NHỮNG VẤN ĐÊ CƠ BẢN VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
Lịch sử hình thành và phát triển Bảo lãnh ngân hàng
Bảo lãnh ngân hàng xuất hiện vào khoảng những năm 1960 của thế kỷ 20 trong thị trường nội địa nước Mỹ và đến những năm 1970 bắt đầu được sử dụng rộng rãi trong các giao dịch thương mại quốc tế Sự phát triển nhanh chóng của các nước sản xuất dầu hỏaở Trung Đông cho phép họ ký kết những hợp đồng lớn với những công ty phương Tây để cải thiện cơ sở hạ tầng, các tiện ích công cộng, nông nghiệp, quốc phòng… là nguồn gốc phát sinh nhu cầu bảo lãnh ngân hàng.
Ngày nay, việc sử dụng bảo lãnh ngân hàng phát triển mạnh mẽ, do nó đáp ứng được nhu cầu hạn chế rủi ro không thực hiện các nghĩa vụ chứ không đơn thuần là rủi ro của việc không thanh toán mà các công cụ truyền thống như tín dụng chứng từ có thể kiểm soát được Những thương vụ lớn với nước ngoài chắc chắn phải có bảo lãnh đi kèm, ngoài ra nó còn được sử dụng rộng rãi trong các hợp đồng thương mại, xây dựng trong nước với doanh số gia tăng nhanh chóng.
Tại Việt Nam, trước năm 1975 một số ngân hàng thuộc chế độ cũ đã cung cấp dịch vụ này Đến đầu năm 1990 khi nền kinh tế bắt đầu hội nhập, các hoạt động của ngân hàng cũng đa dạng hơn trong đó nghiệp vụ bảo lãnh cũng ra đời và phát triển, tuy nhiên do khuôn khổ pháp lý về lĩnh vực này vừa thiếu, vừa không thống nhất nên hoạt động của nghiệp vụ này còn hạn chế. Đến năm 1994 khi NHNN ban hành Quy chế về nghiệp vụ bảo lãnh của các ngân hàng (theo quyết định số 196/QĐ - NH14 ngày 16/09/1994 của Thống Đốc NHNN), tiếp theo đó là một số văn bản hướng dẫn, quy chế sửa đổi bổ sung … thì bảo lãnh ngân hàng đã nhanh chóng phát triển Cùng với xu hướng mở rộng quan hệ kinh tế trong và ngoài nước, các loại hình bảo lãnh được áp dụng đa dạng, tăng trưởng doanh số và dư nợ bảo lãnh của các NHTM ngày càng tăng cao cho thấy tiềm năng của dịch vụ này là rất lớn.
Sau khi Việt Nam trở thành thành viên của Tổ chức Thương Mại Thế Giới(WTO), cơ hội mở rộng thị trường hợp tác quốc tế ngày càng nhiều thì dịch vụ bảo lãnh ngân hàng với những tính năng hỗ trợ hiệu quả của nó được các doanh nghiệp sử dụng ngày càng gia tăng mạnh mẽ và trở nên rất phổ biến.
Khái niệm bảo lãnh ngân hàng
Hiện nay thuật ngữ bảo lãnh ngân hàng chưa được định nghĩa một cách thống nhất theo thông lệ và luật pháp quốc tế, tuy nhiên qua tìm hiểu và nghiên cứu, khái niệm về bảo lãnh ngân hàng có thể được hiểu như sau:
Bảo lãnh ngân hàng là hình thức cấp tín dụng thông qua việc phát hành văn bản của ngân hàng với bên có quyền (gọi là bên nhận bảo lãnh) về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho KH (gọi là bên được bảo lãnh) khi họ không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh
Tại Việt Nam, theo Luật sửa đổi bổ sung một số điều của Luật các tổ chức tín dụng (TCTD) ngày 15/6/2004, và Quy chế bảo lãnh ngân hàng theo Quyết định số 26/2006/QĐ – NHNN ngày 26/06/2006 thì khái niệm về bảo lãnh ngân hàng là cam kết bằng văn bản của TCTD (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho KH (bên được bảo lãnh), khi KH không thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh KH phải nhận nợ và hoàn trả cho TCTD số tiền đãđược trả thay
Văn bản cam kết của TCTD gọi là “cam kết bảo lãnh”, gồm hai loại:
Thư bảo lãnh: là cam kết đơn phương bằng văn bản của TCTD về việc TCTD sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho KH khi KH không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh.
Hợp đồng bảo lãnh: là thỏa thuận bằng văn bản giữa TCTD và bên nhận bảo lãnh hoặc giữa TCTD, bên nhận bảo lãnh, KH và các bên có liên quan khác (nếu có) về việcTCTD sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho KH khi KH không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh.
Trong giới hạn mục tiêu của đề tài, tác giả chỉ đi sâu nghiên cứu các vấn đề liên quan đến bảo lãnh ngân hàng do ngân hàng thương mại (NHTM) phát hành.
NHTM là một loại hình TCTD được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận và góp phần thực hiện chính sách tiền tệ của Nhà Nước.
Ngoài ra ở phần sau đề tài có đề cập đến thuật ngữ “nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng” và “hợp đồng cấp bảo lãnh” “Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng” trên quan điểm của tác giả thìđây là một dịch vụ ngân hàng, thuộc nhóm cam kết ngoại bảng, trong đó NHTM bằng uy tín và năng lực tài chính của mình cam kết với bên nhận bảo lãnh bảo lãnh cho bên được bảo lãnh thực hiện một nghĩa vụ đã được giao kết giữa hai bên từ trước Khi bên nhận bảo lãnh yêu cầu NHTM thanh toán bảo lãnh với những điều kiện phù hợp với cam kết bảo lãnh đã phát hành thì NHTM phải thanh toán Trách nhiệm này không hủy ngang, sau khi thanh toán cho bên nhận bảo lãnh, ngân hàng có quyền truy đòi bên được bảo lãnh và bên này phải bồi hoàn cho ngân hàng nếu không sẽ phải nhận nợ vay bắt buộc.
“Hợp đồng cấp bảo lãnh”: là văn bản thỏa thuận của giữa NHTM với KH và các bên có liên quan (ví dụ: bên liên quan đến tài sản thế chấp) về quyền và nghĩa vụ của các bên trong việc thực hiện bảo lãnh của NHTM cho KH.
Các chủ thể trong nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng
Trong nghiệp vụ bảo lãnh thường có ít nhất ba chủ thể sau:
Bên b ả o lãnh: là người phát hành bảo lãnh thông thường là ngân hàng, TCTD (đề tài chỉ đề cập đến NHTM)
Bên đượ c b ả o lãnh: là người yêu cầu phát hành bảo lãnh, KH của NHTM Bên nh ậ n b ả o lãnh: là tổ chức cá nhân trong và ngoài nước đồng ý nhận bảo lãnh và có quyền thụ hưởng các cam kết bảo lãnh của bên bảo lãnh.
Ngoài ra trong nghiệp vụ bảo lãnh còn có các bên có liên quannhư: bên bảo lãnh đốiứng, bên xác nhận bảo lãnh, bên bảo đảm cho nghĩa vụ của bên được bảo lãnh…
Như vậy một nghiệp vụ bảo lãnh không đơn thuần là quan hệ giữa ngân hàng phát hành và người thụ hưởng mà còn bao hàm những mối quan hệ:
Quan hệ giữa bên được bảo lãnh và nhận bảo lãnh: đây là cơ sở phát sinh yêu cầu bảo lãnh Trong mối quan hệ này, bên được bảo lãnh có nghĩa vụ bắt buộc phải thực hiện đối với bên nhận bảo lãnh.
Quan hệ giữa ngân hàng bảo lãnh và bên được bảo lãnh: là quan hệ giữa ngân hàng cấp tín dụngvà KH hưởng tín dụng Mối quan hệ trên của các chủ thể tham gia bảo lãnh thể hiện qua ba loại hợp đồng: hợp đồng giữa bên được và nhận bảo lãnh (hợp đồng gốc); hợp đồng giữa bên bảo lãnh và bênđược bảo lãnh (hợp đồng cấp bảo lãnh); hợp đồng giữa bên nhận bảo lãnh và bên bảo lãnh (cam kết bảo lãnh), cho dù cam kết bảo lãnh có thể có nhiều hình thức khác nhau, thông thường có hai hình thức chính là thư bảo lãnh và hợp đồng bảo lãnh. Ở đây tác giả thống nhất với quan điểm “quan hệ bảo lãnh là quan hệ hợp đồng”.
Theo Bộ Luật Dân sự Việt Nam năm 2005 quy định “các bên có thể thỏa thuận về việc bên bảo lãnh chỉ phải thực hiện nghĩa vụ khi bên được bảo lãnh không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình” hay trong từ điển pháp luật Mỹ thì“bảo lãnh là sự thỏa thuận mà theo đó người bảo lãnh chấp thuận sẽ thực hiện nghĩa vụ nợ của bên nợ chỉ khi bên nợ không trả nợ, là việc bên bảo lãnh bảo đảm hoặc hứa thực hiện nghĩa vụ của bên có nghĩa vụ trong trường hợp bên có nghĩa vụ không thực hiện” 1
Như vậy có thể thấy rõ việc xác định y ế u t ố tho ả thu ậ n trong quan hệ bảo lãnh - dấu hiệu cơ bản của quan hệ hợp đồng được thể hiện khá rõ trong tư tưởng pháp lý, tức là thể hiện quan điểm quan hệ bảo lãnh là quan hệ hợp đồng.
1 Theo bài viết “vai trò bảo lãnh ngân hàng trong kinh doanh” (kỳ 1) đăng ngày 15/06/2006 - wedsite: http://dddn.com.vn
Vai trò và chức năng của bảo lãnh ngân hàng
1.1.4.1 Ch ứ c năng củ a b ả o lãnh ngân hàng a B ả o lãnh được dùng như công cụ b ảo đả m:
Chức năng quan trọng nhất của bảo lãnh là cung cấp một sự đảm bảo cho người thụ hưởng Bằng việc cam kết chi trả bồi hoàn khi xảy ra các biến cố vi phạm nghĩa vụ của bên được bảo lãnh, các ngân hàng bảo lãnh đã tạo ra một sự đảm bảo chắc chắn cho người thụ hưởng (bên nhận bảo lãnh) Chính sự tin tưởng này tạo điều kiện cho giao dịch (về hợp đồng, thanh toán, bảo hành…) của các bên được suông sẻ và thuận lợi “Theo thống kê của ngân hàng Mỹ thì chỉ có 1% trên tổng số các bảo lãnh phát hành ở Mỹ bị người thụ hưởng yêu cầu thanh toán” 2 , cho thấy bảo lãnh ngân hàng là công cụ bảo đảm chứ không phải là công cụ thanh toán Mặc khác khi dùng bảo lãnh ngân hàng trong hợp đồng thi công, bảo hành, dự thầu… đây là những thỏa thuận không mang tính thanh toán hay mua bán, rõ ràng bảo lãnh ngân hàng chỉ được dùng cho mục đích đảm bảo. b B ả o lãnh đượ c d ùng như công cụ tài tr ợ :
Thông qua cam kết bảo lãnh màngười được bảo lãnh không phải xuất quỹ, được ứng trước tiền, kéo dài thời hạn thanh toán tiền hàng, nộp thuế Ví dụ: trong hợp đồng thi công hay một hợp đồng mua bán lớn đòi hỏi phải có một thời gian dài mới hoàn tất và phát sinh nhu cầu tài trợ cho dự án Đơn vị thi công sẽ khó khăn về tài chính và chịu rủi ro khi phải hoàn thành công trình hay từng hạn mục mới được chủ đầu tư thanh toán, do đó đơn vị thi công sẽ thương lượng với chủ đầu tư ứng trước khoản tiền tài trợ cho mình và ngân hàng của đơn vị thi công sẽ phát hành cam kết bảo lãnh đảm bảo thanh toán cho chủ đầu tư nếu đơn vị thi công không hoàn thành nghĩa vụ của mình.
Như vậy dù không trực tiếp cấp vốn nhưng với việc phát hành bảo lãnh ngân hàng đã giúp đơn vị thi công hưởng những thuận lợi về ngân quỹ như khi được cho vay thực sự.
