Microsoft word NGUYEN TU PHUONG 4053804

Microsoft Word NGUYEN TU PHUONG 4053804 doc TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ QUẢN TRỊ KINH DOANH   LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH CẦN THƠ Giáo vi[.]

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH   - LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG - CHI NHÁNH CẦN THƠ Giáo viên hướng dẫn: ThS NGUYỄN HỮU TÂM Sinh viên thực hiên: NGUYỄN TÚ PHƯƠNG MSSV : 4053804 Lớp : Tài - Ngân hàng Khóa : 31 Cần Thơ - 2009 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CẢM TẠ Trong suốt thời gian học tập trường Đại học Cần Thơ, bên cạnh nỗ lực không ngừng thân, em cịn bảo tận tình q thầy cô Đồng thời, Ban Giám Hiệu trường, Ban chủ nhiệm khoa Kinh tế - QTKD tạo điều kiện cần thiết để chúng em học tập, nghiên cứu phát huy khả Thêm vào đó, qua hai tháng thực tập Ngân hàng ngân hàng Công Thưong Cần Thơ, với giúp đỡ nhiệt tình Ban Giám Đốc tồn thể nhân viên chi nhánh với hướng dẫn tận tình thầy Nguyễn Hữu Tâm, đến em hoàn thành luận văn tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn Quý thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh đặc biệt thầy Nguyễn Hữu Tâm trực tiếp hướng dẫn em suốt trình thực luận văn Em chân thành cảm ơn Ban Giám đốc, Anh, Chị, Cơ, Chú phịng Kinh doanh khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Công Thưong Cần Thơ nhiệt tình giúp đỡ dẫn em thời gian thực tập Mặc dù có nhiều cố gắng thời gian thực tập kiến thức cịn hạn chế nên khơng thể tránh khỏi thiếu sót Rất mong Q thầy cơ, Anh, Chị, Cơ, Chú ngân hàng góp ý để luận văn hồn thiện Em kính chúc q Thầy Cơ, Ban Giám Đốc toàn thể cán chi nhánh dồi sức khoẻ, gặt hái nhiều thành công Ngân Hàng ngày phát triển Em xin chân thành cảm ơn! Cần Thơ, ngày 28 tháng 04 năm 2009 Sinh viên thực Nguyễn Tú Phương LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài tơi thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài khơng trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Cần Thơ, ngày 28 tháng 04 năm 2009 Sinh viên thực Nguyễn Tú Phương LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC Chương GIỚI THIỆU: 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI: 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU: 1.2.1 Mục tiêu chung: 1.2.2 Mục tiêu cụ thể: 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU: 1.3.1 Không gian: 1.3.2 Thời gian: 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu: Chương PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN: 2.1.1 Khái niệm rủi ro lãi suất: 2.1.2 Tính chất rủi ro lãi suất: 2.1.3 Mơ hình định giá lại đo lường rủi ro lãi suất: 2.1.4 Một số khái niệm liên quan đến mơ hình định giá lại: 10 2.1.5 Một số tiêu đánh giá rủi ro lãi suất: 10 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: 11 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu: 11 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu: 11 Chương GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH CẦN THƠ (VIETINBANK): 13 3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN: 13 3.1.1 Ngân hàng Công Thương Việt Nam: 13 3.1.2 Ngân hàng Công Thương chi nhánh Cần Thơ: 14 3.2 BỘ MÁY QUẢN LÝ CỦA NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG: 16 3.2.1 Chức phòng ban: 16 3.2.2 Sơ đồ cấu tổ chức Vietinbank Cần Thơ: 17 3.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH: 18 3.4 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG: 20 3.4.1 Thuận lợi: 20 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.4.2 Khó khăn: 21 Chương PHÂN TÍCH RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH CẦN THƠ: 22 4.1 KHÁI QUÁT VỀ CƠ CẤU TÀI SẢN VÀ NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG QUA BA NĂM 2006-2008: 22 4.1.1 Phân tích cấu nguồn vốn ngân hàng: 22 4.1.2 Phân tích cấu tài sản ngân hàng: 25 4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH BIẾN ĐỘNG CỦA TÀI SẢN VÀ NGUỒN VỐN NHẠY CẢM LÃI SUẤT: 27 4.2.1 Phân tích tình hình biến động tài sản nhạy cảm với lãi suất: 26 4.2.2 Phân tích tình hình biến động nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất: 36 4.3 PHÂN TÍCH ẢNH HƯỞNG CỦA THAY ĐỔI LÃI SUẤT ĐẾN TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THEO MƠ HÌNH ĐỊNH GIÁ LẠI: 39 4.4 DỰ BÁO MỨC THAY ĐỔI LÃI SUẤT: 54 Chương MỘT SỐ GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH CẦN THƠ: 61 5.1 NHẬN XÉT NHỮNG MẶT LÀM ĐƯỢC VÀ NHỮNG MẶT TỒN TẠI TRONG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO LÃI SUẤT: 61 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP GÓP PHẦN NÂNG CAO QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG: 71 5.3 MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CẦN THƠ: 65 5.3.1 Điều chỉnh cấu tài sản nguồn vốn: 65 5.3.2 Ngân hàng chủ động thực cân đối phù hợp mặt thời gian tài sản nguồn vốn: 67 5.3.3 Sử dụng cơng cụ quản trị rủi ro tài đại: 67 Chương KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ: 69 6.1 KẾT LUẬN: 69 6.2 KIẾN NGHỊ: 70 6.2.1 Đối với ngân hàng Công Thương Cần Thơ: 70 6.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: 71 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 6.2.3 Đối với Nhà nước quyền địa phương: 72 TÀI LIỆU THAM KHẢO 74 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC BẢNG Bảng 01: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM (2006 – 2008): 19 Bảng 02: CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG QUA BA NĂM 2006 - 2008:23 Bảng 03: TỔNG KẾT TÀI SẢN CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM (2006 – 2008): 25 Bảng 04: TÀI SẢN NHẠY CẢM VỚI LÃI SUẤT QUA BA NĂM: 27 Bảng 05: DOANH SỐ CHO VAY NGẮN HẠN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ QUA BA NĂM (2006 -2008): 30 Bảng 06: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TRONG BA NĂM (2005 - 2007): 33 Bảng 07: TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN NHẠY CẢM VỚI LÃI SUẤT CỦA NGÂN HÀNG TRONG BA NĂM (2006 – 2008): 38 Bảng 08: PHÂN TÍCH TRẠNG THÁI NHẠY CẢM LÃI SUẤT CỦA NGÂN HÀNG QUA BA NĂM (2006 – 2008): 40 Bảng 09 : CHI PHÍ TRẢ LÃI CỦA NGÂN HÀNG QUA BA NĂM THEO LÃI SUẤT: 44 Bảng 10 : THU TỪ LÃI CỦA NGÂN HÀNG QUA BA NĂM THEO LÃI SUẤT: 45 Bảng 11: THU NHẬP LÃI THUẦN CỦA NGÂN HÀNG QUA BA NĂM: 48 Bảng 12: PHÂN TÍCH TÀI SẢN – NGUỒN VỐN PHÂN NHÓM THEO KHOẢN MỤC NHẠY CẢM LÃI SUẤT: 49 Bảng 13: PHÂN TÍCH TÀI SẢN – NGUỒN VỐN PHÂN NHĨM THEO KHOẢN MỤC NHẠY CẢM LÃI SUẤT TĂNG 1%: 50 Bảng 14: PHÂN TÍCH TÀI SẢN – NGUỒN VỐN PHÂN NHÓM THEO KHOẢN MỤC NHẠY CẢM LÃI SUẤT KHÔNG CÙNG MỨC ĐỘ: 52 Bảng15: THU NHẬP THUẦN TỪ TIỀN LÃI CỦA NGÂN HÀNG VIETINBANK QUA BA NĂM (2006 – 2008): 53 Bảng 16: DỰ BÁO LÃI SUẤT ĐẦU RA TẠI VIETINBANK CẦN THƠ: 56 Bảng 17: PHÂN TÍCH THU NHẬP CỦA NGÂN HÀNG THEO KẾT QUẢ DỰ BÁO LÃI SUẤT: 57 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC HÌNH Hình 1: CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG: 22 Hình 2: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG: 32 Hình 3: BIỂU ĐỒ BIẾN ĐỘNG CỦA CÁC KHOẢN MỤC NGUỒN VỐN NHẠY CẢM LÃI SUẤT: 37 Hình 4: CHÊNH LỆCH GIỮA TÀI SẢN NHẠY CẢM VÀ NGUỒN VỐN NHẠY CẢM CỦA NGÂN HÀNG QUA BA NĂM 2006 – 2008: 41 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT Tiếng Việt Cty TNHH Công ty trách nhiệm hữu hạn DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNTN Doanh nghiệp tư nhân GAP Khe hở nhạy cảm lãi suất LSCĐ Lãi suất cố định NCLS Nhạy cảm lãi suất NHCSXH Ngân hàng Chính sách Xã hội NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NVNC Nguồn vốn nhạy cảm TCKT Tổ chức kinh tế TH Trường hợp TP Thành phố TSCĐ Tài sản cố định TSNC Tài sản nhạy cảm VNĐ Việt Nam đồng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng Công Thương chi nhánh Cần Thơ Chương GIỚI THIỆU 1.4 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI: Trong kinh tế thị trường, rủi ro kinh doanh tránh khỏi, đặc biệt rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng có phản ứng dây chuyền, lây lan ngày có biểu phức tạp kinh tế thị trường có thay đổi, chẳng hạn lãi suất, tỷ giá hay khoản…Hiện nay, ngân hàng hoạt động đa năng, thực tế hoạt động kinh doanh chủ đạo ngân hàng thương mại Việt Nam huy động vốn cho vay Nguồn thu từ hoạt động dịch vụ ngân hàng khác chiếm tỷ lệ thấp Với ngân hàng thương mại nguồn thu từ chênh lệch lãi suất huy động đầu tư cho vay chiếm tỷ trọng lớn Cơ chế điều hành lãi suất ngân hàng Việt Nam q trình tự hóa tài chính, điều kiện để ngân hàng thương mại cạnh tranh giúp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh mình, chế làm gia tăng rủi ro cho ngân hàng biến động thường xuyên lãi suất thị trường Kể từ ngày 30-05-2002, mà lãi suất tự hóa lực lượng thị trường tác động làm cho lãi suất thay đổi thường xuyên, biến động thất thường khó dự đoán, điều khiến cho ngân hàng phải đối mặt thật với nguy tiềm ẩn rủi ro lãi suất Mặt khác, xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế, xu hướng tự hóa hồn toàn lãi suất, cạnh tranh tổ chức tài nói chung ngân hàng thương mại nói riêng trở nên ngày mạnh mẽ, dẫn đến chênh lệch lãi suất đầu – đầu vào bị rút ngắn nhiều Chính yếu tố gây áp lực cho hệ thống ngân hàng nên quản lý rủi ro lãi suất trở thành trọng tâm ý nhà quản lý ngân hàng Trong thời gian qua Việt Nam, đua lãi suất ngân hàng ngày trở nên nóng bỏng rủi ro lãi suất khó tránh khỏi ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng Công Thương chi nhánh Cần Thơ nói riêng, hoạt động chủ yếu ngân hàng Công Thương chi nhánh Cần Thơ cho vay Đến năm 2009 lãi suất thị trường có sụt giảm mạnh ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Chính mà cần phát huy tối đa lực quản lý, phân tích quản lý rủi ro lãi suất GVHD: Nguyễn Hữu Tâm Trang SVTH: Nguyễn Tú Phương LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... vốn trở nên cao thu nhập từ sử dụng vốn Do đó, tu? ?? theo cấu bảng cân đối độ nhạy cảm lãi suất sử dụng nguồn vốn mà lợi nhuận ngân hàng thay đổi tu? ?? thuộc biến động lãi suất Ví dụ 2: Ngân hàng... phương pháp so sánh số tuyệt đối phương pháp so sánh số tương đối để phân tích cấu tài sản nguồn vốn ngân hàng qua ba năm 2006 – 2008 - Mục tiêu 2: Dùng phương pháp so sánh số tuyệt đối tương đối,... ngân hàng nhận chênh lệch lãi suất khoản cho vay năm 2% chênh lệch lãi suất từ khoản cho vay năm tu? ?? thuộc vào lãi suất mà ngân hàng tiếp tục tái đầu tư Nếu lãi suất cho vay tăng ngân hàng hưởng