Rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SỸ Chuyên ngành Tài Chính Ngân Hàng Mã ng[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SỸ Chuyên ngành: Tài Chính Ngân Hàng Mã ngành: 60 34 02 01 Đề tài: RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN HVTH : TRẦN NGUYỄN VIẾT HÙNG MSHV : 020116150013 GVHD : PGS.TS NGUYỄN THỊ NHUNG TP HCM, tháng 03/2017 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín GVHD: PGS.TS Nguyễn Thị Nhung NHẬN XÉT CỦA NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC Tp HCM, ngày …… tháng …… năm 20… Người hướng dẫn khoa học HVTH: Trần Nguyễn Viết Hùng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín GVHD: PGS.TS Nguyễn Thị Nhung NHẬN XÉT CỦA HỘI ĐỒNG XÉT DUYỆT Tp HCM, ngày…… tháng …… năm 20… Chủ tịch Hội đồng xét duyệt HVTH: Trần Nguyễn Viết Hùng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín GVHD: PGS.TS Nguyễn Thị Nhung LỜI MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng ảnh hưởng lớn đến hoạt động Ngân hàng Khi rủi ro tín dụng phát sinh, Ngân hàng thương mại khơng thực kế hoạch đầu tư kế hoạch toán khoản tiền gửi đến hạn Rủi ro tín dụng lớn dẫn đến khó khăn việc huy động vốn phát triển sản phẩm dịch vụ, khó mở rộng quan hệ với bạn hàng Ngân hàng khác, buộc Ngân hàng phải thu hẹp hoạt động, lợi nhuận giảm, Ngân hàng phải sử dụng vốn tự có để bù đắp giảm sút đó, uy tín Ngân hàng giảm sút, dẫn đến tình trạng khó khăn phá sản Nhìn thực tế hoạt động tín dụng Sacombank, tồn nhiều khe hở việc quản lý rủi ro tín dụng làm ảnh hưởng nghiêm trọng tới kết hoạt động kinh doanh ngân hàng, cụ thể, phản ảnh qua chi phí trích lập dự phịng rủi ro tín dụng tăng cao làm giảm lợi nhuận kinh doanh (tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng), tỷ lệ vốn, khả bù đắp khoản cho vay có khả vốn ngân hàng Rủi ro tín dụng ln tồn hoạt động kinh doanh ngân hàng, cho vay, ngân hàng đối mặt với nhiều loại rủi ro mặt tín dụng như: rủi ro thu hồi nợ, rủi ro lãi suất thị trường thay đổi làm ảnh hưởng tới chi phí thu xếp nguồn vốn tín dụng, ,… thế, phân tích tình hình rủi ro tín dụng đơn vị Sacombank, từ tìm nhân tố gây rủi ro tín dụng đưa biện pháp mang tính chất nguồn gốc, để làm giảm thiểu rủi ro tín dụng đến mức thấp nhất, cải thiện kết hoạt động kinh doanh cuả ngân hàng Đã có nhiều nghiên cứu, luận điểm chuyên gia, người giàu kinh nghiệm đến viết có tầm nhìn thực tập sinh Ngân hàng…, họ đóng góp đáng kể để dần hồn thiện thêm máy hoạt động Ngân hàng Nhưng năm trơi qua, với xu hướng hội nhập, sách thay đổi, cung ứng nhiều sản phẩm dịch vụ…thì rủi ro bắt đầu phát sinh Đây vấn đề đặt cho HVTH: Trần Nguyễn Viết Hùng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín GVHD: PGS.TS Nguyễn Thị Nhung nhà quản trị NHTM nói chung Sacombank nói riêng, muốn trở thành Ngân hàng vững mạnh phải quan tâm đặt mục tiêu hàng đầu với vấn đề kiểm soát tốt loại rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Đó lý em chọn đề tài: “Rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gịn Thương Tín” để có nhìn tồn cục góp phần ý kiến vấn đề MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI Mục tiêu tổng quát: Hệ thống hóa sở lý luận rủi ro tín dụng nhận thức tầm quan trọng rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại Mục tiêu cụ thể: Phân tích thực trạng hoạt động rủi ro tín dụng Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín Đề xuất số giải pháp kiến nghị liên quan nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín CÂU HỎI NGHIÊN CỨU Trên sở lý luận, luận văn giải đáp câu hỏi nghiên cứu sau: Thực trạng hoạt động tín dụng Sacombank giai đoạn 2013-2015? Thực trạng rủi ro tín dụng Sacombank giai đoạn 2013-2015? Hạn chế nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng? Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Sacombank? ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU Đối tượng nghiên cứu: Luận văn tập trung nghiên cứu rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Sacombank Phạm vi nghiên cứu: Do giới hạn thời gian hạn hẹp kiến thức nên luận văn tập trung nghiên cứu chuyên sâu vào tình hình rủi ro tín dụng hoạt động cho vay số liên quan rủi ro tín dụng qua năm 2013 – 2015 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU HVTH: Trần Nguyễn Viết Hùng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín GVHD: PGS.TS Nguyễn Thị Nhung Để phù hợp với yêu cầu nghiên cứu đề tài, phương pháp sử dụng chủ yếu gồm phương pháp nghiên cứu thống kê, so sánh, phân tích… từ sở lý thuyết đến thực tiễn nhằm giải làm sáng tỏ mục đích đặt luận văn Làm bảng khảo sát để thu thập đánh giá ý kiến thực tế NỘI DUNG NGHIÊN CỨU Tìm hiểu thực trạng rủi ro tín dụng, cách xếp loại nhóm nợ phân tích nợ xấu năm 2013-2015 Sacombank Đánh giá rủi ro tín dụng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Lập bảng khảo sát, thu thập ý kiến từ cấp nhân viên có nhiều năm kinh nghiệm lãnh đạo Sacombank Đưa giải pháp cho Sacombank để hạn chế rủi ro tín dụng kiến nghị với bên có liên quan ĐĨNG GĨP CỦA ĐỀ TÀI Phân tích cách chi tiết thực trạng rủi ro tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng từ đưa biện pháp thích hợp mà Sacombank cần áp dụng để kiểm tra, giám sát khoản cho vay nhằm đảm bảo an toàn vốn TỔNG QUAN VỀ LĨNH VỰC NGHIÊN CỨU Rủi ro tín dụng vấn đề quan tâm nhiều nhà nghiên cứu nhà Lãnh đạo Ngân hàng, có nhiều cơng trình nghiên cứu xoay quanh đề tài này: (1) Luận án tiến sĩ kinh tế, với đề tài: “Quản lý rủi ro tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng phát triển Việt Nam” NCS Nguyễn Mạnh Hiệp, bảo vệ Học viện Tài Kết đạt được: Nghiên cứu kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số NH Nước số NH mạnh nước, từ rút học áp dụng vào quản lý rủi ro tín dụng đầu tư phát triển NHPT Việt Nam Đưa quan điểm định hướng đề xuất hệ thống giải pháp đến năm 2020, bao gồm: (i) Các giải HVTH: Trần Nguyễn Viết Hùng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín GVHD: PGS.TS Nguyễn Thị Nhung pháp chế sách, (ii) Các giải pháp kỹ thuật tác nghiệp, (iii) Các giải pháp hỗ trợ, (iv) xác định mơ hình quản lý rủi ro tín dụng NHPT Việt Nam (2) Luận văn Thạc sĩ kinh tế, với đề tài: “Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Gia Lai” Tác giả Nguyễn Kế Hiền, bảo vệ ĐH Ngân hàng Kết đạt được: Luận văn tập hợp nội dung rủi ro tín dụng, nguyễn tắc Basel quản trị rủi ro tín dụng Phân tích nguyên nhân đưa giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng NHTM địa bàn tỉnh Gia Lai (3) Luận án kinh tế tác giả Lê Thị Huyền Diệu: “Luận khoa học xác định mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam” Kết đạt được: Luận án hệ thống hóa rõ nét nội dung quản lý rủi ro tín dụng, sở đưa mơ hình quản lý rủi ro điều kiện áp dụng Luận án nghiên cứu thực trạng rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại trước năm 2000 sau năm 2000, tỷ lệ cho vay trung dài hạn tăng cao tỷ lệ nợ hạn tăng qua thời kỳ Luận án cịn đề cập đến mơ hình quản lý rủi ro NHTM dựa măt: Mơ hình tổ chức quản lý rủi ro, mơ hình đo lường rủi ro mơ hình kiểm sốt rủi ro Nhận xét chung: Trong nghiên cứu trên, tác giả hệ thống hóa, phân tích đưa mơ hình quản lý rủi ro tín dụng NHTM, làm rõ cần thiết hoạt động kinh doanh, định hướng cho NHTM Một số giải pháp triển khai thực tiễn NHTM, điển hình việc áp dụng biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng, xây dựng hệ thống quản lý rủi ro Bên cạnh đó, số nghiên cứu đề cập rủi ro tín dụng Ngân hàng Tuy nhiên, cơng trình nghiên cứu thời gian với mơi trường hoạt động kinh doanh tổng thể, sách pháp luật, trình độ quản lý có khác biệt lớn so với giai đoạn HVTH: Trần Nguyễn Viết Hùng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín GVHD: PGS.TS Nguyễn Thị Nhung Rất cơng trình nghiên cứu rủi ro tín dụng Sacombank vào thời điểm tại, phân tích mang tính chất định tính, đo lường tổn thất Ngân hàng phải gánh chịu, lại chưa có tính khái quát cụ thể, nhìn tổng quan rủi ro tín dụng hoạt động cho vay đưa giải pháp áp dụng tới thời điểm nghiên cứu Những “khoảng trống” gợi ý hướng nghiên cứu nhằm thực tốt luận văn HVTH: Trần Nguyễn Viết Hùng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín GVHD: PGS.TS Nguyễn Thị Nhung LỜI CẢM ƠN Luận văn tốt nghiệp cao học hoàn thành trường Đại học Ngân hàng Thành Phố Hồ Chí Minh Để hồn thành luận văn tốt nghiệp này, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn chân thành sâu sắc đến Trường Đại học Ngân hàng Tp.HCM, Phòng Đào tạo Sau Đại học, đặc biệt PGS.TS Nguyễn Thị Nhung trực tiếp hướng dẫn, dìu dắt, giúp đỡ tơi với dẫn khoa học quý giá suốt trình triển khai, nghiên cứu hồn thành đề tài: “Rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín”’ Xin chân thành cám ơn Thầy Cơ giáo – Các nhà khoa học trực tiếp giảng dạy, truyền đạt kiến thức khoa học chuyên ngành Tài Ngân hàng cho thân tơi năm tháng qua Xin cảm ơn tới ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín lời cảm ơn sâu sắc tạo điều kiện thuận lợi giúp thu thập số liệu nguồn tài liệu để nghiên cứu cần thiết cho luận văn Xin chân thành cảm ơn! HVTH: Trần Nguyễn Viết Hùng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín GVHD: PGS.TS Nguyễn Thị Nhung MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NH THƯƠNG MẠI 1.1 Lý luận RRTD 1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.2 Khái niệm RRTD 1.1.3 Phân loại RRTD 1.1.4 Các dấu hiệu nhận biết RRTD 1.1.5 Các tiêu chí đo lường RRTD 10 1.1.6 Nguyên nhân phát sinh RRTD 14 1.1.7 Tác động RRTD 19 1.2 Kinh nghiệm phòng ngừa hạn chế RRTD số NH giới học kinh nghiệm NH Việt Nam 21 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN 32 SÀI GỊN THƯƠNG TÍN 32 2.1 Tổng quan hoạt động Sacombank 32 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển NHTM Cổ phần Sài Gịn Thương Tín 32 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh Sacombank giai đoạn 2013-2015 33 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng RRTD Sacombank 39 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng Sacombank giai đoạn 2013 – 2015 39 2.2.2 Thực trạng RRTD Sacombank giai đoạn 2013 – 2015 44 2.3 Các tiêu chí đo lường RRTD Sacombank 49 2.3.1 Nhóm tiêu chí đo lường nợ hạn 49 2.3.2 Nhóm tiêu chí đo lường rủi ro vốn 49 HVTH: Trần Nguyễn Viết Hùng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... luanvanchat@agmail.com Rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín GVHD: PGS.TS Nguyễn Thị Nhung LỜI MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng ảnh... hàng thương mại Mục tiêu cụ thể: Phân tích thực trạng hoạt động rủi ro tín dụng Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín Đề xuất số giải pháp kiến nghị liên quan nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài. .. luanvanchat@agmail.com Rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín GVHD: PGS.TS Nguyễn Thị Nhung CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Lý luận RRTD 1.1 1.1.1 Khái niệm tín