2 Trích tại trang 17 mục 3 công dụng của bảo lãnh – Bảo lãnh ngân hàng & Tín dụng dự phòng tác giả Lê NguyênNXB Thống Kê 1997 c B ả o lãnh là công c ụ đôn đố c hoàn thành nghiã v ụ gi ữ a các ch ủ th ể :
Trong suốt thời gian hiệu lực của bảo lãnh, người thụ hưởng luôn có quyền yêu cầu ngân hàng phát hành thanh toán bảo lãnh nếu bên được bảo lãnh vi phạm nghĩa vụ đã cam kết bất kể mức độ vi phạm và thiệt hại của nó đối với họ; vì thế bên được bảo lãnh luôn bị áp lực của việc phải bồi hoàn bảo lãnh.Đồng thời việc thẩm định kiểm tra trước và sau khi cấp bảo lãnh cho bên được bảo lãnh, ngân hàng phát hành cũng có vai trò gián tiếp tạo áp lực giảm thiểu các vi phạm nghĩa vụ.
Trên thực tế khi ngân hàng thanh toán bảo lãnh thì bên được bảo lãnh sẽ phải trả lại cho ngân hàng, nếu quá thời hạn (thường khoảng 03 ngày làm việc) chưa thanh toán lại thì bên được bảo lãnh sẽ phải nhận nợ vay bắt buộc và chịu lãi suất phạt, ngân hàng sẽ được toàn quyền xử lý tài sản cầm cố, thế chấp… của họ để thu hồi nợ Như vậy bảo lãnh có vai trò đốc thúc bên được bảo lãnh hoàn tất nghĩa vụ để bảo vệ quyền lợi của mình và uy tín giao dịch với ngân hàng phát hành. Đối với bên nhận bảo lãnh (người thụ hưởng) vẫn mong muốn bên được bảo lãnh hoàn thành hợp đồng hơn là nhận tiền bồi hoàn do vi phạm bởi vì việc tìm một đối tác mới để thực hiện hợp đồng là tốn thời gian, chi phí và cơ hội kinh doanh. d B ả o lãnh là công c ụ h ạ n ch ế r ủ i ro do thông tin b ấ t cân x ứ ng :
Trong kinh doanh, việc tìm hiểu đối tác là rất quan trọng, tuy nhiên vì những lý do như: khoảng cách địa lý, chi phí tìm kiếm thông tin lớn, tập quán kinh doanh khác nhau… Do đó luôn tồn tại rủi ro về thông tin bất cân xứng, khi đó ngân hàng với uy tín và năng lực nghiệp vụ của mình phát hành bảo lãnh là công cụ hiệu quả để khắc phục nhược điểm này.
Trong các chức năng trên thì chức năng một và ba có quan hệ chặt chẽ với nhau vì bên được bảo lãnh luôn có một sự thúc ép thực hiện đúng hợp đồng nên càng làm tăng tính bảo đảm cho người thụ hưởng.
1.1.4.2 Vai trò c ủ a b ả o lãnh ngân hàng a Vai trò đố i v ớ i n ề n kinh t ế :
Bảo lãnh ngân hàng ngày càng trở nên đa dạng phổ biến và đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế quốc nội và thương mại quốc tế Nó góp phần thúc đẩy sự hợp tác trên tất cả các mặt của nền kinh tế- xã hội đặc biệt là đẩy mạnh hoạt động tín dụng thương mại giữa các đối tác, giải quyết nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, tăng tốc độ luân chuyển các nguồn vốn đầu tư ở hầu hết các ngành, lĩnh vực: xây dựng, thương mại, tài chính… Là một công cụ không thể thiếu trong nền kinh tế. b Vai trò đố i v ớ i các ch ủ th ể tham gia b ả o lãnh: b 1 Ngân hàng (NHTM): xét về bản chất, bảo lãnh là một hình thứ tài trợ của ngân hàng, qua đó KH có thể tìm được nguồn tài trợ mới, mua được hàng hóa hoặc thực hiện các hoạt động sản xuất kinh doanh nhằm thu lợi Nó là hình thức tài trợ thông qua uy tín, ngân hàng không phải xuất tiền ngay mà được thu phí Nguồn thu phí bảo lãnh góp phần gia tăng thu nhập ngoài lãi vay, đây là yếu tố mà NHTM luôn quan tâm và muốn đẩy mạnh Ngoài phí, bảo lãnh còn giúp ngân hàng có thêm lượng tiền huy động giá rẻ có kỳ hạn xác định từ tiền ký quỹ bảo lãnh của KH Bảo lãnh còn góp phần đa dạng hóa sản phẩm cho ngân hàng, giúp ngân hàng bán chéo được sản phẩm khác như kinh doanh ngoại tệ, tư vấn, dịch vụ thanh toán…, giữ chân và thu hút thêm KH cũng như chứng minh uy tín khả năng tài chính, nâng cao vị thế và năng lực cạnh tranh của mình. b 2 Bên được bảo lãnh: là những KH sử dụng dịch vụ bảo lãnh của NHTM, bảo lãnh ngân hàng có vai trò như là “giấy thông hành” trong các hoạt động mua bán trả chậm, nhờ nó mà họ được đối tác tin tưởng hơn, có được những điều kiện thuận lợi hơn như được chiếm dụng vốn từ người bán, được nhận tiềnứng trước hay được nhận hết tiền thanh toán của hợp đồng mà không phải giữ lại một số tiền cho nghĩa vụ bảo hành sản phẩm/công trình… b 3 Bên nhận bảo lãnh: có bảo lãnh ngân hàng giúp bên nhận bảo lãnh dễ tìm kiếm đối tác hơn do hạn chế được rủi ro về thông tin bất cân xứng, hoạt động kinh doanh thuận lợi trôi chảy hơn và chính bảo lãnh ngân hàng tạo áp lực hoàn thành nghĩa vụ của bên được bảo lãnh đối với mình Tóm lại bảo lãnh ngân hàng có vai trò hạn chế được rủi ro kinh doanh cho bên nhận bảo lãnh
1.1.5 Phân loại bảo lãnh ngân hàng
Bảo lãnh ngân hàng khá đa dạng, luận văn căn cứ vào các tiêu chí sau để phân loại bảo lãnh ngân hàng:
1.1.5.1 Căn cứ theo m ục đích bả o lãnh:
Bảo lãnh ngân hàng có nhiều mục đích sử dụng, tùy theo loại rủi ro nào có thể phát sinh mà người ta dùng loại bảo lãnh nào, theođó bảo lãnhđược chia thành: a B ả o lãnh d ự th ầ u (Tender Guarantee, Bid Bond):
Là cam kết của NHTM với bên mời thầu/chủ đầu tư để đảm bảo nghĩa vụ tham gia dự thầu của bên được bảo lãnh Trường hợp bên được bảo lãnh phải nộp phạt do vi phạm quy định đấu thầu mà không nộp hoặc không nộp đầy đủ tiền phạt cho bên mời thầu/chủ đầu tư hoặc đã trúng thầu nhưng từ chối ký hợp đồng thì NHTM bảo lãnh sẽ thực hiện thay. b B ả o lãnh th ự c hi ệ n h ợp đồ ng (Performance Guarantee):
Là cam kết của NHTM với bên nhận bảo lãnh, bảo đảm việc thực hiện đúng và đầy đủ nghĩa vụ của bên được bảo lãnh theo hợp đồng/thỏa thuận đã ký kết với bên nhận bảo lãnh Trường hợp bên được bảo lãnh vi phạm hợp đồng/thỏa thuận và phải bồi thường cho bên nhận bảo lãnh mà không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ thì NHTM sẽ thực hiện thay. c B ả o lãnh b ả o hành (Maintenance Guarantee):
Là cam kết của NHTM với bên nhận bảo lãnh bảo đảm việc bên được bảo lãnh thực hiện đúng các thỏa thuận về bảo hành sản phẩm theo hợp đồng đã ký kết với bên nhận bảo lãnh Trường hợp bên được bảo lãnh vi phạm điều khoản bảo hành và phải bồi thường cho bên nhận bảo lãnh mà không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ thì NHTM sẽ thực hiện thay. d B ả o lãnh thanh toán (PaymentGuarantee):
Là cam kết của NHTM với bên nhận bảo lãnh về việc sẽ thực hiện nghĩa vụ thanh toán thay cho bên được bảo lãnh trong trường hợp bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ thanh toán của mình khiđến hạn. e B ả o lãnh hoàn tr ả ti ề n ứng trướ c (Repayment Guarantee):
Là cam kết của NHTM với bên nhận bảo lãnh về việc bảo đảm nghĩa vụ hoàn trả tiềnứng trước của bên được bảo lãnh theo hợp đồng đã ký kết với bên nhận bảo lãnh.
Các điều ước quốc tế có liên quan đến bảo lãnh ngân hàng
Hoạt động của bảo lãnh ngân hàng ngày càng phát triển mạnh mẽ đã đặt ra yêu cầu phải có những quy tắc thống nhất chung để các bên có thể sử dụng, từ đó các thông lệ quốc tế ra đời Sau đây là một sốthông lệ quốc tế được chấp nhận rộng rãi có hiệu lực khi được dẫn chiếu trong cam kết bảo lãnh:
1.1.6.1 Các quy t ắ c th ố ng nh ấ t v ề B ả o lãnh theo yêu c ầ u (The Uniform Rules for Demand Guarantee- URDG)
URDG 458 được Phòng Thương Mại Quốc Tế (The International Chamber of Commerce – ICC – tổ chức phi Chính Phủ về thương mại, ngân hàng, bảo hiểm, vận tải lớn nhất thế giới) ban hành và có hiệu lực vào tháng 4/1992 URDG 458 quy định việc bên phát hành thanh toán bảo lãnh chỉ dựa trên các chứng từ yêu cầu thanh toán và những chứng từ khác chứ không cần phải xác định việc vi phạm thực sự của bên được bảo lãnh bằng những chứng từ của một bên thứ ba như quyết định của trọng tài, phán quyết của Tòa Án.
URDG đã vàđang được áp dụng rộng rãi trong giao dịch bảo lãnh ngân hàng đặc biệt làở các nước châu Âu nhưng lại không thông dụng trong giao dịch nàyở Mỹ Tuy nhiên hiện nay, sau 18 năm kể từ ngày bản gốc URDG 458 có hiệu lực, đã có bản sửa đổi đầu tiên đó là URDG 758 có hiệu lực áp dụng từ ngày 01/07/2010 gồm 35 điều,quy định rõ ràng chính xác và toàn diện hơn, bảo đảm cân bằng hợp lý lợi ích của các bên có thể tóm tắt bằng các ý sau:
Người thụ hưởng có quyền nhận được thanh toán khi xuất trình yêu cầu đòi tiền hợp lệ mà không cần bên bảo lãnh phải hỏi xin ý kiến chấp thuận của bên có nghĩa vụ
URDG 758 khắc phục tình huống không công bằng đối với người thụ hưởng trong trường hợp ngày chấm dứt hiệu lực rơi vào ngày mà hoạt động kinh doanh của bên bảo lãnh bị gián đoạn do sự kiện bất khả kháng
Vai tròđộc lập của bên bảo lãnh được diễn tả bằng những từ ngữ rõ ràng hơn và quan trọng hơn nó được diễn tả bằng ngôn ngữ chứng từ Bên bảo lãnh chỉ có thể từ chối một yêu cầu đòi tiền bất hợp lệ trong vòng 5 ngày làm việc của ngân hàng bằng cách gửi một thông báo từ chối nêu tất cả các bất hợp lệ, nếu không thì bên bảo lãnh sẽ bị mất quyền tuyên bố yêu cầu đòi tiền bất hợp lệ và buộc phải thanh toán, điều này giúp bên bảo lãnh cẩn trọng hơn trong công việc của mình
URDG 758 cũng ghi nhận quyền được thông báo của bên có nghĩa vụ về diễn biến của các giai đoạn chính trong chu kỳ hiệu lực của bảo lãnh
Chính vì vậy trong điều kiện hiện nay khi các ngân hàng vẫn chưa nhất trí sử dụng một bộ quy tắc thống nhất nào trong giao dịch bảo lãnh thì việc lựa chọn áp dụng theo URDG 758 trong hoạt động bảo lãnh quốc tế là việc các ngân hàng nên làm.
1.1.6.2 Quy t ắ c th ự c hành cam k ế t d ự phòng qu ố c t ế (The International Standby Practice Rules – ISP)
ISP được ICC phát hành và có hiệu lực trên toàn thế giới từ ngày 01/01/1999 số xuất bản 590 được áp dụng cho tín dụng thư dự phòng và các cam kết tương tự Do đó cam kết bảo lãnh nếu có dẫn chiếu áp dụng thì sẽ thuộc phạm vi điều chỉnh của ISP.
ISP rất được hoan nghênh tại Mỹ, nó không chỉ thiết lập hành lang pháp lý cho Tín dụng thư dự phòng mà còn cho các cam kết bảo lãnh.
Nguyên tắc xuyên suốt toàn bộ bản quy tắc ISP là độc lập, chứng từ và vô điều kiện, ISP đi vào các giao dịch cụ thể rõ ràng và rất thực tế nhằm tạo ra sự chuẩn xác về nghiệp vụ của các mối quan hệ giữa các bên trong cam kết bảo lãnh ISP quyđịnh khá chi tiết nhưng lại mang đậm tính chất pháp luật nên gây khó hiểu cho người sử dụng.
ISP được dùng nhiều ở các nước: Mỹ, Nhật Bản, Hàn Quốc, Trung Quốc và các nước khu vực Mỹ Latinh, Đông Nam Á.
1.1.6.3 Công ướ c Liên Hi ệ p Qu ố c v ề B ả o lãnh độ c l ậ p và Tín d ụng thư dự phòng (The United Nations Convention on Independent Guarantee and Standby Letter of Credits):
Công ước này doỦy Ban Liên Hiệp Quốc về Luật Thương Mại Quốc Tế (United Nations Commission on International Trade Law gọi tắt là Uncitral) ban hành, có hiệu lực từ năm 2000 Nó là hành lang pháp lý thống nhất trong tiến trình xử lý giao dịch bảo lãnh và tín dụng thư dự phòng, góp phần quốc tế hóa các giao dịch này, tạo ra sự phù hợp với tập quán quốc tế nhưng không quá xa lạ với từng khu vực và có thể bổ sung những điều cần thiết của luật quốc gia, đảm bảo lợi ích quốc gia.
Phần lớn các điều khoản của Công ước đều không bắt buộc mà tùy vào sự lựa chọn của các bên Điểm nổi bật của Công ước là những điều khoản về biện pháp áp dụng của tòa án và giải quyết những khác biệt giữa các luật cũng như ngăn chặn sự lạm dụng, gian lận hoặc lừa đảo trong việc đòi bồi hoàn và những giải pháp khẩn cấp tạm thời của tòa án đối với trường hợp này.
Việc sử dụng công ước này giúp các bên áp dụng thống nhất một điều luật chung trong giao dịch, tránh được tình trạng một trong hai đối tác lựa chọn luật của nước mình áp dụng cho giao dịch gây bất lợi cho đối tác Vì vậy ngày càng nhiều quốc gia sử dụng công ước này.
Ngoài ra giao dịch bảo lãnh ngân hàng còn sử dụng Quy tắc và Thực hành Thống nhất Tín dụng chứng từ (The Uniform Customs and Practice –UCP), phiên bản hiện nay là UCP 600 có hiệu lực từ 01/07/2007 – được sử dụng chủ yếu trong giao dịch tín dụng chứng từ, đối với bảo lãnh ngân hàng UCP được vận dụng trong điều khoản về chứng từ xuất trình khi có yêu cầu đòi tiền nếu được dẫn chiếu.
NỘI DUNG CỦA NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
Các hình thức phát hành và nội dung cơ bản của thư bảo lãnh
1.2.1.1 Các hình th ức phát h ành b ảo l ãnh
Hầu hết các NHTM phát hành bảo lãnh dưới các hình thức sau: a Thư bả o lãnh, xác nh ậ n b ả o lãnh qua m ạ ng truy ề n tin có ký hi ệ u m ậ t b Ký xác nh ậ n b ả o lãnh trên các h ố i phi ế u, l ệ nh phi ế u c Phát hành b ả o lãnh đố i ứ ng d Các hình th ứ c khác mà pháp lu ậ t không c ấ m Tuy nhiên hình thức phát hành chủ yếu vẫn là thư bảo lãnh, trong giới hạn của đề tài, đề tài xin đi sâu phân tích nội dung chi tiết của thư bảo lãnh
1.2.1.2 Nh ững nội dung cơ bản của thư bảo l ãnh:
Bảo lãnh ngân hàng có nhiều loại, mỗi loại bảo lãnh cho mục đích khác nhau vì vậy không có một mẫu chung cho tất cả các loại bảo lãnh cũng như không có mẫu thống nhất cho các ngân hàng phát hành, tức là mỗi ngân hàng có thể có một mẫu riêng cho từng loại bảo lãnh Việc soạn thảo thư bảo lãnh được thực hiện bởi các chuyên viên của ngân hàng theo quy trình và mẫu biểu của ngân hàng đó Tuy nhiên một thư bảo lãnh phải bao gồm các nội dung cơ bản sau:
Người được bảo lãnh (người yêu cầu bảo lãnh), Người nhận bảo lãnh (người thụ hưởng), Ngân hàng phát hành (ngân hàng bảo lãnh );
Dẫn chiếu hợp đồng gốc, số tiền, loại tiền;
Điều kiện về yêu cầu thanh toán, cam kết bảo lãnh chính thức của ngân hàng;
Thời hạn hiệu lực của bảo lãnh;
Ngân hàng thông báo, Ngân hàng chỉ thị, Ngân hàng xác nhận (nếu có);
Ngoài ra, có thể có các điều khoản khác như dẫn chiếu luật áp dụng, thời gian thanh toán bảo lãnh, điều khoản giảm dần giá trị bảo lãnh.…
Khi soạn thư bảo lãnh, một số điểm chính cần quan tâm như sau: a Tên, địa chỉ …của các b ên tham gia:
Các bên tham gia trong nghiệp vụ bảo lãnh bao gồm: người được bảo lãnh; người thụ hưởng; ngân hàng phát hành thư bảo lãnh; ngân hàng thông báo (nếu có); ngân hàng chỉ thị (nếu có) Trong thư bảo lãnh, tên,địa chỉ… của các bên tham gia (đặc biệt là người thụ hưởng) phải ghi đầy đủ và rõ ràng, bởi vì bất cứ sự mơ hồ hoặc ẩn ý nào cũng có thể dẫn đến hậu quả rủi ro sau này. b D ẫn chiếu hợp đồng gốc:
Bảo lãnh là sản phẩm phái sinh phát sinh từ hợp đồng gốc, mỗi loại bảo lãnh nhằm vào một rủi ro nhất định và do nội dung của hợp đồng gốc quyết định Do vậy, thư bảo lãnh bao giờ cũng có phần dẫn chiếu số hiệu của hợp đồng gốc. c S ố tiền bảo l ãnh:
Thư bảo lãnh phải ghi rõ “số tiền bảo lãnh tối đa” mà ngân hàng thanh toán cho người thụ hưởng, vì cho dù tổn thất do vi phạm hợp đồng có thể lớn hơn số tiền bảo lãnh, nhưng người thụ hưởng vẫn không được bồi thường cao hơn mức tiền bảo lãnh tối đa này Số tiền bảo lãnh phải vừa ghi bằng số và ghi bằng chữ và thống nhất với nhau, tránh trường hợp ghi số tiền bảo lãnh bằng tỷ lệ % so với giá trị hợp đồng, vì để phòng trường hợp giá trị hợp đồng gốc có thể thay đổi sau khi thư bảo lãnh đã được phát hành.
Các điều khoản giảm dần giá trị bảo lãnh theo tiến độ hoàn thành hợp đồng (nếu có) cũng phải quy định cụ thể. d Các điều kiện thanh toán:
Nếu là bảo lãnh có điều kiện thì phải xác định cụ thể những chứng từ nào cần phải xuất trình Trước khi thanh toán, ngân hàng cần kiểm tra tính xác thực của các chứng từ được xuất trình. e Th ời hạn hiệu lực của bảo l ãnh: Đây là khoảng thời gian mà ngân hàng phát hành cam kết thanh toán bất cứ khi nào người thụ hưởng khi xuất trìnhđủ các điều kiện thanh toán Quá thời hạn hiệu lực của bảo lãnh, ngân hàng phát hành được miễn trách nhiệm bồi thường Khi soạn thảo thư bảo lãnh, ta cần lưuý một số điểm về thời hạn hiệu lực của bảo lãnh như sau: e 1 Sự kiện bắt đầu hiệu lực bảo lãnh: Thời điểm bắt đầu hiệu lực bảo lãnh cần được xác định rõ ràng và cụ thể Ví dụ: Bên bán sẽ không ký kết được hợp đồng nếu họ chưa mở một bảo lãnh thực hiện hợp đồng cho bên mua là người thụ hưởng Trong trường hợp này, thư bảo lãnh có thể được phát hành nhưng có điều khoản quy định rằng nó chỉ có hiệu lực khi nào bên bán nhận được hợp đồng đã ký, hoặc L/C đãđược mở Tương tự, dạng thư bảo lãnh tiền ứng trước có thể có điều kiện quy định là bảo lãnh chỉ bắt đầu có hiệu lực khi bên bán nhận được tiềnứng trước của bên mua. e 2 Ngày hết hạn hiệu lực bảo lãnh là ngày cuối cùng ngân hàng tiếp nhận yêu cầu thanh toán của người thụ hưởng, ngày này cần phải quy định cụ thể rõ ràng, thậm chí ghi rõ giờ. e 3 Sự kiện chấm dứt hiệu lực bảo lãnh: Việc chấm dứt hiệu lực bảo lãnh thường dựa trên một sự kiện nào đó, ví dụ như:
Quá thời hạn hiệu lực của bảo lãnh; Hợp đồng gốc bị tuyên bố là vô hiệu.
Bảo lãnhđược hủy bỏ có sự đồng ý của người thụ hưởng.
Khi người được bảo lãnh thực hiện xong nghĩa vụ của họ quy định trong hợp đồng gốc (hoàn thành công trình hay hoàn thành giao hàng).
Khi ngân hàng bảo lãnhđã thực hiện xong nghĩa vụ bồi thường của mình. f Địa điểm phát h ành và h ết hạn hiệu lực bảo l ãnh:
Trong thực tế, nơi phát hành bảo lãnh ở đâu thì hết hiệu lực ở đó Địa điểm phát hành bảo lãnh có ý nghĩa quan trọng, vì thường ngân hàng phát hành sẽ chọn luật nước họ để điều chỉnh Tuy nhiên, do luật pháp mỗi nước khác nhau,để dung hòa quyền lợi các bên thỏa thuận lấy luật quốc tế được biết đến một cách phổ biến để áp dụng.
1.2.2 Các nhân tố quyết định chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh
1.2.2.1 Nhân t ố chủ quan: a Con ngườ i: Đây được coi là “bộ mặt” của ngân hàng, là nhân tố quyết định sự thành công trong hoạt động của ngân hàng nói chung và nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng nói riêng.
Với chức năng và vai trò của nghiệp vụ bảo lãnh, nóđem lại cho ngân hàng khá nhiều nguồn lợi, vì vậy ngân hàng luôn muốn phát triển nghiệp vụ này Cũng là một hình thức cấp tín dụng, khi phát hành bảo lãnh ngân hàng cần thẩm định tương tự một khoản cấp tín dụng Vì vậy yếu tố con người rất quan trọng, đòi hỏi từ cấp chuyên viên đến cấp quản lý phải vững chuyên môn, có kinh nghiệm, khả năng tác nghiệp, cung cách phục vụKH tốt… b S ự đa dạng các sản phẩm dịch vụ v à Quy trình nghi ệp vụ:
Nhân tố này ảnh hưởng không nhỏ đến sự phát triển của sản phẩm bảo lãnh tại ngân hàng Nhu cầu cầu KH là muôn màu muôn vẻ, đòi hỏi ngân hàng phải am hiểu để đáp ứng kịp thời Ngoài ra quy trình nghiệp vụ bảo lãnh phải đơn giản đến mức thấp nhất có thể nhưng phải đảm bảo sự chặt chẽ trong phân công tác nghiệp hạn chế rủi ro, có như vậy thì việc phục vụ KH mới nhanh chóng, đảm bảo tính cạnh tranh mà hiệu quả an toàn cho ngân hàng. c Công ngh ệ:
Công nghệ ngày nay phát triển từng ngày và phục vụ đắc lực cho nhu cầucủa nền kinh tế xã hội Ở hầu hết các ngân hàng hiện nay đều rất chú ý đến, bởi khi sử dụng công nghệ hiện đại sẽ tạo điều kiện để ngân hàng đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ, rút ngắn thời gian tác nghiệp giúp phục vụ KH tốt hơn, từ đó nâng cao năng lực cạnh tranh đặc biệt là công tác quản trị rủi ro cho ngân hàng. d Phí d ịch vụ:
Các ngân hàng đều có biểu phí dịch vụ riêng của mình trong đó có quy định phí bảo lãnh Đối với ngân hàng phí là nguồn thu ngược lại đối với KH nó là chi phí sử dụng dịch vụ, vì vậy việc xây dựng một chính sách về phí phù hợp là rất cần thiết để đảm bảo hài hòa lợi ích của các bên Tùy loại nghiệp vụ bảo lãnh, tùy mức độ rủi ro, mức độ phức tạp, tài sản đảm bảo… mà ngân hàng áp dụng mức phí khác nhau để mang lại sự hài lòng cho KH Tuy nhiên theo ý kiến của tác giả thì khi các nhân tố bên trên tốt thì dù mức phí có cao hơn KH vẫn sẳn sàng chấp nhận. e M ột số yếu tố khác :
Một số yếu tố khác không kém phần quan trọng cho sự phát triển của nghiệp vụ bảo lãnh là: uy tín, quy mô vốn, mạng lưới chi nhánh, ngân hàng đại lý, chính sách phát triển… Bảo lãnh ngân hàng được xem là hình thức tín dụng chữ ký, vì vậy uy tín là rất quan trọng trong nghiệp vụ này Quy mô vốn của ngân hàng cũng tạo được niềm tin cho KH, mặc khác để đảm bảo an toàn cho hoạt động của NHTM, NHNN giới hạn tỷ lệ bảo lãnh của một KH so với quy mô vốn Do đó quy mô vốn của ngân hàng cũng tác động đến nghiệp vụ này.
Cùng với đó là mạng lưới chi nhánh, hệ thống ngân hàng đại lý ảnh hưởng đến khả năng hợp tác trong giao dịch quốc tế cũng như đánh giá vị thế, năng lực của ngân hàng Mạng lưới chi nhánh, đại lý rộng khắp tạo điều kiện thuận lợi cho việc thu thập thông tin, phối hợp kiểm tra giám sát, thanh toán và hợp tác quốc tế, giúp hỗ trợ phát triển bảo lãnh ngân hàng Ngoài ra chính sách phát triển đưa ra định hướng, chiến lược quảng bá, cung cấp sản phẩm mới cũng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng.
1.2.2.2 Nhân t ố khách quan: a Môi trường kinh tế vĩ mô:
Môi trường kinh tế của một quốc gia ổn định là điều kiện tiên quyết đầu tiên khi lựa chọn đối tác kinh doanh Đối với bảo lãnh ngân hàng với chức năng là công cụ đảm bảo thì nhân tố này càng trở nên quan trọng, không ai muốn nhận một bảo lãnh của ngân hàng mà đất nước họ không ổn định để khi phát sinh nhu cầu thanh toán thì rủi ro không nhận được thanh toán cao do chính sách thay đổi.Vì vậy môi trường kinh doanh, tình hình chính trị ổn định tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh phát triển trong đó có hoạt động của ngân hàng và nghiệp vụ bảo lãnh và ngược lại. b Môi trường pháp lý:
Các chỉ tiêu đánh giá tình hình hoạt động của nghiệp vụ bảo lãnh
1.2.3.1 M ột số chỉ tiêu định lượng a Dư nợ bảo l ãnh :
Là tổng trị giá các khoản bảo lãnh của ngân hàng tại một thời điểm nhất định. Đây là chỉ tiêu mang tính thời điểm, sự tăng lên hay giảm đi của chỉ tiêu này cho thấy sự tăng hoặc giảm hoạt động bảo lãnh so với thời điểm so sánh Dư nợ bảo lãnh được xác định bằng công thức sau:
Dư nợ bảo lãnh tại thời điểm x =∑ a ix
Trong đó: a là trị giá khoản bảo lãnh i số thứ tự khoản bảo lãnh n là số khoản bảo lãnh tại thời điểm x b Doanh s ố bảo l ãnh :
Là tổng trị giá các khoản bảo lãnh phát sinh trong một thời kỳ Đây là chỉ tiêu mang tính thời kỳ, phản ánh quy mô hoạt động bảo lãnh trong một thời kỳ nhất định.
Công thức xác định chỉ tiên này thể hiện như sau:
Trong đó: a là trị giá khoản bảo lãnh i số thứ tự khoản bảo lãnh p là số khoản bảo lãnh trong thời kỳ từthời điểm x đếnthời điểm y c Doanh thu nghi ệp vụ b ảo l ãnh :
Khi KH sử dụng dịch vụ bảo lãnh phải trả phí dịch vụ cho ngân hàng Đây là một chỉ tiêu quan trọng nằm trong doanh thu hoạt động dịch vụ ngoài lãi vay của ngân hàng Các ngân hàng đều muốn nguồn thu ngoài lãi vay - hoạt động tín dụng truyền thống - tăng lên do chi phí vốn thấp hơn Vì vậy bên cạnh việc phản ánh tình hoạt nghiệp vụ bảo lãnh, nó còn phản ánh chính sách phí của ngân hàng đối vớiKH. i = 1 n i = 1 p
Tuy nhiên để có sự đánh giá một cách toàn diện nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng, cần kết hợp các chỉ tiêu trên trong mối quan hệ tương quan với các hoạt động khác thông qua các chỉ số như:
Thông qua ba chỉ tiêu này phản ánh mức đóng góp của nghiệp vụ bảo lãnh trong doanh thu dịch vụ, thu phi tín dụng (thu ngoài lãi vay) và tổng doanh thu nhập của ngân hàng là bao nhiêu, từ đó đánh giá quy mô, hiệu quả của nghiệp vụ này tại NHTM. d S ố dư tài khoản ký quỹ b ảo l ãnh :
Thểhiện tổng số tiền KH ký quỹ để mở bảo lãnh tại ngân hàng tại một thời điểm nhất định Chỉ tiêu này rất được các ngân hàng quan tâm vì ngân hàng có thể sử dụng nguồn vốn này như là nguồn tiền gửi có kỳ hạn (thường bằng với thời hạn chứng thư
Tỷ trọng doanh thu nghiệp vụ bảo lãnh trong thu dịch vụ
Doanh thu nghiệp vụ bảo lãnh
Tỷ trọng doanh thu nghiệp vụ bảo lãnh trong thu phi tín dụng
Doanh thu nghiệp vụ bảo lãnh
Tỷ trọng doanh thu nghiệp vụ bảo lãnh trong tổng thu nhập
Doanh thu nghiệp vụ bảo lãnh
Tổng thu nhập bảo lãnh) với chi phí rất thấp (có thể bằng 0 hoặc bằng lãi suất tiền gửi không kỳ hạn).
Chỉ tiêu này lớn thể hiện mức độ an toàn hơn trong nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng do nghĩa vụ thanh toán cho bảo lãnh của ngân hàng được đảm bảo tương ứng bằng tiền có tính thanh khoản cao. e Dư nợ bảo l ãnh quá h ạn :
Là tổng trị giá các khoản bảo lãnh quá hạn (gồmkhoản cam kết bảo lãnh nợ cần chú ý, nợ dưới chuẩn, nợ nghi ngờ, nợ có khả năng mất vốn) tại một thời điểm Đây là tổng số tiền mà ngân hàng đã thanh toán cho bên nhận bảo lãnh tại thời điểm báo cáo, tức là thực hiện nghĩa vụ thay choKH của mình Chỉ tiêu này phản ánh chất lượng hoạt động bảo lãnh, các ngân hàng thưởng kiểm soát chỉ tiêu này ở mức thấp và khi dư nợ bảo lãnh quá hạn tăng, ngân hàng phải xem xét lại công tác thẩm định cũng như cho thấy rủi ro và nguy cơ tổn thất cho ngân hàng là rất lớn Dư nợ bảo lãnh quá hạn được xác định theo công thức:
Dư nợ bảo lãnh quá hạn tại thời điểm x =∑ b jx
Trong đó: b là trị giá khoản bảo lãnh quá hạn j số thứ tự khoản bảo lãnh quá hạn m là số khoản bảo lãnh tại thời điểm x f Doanh s ố bảo l ãnh quá h ạn :
Là tổng trị giá các khoản bảo lãnh quá hạn (gồm khoản cam kết bảo lãnh nợ cần chú ý, nợ dưới chuẩn, nợ nghi ngờ, nợ có khả năng mất vốn) tại một thời thời kỳ, phản ánh tổng số tiền mà ngân hàng đã thanh toán cho bên nhận bảo lãnh trong thời kỳ này.
Công thức tính doanh số bảo lảnh quá hạn như sau:
Doanh số bảo lãnh quá hạn =∑ b j (x -> y)
Trong đó: b là trị giá khoản bảo lãnh quá hạn j số thứ tự khoản bảo lãnh quá hạn m là số khoản bảo lãnh tại thờikỳ từ thời điểm x đến thời điểm y j = 1 m j = 1 q
1.2.3.2 M ộ t s ố ch ỉ tiêu đị nh tính a S ự đa dạng s ản phẩm bảo l ãnh c ủa ngân h àng :
Cùng với sự phát triển kinh tế, ngày nay đối tác kinh doanh đã vượt ra khỏi địa phương, quốc gia và quốc tế; quy mô hoạt động lớn hơn rất nhiều Vì vậy việc sử dụng bảo lãnh ngân hàng – vốn là một nghiệp vụ ngân hàng hiện đại được sử dụng phổ biến để giúp các bên tìm kiếm đối tác dể dàng hơn và hạn chế được rủi ro do thông tin bất cân xứng… Đáp ứng nhu cầu đó ngân hàng phải luôn cập nhật, bắt kịp nhu cầu KH để đưa ra danh mục các sản phẩm bảo lãnhđa dạng cung cấp cho họ.
Bảo lãnh ngân hàng đem lại nguồn thu phí, nguồn tiền gửi ký quỹ, khả năng bán chéo sản phẩm khác… Vì vậy nếu ngân hàng chủ trương đẩy mạnh nghiệp vụ này thì danh mục sản phẩm ngày càng phong phú, hình thức đảm bảo đa dạng, linh hoạt kể cả hình thức tín chấp cũng được áp dụng nhiều để hướng tới nhiều đối tượng KH, phát triển mạnh nghiệp vụ bảo lãnh Ngược lại nếu ngân hàng nào ít quan tâm đến nghiệp vụ này thì các sản phẩm về nó sẽ sơ sài nghèo nàn, đối tượng khách hàng hạn chế, hình thức đảm bảo của bảo lãnh cứng nhắc. b Tính h ợp lý của quy tr ình nghi ệp vụ
Quy trình nghiệp vụ bảo lãnh thông thường gồm các bước sau:
Sơ đồ 1.5: Sơ dồ quy trình nghiệp vụ bảo lãnh
Khi quy trình nghiệp vụ được thiết kế hợp lý sẽ rút ngắn thời gian phát hành thư bảo lãnh,đáp ứng nhanh chóng nhu cầu của khách hàng.
Thẩm định và xét duyệt
Thông báo, trả hồ sơ cho KH khkhách hàng
Ký kết hợp đồng, phát hành thư bảo lãnh
Các rủi ro của bảo lãnh ngân hàng
Bảo lãnh ngân hàng là một công cụ đảm bảo nhưng bản thân nó vẫn chứa đựng những rủi ro nội tại như sau:
1.2.4.1 R ủ i ro b ấ t kh ả kháng: Đó là những rủi ro về chiến tranh, cách mạng hay thiên tai Những rủi ro này làm gián đoạn hoạt động kinh doanh bình thường của ngân hàng nên theo thông lệ quốc tế thì ngân hàng sẽ không thanh toán cho các bảo lãnh hết hiệu lực giữa lúc hoạt động của ngân hàng bị gián đoạn (điều 36 UCP 600).
1.2.4.2 R ủi ro của quốc gia của người phát h ành:
Là rủi ro phát sinh khi pháp luật của nước của ngân hàng phát hành ban hành những chính sách, quy định về ngoại giao thương mại, quản lý tiền tệ… tạo nên những biến cố gây thiệt hại cho các chủ thể tham gia trong nghiệp vụ bảo lãnh.
