Đề tài một số vấn đề cơ bản về vốn và kế toán huy động vốn tại chi nhánh NHNN PTNN quận tây hồ

1 Mục lục Lời nói đầu Chương I: lý luận vốn huy động kế toán huy động vốn Ngân hàng thương mại I nguồn vốn huy động huy động kinh doanh nhtm Các hoạt động chủ yếu để huy động vốn Nguồn vốn huy động 2.1 Khái niệm 2.2 ý nghĩa nguồn vốn huy động huy động kinh doanh Ngân Hàng Thương Mại 2.3 Vai trò nguồn vốn huy động huy động kinh doanh Ngân Hàng Thương Mại 2.4 Các hình thức huy động vốn NHTM Một số biện Ngân Hàng Thương Mại để huy động vốn Ii Kế toán huy động vốn nhtm Nhiệm vụ kế toán Ngân Hàng, kế toán huy động vốn Nguyên tắc thủ tục mở tài khoản Tài khoản chứng từ sử dụng kế toán huy động vốn Kế toán nghiệp vụ huy động vốn Chươngii thực trạng nghiệp vụ kế toán huy động vốn chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ I tình hình huy động kinh doanh Ngân hàng Ii phân tích tổng quát nguồn vốn huy động chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ Cơ cấu nguồn vốn 2.Sử dụng vốn Kết kinh doanh iii thực trạng nghiệp vụ kế toán huy động vốn chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ Tình hình mở tài khoản chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ Phân tích tình hình loại tài khoản tiền gửi chi nhánh NHNN & PTNN Quận Sinh viªn: Vị Qc Néi LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Tây Hồ 2.1 Phân tích cấu chung nguồn vốn tiền gửi 2.1 Tài khoản tiền gửi tổ chức kinh tế 2.3 Tài khoản tiền gửi tiết kiệm 2.4 Tài khoản tiền gửi cá nhân Chương iii: số kiến nghị giải pháp nhằm nâng cao hiệu nghiệp vụ huy động vốn kế toán huy động vốn chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ I kiến nghị nâng cao hiệu nghiệp vụ huy động vốn kế toán huy động vốn chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ Kiến nghị với Nhà nước Kiến nghị với Ngân Hàng nhà nước Kiến nghị với chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ iI số giải pháp nhằm nâng cao hiệu cộng tác huy động vốn kế toán huy động vốn chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ Đa dạng hố hình thức huy động vốn 1.1 Đa dạng hoá kỳ hạn gửi tiền 1.2 Phát triển tài khoản cá nhân sử dụng séc cá nhân 1.3 Triển khai hình thức tiết kiệm Vận dụng sách lãi suất hợp lý Mở rộng loại hình dịch vụ Ngân Hàng Cải tiến nghiệp vụ toán thủ tục gửi, rút tiền Thực tốt sách khách hàng – tích cực tìm kiếm, chọn lọc khách hàng lớn Nâng cao trình độ đội ngũ cán cơng nhân viên Tiếp tục hoàn thiện hệ thống bảo hiểm tiền gửi Kết luận Danh mục tài liệu tham khảo: Lời Nói Đầu Ngân Hàng loại hình doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực đặc biệt, kinh Sinh viªn: Vị Qc Néi LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com doanh(Tiền tệ) Nên Ngân Hàng nắm giữ vai trị vơ quan trọng q trình phát triển đất nước Đó góp phần giúp nhà nước điều tiết kinh tế vĩ mô, thông qua vai trị trung gian tài Nghĩa thực điều tiết nguồn vốn khu vực kinh tế quốc dân Để thực tốt vai trị địi hỏi Ngân Hàng phải có đầu tư vốn lớn động Một số nhà kinh tế học cho rằng: Ngân Hàng sản phẩm kỳ vị phát minh nhân loại Ngân Hàng đời đứa ưu tú kinh tế hàng hoá đến Ngân Hàng dẫn dắt kinh tế đạt bước tiến to lớn Tăng trưởng phát triển kinh tế xã hội mục tiêu tất quốc gia giới nói chung Việt Nam nói riêng Mặc dù năm qua Việt Nam đạt nhiều thành tựu to lớn, trở thành hình tượng khu vực Đơng Nam á, song kết cịn khiêm tốn.Trong khu vực công nghiệp việc áp dụng công nghệ khoa học, đưa thiết bị vào sản xuất cịn hạn chế, khu vực nơng nghiệp chưa giới háo nhiều kỹ thuật canh tác chủ yếu kỹ thuật truyền thống chậm đổi mới, sở hạ tầng nhiều yếu kém, hạn chế bất cập Đó nhân tố quan trọng làm giảm tốc độ phát triển kinh tế đất nước thời gian tới mà đặc biệt gia nhập AFTA vào năm 2006 tương lai gia nhập WTO Vì vậy, thời gian tới muốn đạt phát triển vượt bậc kinh tế, ổn định trị - xã hội nguồn lực có ý nghĩa định kơng thể thiếu được, vốn, đặc biệt nguồn vốn trung dài hạn Đối với Ngân Hàng, nói nguồn vốn tự có sở để tổ chức hoạt động kinh doanh, tiền đề cho sử khởi đầu hoạt động kinh doanh Ngân Hàng nguồn vốn huy động đóng vai trị chủ đạo cho mở rộng hoạt đông kinh doanh, đảm bảo sở tài cho hoạt động kinh doanh Vì song song sách, chiến lược khách hàng chiến lược nguồn vốn hai chiến lược quan trọng định thành công hay thất bại Ngân Hàng Mặt khác, để tăng trưởng nguồn vốn hoạt động địi hỏi Ngân Hàng phải có hệ thống chiến lược sản phẩm hiệu nghĩa biện pháp huy