Luận văn thạc sĩ UEH hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH  HỒ TẤT ĐẶNG QUÝ HOÀN THIÊṆ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MAỊ CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH T[.]

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH  HỒ TẤT ĐẶNG QUÝ HOÀ N THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP.HCM – NĂM 2016 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH  HỒ TẤT ĐẶNG QUÝ HOÀ N THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh (Hướng nghề nghiệp) Mã số: 60340102 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS ĐINH CÔNG TIẾN TP.HCM – NĂM 2016 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài “ Hoàn thiện Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam” cơng trình nghiên cứu riêng thân Các số liệu điều tra, kết nghiên cứu nêu luận văn trung thực chưa công bố tài liệu khác Tác giả: Hồ Tất Đặng Quý LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG – BIỂU ĐỜ DANH MỤC HÌNH MỞ ĐẦU Lý nghiên cứu .1 Mu ̣c tiêu nghiên cứu Đố i tươ ̣ng và pha ̣m vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Cấ u trúc báo cáo CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý thuyết tín dụng và rủi ro tín du ̣ng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Tiń du ̣ng ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.1.2 Nguyên tắ c cấ p tin ́ du ̣ng .6 1.1.2 Rủi ro tiń du ̣ng các ngân hàng thương ma ̣i 1.1.2.1 Khái niê ̣m rủi ro tin ́ du ̣ng .7 1.1.2.2 Phân loa ̣i rủi ro tin ́ du ̣ng .8 1.1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tin ́ du ̣ng 10 1.1.2.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến hoạt động Ngân hàng kinh tế .13 1.1.2.5 Tiêu chí đánh giá rủi ro tin ́ du ̣ng 14 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại 17 1.2.1 Tổng quan quản trị rủi ro tín dụng .17 1.2.1.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 17 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 1.2.1.2 Vai trò hoạt động quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 18 1.2.1.3 Các bước quá trin ̀ h quản trị rủi ro tín dụng .19 1.2.1.4 Mô ̣t số công cu ̣ pháp lý đươ ̣c sử du ̣ng quản trị rủi ro tín dụng .23 1.2.2 Kinh nghiê ̣m quản tri ̣ rủi ro tin ́ du ̣ng ta ̣i mô ̣t số Ngân hàng Thương ma ̣i ta ̣i Viê ̣t Nam .25 1.2.2.1 Kinh nghiê ̣m quản tri ̣rủi ro tín du ̣ng ta ̣i Ngân hàng Thương ma ̣i Cổ phầ n Công Thương Viê ̣t Nam 25 1.2.2.2 Kinh nghiê ̣m quản tri ̣rủi ro tín du ̣ng ta ̣i Ngân hàng Thương ma ̣i Cổ phầ n Xuấ t Nhâ ̣p Khẩ u Viê ̣t Nam 26 1.2.2.3 Kinh nghiê ̣m quản tri ̣rủi ro tín du ̣ng ta ̣i Ngân hàng Thương ma ̣i Cổ phầ n Hàng Hải Viê ̣t Nam 27 1.2.3 Kinh nghiệm Quản trị rủi ro tín dụng từ nước giới .28 1.2.3.1 Kinh nghiê ̣m của Nhâ ̣t Bản .28 1.2.3.2 Kinh nghiê ̣m của My.̃ 29 KẾT LUẬN CHƯƠNG I 31 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM .33 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 33 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 33 2.1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 33 2.1.1.2 Cơ cấ u tổ chức 34 2.1.1.3 Tầ m nhiǹ và sứ mê ̣nh 35 2.1.2 Hoa ̣t đô ̣ng kinh doanh và những kế t quả đa ̣t đươ ̣c thời gian qua 36 2.1.2.1 Khái quát hoa ̣t đô ̣ng kinh doanh .36 2.1.2.2 Kết Thành tích đạt 37 2.1.2.3 Đinh ̣ hướng phát triể n thời gian tới 40 2.2 Hoạt động tín dụng Quản tri ̣ rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam giai đoa ̣n từ năm 2010 đế n 2015 .40 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.2.1 Tổng kết hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam giai đoa ̣n từ năm 2010 đế n 2015 40 2.2.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 45 2.2.3 Thực trạng hoạt động Quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Ngoại Thương Việt Nam 49 2.3 Khảo sát nhân viên Ngân hàng TMCP Ngoa ̣i Thương Viê ̣t Nam về Quản tri ̣rủi ro Tín du ̣ng 53 2.4 Thành tựu 74 2.5 Vấn đề nguyên nhân .74 KẾT LUẬN CHƯƠNG II 80 CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀ N THIỆN QUẢN TRI ̣ RỦ I RO TÍ N DỤNG TẠI NGÂN HÀ NG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM .82 3.1 Cơ sở xây dựng giải pháp hoàn thiê ̣n quản tri ̣ rủi ro tín du ̣ng ta ̣i Ngân hàng TMCP Ngoa ̣i Thương Viê ̣t Nam 82 3.1.1 Cơ hội thách thức ngành Ngân hàng thời gian tới 82 3.1.1.1 Cơ hô ̣i đố i với ngành Ngân hàng thời gian tới 82 3.1.1.2 Thách thức đố i với ngành ngân hàng thời gian tới 84 3.1.2 Điểm mạnh điểm yếu Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam hoạt động Quản trị rủi ro tín dụng 87 3.1.2.1 Điể m ma ̣nh 87 3.1.2.2 Điể m yế u 89 3.1.3 Định hướng hoạt động tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam thời gian tới .91 3.1.4 Các vấ n đề đă ̣t cầ n giải quyế t .94 3.2 Một số giải pháp hoàn thiê ̣n Quản tri ̣ Rủi Ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam .95 3.2.1 Hoàn thiê ̣n, câ ̣p nhâ ̣t, sửa đổ i ̣ thố ng quy đinh ̣ và quy trin ̀ h liên quan đế n cấ p tiń du ̣ng .95 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.2.2 Hoàn thiê ̣n, câ ̣p nhâ ̣t, sửa đổ i ̣ thố ng quy đinh ̣ và quy trin ̀ h liên quan đế n nhâ ̣n tài sản bảo đảm 97 3.2.3 Tổ chức xây dựng bô ̣ công cu ̣ hướng dẫn chào bán và thẩ m đinh ̣ tin ́ du ̣ng mô ̣t cách chuyên nghiê ̣p 99 3.2.4 Xây dựng và hoàn thiê ̣n báo cáo về tin ̀ h hin ̀ h kinh doanh đố i với các ngành hàng nề n kinh tế 100 3.2.5 Xây dựng thư viê ̣n văn bản liên quan đế n tín du ̣ng 101 3.2.6 Xây dựng và hoàn thiê ̣n bô ̣ mẫu hơ ̣p đồ ng 102 3.2.7 Thực hiê ̣n tuyên truyề n, đa ̣o ta ̣o và giáo du ̣c người lao đô ̣ng về quản tri ̣ rủi ro tín du ̣ng 103 3.2.8 Xây dựng và hoàn thiê ̣n quy trình xử lý nơ ̣ trường hơ ̣p rủi ro tín du ̣ng xảy 104 3.3 Kiế n nghi 105 ̣ 3.3.1 Kiế n nghi ̣đố i với các quan Nhà nước 106 3.3.1.1 Hoàn thiê ̣n các quy đinh ̣ liên quan đế n đấ t đai, tài sản hình thành đấ t 106 3.3.1.2 Hoàn thiê ̣n thủ tu ̣c đăng ký giao dich ̣ bảo đảm đố i với đô ̣ng sản107 3.3.1.3 Các quan nhà nước liên quan đế n kinh tế , thương ma ̣i công bố thông tin kip̣ thời và rô ̣ng raĩ 108 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước 109 3.3.2.1 Hoàn thiê ̣n ̣ thố ng thông tin tin ́ du ̣ng 109 3.3.2.2 Thực hiê ̣n chế quản lý chă ̣t chẽ nữa đố i với các Tổ chức tiń du ̣ng có tỷ lê ̣ nơ ̣ xấ u vươ ̣t ngưỡng cho phép 110 KẾT LUẬN CHƯƠNG III 111 KẾT LUẬN 112 DANH MỤC TÀ I LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ACB - Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu BIDV - Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam EIB - Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xuất nhập Việt Nam GDP - Tổng sản phẩm quốc nội MBB - Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội NH - Ngân hàng NHNN - Ngân hàng Nhà nước NHNT - Ngân hàng Ngoại thương QTRR - Quản trị rủi ro QTRRTD - Quản trị rủi ro tín dụng Sacombank - Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín SHB - Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn - Hà Nội TCB - Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam TCTD - Tổ chức tín dụng TMCP - Thương mại cổ phẩn TSBĐ - Tài sản bảo đảm Vietcombank - Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Vietinbank - Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam VPB - Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC BẢNG – BIỂU ĐỒ Bảng 2.1 – Khái quát mô ̣t số mố c lich ̣ sử quan tro ̣ng của Vietcombank 34 Bảng 2.2 – Vietcombank và mô ̣t số danh hiê ̣u đa ̣t đươ ̣c 38 Bảng 2.3 – Số liệu tổng hợp cân đối kế toán Vietcombank giai đoạn 2010-2015 39 Bảng 2.4 – Tổng hợp số liệu thu nhập Vietcombank giai đoạn 2010-2015 39 Bảng 2.5 – Diễn biế n dư nơ ̣ tín du ̣ng của Vietcombank giai đoa ̣n 2010-2015 41 Bảng 2.6 – Kỳ ̣n các khoản vay ta ̣i Vietcombank 42 Bảng 2.7 – Phân loa ̣i khách hàng ta ̣i Vietcombank giai đoa ̣n 2010-2015 43 Bảng 2.8 – Cơ cấu ngành danh mu ̣c tín du ̣ng của Vietcombank 44 Bảng 2.9 – Cơ cấ u các khoản nơ ̣ ta ̣i Vietcombank giai đoa ̣n 2010-2015 50 Bảng 2.10 – Giá tri ̣trích lâ ̣p dự phòng của Vietcombank giai đoa ̣n 2010-2015 51 Bảng 2.11 - Hê ̣ số đo lường rủi ro tín du ̣ng ta ̣i Vietcombank giai đoa ̣n 2010-2015 51 Bảng 2.12 – Thành phầ n tham gia khảo sát 54 Bảng 2.13 – kế t quả khảo sát về quy đinh/quy trình xét duyê ̣t cấ p tín du ̣ng 55 ̣ Bảng 2.14 – Kế t quả khảo sát về quy đinh/quy trình xét duyê ̣t cấ p tín du ̣ng dành cho ̣ Cán bô ̣ tín du ̣ng/cán bô ̣ quản lý rủi ro tín du ̣ng 57 Bảng 2.15 – Kế t quả khảo sát về quy đinh/quy trình xét duyê ̣t cấ p tín du ̣ng dành cho ̣ Cán bô ̣ tiń du ̣ng/cán bô ̣ quản lý rủi ro tin ́ du ̣ng (tiế p theo) 58 Bảng 2.16 – Kế t quả khảo sát về quy đinh/quy trin ̣ ̀ h xét duyê ̣t cấ p tín du ̣ng dành cho Cán bô ̣ tiń du ̣ng/cán bô ̣ quản lý rủi ro tin ́ du ̣ng (tiế p theo) 59 Bảng 2.17 – kế t quả khảo sát về quy đinh, ̣ quy trin ̀ h nhâ ̣n tài sản bảo đảm 60 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Bảng 2.18 – Kế t quả khảo sát quy đinh, ̣ quy trin ̀ h giải ngân 61 Bảng 2.19 – Kế t quả khảo sát quy đinh, ̣ quy trin ̀ h giải ngân (tiế p theo) 62 Bảng 2.20 – Kế t quả khảo sát về kiể m tra và giám sát sau cho vay 64 Bảng 2.21 – Kế t quả khảo sát về ̣ thố ng xế p ̣ng tín du ̣ng nô ̣i bô 66 ̣ Bảng 2.22 – Kế t quả khảo sát nguyên nhân rủi ro tín du ̣ng liên quan đế n khách hàng 68 Bảng 2.23 – Kế t quả khảo sát nguyên nhân rủi ro tin ́ du ̣ng liên quan đế n ngân hàng 70 Bảng 2.24 – Kế t quả khảo sát nguyên nhân rủi ro tin ́ du ̣ng liên quan đế n ngân hàng (tiế p theo) 70 Bảng 2.25 – Kế t quả khảo nguyên nhân rủi ro tín du ̣ng liên quan đế n các vấ n đề khách quan 72 Bảng 2.26 – Kế t quả khảo nguyên nhân rủi ro tín du ̣ng liên quan đế n các vấ n đề khách quan (tiế p theo) 73 Biểu đồ 2.1- Tăng trưởng Vietcombank giai đoạn 2010-2015 38 Biểu đồ 2.2 - Tăng trưởng thu nhập Vietcombank giai đoạn 2010-2015 39 Biể u đồ 2.3 - Diễn biế n dư nơ ̣ tin ́ du ̣ng của Vietcombank giai đoa ̣n 2010-2015 41 Biể u đồ 2.4 - Diễn biế n thay đổ i cấ u kỳ ̣n các khoản vay ta ̣i Vietcombank 42 Biể u đồ 2.5 - Phân loa ̣i khách hàng ta ̣i Vietcombank giai đoa ̣n 2010-2015 43 Biể u đồ 2.6 - Cơ cấ u ngành nghề danh mu ̣c tin ́ du ̣ng của Vietcombank năm 2015 45 Biể u đồ 2.7 - Trích lâ ̣p dự phòng của Vietcombank giai đoa ̣n 2010-2015 51 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... Thương mại Cổ phần Quân đội NH - Ngân hàng NHNN - Ngân hàng Nhà nước NHNT - Ngân hàng Ngoại thương QTRR - Quản trị rủi ro QTRRTD - Quản trị rủi ro tín dụng Sacombank - Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương. .. giá rủi ro tin ́ du ̣ng 14 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại 17 1.2.1 Tổng quan quản trị rủi ro tín dụng .17 1.2.1.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng ... ACB - Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu BIDV - Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam EIB - Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xuất nhập Việt Nam GDP - Tổng sản phẩm quốc nội MBB - Ngân hàng Thương