1.2.4.3 R ủi ro xuất phát từ các chủ thể tham gia bảo l ãnh: a R ủi r o t ừ người phát h ành:
Là rủi ro phát sinh khi ngân hàng phát hành - người chịu trách nhiệm thanh toán thư bảo lãnh mất khả năng thanh toán, hoặc khi ngân hàng này không tinh thông những tập quán thương mại quốc tế, nghiệp vụ bảo lãnh thấp hay uy tín tiếng tăm của ngân hàng phát hành trong nước và quốc tế yếu.
Cả bên được bảo lãnh và nhận bảo lãnh đều quan tâm đến rủi ro về ngân hàng phát hành Bên được bảo lãnh muốn bảo lãnh do ngân hàng mình phát hành sẽ được đối tác chấp nhận còn bên nhận bảo lãnh mong muốn thư bảo lãnh mình đang có đảm bảo an toàn về khả năng thanh toán của ngân hàng phát hành, thời gian địa điểm xuất trình chứng từ là có thể thực hiện được Ngoài ra bảo lãnh còn được điều chỉnh bởi tập quán thương mại quốc tế, đòi hỏi ngân hàng phát hành là người cam kết thanh toán cho bên thụ hưởng và là người thay mặt cho bên yêu cầu phát hành phải tinh thông những quy định này để khi xảy ra tranh chấp, kiện tụng thì vấn đề sẽ được phán xét theo những quy tắc thống nhất Vì vậy để hạn chế rủi ro này các bên trong giao dịch bảo lãnh sẽ chọn những ngân hàng có uy tín, có tiềm lực tài chính, có quan hệ đại lý rộng khắp… có thể thông qua ngân hàng của mìnhđể tìm hiểu ngân hàng phát hành. b R ủi ro từ bên được bảo l ãnh và bên nh ận bảo l ãnh:
Rủiro bắt nguồn từ những chủ thể này thường là các rủi ro liên quan đến gian lận, lừa đảo, giả mạo, cụ thể thường có các dạng sau: b 1 Rủi ro do gian lận: là việc bên nhận bảo lãnh (người thụ hưởng) lập chứng từ khống, không đúng thực tế, sửa chữa các số liệu cho phù hợp chứng từ để đòi bồi hoàn vượt quá tổn thất của vi phạm b 2 Rủi ro do lừa đảo và giả mạo (rủi ro này có thể xuất phát từ bên nhận bảo lãnh hoặc bên được bảo lãnh): trong bảo lãnh ngân hàng lừa đảo và giả mạo thường đi liền với nhau và thường gây hậu quả lớn Một số dạng lừa đảo và giả mạo thường gặp:
Lập công ty giả, ký hợp đồng mua hàng và yêu cầu đối tác phải có cam kết bảo lãnh của ngân hàng, sau đó lợi dụng sự yếu kém nghiệp vụ và thiếu cảnh giác của đối tác để lập chứng từ đòi tiền ngân hàng rồi bỏ trốn.
Lập hợp đồng giả để ngân hàng phát hành bảo lãnh và dùng uy tín từ bảo lãnh ngân hàng đó để nhượng lại quyền thực hiện hợp đồng cho đối tác khác và trục lợi.
Giả mạo một chứng thư bảo lãnh thanh toán của một ngân hàng lớn, uy tín trên thế giới để vay tại một ngân hàng khác (thường là ngân hàng nhỏ, địa bàn xa) hoặc hứa cấp vốn cho đối tác trên cơ sở tín dụng thư dự phòng của ngân hàng Từ đó dùng công cụ bảo đảm này thương lượng chuyển nhượng cho ngân hàng khác nhưng trên thực tế không phát sinh khoản tín dụng nào.
Dùng các kỹ xảo tinh vi để làm giả chữ ký phát hành một cam kết bảo lãnh ngân hàng giả hoặc thay đổi một số chi tiết quan trọng (như số tiền,thời hạn hiệu lực…) trên một cam kết bảo lãnh thật của ngân hàng
1.2.4.4 Các r ủi ro về chứng từ:
Là rủi ro phát sinh thuộc về chứng từ như chứng thư bảo lãnh không có hiệu lực do người không có (hoặc không đúng) thẩm quyền ký, việc lập các chứng từ phù hợp đề yêu cầu thanh toán là không thực hiện được hoặc không thể xuất trình trước ngày hết hiệu lực của thư bảo lãnh, lỗi chính tả trong câu chữ làm các điều kiện thanh toán của chứng thư bị hiểu sai…
Xem một số ví dụ về rủi rocủabảo lãnh ngân hàng tại Phụ Lục 1
BÀI HỌC KINH NGHIỆM TRONG PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG
Cùng với tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế của Việt Nam, các dịch vụ ngân hàng cũng phát triển mạnh mẽ đáp ứng nhu cầu đa dạng của KH trong đó có nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng Với vai trò và lợi ích kinh tế mà nó mang lại, bảo lãnh ngân hàng ngày càng được các doanh nghiệp, cá nhân chú trọng sử dụng Nắm bắt được nhu cầu đó, các ngân hàng cả trong nước và ngân hàng nước ngoài,chi nhánh ngân hàng nước ngoài đều tích cực thu hút và mở rộng thị trường trong mảng nghiệp vụ bảo lãnh tạo nên sự canh tranh gây gắt Do vậy việc học hỏi vận dụng những kinh nghiệm từ các ngân hàng lớn như VCB, Vietinbank, HSBC, City Bank…để phát triển nghiệp vụ này là rất cần thiết Đề tài xin đề cập một số kinh nghiệm phát triển nghiệp vụ bảo lãnh từ các đại diện này như sau:
Nghiệp vụ bảo lãnh tại các ngân hàng nàyđược chuyên môn hóa, do Phòng Bảo lãnh/Phòng Thanh Toán Xuất Nhập Khầu thực hiện Vì vậy nghiệp vụ bảo lãnh được vận dụng thuần thục, chuyên nghiệp cao dựa trên cở sở pháp lý trong nước và các chuẩn mực quốc tế Mặt khác các ngân hàng như HSBC, Citybank còn có bộ phận chuyên trách hỗ trợ pháp luật riêng trong nghiệp vụ bảo lãnh, cũng như có sự phân định rõ ràng trong quản trị điều hành từ ngân hàng mẹ, hội sở chính,chi nhánh khu vực,chi nhánh phụ… để tạo sự chủ động nhanh chóng trong cung cấp dịch vụ.
Sản phẩm bảo lãnh đa dạng đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng Ngoài ra các ngân hàng (ví dụ HSBC) chú trọng phân khúc thị trường, đối tượng khách hàng của họ là doanh nghiệp vừa và nhỏ, từ đó có các chỉ tiêu về phí, tài sản đảm bảo phù hợp.
Mạng lưới hoạt động rộng khắp tại nhiều quốc gia nên việc tìm hiểu và thu thập thông tin từ các khách hàng tiềm năng rất được các ngân hàng này chú trọng và có kế hoạch săn đón khách hàng bằng việc tiếp thị bán chéo sản phẩm, cung cấp trọn gói các dịch vụ theo nhu cầu khách hàng,gia tăng lợi ích, ưu đãi từdịch vụtiền gửi, thanh toán, cho vayđến phát hành bảo lãnh.
Dù là những ngân hàng đứng hàng đầu trên thị trường nhưng các ngân hàng này rất chú trọng đến việc xếp hạn tín nhiệm, tạo cơ sở xây dựng và giữ vững niềm tin cho khách hàng
Ngoài ra, với lợi thế về mạng lưới và uy tín quốc tế, các ngân hàng này cũng có thế mạnh trong việc thực hiệc xác nhận bảo lãnh theo yêu cầu Đây là một dịch vụ được đánh giá là ít rủi ro và đem lại nguồn thu đáng kể từ phí.Điều này khẳng định uy tín ngân hàng là vấn đề rất quan trọng để thu hút khách hàng cũng như sự chấp nhận của ngân hàng phục vụ phíađối tác của khách hàng.
Bảo lãnh ngân hàng ngày nay là công cụ đảm bảo mang tính quốc tế, rất thông dụng trên thế giới Tại Việt Nam, bảo lãnh ngân hàng đã và đang phát triển, được sử dụng ngày rộng rãi, có vai trò như là “giấy thông hành” cho các doanh nghiệp.
Trong Chương 1 đề tài đã thể hiện những lý luận cơ bản về bảo lãnh ngân hàng,các nhân tố để đánh giá cũng như những thông lệ quốc tế và văn bản pháp luật trong nước điều chỉnh Đồng thời cụ thể hóa bằng một vài vụ tranh chấp thực tế liên quan đến bảo lãnh ngân hàng để từ đó người đọc có bức tranh tổng quát về mảng nghiệp vụ này Đây là nền tảng cần thiết để chúng ta cùng đi đến nội dung chính của đề tài, đó là nghiên cứu thực trạng nghiệp vụ bảo lãnh tại một ngân hàng cụ thể - Ngân hàng
Thương Mại Cổ Phần Phát Triển Nhà Thành Phố Hồ Chí Minh (HDBank), trên cơ sở sở đó đề ra những giảipháp để hoàn thiện nghiệp vụ này.
THỰC TRẠNG VẬN DỤNG NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ TP.HCM
TỔNG QUAN VỀ HDBANK
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của HDBank:
Ngân hàng TMCP Phát Triển Nhà TPHCM được chính thức thành lập ngày 04/01/1990 với tên giao dịch giao dịch bằng tiếng Anh là Housing Development Bank, viết tắt là HDBank Căn cứ pháp lý hoạt động kinh doanh của HDBank là Quyết định số 47/QĐ – UB ngày 11/02/1989 của UBND TP Hồ Chí Minh vềviệc thành lập ngân hàng và giấy đăng ký kinh doanh số 059025 do Sở Kế hoạch & Đầu tư TP Hồ Chí Minh cấp ngày 11/08/1992 đăng ký thay đồi lần thứ 12 ngày 26/05/2009 HDBank là một trong ba ngân hàng TMCP đầu tiên của cả nước, có vốn điều lệ ban đầu là 3 tỷ đồng (gồm có 60 cổ đông với 90% vốn góp là của các doanh nghiệp Nhà nước) và có Hội sở chính ban đầu đặt tại 33-39 Pasteur, Quận 1, TPHCM (nay là Chi nhánh Sài Gòn), Hội sở chính hiện nay đặt tại tòa nhà ABACUS số 58 Nguyễn Đình Chiểu, Quận
Mục tiêu chính của Ngân hàng khi thành lập là cùng với các cấp chính quyền trong tham gia công tác phát triển nhà ở và chỉnh trang đô thị, đặc biệt là khu vực TPHCM Xuất hiện từ những năm đầu của nền kinh tế hội nhập và mở cửa với khu vực và thế giới, đến nay HDBank đã trở thành một trong những định chế tài chính phát triển bền vững hàng đầu ở Việt Nam Cụ thể là HDBank có nền tảng hệ thống công nghệ hiện đại, danh mục các sản phẩm đa dạng và tiện ích; đặc biệt HDBank hướng đến cung cấp các gói dịch vụ tài chính đa năng, trọn gói cho KH Với sứ mệnh “Cung cấp các giải pháp tài chính trọn gói và sáng tạo nhằm thỏa mãn tối đa nhu cầu phát triển kinh tế, xã hội và người dân” làm kim chỉ nam hàng đầu trong quá trình phát triển, HDBank đang từng bước củng cố nănglực quản trị và quản lý mạnh để hướng tới trở thành một tập đoàn tài chính mạnh, hoạt động theo các chuẩn mực quốc tế.
2.1.2 Vốn điều lệ và Cơ cấu tổ chức, quản lý của HDBank
Trải qua 20 năm phát triển, HDBank luôn nhận thấy rõ vai trò của việc gia tăng năng lực tài chính đối với sức mạnh của một ngân hàng Chỉ có vốn điều lệ khi thành lập là 3 tỷ đồng, nhưng tính đến cuối tháng 12/2008 thì vốn điều lệ của HDBank đã là 1.550 tỷ đồng, tăng hơn 50.000 lần Tính đến 01/03/2010, tổng số cổ đông hiện có là 1.067 cổ đông với cơ cấu: 26 cổ đông pháp nhân chiếm 56.92% vốn điều lệ trong đó có
10 doanh nghiệp Nhà nước chiếm 36.6% vốn điều lệ, 1041 cổ đông thể nhân.
