BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH ĐẶNG QUỲNH NHƢ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN DỰ PHÕNG RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NA[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH ĐẶNG QUỲNH NHƢ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN DỰ PHÕNG RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH ĐẶNG QUỲNH NHƢ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN DỰ PHÕNG RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUN NGÀNH TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 52340201 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC TS ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2022 i TÓM TẮT Bài nghiên cứu “Các yếu tố ảnh hƣởng đến dự phịng rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Việt Nam” đƣợc thực dựa sở nghiên cứu nƣớc trƣớc Đối tƣợng nghiên cứu 22 Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần giai đoạn 2010 - 2021 Mục tiêu nghiên cứu cuối tác giả nhằm xác định đƣợc yếu tố tác động đến dự phịng rủi ro tín dụng từ đƣa kiến nghị giúp ngân hàng có nguồn dự phịng rủi ro tín dụng hiệu quả, khơng quản lý rủi ro tín dụng mà cịn góp phần tăng lợi nhuận cho ngân hàng Bài nghiên cứu sử dụng phƣơng pháp nghiên cứu định lƣợng với hỗ trợ phần mềm Stata, tiến hành hồi quy mơ hình Pooled-OLS, REM, FEM GLS với số kiểm định để tìm mơ hình phù hợp Sau hồn thành kiểm định cần thiết, tác giả nhận thấy mơ hình GLS phù hợp với biến độc lập có tác động đến LLP NPL, SIZE, LGR, LOANTA Qua kết nghiên cứu, tác giả đề xuất kiến nghị giúp ngân hàng có nguồn dự phịng rủi ro hợp lý, hạn chế rủi ro tín dụng, góp phần tăng lợi nhuận cho ngân hàng ii ABSTRACT The research paper "Factors affecting credit risk provisions of Vietnam Joint Stock Commercial Banks" is carried out based on previous domestic and foreign research bases The research object is 22 Joint Stock Commercial Banks in the period 2010 - 2021 The final research objective of the author is to determine the factors affecting credit risk provision and from that to give an opinion Recommendations to help banks have an effective credit risk reserve, not only managing credit risks but also contributing to increasing profits for banks The study used quantitative research methods and with the support of Stata software, regression models Pooled-OLS, REM, FEM and GLS along with some tests to find out the model Fit After completing the necessary tests, the author found that the GLS model is the most suitable with independent variables that have an impact on LLP, namely NPL, SIZE, LGR, LOANTA Through the research results, the author has proposed recommendations to help banks have reasonable risk provisions, limit credit risks, and contribute to increasing profits for banks iii LỜI CAM ĐOAN Khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung đƣợc cơng bố trƣớc nội dung ngƣời khác thực ngoại trừ trích dẫn đƣợc dẫn nguồn đầy đủ khóa luận TP Hồ Chí Minh, Ngày Tháng Năm 2022 Xác nhận tác giả Đặng Quỳnh Nhƣ iv LỜI CẢM ƠN Để thực đề tài cách tốt nhất, em xin đặc biệt gửi lời tri ân sâu sắc đến TS Đặng Thị Quỳnh Anh tận tình giúp đỡ, hƣớng dẫn, hỗ trợ em suốt thời gian thực đề tài Mặc dù có cố gắng học tập, tìm hiểu, nghiên cứu thu thập thông tin thực tế, nhƣng với hạn chế kiến thức nhƣ thời gian thực có hạn nên đề tài khơng thể tránh khỏi thiếu sót, mong nhận đƣợc bảo,đóng