động vốn phải đạt hiệu Trong giai đoạn Ngân Hàng đặt công tác huy động vốn thành Sinh viªn: Vị Qc Néi LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com mục tiêu hoạt động bản, đâu có hội tạo vốn đó, lúc Ngân Hàng có mặt Để đáp ứng nhu cầu vốn ngày nhiều cho tăng trưởng kinh tế điều quan trọng, điều quan trọng Ngân Hàng Thương Mại phải bước nâng cao hiệu công tác huy động vốn, để đứng vững nên kinh tế thị trường Chính qua học tập, khảo sát thực tế nghiên cứu em thấy vấn đề vốn kế toán huy động vốn Ngân Hàng quan trọng cần thiết , nên em chọn đề tài: “Một số vấn đề vốn kế toán huy động vốn chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ” để nghiên cứu Do thời gian nghiên cứu ngắn nên chuyên đề không tránh khỏi hạn chế, mong sử quan tâm giúp đỡ thầy, cô giáo, động chí lãnh đạo chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ để chuyên đề em hoàn chỉnh Em xin chân thành cảm ơn Hà nội, ngày 12 tháng 04 năm 2003 Chương I Sinh viªn: Vị Qc Néi LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Lý luận vốn huy động kế toán vốn huy động ngân hàng thương mại Ngân Hàng Thương Mại(NHTM) loại hình doanh nghiệp đặc biệt thực kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tức nguồn vốn NHTM chủ yếu nguồn vốn huy động từ kinh tế thông qua cá nhân, tổ chức kinh tế ngồi nước Do vấn đề huy động vốn cho hợp lý, đồng thời quản trị tài chính, phân bổ sử dụng, bảo đảm phát triển vốn để đảm bảo hoạt động kinh doanh ngân hàng an toàn đạt hiệu cao lẽ sống ngân hàng, đặc biệt điều kiện vô phức tạp kinh tế thị trường Nền kinh tế thị trường kinh tế hàng hoá, tiền tệ hạch toán kinh doanh, nên giao dịch kinh doanh tổ chức kinh tế thông qua thị trường Vì vậy, điều kiện biến động vô phức tạp kinh tế thị trường "Đặc biệt biến động nhạy cảm tiền tệ" Hoạt động kinh doanh NHTM nói chung, hoạt động huy động vốn nói riêng quy định điều khoản sau: Điều khoản Pháp lệnh số 38, ngày 25/5/1990 Ngân Hàng, hợp tác xã tín dụng Cơng ty Tài quy định "NHTM tổ chức kinh doanh tiền tệ, hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng, với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán" Điều 20: Luật tổ chức tín dụng có hiệu lực thi hành kể từ ngày 01/10/1998 quy định : " Ngân Hàng loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động Ngân Hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình Ngân hàng gồm: NHTM, NHPT, NHĐT, NHCS , NHHTX loại hình Ngân Hàng khác" Lúc đầu hoạt động Ngân Hàng đơn giản dịch vụ đổi tiền, dịch vụ đơn giản phù hợp với buổi bình minh sản xuất hàng hóa Ngày kinh tế thị trường phát triển đến trình độ cao kinh tế hàng hố Ngân Hàng có vị trí nắm giữ vai trị vơ quan trọng Ngồi chức thơng thường Sinh viªn: Vị Qc Néi LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com mình, Ngân Hàng cịn cơng cụ để Nhà nước thực thi sách tiền tệ kinh tế vĩ mơ quản lý điều tiết kinh tế có hiệu Hệ thống Ngân Hàng máy tuần hoàn kinh tế quốc dân Một kinh tế phát triển với tốc độ cao có hệ thống Ngân Hàng phát triển ổn định vững mạnh, khơng thể có kinh tế tăng trưởng nhanh hệ thống tổ chức hoạt động Ngân Hàng yếu kém, lạc hậu Nhưng Ngân Hàng loại hình doanh nghiệp đặc biệt, loại hình doanh nghiệp tự chủ tài thấp vốn tự có chiếm tỷ trọng nhỏ nguồn vốn loại hình kinh doanh có nhiều rủi ro, ngành kinh doanh tổ chức theo hệ thống mạng liên hệ chặt chẽ với Tất vấn đề an toàn kinh doanh, đảm bảo khả toán, đảm bảo mục tiêu hoạt động “Khả sinh lời” hoạt động quản trị đặt giám sát, kiểm soát hệ thống văn pháp quy chặt chẽ Nhà nước nói chung, Ngân Hàng nói riêng Bởi rủi ro toán dẫn đến khủng hoảng "phá sản" Ngân Hàng kéo theo rủi ro toàn hệ thống, dẫn đến khủng hoảng kinh tế tài Quốc gia Điều phản ánh rõ nét vai trò to lớn nguồn vốn, đặc biệt nguồn vốn huy động trình hoạt động kinh doanh hệ thống Ngân Hàng I Nguồn vốn huy động hoạt động kinh doanh NHTM Các hoạt động chủ yếu để huy động vốn 1.1 Nhân tố ảnh hưởng: 1.1.1 Nhân tố mang tính khách quan: - Điều kịên kinh tế: "Những biến động kinh tế mang tính chu kỳ" Khi kinh tế phát triển ổn định, đảm bảo giá trị đồng tiền từ tiền gửi khách hàng vào Ngân Hàng bảo toàn, tạo yên tâm tâm lý cho khách hàng tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân Hàng thu hút nguồn vốn, mở tiềm mở rộng phạm vi đầu tư, lĩnh vực kinh doanh cho NHTM Khi kinh tế phát triển ổn định, doanh nghiệp gặp thuận lợi trình sản xuất kinh doanh, sản phẩm sản xuất tiêu thụ nhanh chóng Doanh nghiệp có doanh