Tại đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2009 vừa qua, lãnh đạo HDBank đã công bố kế hoạch tăng vốn điều lệ trong năm 2010 theo 2 giai đoạn: giai đoạn 1 tăng vốn điều lệ từ 1.550 tỷ đồng lên 2.000 tỷ đồng và giai đoạn 2 tăng vốn điều lệ từ 2.000 tỷ đồng lên 3.500 tỷ đồng Việc tăng vốn điều lệ này nhằm đáp ứng yêu cầu phát triển quy mô về vốn, mạng lưới, chất lượng hoạt động và dịch vụ, tăng khả năng cạnh tranh, đảm bảo tỷ lệ an toàn trong hoạt động cho vay và đầu tư Tuy nhiên đến tháng 6/2010, HDBank đã thay đổi phương thức để tăng vốn bằng cách phát hành trái phiếu và đã được NHNN chấp thuận theo quyết định số 1246/QĐ – NHNN ngày 25/5/2010 cho phép HDBank phát hành trái phiếu dài hạn năm 2010.
Trước mắt kế hoạch sử dụng vốn điều lệ năm 2010 của HDBank là góp vốn mua cổ phần đối với các đơn vị kinh tế có tiềm năng tối đa 40% vốn điều lệ; trang bị tài sản cố định phục vụ cho việc phát triển mạng lưới, hiện đại hóa công nghệ ngân hàng chiếm 40% vốn điều lệ và phần còn lại bổ sung nguồn vốn trung dài hạn để mở rộng cho vay trung dài hạn đặc biệt là sản phẩm cho vay mua nhà truyền thống của HDBank.
2.1.2.2 Cơ cấ u t ổ ch ứ c và qu ả n lý c ủ a HDBank:
HDBank đã thiết lập được một cấu trúc quản trị điều hành phù hợp với các tiêu chuẩn về tổ chức và hoạt động của NHTM theo nghị định 49/2000/NĐ-CP ngày12/9/2000 của Chính phủ và hướng dẫn về các tổ chức và hoạt động của Hội đồng
Quản trị, Ban Kiểm soát, Tổng Giám đốc NHTMCP Nhà nước và nhân dân (Quyết định 1087/QĐ-NHNN ngày 27/08/2001 của NHNN) Cụ thể, hệ thống quản trị điều hành của HDBank gồm có:
Đại hội đồng cổ đông: là cơ quan có thẩm quyền cao nhất của ngân hàng
Hội đồng quản trị: doĐại hội đồng cổ đông bầu ra, là cơ quan quản trị ngân hàng, có toàn quyền nhân danh ngân hàng để quyết định mọi vấn đề liên quan đến mục đích, quyền lợi của ngân hàng trừ những vấn đề thuộc thẩm quyền của Đại hội đồng cổ đông Hội đồng quản trị của HDBank hiện gồm 8 thành viên, họp định kì hàng quý, trong trường hợp cấp thiết sẽ có phiên họp bất thường Hội đồng quản trị giữa vai trò định hướng chiến lược, kế hoạch hoạt động hàng năm, chỉ đạo giám sát hoạt động của ngân hàng thông qua Ban điều hành, các Hội đồng và ban chuyên môn.
Ban kiểm soát: gồm 03 thành viên do ĐHĐCĐ bầu ra có nhiệm vụ kiểm tra họat động tài chính của ngân hàng; giám sát việc chấp hành chế độ hạch toán, kế toán; hoạt động của hệ thống kiểm tra kiểm toán nội bộ của ngân hàng; thẩm định báo cáo tài chính hàng năm; báo cáo cho ĐHĐCĐ tính chính xác trung thực hợp pháp về báo cáo tài chính của ngân hàng.
Hội đồng quản lý rủi ro: Được chính thức thành lập vào năm 1997 Hiện nay hội đồng này có 11 thành viên đại diện cho Hội đồng quản trị, Ban Tổng giám đốc, Giám đốc các khối Hội đồng này có nghĩa vụ xây dựng các chỉ tiêu tài chính để quản lý các loại rủi ro từ đó xây dựng các giải pháp để đối phó một cách hữu hiệu và kịp thời, quản lí khả năng thanh toán và chênh lệch thời gian đáo hạn của từng loại tiền tệ, quy định mức dự trữ thanh khoản, quản lí rủi ro lãi suất, tỉ giá, quyết định về cấu trúc và nguồn vốn, chính sách lãi suất, phân tích hiệu quả hoạt động KD của các CN và toàn hệ thống.
Hội đồng tín dụng: do Hội đồngquản trị thành lập nhằm xem xét, quyết định phê duyệt trong việc cấp tín dụng, miễm giảm lãi tiền vay heo quy định hiện hànhcủa HDBank theo từng thời kỳ; chỉ đạo kiểm tra, kiểm soát việc quản lý các khoản tín dụng,tham gia tư vấn cho Hội đồng quản trị trong lĩnh vực đầu tư thương mại.
Văn phòng Hội đồng quản trị: có chức năng giúp việc cho Hội đồng quản trị
Ban điều hành: gồm có Tổng Giám Đốc điều hành chung, 5 Phó Tổng Giám Đốc phụ trách từng mảng công việc riêng và 01 Giám đốc tài chính Ban điều hành có chức năng cụ thể hoá chiến lược tổng thể và các mục tiêu do Hội đồng quản trị đề ra bằng các kế hoạch, phương án kinh doanh và tham mưu cho Hội đồng quản trị về các vấn đề chiến lược, chính sách đồng thời trực tiếp điều hành mọi hoạt độngcủa HDBank.
Hội đồng A.L.C.O.: có chức năng quản lý cấu trúc bảng tổng kết tài sản của ngân hàng, xây dựng và giám sát các chỉ tiêu tài chính phù hợp với chiến lược kinh doanh củaHDBank.
Theo cơ chế quản lý mới, các hoạt động của HDBank đều được xếp vào các khối để quản lý Hiện nay cơ cấu của HDBank gồm 7 khối nghiệp vụ, đó là:
Khối nguồn vốn và kinh doanh tiền tệ
Khối quản lý rủi ro và kiểm soát tuân thủ
Khối quản trị nguồn nhân lực
Ngoài ra còn có Văn phòng BĐH và Trung tâm công nghệ thông tin, Trung tâm kinh doanh cùng với hệ thống các Chi nhánh, Phòng giao dịch trên toàn quốc.
Cơ cấu tổ chức quản lý của HDBank được cụ thể hóa theo mô hình sau:
Sơ đồ 2.1:Sơ đồ mô hình cơ ấu tổ chức của HDBank
Nguồn:http://www.hdbank.com.vn/userfiles/image/HTKT/SoDoToChuc
2.1.3 Khái quát tình hình hoạt động chung của HDBank:
THỰC TRẠNG VẬN DỤNG NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG TẠI
2.2.1 Cơ sở pháp lýtrong nước khi thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng tại HDBank
Cũng như các NHTM khác, ngoài các văn bản pháp lý theo thông lệ quốc tế, HDBank tuân thủ quy định pháp luật trong nước, theo đó cơ sở pháp lý điều chỉnh nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng bao gồm:
Bộ luật dân sự ngày 14/06/2005 và có hiệu lực từ 01/01/2006 là văn bản quy định những vấn đề chung nhất về bảo lãnh Tại Chương 3 – Bảo lãnh Điều 361 đến Điều 371 BLDS có định nghĩa, quy định về hình thức, phạm vi, quan hệ bên bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh cũng như việc hủy bỏ, chấm dứt bảo lãnh các vấn đề về bảo lãnh ngân hàng nếu chưa được quy định tại các văn bản pháp luật khác thì sẽ được điều chỉnh theo Luật này.
Luật các TCTD ngày 12/12/1997 và Luật sửa đổi bổ sung một số điều của Luật các TCTD ngày 15/06/2004 có hiệu lực từ 01/10/2004 quy định chi tiết hơn về Bảo lãnh ngân hàng như khái niệm bảo lãnh, quy định về quyền và nghĩa vụ của bên bảo lãnh, bên được bảo lãnh trong nghiêp vụ bảo lãnh cũng như quy định giới hạn mức bảo lãnh đối với một KH.
Luật thương mại ngày 14/06/2005 có hiệu lực từ ngày 01/01/2006, tại Mục 3 Điều 222 và 231 có quy định một số vấn đề liên quan đến bảo lãnh dự thầu và thực hiện hợp đồng
2.2.1.4 Quy ch ế bảo l ãnh ngân hàng:
Quy chế bảo lãnh ban hành kèm theo quyết định số 26/2006/QĐ – NHNN ngày26/06/2006 của Thống Đốc NHNN: gồm có 4 chương với 32 điều quy định chi tiết việc thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh của TCTD đối với KH và có hiệu lực thay thế tất cả các văn bản quy định về bảo lãnh trước đó.
Quy chế bảo lãnh ngân hàng của HDBank ban hành theo Quyết định số 217/QĐ – HĐQT ngày 19/12/2007của Hội Đồng Quản Trị, có hiệu lực từ ngày 01/08/2008 là cơ sở thống nhất cho nghiệp vụ bảo lãnh trên toàn hệ thống HDBank Ngoài ra HDBank đã có Quy trình nghiệp vụ bảo lãnh ban hành theo Quyết định số 989/2009/QĐ – TGĐ ngày 01/12/2009 của Tổng Giám Đốc, Quy trình này quy định một cách thống nhất trình tự thủ tục thực hiện nghiệp vụ phát hành bảo lãnh cho KH của HDBank bao gồm cả KH pháp nhân và thể nhân.
2.2.2 Thực trạng vận dụng nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng tại HDBank
2.2.2.1 Đối tượ ng khách hàng và m ứ c b ả o lãnh Đối tượng KH của HDBank là các tổ chức và cá nhân kinh doanh hợp pháp tại Việt Nam, các TCTD được thành lập và hoạt động theo Luật các TCTD, các tổ chức kinh tế nước ngoài tham gia các hợp đồng hợp tác liên doanh và tham gia đấu thầu hoặc vay vốn để đầu tư các dự án tại Việt Nam
Loại tiền: VND, USD, EUR.
Mức bảo lãnh: dựa vào nhu cầu bảo lãnh, giá trị tài sản đảm bảo và năng lực tài chính củaKH.
2.2.2.2 Ph ạm vi, giới hạn bảo l ãnh:
HDBank có thể cam kết bảo lãnh một phần hoặc toàn bộ các nghĩa vụ:
Nghĩa vụ trả nợ gốc, lãi vay và các chi phí khác có liên quanđến khoản vay;
Nghĩa vụ thanh toán tiền mua vật tư hàng hóa, máy móc thiết bị và các khoản chi phí để KH thực hiện các dự án, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống;
Nghĩa vụ thanh toán thuế, các nghĩa vụ tài chính khác đối với nhà nước;
Nghĩa vụ của KH khi tham gia dự thầu, thực hiện hợp đồng, bảo hành chất lượng sản phẩm, nhận và hoàn trả tiền ứng trước với bên nhận bảo lãnh;
Các nghĩa vụ khác do KH và HDBank thỏa thuận.
Theo quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của TCTD (ban hành kèm theo quyết định số 457/2005/QĐ – NHNN ngày 19/04/2005 của Thống Đốc NHNN, được sửa đổi bổ sung bằng quyết định 03/2007/QĐ NHNN ngày 19/01/2007 và Quyết định 34/2008/QĐ – NHNN ngày 05/12/2008) và Quy chế cho vay hiện hành của HDBank ban hành theo quyết định số 235/2009/QĐ – HĐQT ngày 30/09/2009 thì tổng số dư bảo lãnh của HDBank đối với một KH không được vượt quá 15% vốn tự có, tổng mức cho vay và bảo lãnh của HDBank đối với một KH không được vượt quá 25% vốn tự có của HDBank và tổng mức cho vay và bảo lãnh của HDBank đối với một nhóm KH có liên quan không được vượt quá 60% vốn tự có của HDBank trừ trường hợp các khoản bảo lãnh được đảm bảo bằng tiền gửi hoặc giấy tờ có giá của HDBank thì không cần tuân thủ các giới hạn này.
Bảo lãnh thực hiện hợp đồng
Bảo lãnh hoàn tạm ứng
Các loại bảo lãnh khác pháp luật không cấm và phù hợp với thông lệ quốc tế
HDBank phát hành cam kết bảo lãnh bằng văn bản dưới hình thức:
Các hình thức khác pháp luật không cấm và phù hợp thông lệ quốc tế
Tuy nhiên hi ệ n t ạ i hình th ứ c phát hành b ả o lãnh chính c ủa HDBank là thư bả o lãnh, vì v ậy sau đây khi đề tài nói đế n cam k ế t b ả o lãnh c ủ a HDBank s ẽ g ọi luôn thư b ả o lãnh
2.2.2.5 H ồ sơ và điề u ki ệ n b ả o lãnh: a H ồ sơ bả o lãnh Để yêu cầu phát hành bảo lãnh tại HDBank, KH cần cung cấp các hồ sơ sau: a 1 Tài liệu pháp lý: là bản sao giấy đăng ký kinh doanh, giấy phép thành lập,giấy phép đầu tư, điều lệ, quyết định bổ nhiệm Giám đốc, Kế toán trưởng, biên bản họp hội đồng thành viên/quản trị về thống nhất về nhu cầu bảo lãnh (người đại diện ký kết, số tiền,mục đích, tài sản đản bảo…) chứng minh nhân dân, hộ khẩu thường trú của người đại diện doanh nghiệp và người có tài sản đảm bảo bảo lãnh cho KH để được HDBank phát hành cam kết bảo lãnh Các tài liệu này KH chỉ cung cấp một lần duy nhất khi giao dịch lần đầu và được cập nhật bổ sung thông tin mới cho những lần sau. a 2 Tài liệu tài chính: báo cáo nhanh tình hình tài chính, báo cáo tài chính năm gần nhất và các báo cáo chi tiết thuyết minh các khoản mục trên báo cáo tài chính khi có yêu cầu. a 3 Tài liệu liên quan đến tài sản đảm bảo : sổ tiết kiệm, giấy tờ nhà đất, bất động sản khác, chứng từ có giá, nguồn thu… a 4 Các chứng từ chứng minh mục đích phát hành bảo lãnh: thông báo mời thầu, thư mời thầu, hợp đồng kinh tế, thông báo thanh toán thuế, tờ khai hải quan… a 5 Giấy đề nghị phát hành bảo lãnh: trong đó KH ghi rõ yêu cầu và điều kiện thực hiện nghĩa vụ thanh toán bảo lãnh. b Điều ki ệ n b ảo l ãnh:
HDBank sẽ xem xét và quyết định bảo lãnh khi KH cóđủ các điều kiện sau: b 1 Có đầy đủ năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự, không thuộc đối tượng mà HDBank không được bảo lãnh theo quy định của pháp luật và quy chế bảo lãnh của HDBank b 2 Mục đích đề nghị HDBank bảo lãnh là hợp pháp: nghĩa vụ đề nghị được bảo lãnh phục vụ cho nhu cầu sản xuất kinh doanh,dịch vụ đầu tư phát triển phải phù hợp với ngành nghề ghi trong hồ sơ pháp lý của KH đã cung cấp và phù hợp với các quy định của pháp luật. b 3 Có khả năng tài chính và có đủ năng lực, điều kiện, kinh nghiệm thực hiện nghĩa vụ được HDBank bảo lãnh trong thời hạn cam kết. b 4 Đáp ứng các điều kiện về đảm bảo cho nghĩa vụ bảo lãnh theo quy định của HDBank trong thời hạn bảo lãnh.
Trường hợp KH có nhu cầu bảo lãnh vay vốn thì phải đáp ứng đầy đủ các điều kiện vay vốn của HDBank, nếu có liên quan đến vay vốn nước ngoài thì phải thực hiện đúng các quy định của pháp luật về vay trả nợ vay nước ngoài.
Trường hợp bên nhận bảo lãnh là tổ chức hoặc cá nhân nước ngoài thì ngoài các điều kiện trên phải tuân thủ về quản lý ngoại hối của Việt Nam. c Các bi ện pháp đảm bảo:
ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG VẬN DỤNG NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH CỦA
2.3.1 Những thuận lợi của HDBank trong cung cấp nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng
HDBank có đội ngũ quản lý cấp cao có trìnhđộ cao (Đại học, sau đại học trở lên), có kinh nghiệm làm việc lâu năm không những trong ngành tài chính ngân hàng mà cả trong những lĩnh vực khác, có mối quan hệ rộng rãi với nhiều đối tác Mặt khác đội ngũ cán bộ công nhân viên của HDBank cũng là những người có trìnhđộ chuyên môn cao, giàu kinh nghiệm làm việc trong lĩnh vực tài chính – ngân hàng, tận tâm với KH và luôn đề cao giá trị đạo đức nghề nghiệp.Bên cạnh số lượng anh chị em gắn bó lâu năm với HDBank là một bộ phận anh chị em mới tuyển trẻ khỏe năng động.
HDBankđặt yếu tố “nguồn lực - con người” làm giá trị cốt lõi, vì vậy mọi người đều được trao những cơ hội đào tạo, học hỏi để phát huy năng lực và thăng tiến Ngoài ra HDBank cũng có chế độ “chiêu hiền đãi sỹ” tốt, chính sách chế độ lương bổng động viên khuyến khích tinh thần làm việc của cán bộ công nhân viên Ví dụ như chế độ lương khoán, lương thỏa thuận tùy vào trình độ năng lực và công việc của người lao động, chế độ đặc cách tăng bậc lương, hưởng 100% lương kinh doanh, phụ cấp thu hút… Đặc biệt định kỳ 3 tháng, 6 tháng tùy vào kết quả kinh doanh, đơn vị kinh doanh/phòng ban toàn hệ thống sẽ được xếp loại, sau đó từng cán bộ công nhân viên sẽ có bản tự nhận xét đánh giá bản thân, sau đó tiến hành họp nhận xét một cách dân chủ theo từng đơn vị để đưa ra kết quả xếp loại thống nhất: Loại xuất sắc (hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ), loại A (hoàn thành tốt nhiệm vụ), loại B (hoàn thành nhiệm vụ), loại C (không hoàn thành nhiệm vụ), từ đó có mức tiền thưởng xứng đáng.
Các hoạt động đoàn thể, vui chơi giải trí cũng được HDBank thường xuyên tổ chức như: hoạt động thể thao, văn nghệ, nghỉ mát… để giúp cán bộ công nhân viên giải trí, giao lưu gắn kết với nhau, tái tạo sức lao động.
Ngoài ra cũng là lần đầu tiên HDBank có trung tâm đào tạo, hàng tháng đều tổ chức những lớp học như: huấn luyện nhân viên mới hòa nhập HDBank, lớp chuyên viên quan hệ khác hàng chuyên nghiệp, tiếng anh chuyên ngành, chăm sóc KH, cách nhận biết giấy tờ giả… Nhằm đào tạo cả nhân viên và cấp quản lý có thêm kiến thức, cập nhật kiến thức mới, có vậy mới đáp ứng được yêu cầu ngày càng cao của công việc.
Chính những chính sách như trên đã giữ chân được những anh chị em cũ và thu hút được nhân tài từ những nơi khác để cùng xây dựng HDBank lớn mạnh.
2.3.1.2 V ề s ản phẩm dịch vụ v à quy trình nghi ệp vụ:
HDBank đã vàđang tiến hành tái cấu trúc bộ máy hoạt động, theo đó HDBank đã thành lập riêng Khối quản lý rủi ro và kiểm soát tuân thủ nhằm rà soát lại tất cả quy chế, quy trình, quy định… để hệ thống hóa, điều chỉnh những văn bản không còn phù hợp, cập nhật ban hành những văn bản mới phù hợp Đồng thời tiếp nhận những phản hồi từ hoạt động thực tế để điều chỉnh, chỉnh sửa những văn bản này nhằm đảm bảo tính hợp lý hợp pháp và thống nhất áp dụng cho toàn hệ thống Điều này là rất quan trọng, cần thiết và phù hợp với quy mô ngày càng phát triển của HDBank Cũng nằm trong thuận lợi này, riêng đối với nghiệp vụ bảo lãnh, lần đầu tiên HDBank đã ban hành được quy trình nghiệp vụ bảo lãnh (vào ngày 01/12/2009) để hướng dẫn cụ thể các bước thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh, cụ thể hóa quy chế bảo lãnh hiện hữu, cùng với bộ mẫu biểu gồm tờ trình tín dụng áp dụng cho bảo lãnh, hợp đồng cấp bảo lãnh, mẫu các loại bảo lãnh… Nhờ những biện pháp này đã giúp rút ngắn được thời gian thực hiện phát hành một thư bảo lãnh, thoát khỏi những lúng túng, tự phát trong tác nghiệp phục vụ KH nhanh chóng chính xác kịp thời hơn, tránh được những rủi ro tác nghiệp cho ngân hàng.
Về cơ bản HDBank đã cung cấp tương đối đủ các sản phẩm bảo lãnh trong nước cho KH là doanh nghiệp, sản phẩm của HDBank được thiết kế chuẩn xác theo thông lệ và linh hoạt theo nhu cầu của KH, đây cũng là điểm mạnh của HDBank nói riêng và khối các NHTM cổ phần nói chung.
Mặt khác, HDBank luôn cập nhật và xây dựng những gói sản phẩm mới ví dụ: chính sách giảm mức ký quỹ và cho tín chấp (theo hướng dẫn số 219/2010/HD – TGĐ ngày 02/04/2010) áp dụng đối với bảo lãnh thông dụng là dự thầu và thực hiện hợp đồng ưu đãi cho KH.
Là thuận lợi nổi bật của HDBank trong giai đoạn nghiên cứu của đề tài Hệ thống công nghệ thông tin hiện đại hỗ trợ rất tốt cho công tác quản lý, quản trị rủi ro và mang lại tiện ích cho KH Nếu như trước đây (trước thời điểm tháng 5/2008) khi HDBank chưa có hệ thống Symbols, thì nghiệp vụ bảo lãnh phát sinh hoàn toàn theo dõi bằng tay thủ công Theo đó, hồ sơ bảo lãnh được lưu chung với hồ sơ tín dụng và ghi chép để theo dõi, không nhập số liệu bảo lãnh vào hệ thống, chỉ nhập tài sản đảm bảo cho bảo lãnhđó để theo dõi ngoại bảng.
Khi thư bảo lãnh hết hiệu lực thì bộ phận quản lý của đơn vị kinh doanh theo dõi và thực hiện xuất ký quỹ, tài sản đảm bảo trả KH Điều này rất khó khăn cho công tác quản lý; chỉ có chuyên viên trực tiếp quản lý hồ sơ tín dụng của KH đó mới biết chính xác KH này có bao nhiêu món bảo lãnh, cấp quản lý không có cơ sở để xác minh lại thông tin.
Còn khi HDBank đã có hệ thống Symbols thì mọi nghiệp vụ phát sinh kể cả bảo lãnh đều phải nhập vào hệ thống theo dõi tự động Khi hết hạn bảo lãnh vào ngày hôm trước thì ngày hôm sau hệ thống tự động xuất ra và chuyển tiền ký quỹ về tài khoản tiền gửi của KH Tại mọi thời điểm, cấp quản lý đều có thể kiểm tra hạn mức bảo lãnh của KH, tình trạng nhóm nợ của bảo lãnh (tức là còn trong hạn và phát sinh nghĩa cụ thanh toán bảo lãnh hay chưa) nên tránh được rủi ro KH sử dụng vượt hạn mức cho phép Tất cả các số liệu đều có trên hệ thống và có thể sẳn sàng truy xuất bất cứ lúc nào, thông tin minh bạch giúp quản lý chặt chẽ, tiết kiệm thời gian Hơn nữa, với hệ thống này sẽ dễ dàng cung cấp thông tin cho KH khi cần.
Ngoài ra HDBank đã xây dựng được kênh thông tin nội bộ tên gọi là HDBankIntranet và HDBank email HDBank Intranet là kênh chính thức để ban hành tất cả văn bản, thông báo nội bộ, lãnh đạo từng đơn vị, phòng ban sẽ được cấp quyền tra cứu và quyền đăng tin Ban lãnh đạo sẽ chia sẻ những thông tin cần thiết đối với từng nhân viên thuộc quyền quản lý của mình HDBank Intranet còn có mục “tin tức” đây là bản tin giúp cho tất cả cán bộ công nhân viên của HDBank có điều kiện tham gia để đưa ra những ý kiến, những bức xúc, góp chủ quan của mình hoặc đơn giản chỉ là nơi chia sẻ những thông tin hay cho các đồng nghiệp.