góp ý kiến Thầy Cơ để đề tài nghiên cứu đƣợc hồn thiện nâng cao Xin chân thành cảm ơn TP Hồ Chí Minh, Ngày Tháng Năm 2022 Xác nhận tác giả Đặng Quỳnh Nhƣ v MỤC LỤC TÓM TẮT i ABSTRACT ii LỜI CAM ĐOAN iii LỜI CẢM ƠN iv MỤC LỤC v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ix CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Lí chọn đề tài .1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Đối tƣợng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Phƣơng pháp nghiên cứu 1.6 Nội dung nghiên cứu .3 1.7 Đóng góp đề tài 1.8 Bố cục nghiên cứu KẾT LUẬN CHƢƠNG CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ DỰ PHÕNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN DỰ PHÕNG RỦI RO TÍN DỤNG 2.1 Tổng quan rủi ro tín dụng ngân hàng vi 2.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng .5 2.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng .5 2.1.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 2.1.3 Hậu rủi ro tín dụng 2.2 Tổng quan dự phòng rủi ro tín dụng ngân hàng 2.2.1 Khái niệm dự phịng rủi ro tín dụng ngân hàng 2.2.2 Phân loại nợ cách trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 10 2.3 Các yếu tố ảnh hƣởng đến dự phịng rủi ro tín dụng 12 2.3.1 Nợ xấu 12 2.3.2 Quy mô ngân hàng 12 2.3.3 Tăng trƣởng tín dụng 13 2.3.4 Hệ số rủi ro tín dụng 13 2.3.5 Tăng trƣởng GDP .14 2.3.6 Tỷ lệ thất nghiệp .14 2.3 Tổng quan nghiên cứu trƣớc 15 2.3.1 Các nghiên cứu nƣớc 15 2.3.2 Các nghiên cứu nƣớc 16 KẾT LUẬN CHƢƠNG 22 CHƢƠNG 3: PHƢƠNG PHÁP VÀ MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU .23 3.1 Quy trình nghiên cứu 23 3.2 Dữ liệu phƣơng pháp nghiên cứu .24 3.2.1 Dữ liệu nghiên cứu 24 3.2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 24 3.3 Mơ hình nghiên cứu 25 vii 3.4 Đo lƣờng biến xây dựng giả thuyết nghiên cứu 26 3.4.1 Biến phụ thuộc - Dự phịng rủi ro tín dụng (LLP) 26 3.4.2 Các biến độc lập .27 KẾT LUẬN CHƢƠNG 32 CHƢƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 33 4.1 Thực trạng dự phịng rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Việt Nam giai đoạn từ năm 2010 đến 2021 33 4.1.1 Nợ xấu (NPL) 33 4.1.2 Tình hình tăng trƣởng tín dụng (LGR) .34 4.1.3 Hệ số rủi ro tín dụng (LOANTA) .35 4.1.4 Tăng trƣởng GDP .36 4.1.5 Tỷ lệ thất nghiệp .37 4.2 Phân tích kết mơ hình nghiên cứu 38 4.2.1 Thống kê mô tả biến 38 4.2.2 Phân tích tƣơng quan 39 4.2.3 Kiểm định đa cộng tuyến 40 4.2.4 Ƣớc lƣợng mơ hình hồi quy kiểm định mơ hình 41 4.3 Thảo luận kết nghiên cứu 46 4.3.1 Biến tỷ lệ nợ xấu (NPL) 46 4.3.2 Quy mô ngân hàng (SIZE) .47 4.3.3 Tăng trƣởng tín dụng (LGR) 48 4.3.4 Hệ số rủi ro tín dụng (LOANTA) .48 KẾT LUẬN CHƢƠNG 48 CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 49 ... DỰ PHÕNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN DỰ PHÕNG RỦI RO TÍN DỤNG Chƣơng trình bày lý thuyết rủi ro tín dụng, dự phịng rủi ro tín dụng, nêu lên yếu tố ảnh hƣởng đến dự phịng rủi ro. .. tài ? ?Các yếu tố ảnh hƣởng đến dự phịng rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Việt Nam 5 CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ DỰ PHÕNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN DỰ PHÕNG RỦI RO TÍN... CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ DỰ PHÕNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN DỰ PHÕNG RỦI RO TÍN DỤNG 2.1 Tổng quan rủi ro tín dụng ngân hàng vi 2.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng .5