Trêng ®¹i häc ngo¹i thng hµ néi TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG KHOA KINH TẾ VÀ KINH DOANH QUỐC TẾ CHUYÊN NGÀNH KINH TẾ ĐỐI NGOẠI *** KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài XU HƯỚNG PHÁT TRIỂN CÁC DỊCH VỤ TÀI CHÍN[.]
TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG KHOA KINH TẾ VÀ KINH DOANH QUỐC TẾ CHUYÊN NGÀNH KINH TẾ ĐỐI NGOẠI *** - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: XU HƯỚNG PHÁT TRIỂN CÁC DỊCH VỤ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM HIỆN NAY Sinh viên thực : Phạm Minh Hằng Lớp : Anh Khoá : K43B - KT&KDQT Giáo viên hướng dẫn : ThS Phan Trần Trung Dũng Hà Nội - 2008 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com A6-K43B-KT&KDQT Ph¹m Minh H»ng MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Chương TỔNG QUAN VỀ DỊCH VỤ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TỔNG QUAN VỀ DỊCH VỤ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP (DV I TCDN) Khái niệm 1.1 Khái niệm Dịch vụ tài chính: 1.2 Khái niệm Dịch vụ tài Doanh nghiệp: Các tổ chức cung cấp 2.1 Ngân hàng thương mại (NHTM) 2.2 Ngân hàng đầu tư 10 2.3 Cơng ty tài 11 2.4 Cơng ty chứng khốn 11 2.5 Quỹ đầu tư 11 2.6 Tổ chức lưu ký chứng khoán 12 2.7 Công ty bảo hiểm 12 2.8 Các tổ chức, cá nhân hành nghề kế toán, kiểm tốn tư vấn tài 13 Vai trò DV TCDN 14 II 3.1 Đối với doanh nghiệp 14 3.2 Đối với kinh tế 15 TỔNG QUAN VỀ DỊCH VỤ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI (NHTM) 16 Tổng quan NHTM 16 1.1 Khái niệm 16 1.2 Vai trò hệ thống NHTM thị trường tài nói riêng kinh tế nói chung 18 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com A6-K43B-KT&KDQT Ph¹m Minh H»ng DV TCDN NHTM 20 2.1 Đặc điểm khách hàng doanh nghiệp 20 2.2 Vai trò DV TCDN hoạt động kinh doanh NHTM 21 2.3 Phân loại DV TCDN NHTM 22 Các tiêu chí đánh giá nhân tố ảnh hƣởng tới xu hƣớng phát triển DV TCDN NHTM 32 3.1 Các tiêu chí đánh giá xu hướng phát triển DV TCDN NHTM 32 3.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến xu hướng phát triển DV TCDN NHTM 32 Chương THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM HIỆN NAY 36 TỔNG QUAN THỊ TRƢỜNG DỊCH VỤ TÀI CHÍNH DOANH I NGHIỆP VIỆT NAM 36 II THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN CÁC DỊCH VỤ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM HIỆN NAY 40 Phân tích thực trạng DV TCDN NHTM Việt Nam 40 1.1 Dịch vụ tín dụng 40 1.2 Dịch vụ toán 49 1.3 Dịch vụ trao đổi ngoại tệ 52 1.4 Các dịch vụ khác 55 Đánh giá hội thách thức phát triển DV TCDN NHTM Việt Nam 57 2.1 Cơ hội 57 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com A6-K43B-KT&KDQT Ph¹m Minh H»ng 2.2 Thách thức 67 Chương DỰ BÁO XU HƢỚNG VÀ ĐỀ XUẤT MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN TỚI 73 ĐỊNH HƢỚNG CỦA CHÍNH PHỦ VỀ VIỆC PHÁT TRIỂN NGÀNH I NGÂN HÀNG VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN 73 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 74 Đối với tổ chức tín dụng 75 Về hội nhập kinh tế quốc tế 77 II DỰ BÁO XU HƢỚNG PHÁT TRIỂN CÁC DỊCH VỤ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN TỚI 78 Xu hƣớng chung 78 1.1 Đối tượng khách hàng: xu hướng tăng tỷ trọng doanh nghiệp vừa nhỏ 78 1.2 Nhà cung cấp: xu hướng tăng tỷ trọng NHTM lớn, tăng cường mức độ cạnh tranh tập trung cạnh tranh chất lượng dịch vụ 79 1.3 Dịch vụ: xu hướng tăng trưởng số lượng, đa dạng hình thức, đại cơng nghệ hình thành nhiều gói dịch vụ kết hợp nhiều dịch vụ khác 81 Xu hƣớng phát triển lĩnh vực dịch vụ 83 2.1 Dịch vụ tín dụng 83 2.2 Dịch vụ toán 85 2.3 Dịch vụ trao đổi ngoại tệ 86 2.4 Các dịch vụ khác 87 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com A6-K43B-KT&KDQT Ph¹m Minh H»ng III ĐỀ XUẤT MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM PHÁT TRIỂN CÁC DỊCH VỤ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM 87 Kiến nghị NHTM 88 1.1 Hoạch định chiến lược phát triển phù hợp 88 1.2 Tiến hành nghiên cứu thị trường 89 1.3 Nâng cao lực hoạt động kinh doanh thị trường DV TCDN 89 Kiến nghị doanh nghiệp 92 2.1 Tăng cường kiến thức DV TCDN 92 2.2 Thực chế độ thống kê, kế toán theo chuẩn mực hành 93 Kiến nghị Chính phủ Ngân hàng Nhà nƣớc 93 3.1 Nhanh chóng hồn thiện hệ thống pháp luật điều chỉnh hoạt động ngân hàng mảng DV TCDN 93 3.2 Sử dụng công cụ ngân sách nhà nước thúc đẩy phát triển thị trường DV TCDN 94 KẾT LUẬN 95 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 96 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT 98 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com A6-K43B-KT&KDQT Ph¹m Minh H»ng LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Việt Nam thời kỳ kinh tế - xã hội phát triển hội nhập kinh tế quốc tế mạnh mẽ Cùng với q trình xu hƣớng phát triển kinh doanh hệ thống ngân hàng thƣơng mại ngày đa năng, đại, cung cấp ngày nhiều dịch vụ tài đáp ứng tốt nhu cầu chủ thể kinh tế Trong đó, mảng dịch vụ tài cho doanh nghiệp ln giữ vai trị quan trọng, đem lại lợi ích cho tất bên: doanh nghiệp, ngân hàng thƣơng mại kinh tế Việt Nam nói chung Xu hƣớng phát triển mảng dịch vụ Việt Nam thời gian tới nhƣ vấn đề cần thiết phải nghiên cứu để tìm giải pháp nhằm tối đa hố lợi ích mảng dịch vụ Mục đích nội dung nghiên cứu Mục đích nghiên cứu khố luận nhằm dự báo xu hƣớng đề xuất vài kiến nghị để phát triển dịch vụ tài doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại Việt Nam thời gian tới, sở phân tích thực trạng đánh giá hội thách thức loại hình dịch vụ Từ mục đích đó, ngƣời viết xây dựng khố luận gồm nội dung sau: - Khái quát vấn đề lý luận dịch vụ tài doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại để rút tiêu đánh giá nhƣ nhân tố tác động đến xu hƣớng phát triển dịch vụ tài doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại cung cấp - Dựa vào lý thuyết số liệu thu thập đƣợc trình nghiên cứu, khố luận phân tích thực trạng đánh giá hội nhƣ thách thức dịch vụ tài doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại Việt Nam LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com A6-K43B-KT&KDQT Ph¹m Minh H»ng - Trên sở thực trạng đó, khố luận đƣa số dự báo xu hƣớng phát triển loại hình dịch vụ tài doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại Việt Nam thời gian tới, đồng thời, đề xuất số kiến nghị bên liên quan nhằm phát triển thị trƣờng dịch vụ Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu - Đối tƣợng nghiên cứu: dịch vụ tài doanh nghiệp ngân hàng Việt Nam - Phạm vi nghiên cứu: ngân hàng thƣơng mại Việt Nam - Về thời gian, khoá luận giới hạn nghiên cứu dịch vụ tài doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại Việt Nam khoảng năm gần Phƣơng pháp nghiên cứu Khoá luận sử dụng phƣơng pháp nghiên cứu biện chứng vật, phƣơng pháp lịch sử, nghiên cứu tài liệu, phân tích - tổng hợp, so sánh, … Đồng thời, khố luận kế thừa có chọn lọc kết nghiên cứu học giả nƣớc liên quan đến dịch vụ tài doanh nghiệp hoạt động ngân hàng Việt Nam Kết cấu khoá luận Ngồi Lời mở đầu Kết luận, Khố luận bao gồm chƣơng nhƣ sau: Chƣơng 1: Tổng quan dịch vụ tài doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại Chƣơng 2: Thực trạng phát triển dịch vụ tài doanh nghiệp NHTM Việt Nam Chƣơng 3: Dự báo xu hƣớng đề xuất số kiến nghị nhằm phát triển dịch vụ tài doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại Việt Nam thời gian tới LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com A6-K43B-KT&KDQT Ph¹m Minh H»ng Cuối cùng, xin chân thành cảm ơn Th.s Phan Trần Trung Dũng, trƣờng Đại học Ngoại thƣơng, bạn bè gia đình hết lịng giúp đỡ tơi q trình hồn thành khố luận Hà Nội, tháng năm 2008 Phạm Minh Hằng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com A6-K43B-KT&KDQT Ph¹m Minh H»ng Chương TỔNG QUAN VỀ DỊCH VỤ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI I TỔNG QUAN VỀ DỊCH VỤ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP (DV TCDN) Khái niệm 1.1 Khái niệm Dịch vụ tài chính: Theo quan điểm WTO: “Một dịch vụ tài dịch vụ có tính chất tài chính, nhà cung cấp dịch vụ tài cung cấp Dịch vụ tài bao gồm dịch vụ bảo hiểm liên quan đến bảo hiểm, dịch vụ ngân hàng dịch vụ tài khác (ngoại trừ bảo hiểm)” Theo quan niệm trên, loại dịch vụ tài đƣợc chia thành loại sau: - Dịch vụ ngân hàng dịch vụ tài khác (ngoại trừ dịch vụ bảo hiểm), bao gồm: Dịch vụ tiết kiệm (tiền gửi tiết kiệm, tài khoản tiết kiệm, tín phiếu, trái phiếu); cho vay (tín dụng, thuê mua tài chính, cầm cố chấp, cho vay kí quỹ, bảo lãnh tốn, chiết khấu giấy tờ có giá); tốn (thanh tốn, chuyển tiền, thẻ tín dụng, thẻ toán, séc du lịch hối phiếu, …); giao dịch (thị trƣờng tiền tệ, ngoại hối); môi giới đầu tư (mơi giới đầu tƣ chứng khốn,…); tư vấn tài - Dịch vụ bảo hiểm dịch vụ liên quan đến bảo hiểm, bao gồm: loại hình bảo hiểm trực tiếp (bao gồm đồng bảo hiểm tái bảo hiểm) trách nhiệm dân sự, tài sản, ngƣời,…; sử dụng quỹ bảo hiểm (đầu tƣ nguồn vốn bảo hiểm dƣới hình thức khác nhƣ đầu tƣ chứng khoán, LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com A6-K43B-KT&KDQT Ph¹m Minh H»ng góp vốn,…) dịch vụ phụ trợ liên quan đến bảo hiểm (dịch vụ tƣ vấn, dịch vụ đánh giá xác suất rủi ro, khiếu nại, đại lý bảo hiểm,…) 1.2 Khái niệm Dịch vụ tài Doanh nghiệp: Phân loại dịch vụ tài theo đối tƣợng khách hàng có dịch vụ tài dành cho cá nhân dịch vụ tài dành cho doanh nghiệp Trong khoá luận này, ngƣời viết sử dụng thuật ngữ “Dịch vụ tài Doanh nghiệp” (DV TCDN) để dịch vụ tài cung cấp cho khách hàng doanh nghiệp Doanh nghiệp đƣợc hiểu theo khái niệm Luật doanh nghiệp Việt Nam 1999: “Doanh nghiệp tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh.” Dựa theo cách phân loại dịch vụ tài chính, phân chia DV TCDN thành nhóm nhƣ sau: Các tổ chức cung cấp 2.1 Ngân hàng thương mại (NHTM) Ngân hàng thƣơng mại loại hình ngân hàng xuất phổ biến Các NHTM huy động vốn chủ yếu dƣới dạng: Tiền gửi LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com