Bên cạnh đó là HDBank email, hệ thống thư điện tử nội bộ phục vụ rất tốt cho trao đổi công việc, thông báo nội bộ của từng Phòng ban/đơn vị… hoặc email những thông tin, chứng từ, mẫu biểu cho KH một cách dễ dàng, chuyên nghiệp.
Nhờ có HDBank Intranet và HDBank email mà các văn bản thông báo, báo cáo nội bộ được phổ biến nhanh chóng đến từng cán bộ công nhân viên để họ hiểu là thực hiện, cũng như có tác dụng hệ thống hóa các văn bản cho việc tra cứu khi cần thiết. Đây là một thành công rất lớn, cải tổ phương cách làm việc mà HDBank đã làmđược nhờ công nghệ hiện đại.
Chính sách phí của HDBank linh hoạt, biểu phí được quy định theo hướng mở, chỉ quy định mức sàn, thay đổi theo khu vực để đơn vị kinh doanh và KH có thể thương lượng trên nguyên tắc đảm bảo tính cạnh tranh và hiệu quả kinh doanh Cách tính phí của HDBank cũng rõ ràng và phù hợp, tính theo số ngày hiệu lực của thư bảo lãnh mà không tính tròn tháng như quy định của một số ngân hàng (ví dụ Vietcombank)
2.3.1.5 Y ếu tố khác: a Quy mô v ốn
ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA HDBANK
Trong xu thế hội nhập của ngành tài chính ngân hàng Việt Nam để phát triển và hội nhập kinh tế toàn cầu, định hướng giai đoạn 2009 – 2010 của HDBank là hoàn thành dự án Tái cấu trúc (2009 – 2012) theo chuẩn mực quốc tế và quy định của NHNN (hiện HDBank đã thực hiện thành công giai đoạn 1 (2009 – 2010)) nhằm mục tiêu xây dựng HDBank thành một ngân hàng bán lẻ, đa năng, tiếp cận các chuẩn mực quốc tế trong quản lý; Tăng cường năng lực tài chính; Phát triển công nghệ hiện đại;
Xây dựng và phát triển nguồn nhân lực vững mạnh, chuyên nghiệp; Cung cấp các sản phẩm đa dạng, trọn gói với chất lượng cao đáp ứng thỏa mãn yêu cầu của mọi đối tượng KH.
Song song với việc xây dựng ngân hàng bán lẻ, HDBank bước đầu xây dựng mô hình ngân hàng đầu tư, trọng tâm là khối Nguồn vốn và Kinh doanh Tiền tệ với công cụ là các công ty trực thuộc HDBank như công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ… để tối đa hóa hiệu quả kinh doanh vốn.
Xây dựng thương hiệu chuyên nghiệp, đồng bộ trên toàn hệ thống Phát triển thương hiệu trở thành thương hiệu mạnh trong lĩnh vực tài chính– ngân hàng.
HDBank luôn nỗ lực vì mục tiêu trở thành một trong 10 NHTMCP mạnh nhất trong hệ thống NHTM của Việt Nam và mong muốn trở thành một trong những định chế tài chính hàng đầu tại Việt Nam với năng lực quản trị và quản lý mạnh để xây dựng thành một tập đoàn tài chính theo các chuẩn mực quốc tế.
Với chiến lược và mục tiêu như vậy, HDBank đề ra sứ mệnh để hoạt động là: Đối với KH: Cung cấp các giải pháp tài chính trọn gói sáng tạo nhằm thỏa mãn tối đa nhu cầu phát triển kinh tế, xã hội và người dân.
NHỮNG GIẢI PHÁP ĐỂ HOÀN THIỆN VÀ PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH CỦA HDBANK
bền vững. Đối với nhân viên: Xây dựng môi trường làm việc tích cực, năng động, sáng tạo; tạo cơ hội phát triển công bằng cho tất cả nhân viên. Đối với cộng đồng: Đóng góp tích cực vào các hoạt động hướng về cộng đồng, thể hiện tinh thần tương thân tương ái và trách nhiệm công dân đối với đất nước. Để thực hiện được sứ mệnh trên, trong từng giai đoạn từng thời kỳ, từng đơn vị kinh doanh đều có kế hoạch cụ thể.
Với nghiệp vụ bảo lãnh thì định hướng cụ thể trong thời gian tới (2010 – 2011) là:
Về đối tượng KH: là cá nhân,doanh nghiệp… có nhu cầu Đặc biệt chú trọng đáp ứng đầy đủ, tốt nhu cầu của các KH hiện hữu, truyền thống, và tập trung phát triển các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các doanh nghiệp có xuất nhập khẩu.
Về sản phẩm: cung cấp các loại bảo lãnh đáp ứng nhu cầu KH, tăng cường phát hành bảo lãnh dự thầu và thực hiện hợp đồng theo chính sách ưu đãi về mức ký quỹ thấp và tín chấp.
Chủ trương hoạt động: phát triển nghiệp vụ bảo lãnh đi đôi với chú trọng chất lượng bảo lãnhđể đảm bảo phát triển bền vững Việc cấp hạn mức bảo lãnhđược đánh giá , thẩm định chặt chẽ xem xét mức độ rủi ro như các khoản vay Khẩn trương tìm nguyên nhân và giải pháp khắc phục để các Chi nhánh, Phòng giao dịch thực hiện được nhiều các nghiệp vụ của HDBank Tăng cường, mở rộng mối quan hệ hợp tác với các ngân hàng trong nước và nước ngoài cũng như các định chế tài chính trên thế giới.
3.3 NHỮNG GIẢI PHÁP ĐỂ HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH CỦA HDBANK
3.3.1 Cơsở và mục tiêu của giải pháp
Bảo lãnh ngân hàng là một nghiệp vụ ngân hàng hiện đại Bên cạnh nguồn phí dịch vụ, nguồn tiền gửi từ ký quỹ, bảo lãnh ngân hàng giúp ngân hàng đa dạng hóa sản phẩm, đáp ứng nhu cầu đa dạng của KH Tuy nhiên bản thân nó cũng chứa đựng những rủi ro nhất định đòi hỏi ngân hàng phải có sự quan tâm toàn diện khi phát triển nghiệp vụ này.
Trên cơ sở thực tiễn là những thuận lợi và khó khăn trong nghiệp vụ này như phân tích và nhận xét ở Chương II, tác giả mạnh dạn đưa ra một số giải pháp với mục tiêu là tháo gở những khó khăn và phát huy tiềm lực hiện tại để hoàn thiện và pháp triển nghiệp vụ bảo lãnh cả về số lượng lẫn chất lượng theo như định hướng hoạt động của HDBank và của ngành ngân hàng nói chung
3.3.2.1 Gi ả i pháp cho n ộ i b ộ HDBank a Gi ả i pháp v ề con ngườ i
Xác định “yếu tố con người” là giá trị cốt lõi, là yếu tố góp phần tạo nên thành công của HDBank trong suốt chặng đường 20 năm nói chung và nghiệp vụ bảo lãnh nói riêng, tuy nhiên HDBank cần chú trọng các điểm sau: a 1 Về đãi ngộ:
Cần có mức cách biệt giữa lương nhân viên, chuyên viên và cấp quản lý: hiện nay lương cấp quản lý (từ cấp trưởng phó phòng trở lên) của HDBank khá thấp so với các ngân hàng cùng quy mô cùng địa bàn Cấp quản lý là những người có trình độ và kinh nghiệm làm việc và quan trọng hơn là gắn bó lâu năm với HDBank nên không những am hiểu nghiệp vụ mà còn rất hiểu văn hóa của HDBank Vì vậy HDBank phải có chính sách lương hoặc thưởng khác phù hợp để giữ chân họ tránh việc “chảy máu chất xám”
Sớm xây dựng hệ thống tài khoản trả lương riêng biệt có tính bảo mật cao hoặc ít nhất là khóa chức năng tra cứu tài khoản lương cho từng cá nhân, tức là chỉ có cá nhân đó mới có thể truy vấn tài khoản lương của họ mà thôi Vì hiện nay HDBank đang trả lương vào tài khoản tiền gửi thanh toán của người lao động nên bất kỳ ai cũng có thể truy vấn và biết số tiền lương của người khác Điều này vô tình tạo ra tâm lý ganh đua không lành mạnh trong đội ngũ nhân viên, nhất là khi trả lương theo năng lực, theo công việc thực hiện Chính vì thế với công nghệ hiện tại, HDBank nên sớm thực hiện việc bảo mật thông tin lươngcủa cá nhân là rất cần thiết.
Chế độ thi tuyển chức danh: nguyện vọng của người lao động là làm việc tốt và có cơ hội thăng tiến Thực tế cho thấy khi một vị Lãnh đạo đi lên từ chuyên viên sẽ nắm rõ văn hóa doanh nghiệp, tâm lý nhân viên và lãnh đạo tốt hơn.Vì thế HDBank nên xây dựng chính sách thi tuyển chức danh, ví dụ: quy định trình độ nào, độ tuổi nào, bao nhiêu năm kinh nghiệm… được tự do đăng ký thi tuyển vào chức danh nào, điểm số của những người trúng tuyển các chức danh được công bố rộng rãi và khi có nhu cầu chức danh đó sẽ được sử dụng.
Với việc mở rộng mạng lưới nhanh chóng như hiện nay, việc làm này vừa tuyển dụng được nhân sự tốt, đáp ứng yêu cầu, vừa tiết kiệm chi phí và khuyến khích tinh thần người lao động a 2 Về đào tạo:
Hiện nay các nghiệp vụ ngân hàng (trừ nghiệp vụ thanh toán quốc tế là do Phòng thanh toán quốc tế đảm nhận) trong đó có bảo lãnh do cácđơn vị kinh doanh trong toàn hệ thống thực hiện HDBank đã có trung tâm đào tạo hoạt động khá tốt, tuy nhiên vẫn thiếu lớp đào tạo về nghiệp vụ bảo lãnh HDBank cần sớm biên soạn và ban hành cẩm nang hoặc bộ sản phẩm về bảo lãnh nhằm hệ thống hóa, chuẩn hóa các kiến thức, kinh nghiệm theo hướng kết hợp giữa lý thuyết và thực tiễn Đồng thời cần tổ chức ngay những lớp học về nghiệp vụ bảo lãnh cũng như thường xuyên trao đổi cập nhật thông tin, kiến thức văn bản pháp luật liên quan… để triển khai nghiệp vụ bảo lãnh đến các Chi nhánh, Phòng giao dịch mới, cũng như hạn chế rủi ro trong tác nghiệp và quản lý.
Ngoài ra cần thường xuyên tổ chức những buổi hội thảo, trao đổi ý kiến để anh chị em cán bộ công nhân viên thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh học hỏi kinh nghiệm lẫn nhau, chia xẻ những tình huống, những rủi ro từng nghe, từng gặp, để có cách xử lý hạn chế đến mức thấp nhất các rủi ro liên quan có thể xảy ra Từ đó cùng nâng cao trìnhđộ nghiệp vụ để chuẩn bị nguồn nhân lực có chất lượng đáp ứng yêu cầu khi phát sinh những bảo lãnh phức tạp có tính chất quốc tế trong tương lai không xa. b Gi ả i pháp v ề s ả n ph ẩ m, nghi ệ p v ụ b 1 Tăng cường chuyên môn nghiệp vụ cho Phòng pháp chế:
Phòng Pháp chế phụ trách kiểm soát tính pháp lý các sản phẩm, văn bản, mẫu biểu trước khi ban hành Nhân sự hiện tại của Phòng pháp chế chủ yếu là chuyên về Luật, vì vậy cần tăng cường thêm nhân sự về chuyên môn nghiệp vụcho bộ phận này đặc biệt là về nghiệp vụ bảo lãnh, yêu cần của nhân sự này phải nắm rõ nghiệp vụ và các quy định của pháp luật liên quan, không những trong nước mà cả thông lệ, Luật pháp Quốc tế để có thể lường trước những rủi ro khi ban hành mẩu biểu, xử lý tư vấn những trường hợp phát sinh sao cho giảm thiểu rủi ro pháp lý nhiều nhất.
Trong một tương lai không xa khi hội đủ các điều kiện, HDBank sẽ đượcđối tácở nước ngoài chấp nhận thì việc phát hành bảo lãnh ra nước ngoài sẽ rất cần người thông hiểu các thông lệ Quốc tế này. b 2 Thiết kế bộ sản phẩm bảo lãnh còn thiếu và Ban hành gấp các mẫu biểu còn thiếu:
