỷ lệ lãi suất < tỷ lệ lạm phát, lãi suất thực là âm Lạm phát càng lớn bao nhiêu, giá trị thật của lãi suất càng thấp bấy nhiêu Giá trị của tài sản bị hao mòn càng dữ dội.
Tỷ lệ lãi suất > tỷ lệ lạm phát, lãi suất thực sự lớn hơn 0 Lãi suất càng lớn hơn lạm phát, lợi nhuận thực thu được càng lớn theo Trong trường hợp này, đầu tư hoàn toàn có lợi.
2.6.2 Nhân tố rủi ro trong lãi suất
Rủi ro cũng là nhân tố làm tăng hoặc giảm lãi suất tài sản của ngân hàng và nền kinh tế. Nhân tố này hình thành loại chi phí ruổi do mà ngân hàng và các nhà đầu tư khác nhau phải tính đến cho các trường hợp vốn đầu tư bị mất giá, vốn không thu hồi được vì nơi nhận đầu tư bị phá sản, vỡ nợ, lợi tức trở nên âm vì giá cả tăng nhanh.
Rủi ro phải là nhân tố được tính vào lãi suất, nhưng được tính như thế nào đó là điều quan trọng Một doanh nghiệp không chỉ chi phối bởi môi trường bên trong, mà còn bị chi phối bởi các yếu tố môi trường bên ngoài, chúng không dễ kiểm soát được Rủi ro môi trường bên ngoài không thể bị loại trừ bởi việc đa dạng hóa, nên người ta còn gọi chúng là “rủi ro không thể đa dạng” Các rủi ro này thường tạo ra những tác động khác nhau đến hoạt động kinh doanh và trường hợp xấu nhất chúng có thể dẫn đến phá sản.
LÃI SUẤT TIỀN GỬI CỦA NGÂN HÀNG AGRIBANK
Sơ lược về ngân hàng
Ngân hàng Agribank là Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam, được thành lập ngày 26/3/1988 Thuộc top 4 ngân hàng thương mại lớn nhất Việt Nam, thuộc loại doanh nghiệp nhà nước hạng đặc biệt.
Agribank là NHTM duy nhất Nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ Có gần 2.300 chi nhánh, phòng giao dịch có mặt khắp mọi vùng miền, là NHTM duy nhất có mặt tại 9/13 huyện đảo, gần 40.000 cán bộ, người lao động Tính đến 31/12/20120, tổng tài sản đạt gần 1,57 triệu tỷ đồng; nguồn vốn đạt trên 1,45 triệu tỷ đồng; tổng dư nợ cho vay nền kinh tế đạt trên 1,21 triệu tỷ đồng.
* Một số thành tựu đạt được năm 2020:
- Top 10 Ngân hàng thương mại Việt Nam uy tín năm 2020.
- Giải thưởng Ngân hàng hỗ trợ đầu tư cho nông nghiệp công nghệ cao.
- Vinh danh giải Sáng kiến vì cộng đồng.
- Giải thưởng Tỷ lệ điện thanh toán chuẩn xuất sắc.
- Giải thưởng Chất lượng thanh toán quốc tế xuất sắc.
- Danh hiệu Ngân hàng thực hiện trách nhiệm xã hội và chương trình Xanh của năm.
- Giải thưởng Sao Khuê cho phần mềm/ hệ thống xuất sắc nhất trong lĩnh vực Ngân hàng – Tài chính năm 2020.
- Bằng khen về thành tích xuất sắc trong phòng chống Covid-19.
Các loại lãi suất tiền gửi của ngân hàng Agribank
3.2.1 Đối với khách hàng cá nhân a Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn
- Miễn phí mở tài khoản.
- Giao dịch tại bất kỳ chi nhánh/phòng giao dịch nào của Agribank.
- Đa dạng kỳ hạn gửi tiền và hình thức tính lãi: lãi trả trước sau toàn bộ hoặc theo định kỳ phù hợp với nhu cầu khách hàng.
- Xác nhận số dư để chứng minh tài chính cho mục đích cá nhân; sử dụng số dư để cầm cố vay vốn.
- Được chuyển quyền sở hữu khi sổ tiết kiệm chưa đến hạn thanh toán để bảo toàn lãi.
- Bảo hiểm theo quy định của bảo hiểm tiền gửi.
- Bảo mật thông tin khách hàng và tài khoản.
- Được tham da dự thưởng theo chương trình dự thưởng của Agribank.
- Loại tiền gửi: VND, USD, EUR.
- Số tiền gửi tối thiểu: 1.000.000 VND, 50 USD, 50 EUR (đối với hình thức lĩnh lại sau toàn bộ) hoặc 10.000.000 VND, 500 USD, 500 EUR (đối với hình thức lĩnh lại trước toàn bộ/trước định kỳ/sau định kỳ).
- Kỳ hạn: có kỳ hạn theo tháng.
- Phương thức trả lãi: trả lãi cuối kỳ, trả lại trước, trả lại định kỳ hàng tháng, hàng quý hoặc bội số của ba tháng do khách hàng đăng ký khi mở tài khoản.
- Lãi suất huy động vốn: lãi suất cố định theo biểu lãi suất hiện hành của Agribank.
- Quản lý biến động số dư: khách hàng có thể sao kê giao dịch trực tiếp tại quầy giao dịch, thông tin tài khoản qua Mobile banking, Internet banking.
- Rút trước hạn: khách hàng rút tiền tại bất kỳ thời điểm nào khi có nhu cầu.
+ CMND/Thẻ CCCD/Hộ chiếu còn hiệu lực.
+ Giấy gửi tiền theo mẫu quy định tại Agribank b Tiền gửi tiết kiệm có kì hạn lãi suất thả nổi
- Miễn phí mở tài khoản.
- Giao dịch tại bất kỳ chi nhánh/phòng giao dịch nào của Agribank.
- Đa dạng kỳ hạn gửi tiền.
- Lãi suất thả nổi linh hoạt theo lãi suất thị trường và được hưởng chính sách ưu đãi lãi suất theo quy định từng thời kỳ.
- Xác nhận số dư để chứng minh tài chính cho mục đích cá nhân; sử dụng số dư để cầm cố vay vốn.
- Được chuyển quyền sở hữu khi sổ tiết kiệm chưa đến hạn thanh toán để bảo toàn lãi.
- Bảo hiểm theo quy định của bảo hiểm tiền gửi.
- Bảo mật thông tin khách hàng và tài khoản.
- Loại tiền gửi: VND, USD, EUR.
- Số tiền gửi tối thiểu: 1.000.000 VND, 100 USD, 100 EUR.
- Kỳ hạn: 06 tháng, 12 tháng, 24 tháng.
- Phương thức trả lãi: cuối kỳ.
- Lãi suất huy động: lãi suất thả nổi linh họat theo lãi suất thị trường.
- Quản lý biến động số dư: khách hàng có thể sao kê giao dịch trực tiếp tại quầy giao dịch, thông tin tài khoản qua Mobile banking, Internet banking, ATM/CDM.
- Rút trước hạn: khách hàng rút tiền tại bất kỳ thời điểm nào khi có nhu cầu.
+ CMND/Thẻ CCCD/Hộ chiếu còn hiệu lực.
+ Giấy gửi tiền theo mẫu quy định tại Agribank c Tiền gửi góp theo định kỳ
- Miễn phí mở tài khoản.
- Giao dịch tại bất kỳ chi nhánh/phòng giao dịch nào của Agribank.
- Đa dạng kỳ hạn gửi tiền và hình thức tích lũy tiền theo quy định hàng tháng (Trực tiếp tại quầy; Chuyển khoản qua Mobile banking, Internet banking, ATM/CDM; Ủy quyền cho Agribank tự động trích tiền gửi từ tài khoản thanh toán).
- Xác nhận số dư để chứng minh khả năng tài chính.
- Bảo hiểm theo quy định của bảo hiểm tiền gửi.
- Bảo mật thông tin khách hàng và tài khoản.
- Loại tiền gửi: VND, USD, EUR.
- Số tiền gửi tối thiểu: 100.000 VND, 10 USD, 10 EUR.
- Kỳ hạn: 06 tháng, 12 tháng, 24 tháng, 36 tháng, 60 tháng.
- Phương thức trả lãi: cuối kỳ.
- Lãi suất áp dụng: cố định theo biểu lãi suất hiện hành của Agribank.
- Quản lý biến động số dư: khách hàng có thể sao kê giao dịch trực tiếp tại quầy giao dịch, thông tin tài khoản qua Mobile banking, Internet banking.
- Rút trước hạn: khách hàng rút tiền tại bất kỳ thời điểm nào khi có nhu cầu.
+ CMND/Thẻ CCCD/Hộ chiếu còn hiệu lực.
+ Giấy gửi tiền theo mẫu quy định tại Agribank d Tiền gửi góp không theo định kỳ
- Miễn phí mở tài khoản.
- Giao dịch tại bất kỳ chi nhánh/phòng giao dịch nào của Agribank.
- Chủ động tích lũy tiền không giới hạn số lần tích lũy và số tiền tích lũy với đa dạng hình thức.
- Xác nhận số dư để chứng minh khả năng tài chính.
- Bảo hiểm theo quy định của bảo hiểm tiền gửi.
- Bảo mật thông tin khách hàng và tài khoản.
- Loại tiền gửi: VND, USD, EUR.
- Số tiền gửi tối thiểu: 100.000 VND, 10 USD, 10 EUR.
- Kỳ hạn: 06 tháng, 12 tháng, 24 tháng, 36 tháng, 60 tháng.
- Phương thức trả lãi: cuối kỳ.
- Lãi suất áp dụng: cố định theo biểu lãi suất hiện hành của Agribank.
- Quản lý biến động số dư: khách hàng có thể sao kê giao dịch trực tiếp tại quầy giao dịch, thông tin tài khoản qua Mobile banking, Internet banking.
- Rút trước hạn: khách hàng rút tiền tại bất kỳ thời điểm nào khi có nhu cầu.
+ CMND/Thẻ CCCD/Hộ chiếu còn hiệu lực.
+ Giấy gửi tiền theo mẫu quy định tại Agribank e Tiền gửi tiết kiệm an sinh
- Miễn phí mở tài khoản.
- Giao dịch tại bất kỳ chi nhánh/phòng giao dịch nào của Agribank.
- Chủ động tích lũy tiền không giới hạn số lần tích lũy và số tiền tích lũy với đa dạng hình thức.
- Lãi suất áp dụng được điều chỉnh tăng/giảm ngay khi thị trường có thay đổi lãi suất.
- Xác nhận số dư để chứng minh khả năng tài chính.
- Bảo hiểm theo quy định của bảo hiểm tiền gửi.
- Bảo mật thông tin khách hàng và tài khoản.
- Loại tiền gửi: VND, USD, EUR.
- Số tiền gửi tối thiểu: 100.000 VND, 10 USD, 10 EUR.
- Kỳ hạn: 06 tháng, 12 tháng, 24 tháng, trên 24 tháng.
- Phương thức trả lãi: cuối kỳ.
- Lãi suất huy động: lãi suất thả nổi linh họat theo lãi suất thị trường.
- Quản lý biến động số dư: khách hàng có thể sao kê giao dịch trực tiếp tại quầy giao dịch, thông tin tài khoản qua Mobile banking, Internet banking.
- Rút trước hạn: khách hàng rút tiền tại bất kỳ thời điểm nào khi có nhu cầu.
+ CMND/Thẻ CCCD/Hộ chiếu còn hiệu lực.
+ Giấy gửi tiền theo mẫu quy định tại Agribank f Tiền gửi tiết kiệm học đường
- Gửi tiền hàng tháng với đa dạng hình thức.
- Lãi suất thả nổi theo lãi suất thị trường và cộng thêm lãi suất thưởng gia tăng theo kỳ hạn gửi.
- Giao dịch tại bất kỳ chi nhánh/phòng giao dịch nào của Agribank.
- Xác nhận số dư để chứng minh khả năng tài chính.
- Bảo hiểm theo quy định của bảo hiểm tiền gửi.
- Bảo mật thông tin khách hàng và tài khoản.
- Loại tiền gửi: VND, USD.
- Số tiền gửi tối thiểu: 100.000 VND hoặc 10 USD.
- Phương thức trả lãi: cuối kỳ.
- Lãi suất huy động: lãi suất thả nổi linh họat theo lãi suất thị trường.
- Quản lý biến động số dư: khách hàng có thể sao kê giao dịch trực tiếp tại quầy giao dịch, thông tin tài khoản qua Mobile banking, Internet banking.
- Rút trước hạn: khách hàng rút tiền tại bất kỳ thời điểm nào khi có nhu cầu.
+ CMND/Thẻ CCCD/Hộ chiếu còn hiệu lực.
+ Giấy gửi tiền theo mẫu quy định tại Agribank g Tiền gửi tiết kiệm hưu trí
- Chủ động tích lũy tiền không giới hạn số lần tích lũy và số tiền tích lũy với đa dạng hình thức
- Lãi suất thả nổi được điều chỉnh tăng /giảm ngay khi thị trường thay đổi lãi suất và được hưởng các chính sách ưu đãi theo từng thời kì.
- Giao dịch tại bất kỳ chi nhánh/phòng giao dịch nào của Agribank.
- Được chuyển quyền sở hữu khi sổ tiết kiệm chưa đến hạn.
- Được đăng ký gia hạn gốc lãi/gia hạn gốc lĩnh lãi cho tài khoản.
- Bảo hiểm theo quy định của bảo hiểm tiền gửi.
- Bảo mật thông tin khách hàng và tài khoản.
- Số tiền gửi tối thiểu: 100.000 VND.
- Phương thức trả lãi: cuối kỳ.
- Lãi suất huy động: lãi suất thả nổi linh họat theo lãi suất thị trường.
- Quản lý biến động số dư: khách hàng có thể sao kê giao dịch trực tiếp tại quầy giao dịch, thông tin tài khoản qua Mobile banking, Internet banking.
- Rút trước hạn: khách hàng rút tiền tại bất kỳ thời điểm nào khi có nhu cầu.
+ CMND/Thẻ CCCD/Hộ chiếu còn hiệu lực.
+ Giấy gửi tiền theo mẫu quy định tại Agribank h Tiền gửi tiết kiệm tích lũy kiều hối
- Tích lũy thêm tiền, không giới hạn số lần gửi bằng nhiều hình thức tại bất kỳ thời điểm nào: tại quầy, ABMT, E-mobile banking, Internet banking.
- Xấc nhận khả năng tài chính.
- Rút trước hạn khi có nhu cầu.
- Được hưởng các chính sách ưu đãi tỷ giá khi mua bán, chuyển đổi ngoại tệ gửi tiết kiệm.
- Tích lũy điểm cho dịch vụ kiều hối.
- Được hưởng lãi suất thả nổi linh hoạt.
- Bảo hiểm theo quy định của bảo hiểm tiền gửi.
- Bảo mật thông tin khách hàng và tài khoản.
- Loại tiền gửi: VND, USD, EUR.
- Số tiền gửi tối thiểu: 500.000 VND, 20 USD, 20 EUR.
- Kỳ hạn: 06 tháng, 12 tháng, 18 tháng, 24 tháng.
- Phương thức trả lãi: cuối kỳ.
- Lãi suất huy động: lãi suất thả nổi linh họat theo lãi suất thị trường.
- Quản lý biến động số dư: khách hàng có thể sao kê giao dịch trực tiếp tại quầy giao dịch, thông tin tài khoản qua Mobile banking, Internet banking.
- Rút trước hạn: khách hàng rút tiền tại bất kỳ thời điểm nào khi có nhu cầu.
+ CMND/Thẻ CCCD/Hộ chiếu còn hiệu lực.
+ Giấy gửi tiền theo mẫu quy định tại Agribank i Tiền gửi trực tuyến
- Thao tác đơn giản, tính bảo mật cao, thực hiện giao dịch trên giao diện thân thiện, dễ sử dụng.
- Giao dịch được chứng thực bằng Biên lai xác nhận giao dịch mở/đóng tài khoản gửi vào hộp thư điện tử của khách hàng khi đăng ký sử dụng diichj vụ Internet Banking/ Thông báo giao dịch thành công trên ứng dụng Agribank-Emobile Banking/Hóa đơn giao dịch tại CDM.
- Sản phẩm đa dạng về kỳ hạn, tạo điều kiện cho khách hàng lựa chọn phù hợp với kế hoạch tài chính của khách hàng.
- Linh hoạt rút vốn và đóng tài khoản trên E-Banking hoặc tại bất kỳ điểm giao dịch nào của Agribank.
- Được chủ động quản lý tài khoản.
- Xác nhận số dư để chứng minh tài chính.
- Đối tượng: khách hàng cá nhân (không bao gồm khách hàng cá nhân nước ngoài).
- Số tiền gửi tối thiểu: 1.000.000 VND.
- Kỳ hạn: có kỳ hạn theo tháng.
- Phương thức trả lãi: cuối kỳ.
- Lãi suất huy động: lãi suất cố định theo biểu lãi suất hiện hành của Agribank.
- Quản lý biến động số dư: khách hàng có thể sao kê giao dịch trực tiếp tại quầy giao dịch, thông tin tài khoản qua Mobile banking, Internet banking.
- Mở tài khoản: trên Internet banking/Ứng dụng Agribank-Emobile Banking/CDM của Agribank.
- Đóng tài khoản: trên kênh khách hàng gửi tiền hoặc tại bất kì ddiemr giao dịch nào của Agribank.
+ Đăng ký thông tin khách hàng, mở tài khoản thanh toán VND thao quy định hiện hành của Agribank.
+ Đăng ký sử dụng dịch vụ Internet banking/ dịch vụ Agribank-Emobile Banking/phát hành thẻ ghi nợ theo quy định hiện hành của Agribank.
BIỂU LÃI SUẤT ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN Áp dụng trên toàn hệ thống Agribank
3.2.2 Đối với khách hàng doanh nghiệp a Tiền gửi có kỳ hạn
- Đa dạng kỳ hạn gửi và hình thức lĩnh lãi.
- Bảo lãnh vay vốn tại Agribank và các tổ chức tín dụng khác.
- Được rút gốc trước hạn khi có nhu cầu.
- Loại tiền gửi: VND, USD, EUR.
- Số tiền gửi tối thiểu: 1.000.000 VND, 100 USD, 100 EUR.
- Kỳ hạn: có kỳ hạn, quy định cụ thể tại các chi nhánh Agribank.
- Phương thức trả lãi: trước/ sau toàn bộ hoạc trả theo định kỳ hàng tháng/ 3 tháng/ bội số của 3 tháng do khách hàng đăng ký.
- Lãi suất huy động: lãi suất cố định theo biểu lãi suất hiện hành của Agribank.
- Quản lý biến động số dư: khách hàng có thể sao kê giao dịch trực tiếp tại quầy giao dịch, thông tin tài khoản qua Mobile banking, Internet banking.
- Rút trước hạn: khách hàng rút tiền tại bất cứ thới điểm nào khi có nhu cầu.
- Biểu phí: Theo biểu phí hiện hành của Agribank. b Tiền gửi tích lũy
- Được nhận lãi suất hấp dẫn và được điều chỉnh theo lãi suất thị trường, tối đa hóa khả năng sinh lợi từ số vốn tích lũy.
- Được chủ động gửi thêm tiền không giới hạn số lần và số tiền tích lũy.
- Được rút trước hạn linh hoạt.
- Vấn tin chi tiết tài khoản thông qua Mobile banking, Internet banking hoặc tại quầy giao dịch.
- Loại tiền gửi: VND, USD.
- Số tiền gửi tối thiểu: 20.000.000 VND, 1000 USD.
- Phương thức trả lãi: trả lãi một lần khi đến hạn.
- Lãi suất huy động: lãi suất thả nổi theo lãi suất thị trường.
- Quản lý biến động số dư: khách hàng có thể sao kê giao dịch trực tiếp tại quầy giao dịch, thông tin tài khoản qua Mobile banking, Internet banking.
- Rút trước hạn: khách hàng rút tiền tại bất cứ thới điểm nào khi có nhu cầu.
- Biểu phí: Theo biểu phí hiện hành của Agribank.
BIỂU LÃI SUẤT ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP Áp dụng trên toàn hệ thống Agribank
Bảng so sánh lãi suất tiền gửi cá nhân giữa các ngân hàng
Tháng 06/2021 VND – KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN
Qua đề tài “Một số vấn đề cơ bản về lãi suất tiền gửi ngân hàng thương mại”, ta thấy được lãi suất tiền gửi có vai trò đặc biệt quan trọng, ảnh hưởng rất lớn đến nền kinh tế Trên tầm vĩ mô lãi suất là công cụ điều tiết kinh tế vĩ mô rất có hiệu quả của chính phủ thông qua việc thay đổi mức và cơ cấu lãi suất trong từng thời kỳ nhất định, làm ảnh hưởng kinh tế của cả quốc gia Và đối với tầm vĩ mô, lãi suất là cơ sở để cho cá nhân cũng như doanh nghiệp đưa ra quyết định của mình như chi tiêu hay để dành tiết kiệm, đầu tư, mua sắm trang thiết bị phục vụ sản xuất kinh doanh hay cho vay hoặc gửi tiền vào ngân hàng Lãi suất hội tụ nhiều mối quan hệ, các mâu thuẫn liên quan trực tiếp tới lợi ích vật chất trong xã hội nói chung và ngân hàng nói riêng Vì vậy, lãi suất tiền gửi cũng nên luôn luôn phải đổi mới theo hướng đa dạng hoá, linh hoạt nhằm thỏa mãn nhu cầu của khách hàng, tạo điều kiện cho ngân hàng tối thiểu hóa chi phí đầu vào, tăng lợi nhuận.