thu, tăng lợi nhuận, qua khả tốn doanh nghiệp đảm bảo, tạo mơi trường an tồn lành mạnh cho hoạt động kinh doanh Ngân Hàng Thương Mại Sinh viªn: Vị Qc Néi LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Ngược lại kinh tế phát triển không ổn định, sản xuất bị đình trệ, nhân cơng bị thất nghiệp, lạm phát gia tăng Các doanh nghiệp gặp khó khăn rủi ro sản xuất kinh doanh Các tầng lớp dân cư lòng tin vào giá trị đồng tiền dẫn tới an toàn rủi ro cho đồng vốn kinh doanh NHTM khả huy động vốn Ngân Hàng bị thu hẹp - Cơ chế sách pháp luật Nhà nước Cơ chế sách pháp luật Nhà nước chặt chẽ, đồng định hướng phát triển kinh tế xã hội Nhà nước mang tính ổn định lâu dài tạo điều kiện thuận lợi cho việc mở rộng sản xuất kinh doanh, tạo ổn định tâm lý cho nhà đầu tư qua giúp NHTM mở rộng thị trường huy động vốn, thị trường đầu tư kinh doanh ngược lại - Các nhân tố khác: điều kiện trị xã hội, tiến khoa học kỹ thuật, phong tục tập quán v.v 1.1.2 Nhân tố mang tính chủ quan - Hình thức huy động vốn phải đa dạng, phong phú mang tính đơn điệu để tạo cho khách hàng quyền lựa chọn phương thức gửi tiền, có thu hút nhiều khách hàng - Các sách lãi suất, sách khách hàng, sách liên quan đến việc hoạch định chiến lược huy động vốn phải linh hoạt, phù hợp, có thích nghi với thay đổi kinh tế thị trường - Về chiến lược người: Các NHTM phải lựa chọn cán bộ, bố trí cán cho có phù hợp lực chun mơn tính chất cơng việc để đáp ứng đòi hỏi khách hàng nhu cầu mà khách hàng mong muốn - Về công nghệ Ngân Hàng: Công nghệ Ngân Hàng đại, tiên tiến giúp cho Ngân Hàng giảm chi phí huy động vốn đồng thời tạo thuận lợi cho khách hàng sử dụng Đảm bảo yêu cầu kinh doanh Ngân Hàng nhanh chóng, thuận tiện, an tồn hiệu 1.2 Các hoạt động chủ yếu để huy động vốn Sinh viªn: Vị Qc Néi LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 1.2.1 Nhận tiền gửi - Tiền gửi không kỳ hạn: Là khoản tiền gửi mà người gửi tiền có quyền rút sử dụng lúc Ngân Hàng phải thoả mãn yêu cầu khách hàng Đây nguồn vốn có tính ổn định thấp, song chi phí huy động vốn lại tương đối rẻ Hầu hết nguồn vốn sử dụng vào mục đích khoản, sử dụng hạn chế cho vay đầu tư - Tiền gửi có kỳ hạn: Đây khoản tiền gửi xác định thời hạn rút tiền Đại phận nguồn vốn có nguồn gốc từ tích luỹ mục đích gửi tiền hưởng lãi Đây nguồn vốn khơng sử dụng cho mục đích khoản ngun tắc khách hàng khơng phép rút tiền chưa đến hạn, song thực tế Ngân Hàng cho phép khách hàng rút tiền trước thời hạn họ có nhu cầu, với điều kịên họ hưởng lãi suất không kỳ hạn 1.2.2 Nhận tiền gửi tiết kiệm Đây khoản tiền "Phần thu nhập" tạm thời nhàn rỗi cá nhân, người lao động chưa sử dụng cho mục đích tiêu dùng, nên họ gửi vào Ngân hàng với mục đích tích luỹ tiền an toàn hưởng khoản lãi khoản tiền Nhận tiền gửi tiết kiệm hoạt động huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi dân cư "Người lao động" để đầu tư vào khu vực kinh tế khác Đây hoạt động chủ yếu, chiếm tỷ trọng lớn huy động vốn NHNo PTNT Việt Nam Vì tiêu chí hoạt động Ngân Hàng phục vụ khu vực Nơng Nghiệp 1.2.3 Phát hành giấy tờ có giá Bên cạnh phương thức nhận tiền gửi nhận tiền gửi tiết kiệm, NHTM thực phát hành giấy tờ có : Chứng tiền gửi, Kỳ phiếu, Trái phiếu, để huy động vốn Trong Chứng tiền gửi phiếu nhận nợ ngắn hạn với mệnh giá quy định, Trái phiếu giấy nhận nợ trung dài hạn Tuy nhiên phát hành trái phiếu hình thức huy động vốn có chi phí cao ( lãi suất cao) hoạt động huy động vốn tiến hành Ngân Hàng thiếu vốn mà vốn tự có vốn huy động tiền gửi khơng đáp ứng đủ Sinh viªn: Vị Quèc Néi LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Nguồn vốn huy động 2.1 Khái niệm: Vốn huy động giá trị tiền tệ mà Ngân Hàng huy động từ tổ chức kinh tế cá nhân xã hội thông qua trình thực nghiệp vụ tín dụng, huy động vốn toán, nghiệp vụ kinh doanh khác dùng làm vốn để kinh doanh Bản chất vốn huy động tài sản thuộc chủ sở hữu khác Nguồn vốn không thuộc quyền sở hữu Ngân Hàng, Ngân Hàng quyền sử dụng thời gian huy động, có trách nhiệm hồn trả gốc lãi đến hạn tiền gửi có kỳ hạn họ có nhu cầu rút vốn tiền gửi không kỳ hạn Vốn huy động đóng vai trị quan trọng hoạt động kinh doanh Ngân Hàng, nguồn gốc kinh doanh Ngân Hàng Nhưng với tính chất nguồn vốn dễ biến động, nên Ngân Hàng không phép sử dụng hết số vốn vào mục đích kinh doanh mà phải tuân thủ quy định dự trữ bắt buộc để đảm bảo khả toán Vốn huy động bao gồm: 2.1.1 Vốn huy động tiền gửi - Tiền gửi không kỳ hạn: Là khoản tiền mà người sử dụng rút lúc Ngân Hàng phải thoả mãn nhu cầu khách hàng Tiền giử khơng kỳ hạn bao gồm loại sau: +) Tiền gửi tốn : Đó tiền gửi khơng kỳ hạn trước hết sử dụng cho mục đích tốn, chi trả cho hoạt động hàng hoá, dịch vụ khoản chi phí khác Hầu hết nhiều nước khoản tiền gửi khơng hưởng lãi, hưởng miễn phí dịch vụ tốn qua Ngân Hàng Trong số trường hợp người chủ sở hữu hưởng lãi, nhiên họ lại phải trả phí cho dịch vụ mà Ngân Hàng phục vụ họ Lợi ích khoản tiền Ngân Hàng chi phí huy động tương đối rẻ Tuy nhiên nguồn vốn dễ biến động có nhu cầu lúc khách hàng rút tiền khỏi tài khoản (Khi tài khoản số dư), hầu hết nguồn vốn sử dụng vào mục đích tốn Đối với khách hàng, thuận lợi an toàn tiền gửi hưởng dịch vụ toán nhanh rẻ, thực lúc Vì vậy, để tăng cường nguồn vốn này, Sinh viªn: Vị Quèc Néi LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Ngân Hàng phải kết hợp chặt chẽ mặt: Tổ chức mạng lưới phục vụ khách hàng, sử dụng biện pháp kinh tế cung cầu dịch vụ toán cách tốt +) Tiền gửi không kỳ hạn tuý: khoản tiền ký gửi vào Ngân Hàng, với mục đích an tồn, khơng mang tính chất phục vụ tốn Ngân Hàng phải thoả mãn nhu cầu rút tiền phép sử dụng tài khoản đảm bảo khả tốn, chi trả - Tiền gửi có kỳ hạn: Đây khoản tiền gửi có thoả thuận trước Ngân Hàng khách hàng thời gian rút tiền Đại phận tiền gửi có nguồn gốc từ tích luỹ xét chất chúng ký thác với mục đích hưởng lãi Về khoản tiền gửi có kỳ hạn khơng sử dụng để toán khoản chi trả vốn tài khoản vãng lai Về nguyên tắc Ngân Hàng khơng cho phép khách hàng rút tiền chưa đến hạn, song thực tế để thu hút nguồn vốn Ngân Hàng thường cho phép khách hàng rút tiền trước thời hạn họ có nhu cầu, trường hợp lãi suất mà họ hưởng lãi suất tiền gửi không kỳ hạn 2.1.2 Vốn huy động tiết kiệm: Xét chất, phần thu nhập người lao động tạm thời nhàn rỗi tích luỹ, họ gửi vào Ngân Hàng với mục đích đảm bảo an tồn nguồn vốn tích luỹ hưởng khoản lãi số tiền Tiền gửi tiết kiệm bao gồm: - Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: Là khoản tiền gửi rút lúc nào, song không sử dụng công cụ toán để chi trả cho người khác - Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: Là khoản tiền có thoả thuận thới gian gửi vá rút tiền, có mức lãi suất cao so với tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn 2.1.3.Các nguồn huy động khác Bên cạnh phương thức nhận tiền gửi, NHTM phát hành chứng tiền gứi trái phiếu Thực chất NHTM huy động vốn cách phát hành chứng từ có giá Trong chứng tiền gửi phiếu nhận nợ ngắn hạn với mệnh giá quy định, trái phiếu loại giấy nhận nợ trung dài hạn Tuy nhiên loại hình huy động vốn với lãi suất cao, nghiệp vụ tiến hành Ngân Hàng thiếu Sinh viªn: Vị Qc Néi 10 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com giá đồng tiền USD từ giảm tính bất thường giá trị khoản tiền gửi Ngân Hàng Tạo môi trường tâm lý: Yếu tố tâm lý xã hội, trình độ văn hố dân tộc, quốc gia, có ảnh hưởng sâu sắc đến phương pháp tập trung huy động vốn, vấn đề cần phải tính đến q trình xây dựng sách xây dựng biện pháp huy động vốn phù hợp Ngân Hàng Chính nhà nước cần phải xây dựng môi trường pháp lý đồng bộ, mơi trường kinh tế trị–xã hội ổn định Kiến nghị với Ngân Hàng Nhà Nước Bên cạnh kinh tế chinh trị xã hội ổn định,để hệ thống Ngân Hàng hoạt động có hiệu Ngân Hàng Nhà Nước phải xây dựng hệ thống sách quản lý điều tiết hệ thống Ngân Hàng hợp lý - Cải tiến sách lãi suất linh hoạt hợp lý: Lãi suất giá hệ thống vốn tiền tệ, giá thị trường hàng hoá thị trường khác, yếu tố quan trọng định đến cung cầu tiền gửi Lãi suất Ngân Hàng quy định sở tạo lợi nhuận kinh tế có thay đổi theo quan hệ cung cầu vốn tín dụng thị trường Vì việc áp dụng lãi suất huy động vốn địi hỏi phải linh hoạt, phải tơn trọng quy luật kinh tế khách quan phải đảm bảo quyền lợi cho người gửi tiền, đồng thời tạo điều kiện cho Ngân Hàng kinh doanh - Đa dang hố hình thức hy động vốn, đưa cơng cụ thị trường tài chí để lưu động hoá hoạt động Ngân Hàng giúp Ngân Hàng phịng ngừa rủi ro: ngồi hình thức huy động vốn truyền thống Ngân Hàng cần đa dạng hố hình thức huy động vốn như; hình thức huy động tiền gửi tiết kiệm có mục đích, tiết kiệm điện tử ,phát hành giấy tờ có giá - Hiện đại hố công nghệ huy động vốn: Một biện pháp quan trọng góp phần nâng cao hiệu cơng tác huy động vốn đổi công nghệ Ngân Hàng, tiếp cận với công nghệ đại Công nghệ Ngân Hàng không đơn máy móc, thẻ tốn, máy rút tiền tự động mà chế toán nội Ngân Hàng hay sử dụng tin học để quản lý chặt chẽ mặt nghiệp vụ quản lý kế tốn tốn Chính Ngân Hàng phải khơng ngừng đổi cơng nghệ, đồng thời lựa Sinh viªn: Vị Qc Néi 48 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com chọn giải pháp công nghệ phù hợp với điều kiện, khả Ngân Hàng Kiến nghị với chi nhánh NHNo & PTNN Quận Tây Hồ - Đẩy mạnh phát triển mạng lưới: Tích cực triển khai thành lập thêm phòng giao dịch phù hợp với nhu cầu phát triển hoạt động Ngân Hàng Chú trọng đến địa bàn có nhiều tiềm thương nghiệp, cơng nghiệp phát triển để từ tạo điều kiện tăng cường huy động vốn cung cấp dịch vụ tốn - Đa dạng hố hình thức huy động vốn tiện ích: Để trì sử phát triển hoạt động có hiệu Ngân Hàng cần phải không ngừng phát triển nguồn vốn sở đa dạng hố hình thức huy động vốn áp dụng hình thức tiết kiệm gửi nơi rút nhiều nơi thơng qua phịng giao dịch Đối với khách hàng dịch vụ giúp họ tiết kiệm thời gian, tăng chi phí hội, tạo tâm lý thoải mái tránh thình trạng tải số phòng giao dịch Đối với Ngân Hàng dịch vụ có ý nghĩa quan trọng việc bước nâng cao khả phục vụ khách hàng với chất lượng phục vụ tốt hơn, đối tượng rộng hơn, phạm vi lựa chọn địa điểm linh hoạt đồng thời bước việc đại hoá dịch vụ toán - Nâng cao hiệu sử dụng tài khoản tiền gửi cá nhân dịch vụ toán dân cư: Phương thức toán qua Ngân Hàng cách huy động tiền gửi tốt Ngân Hàng thương mại, đặc biệt hình thức thích hợp với khu vực đô thị thu nhập dân cư khu vực đô thị cao cộng với phát triển hệ thống thương nghiệp tạo điều kiện cho việc tốn qua Ngân Hàng Vì vậy, để tăng nguồn vốn huy động Ngân Hàng cần quan tâm khai thác tối đa nuồn vốn dân cư ,đặc biệt hộ gia đình thương nghiệp, viên chức nhà nước có mức thu nhập khá, nhân viên lãnh đạo doanh nghiệp liên doanh, công ty nước ngồi, cơng ty xuất nhập khẩu, nhân viên lãnh đạo doanh nghiệp nhà nước doanh nghiệp tư nhân có thu nhập bình qn mức trung bình xã hội, cá nhân khác có thu nhập cao dân cư, sau tầng lớp người lao động khác Bởi vì, tài khoản tiền gửi cá nhân có ưu điểm lớn là; việc rút tiền mặt tài khoản dễ dàng, thuận tiện rút tiền gửi tiết kiệm Không thế, người có tài khoản tiền gửi cá nhân phát hành séc cá nhân để toán trực tiếp khoản mua hàng hoá, tiền nhà, dịch vụ mà khơng cần rút tiền mặt để tốn Làm góp phần to lớn giảm dần tiền mặt lưu Sinh viªn: Vị Qc Néi 49 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com thông Dần dần tạo cho dân cư tiếp cận sử dụng thể thức tốn khơng dùng tiền mặt uỷ nhiệm chi, ngân phiếu toán, séc toán Sau cá nhân có tài khoản tiền gửi Ngân Hàng Thương Mại; Giám đốc doanh nghiệp, thủ trưởng quan đơn vị quyền trả lương khoản thu nhập khác ( công nhân viên chức ) vào tài khoản tiền gửi người Ngân Hàng Thương Mại địa bàn mà cá nhân mở tài khoản Cho dân cư hưởng mức lãi suất tương đương mức lãi suất tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, Ngân Hàng nên cung cấp dịch vụ miễn phí cho người dân để họ hăng hái mở sử dụng tài khoản tiền gửi cá nhân, làm quen với thể thức tốn khơng dùng tiền mặt mà Ngân Hàng cung cấp - Kiến nghị áp dụng tài khoản vãng lai: Trong điều kiện kinh tế thị trường nay, Ngân Hàng ln có cạnh tranh mạnh mẽ nhiều phương diện Một yêu cầu đặt làm để trì lượng khách hàng truyền thống mặt khác khai thác tối đa khách hàng tiềm năng; theo em Ngân Hàng sử dụng giải pháp sau, mở tài khoản vãng lai cho khách hàng Tài khoản vãng lai tài khoản tiền gửi không kỳ hạn khách hàng thơng qua tài khoản khách hàng sử dụng để vay tiền tạm tời cần thiết Như vậy, tài khoản dư nợ dư có Nhờ đặc điểm nên tài khoản thông dụng, phổ biến cho doanh nghiệp cho người dân Sử dụng tiện lợi linh hoạt, phù hợp với kinh tế thị trường Vì vậy, theo em Ngân Hàng Thương Mại nên cho áp dụng rộng rãi tài khoản vãng lai để tạo thuận lợi cho khách hàng đến giao dịch với Ngân Hàng, Ngân Hàng áp dụng ưu điểm tài khoản để đáp ứng nhanh nhu cầu khách hàng cần, tạo sử thoải mái, tạo niềm tin cho khách hàng vào Ngân Hàng - Nâng cao trình độ cán nhân viên cải tiến phong cách phục vụ: Trước trình độ chun mơn nghiệp vụ đội ngũ cán Ngân Hàng coi phù hợp Song so với nhiệm vụ yêu cầu phát triển Ngân Hàng trình độ phần đơng cán Ngân Hàng cịn bất cập Vì vậy, để nâng cao hiệu huy động vốn Ngân Hàng cần tiếp tục nâng cao trình độ cán cơng nhân viên công tác huy động vốn Trước hết, người làm công tác huy động vốn phải thành thảo thể lệ, chế độ huy động vốn, đào tạo tin học, tốn quốc tế…Đáp ứng u cầu cơng việc hàng phức tạp Ngoài nhân viên trực tiếp huy động vốn từ dân cư tổ chức kinh Sinh viªn: Vị Qc Néi 50 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com tế phải đào tạo riêng Để giao dịch với khách hàng họ giải yêu cầu khách hàng - Đẩy mạnh hoạt động marketing: Các Ngân Hàng Thương Mại thời gian qua quan tâm đến hoạt động tuyên truyền quảng cáo chưa đạt hiệu nguyên nhân; Phạm vi hoạt động marketing chưa mở rộng hình thức chưa phong phú Để nắm bắt thị hiếu khách hàng Ngân Hàng cần phải đẩy mạnh hoạt động marketing nhiều hình thức phương tiện thơng tin đại chúng; Đài truyền hình, đài phát thanh, báo chi, tạp chí thơng qua hội nghị khách hàng… Nhằm phổ biến rộng rãi đến người dân biện pháp khuyến khích gửi tiền, đặc biệt ý đến tính sinh lời tiền vốn gửi vào Ngân Hàng Từ tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng lựa chọn hình thức gửi tiền thuận lợi, an tồn, nhanh chóng Bên cạnh thơng qua hội thảo với khách hàng, Ngân Hàng cần tranh thủ thăm dò ý kiến khách hàng để đưa biện pháp phù hợp nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ Ngân Hàng, từ nâng cao hoạt động kinh doanh Ngân Hàng Đồng thời kịp thời phát đình giao dịch với khách hàng kinh doanh hiệu giảm ưu đãi họ II số giải pháp nhằm nâng cao hiệu cơng tác huy động vốn kế tồn huy động vốn chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ Đa dạng hố hình thức huy động vốn 1.1 Đa dang hoá kỳ hạn gửi tiền Hiện nay, Ngân Hàng huy động kỳ hạn 3tháng, tháng, 12tháng…Thế khoảng thời gian nhàn rỗi đồng tiền không khớp với kỳ hạn huy động Ngân Hàng khơng khuyến khích khách hàng gửi tiền Chẳng hạn, khách hàng có tiền nhàn rỗi 10 tháng, Ngân Hàng có kỳ hạn 12 tháng, khách hàng không thu thêm tháng lãi từ số tiền nhàn rỗi mình, đồng thời Ngân Hàng khơng tận dụng tối đa số tiền nhàn rỗi khách hàng Do đó, Ngân Hàng nghiên cứu thêm kỳ hạn 2tháng, 10 tháng 11 tháng…cho tiền gửi tiết kiệm Vấn đề thiếu vốn đầu tư trung dài hạn thách thức to lớn nhà kinh doanh Do đó, ngân hàng cần có hình thức huy động dài hạn từ Sinh viªn: Vị Qc Néi 51 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com đến 15 năm Để việc huy động vốn trung, dài hạn đạt hiệu cao Ngân Hàng phải đa dạng hố loại hình cụ thể là: - Loại gửi lần rút lần ( lãi suất cao ) - Loại gửi lần lấy lãi nhiều kỳ giữ nguyên vốn Đối với loại Ngân Hàng nên cho khách hàng lấy lãi hàng tháng lĩnh lãi tháng lần tiền gửi có kỳ hạn dài từ năm trở lên - Loại gửi nhiều lần góp thành số tiền lớn thời gian dài rút lần, cần ưu đãi khách hàng lãi suất loại tiền gửi thời hạn dài - Loại gửi lần dài hạn rút phần trước hạn, cần ưu đại khách theo cách lĩnh lãi kỳ hạn tương đương nghĩa phần rút trước hạn tính lãi tương ứng với thời hạn rút Như vậy, người gửi khơng thiệt thịi phải rút phần, không ảnh hưởng đến lãi phần cịn lại - Ngồi ra, Ngân Hàng cần phải có lãi suất ưu đãi, tăng lãi suất tiền gửi cho doanh nghiệp có số dư tiền gửi cao từ tỷ VND trở lên 1.2 Phát triển tài khoản cá nhân sử dụng séc cá nhân Tuy nguồn vốn thường xun biến động tính tồn tài khoản tiền gửi tốn ln tồn số dư định mà Ngân Hàng sử dụng vay Hơn nữa, phải trả lãi suất thấp chí khơng trả lãi cho tài khoản toán, nên Ngân Hàng mở rộng nguồn vốn có điều kiện hạ lãi suất huy động bình quân Hiện nay, Ngân Hàng sử dụng hình thức chủ yếu với cán nhân viên Ngân Hàng, chưa phát triển rộng rãi dân cư Do đó, Ngân Hàng cần mở rộng khuyến khích khách hàng sử dụng cách Ngân Hàng nên phát hành séc tiền mặt để tạo điều kiện cho chủ tài khoản thức toán dễ dàng cho người bán chưa có tài khoản Ngân Hàng rút tiền nhanh chóng, thuận tiện Theo quy định nay, cá nhân có tài khoản tiền gửi Ngân Hàng có nhu cầu phát hành séc toán với giá trị lớn tr.đ phải đến Ngân Hàng làm thủ tục séc bảo chi Trong séc cá nhân chưa phải phương tiện tốn quen thuộc mà phiền hà khơng khuyến khích người sử dụng họ ưa thích sử dụng tiền mặt, ngân phiếu tốn Đồng Sinh viªn: Vị Qc Néi 52 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com thời, Ngân Hàng nên có sách ưu đãi khach hàng quen làm ăn có lãi cho phép sử dụng thấu chi tài khoản vãng lai hạn mức định Sinh viªn: Vị Qc Néi 53 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 1.3 Triển khai hình thức tiết kiệm 1.3.1 Triển khai thực tiết kiệm gửi góp Đây hình thức huy động vốn thơng qua nguồn vốn mà người có thu nhập ổn định mong muốn đủ tiền để mua sắm số vật dụng cần thiết trước mắt họ khơng đủ tiền Hình thức tiết kiệm gửi góp có hai phương thức sau: +) Mua sắm ngay: Ngân Hàng cung ứng đủ tiền cho nhu cầu mua sắm người gửi ký số tiền định vào Ngân Hàng cam kết định kỳ lần gửi ban đầu ký gửi thêm khoản tiền định theo số kỳ hạn thông báo trước +) Mua sắm thời hạn: Ngân Hàng cung ứng đủ tiền cho nhu cầu mua sắm người gửi người gửi ký gửi số tiền định ban đầu định kỳ lần gửi ban đầu với số kỳ hạn định ( tháng lần ) 1.3.2 Triển khai hình thức tiết kiệm dưỡng lão Ngân Hàng cung cấp cho khách hàng dịch vụ quản lý tiền tích luỹ cá nhân để đảm bảo nguồn sinh sống già khả lao động Phần vốn gốc tích luỹ khơng bị người thụ hưởng chết trước thời hạn mà họ thừa kế trọn vẹn theo pháp luật hồn trả với lãi suất (sau thời hạn định, tối thiệu 10 năm) trở thành khoản thu nhập cố định theo sử lựa chọn người thụ hưởng đồng thời tổng thu nhập từ lãi miễn thuế hồn tồn Với hình thức tiết kiệm dưỡng lão người gửi tồn quyền định số tiền, thời điểm gửi lần tuỳ theo khả tích luỹ thực có Có thể nói, cung cấp loại hình này, Ngân Hàng khai thác lợi mặt tài từ sản phẩm bảo hiểm truyền thống, mặt khác sản phẩm lại mang tính xã hội rộng rãi 1.3.3.Triển khai hình thức tiết kiệm học đường Phương thức triển khai áp dụng trường học nhằm giáo dục ý Sinh viªn: Vị Qc Néi 54 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com thức tiết kiệm cho học sinh, sở hình thức kết dư tiết kiệm đáp ứng phần chi tiêu cho nhu cầu học tập làm tiền đề vào Đại học Khi triển khai hình thức ngân hàng cần quan tâm đến hai vấn đề sau: +) Vấn đề thời gian: thời gian nên kéo dài vừa đủ phù hợp với lứa tuổi học sinh chuẩn bị vào Đại học +) Vấn đề lãi suất: Ngân Hàng phải có mức lãi suất thích đáng nhằm khuyến khích giáo dục ý thức tiết kiệm cho lứa tuổi học sinh Hiện nay, hình thức có sức cạnh tranh đặc biệt với ngành bảo hiểm hình thức có khả hấp dẫn người gửi tiền 1.3.4 Triển khai hình thức tiết kiệm xây dựng nhà ở: Đối với hình thức này, cần phải cải tiến để có tính kinh tế, hấp dẫn với khách hàng cần phải điều chỉnh yếu tố thời gian mức cho vay Đối với hình thức này, người gửi tiền liên tục từ năm trở lên vay Ngân Hàng để đầu tư xây dựng mua nhà (nếu số tiền lãi tích luỹ dến thời điểm cộng với nguồn tự có khác đạt 50% giá trị nhà ) Sau thẩm định Ngân Hàng vào khả tích luỹ hồn trả khách hàng đẻ định cho vay, lãi suất cho vay tính tốn sở lãi suất tiền gửi cộng với phí quản lý Ngân Hàng nắm giấy tờ sở hữu sử dụng nhà khách hàng trả hết gốc lãi Trong trường hợp khách hàng vi phạm nhiều lần tốn cam kết Ngân Hàng có quyền phát mại nhà để thu đủ gốc lãi, số cịn lại hồn trả cho người vay 1.3.5 Triển khai hình thức rút tiền qua may rút tiền tự động (ATM) Đối với hình thức này, khách hàng cầm thẻ cho số nhận dạng cá nhân để gi nhớ, sau đưa thẻ vào may khach hàng bấm số bàn phím Hành động nối máy ATM với máy tính Ngân Hàng, thơng qua thơng tin lưu trữ dải từ tính thẻ, máy tính đưa số tiền mặt mà người cầm thẻ muốn rút với giới hạn đó, máy cho người cầm thẻ biết số dư tài khoản với điều kiện phải biết chi tiết Ngân Hàng người toán áp dụng hình thức Ngân Hàng đặt máy Ngân Hàng cửa hàng bán lẻ lớn Sinh viªn: Vị Qc Néi 55 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Hiện nay, làm việc ngày nghỉ Ngân Hàng trùng với hành chinh nghỉ doanh nghiệp, áp dung hinh thức cần thiết Vì tính nhanh gọn khơng giới hạn thời gian nên thu hút lượng lớn khách hàng gửi tiền vào Ngân Hàng Trên hình thức nhằm mở rộng cơng tác huy động vốn Ngân Hàng Vì vậy, Ngân Hàng cần nghiên cứu để đưa vào hoạt động làm tăng tính hấp dẫn khuyến khích khách hàng Vận dụng sách lãi suất hợp lý Trong tình hình thị trường chứng khoán việt nam vào hoạt động phát triển tương đối mạnh, trở ngại lớn Ngân Hàng nguồn vốn huy động chảy sang thị trường chứng khốn, lãi suất Ngân Hàng bị ép phải nâng giá lên thị trường chứng khoán hấp dẫn với mức chia cổ tức cao lãi suất tiền gửi Ngân Hàng Do Ngân Hàng phải nắm bắt biến đổi thị trường ngoại tệ để có sách thích hợp đạo điều hành lãi suất Với kinh tế mở cửa, chi nhánh Ngân Hàng nước xâm nhập vào thị trường truyền thống Ngân hàng Thương Mại Quốc Doanh Như vậy, khẳng định Ngân Hàng chịu cạnh tranh mạnh huy động vốn, cho vay khách hàng năm tới lấy công cụ lãi suất làm tọng điểm chiến lược cạnh tranh Do đó, Ngân Hàng ln phải áp dụng mức lãi suất đảm bảo cạnh tranh để hấp dẫn người gửi tiền vào Ngân Hàng nên chọn biểu lãi suất cao cho nhìn vào khách hàng thấy tính ưu đại Một lãi suất cao kích thích người dân kiềm chế khoản chi tiêu để dành tiền cho đầu tư sinh lợi Lãi suất tiền gửi cao chứa thành tố tích cực chừng mực định giúp phân phối lại thu nhập dân cư người hưởng lợi sách số đơng dân cư, người có lãi suất tiền gửi nguồn thu nhập cho sống Ngồi ra, Ngân Hàng cần trì mức lãi suất nguồn huy động trung, dài hạn ngắn hạn Trên thục tế lãi suất trung dài hạn cao ngắn hạn sau tính tốn người ta thấy rằng, với tiền gửi khoảng Sinh viªn: Vị Qc Néi 56 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com thời gian lãi suất thu gửi kỳ hạn dài thấp so với kỳ hạn ngắn Điều làm thiệt thòi cho người gửi tiền trung, dài hạn thời gian gửi dài mức độ rủi ro họ gánh chịu cao Do vây, cần thiết phải trì khoảng cách mức lãi suất trung, dài hạn ngắn hạn cho thời gian, khoản tiền gửi lãi thu từ dài hạn cao lãi thu từ kỳ hạn ngắn Tuy nhiên, biện pháp khơng có nghĩa phải tăng lãi suất huy động trung, dài hạn cao dẫn đến phải tăng lãi suất cho vay trung dài hạn điều nhà kinh doanh khó chấp nhận Hơn nữa, lãi suất tiền gửi cao, họ không đầu tư mà lại gửi vào Ngân Hàng để hưởng lãi, điều gây trở ngạy cho Ngân Hàng khơng giải đầu Do đó, Ngân Hàng cần có cân đối lãi suất ngắn hạn trung, dài hạn đồng thời phải đảm bảo khơng ảnh hưởng tới mức lãi suất huy động bình quân Mở rộng loại hình dịch vụ Ngân Hàng Hiện nay, phương thức cạnh tranh đại Ngân Hàng cạnh tranh loại hình chất lượng dịch vụ Do đó, để thu hút ngày nhiều khách hàng đến với Ngân Hàng, nâng cao hiệu huy động vốn Ngân Hàng cần nghiên cứu triển khai dịch vụ sau: - Nâng cao hiệu dịch vụ tư vấn: Hiện nay, nước ta trình độ dân trí chưa cao, đặc biệt số vùng sâu vùng xa miền núi chủ yếu người dân sống nghề nông, tiểu thủ cơng nghiệp Nên thu nhập bình qn đầu người cịn thấp, chưa có tích luỹ để gửi vào Ngân Hàng Một mặt khác tâm lý ngại giao dịch với Ngân Hàng, đến Ngân Hàng hiểu biết rõ sản phẩm dịch vụ Ngân Hàng Do khách hàng đến giao dịch Ngân Hàng tư vấn cho họ nên chọn hình thức gửi tiền phù hợp Ngồi ra, Ngân Hàng nhận dich vụ đại lý, uỷ thác như; Đại lý toán, chuyển tiền, bảo quản hộ tài sản, dịch vụ lưu quản lý hộ chứng khoán nhận lãi chứng khoán hộ khách hàng - Triển khai dịch vụ Home Banking Đây loại hình dich vụ áp dụng vào lĩnh vực kinh doanh Ngân Hàng năm gần đây, loại hình dịch vụ người dân song có Sinh viªn: Vò Quèc Néi 57 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ưu điểm lớn Bên cạnh khách hàng quen thuộc cịn có người chưa tiếp cận với Ngân Hàng, họ khơng hiểu biết Ngân Hàng thủ tục gửi tiền Do Hngân Hhàng nên cử nhân viên để xuống tận nơi tiếp cận, hướng dẫn, giúp họ thực thủ tục gửi tiền nhận điện thoại thư yêu cầu họ Cải tiến nghiệp vụ toán thủ tục gửi, rút tiền Ngân Hàng cần trang bị thêm máy tính cho phòng giao dịch, quỹ tiết kiệm , hệ thống máy phịng kế tốn phải nối vớ hệ thống máy phòng thủ quỹ phòng giao dịch qua để kiểm tra lẫn nhau, tăng độ xác, giảm thơi gian chờ đợi khách hàng Ngân Hàng nên cho phép khách hàng thực việc lĩnh lãi phạm vi 25 ngày kể từ ngày gửi kỳ hạn gửi thay việc phải ruts vào ngày đến hạn Hiện Ngân Hàng khách hàng có nhu cầu rút tiền phải rút quầy mà họ gửi tiền, làm nhiều thời gian khách hàng, để tạo tiện ích thực cho khách hàng, Ngân Hàng nên tổ chức thực nhgiệp vụ cho phép khách hàng gửi tiền nơi, rút nơi khác nghĩa gửi nơi rút nhiều nơi Để thực nghiệp vụ Ngân Hàng cần phải thực mở thêm số phịng giao dịch mang tính trọng điểm, phía khách hàng gửi tiền phải có yếu tố an toàn, phải đăng ký mẫu dấu, mẫu chữ ký quầy huy động, phải tổ chức nối mạng để kiểm tra lẫn nhau, đảm bảo tính xác, thơng tin kịp thời Thực tốt sách khách hàng- tìch cực tìm kiếm chọn lọc khách hàng lớn Chiến lược khách hàng nhiệm vụ hàng đầu Ngân Hàng Vì vậy, việc đề chiến lược khách hàng thực tốt sách khách hàng việc làm quan trọng cần thiết Hiện địa bàn Hà Nội có 60 Ngân Hàng Thương Mại tổ chức tín dụng hoạt động kinh doanh dịch vụ tiền tệ, có Ngân Hàng liên doanh, 12 chi nhánh Ngân Hàng nước ngồi 21 văn phịng đại diện, Ngân Hàng cổ phần chi nhánh Ngân Hàng cổ phần nên tất yếu có cạnh tranh gay gắt vá phân chia lại khách hàng Khách hàng yếu tố quan trọng đảm bảo cho thành công phát triển Ngân Hàng Do đó, để đảm bảo cho cơng tác huy động vốn đạt hiệu cao Ngân Sinh viªn: Vò Quèc Néi 58 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Hàng phải có quan hệ rộng lớn tin cậy với khách hàng Muốn làm điều Ngân Hàng cần có đội ngũ cán bộ, cán trực tiếp giao dịch với khách hàng Khi giải công việc khẩn trương nhanh chóng phải đảm bảo tính xác, chế độ, phải có khiêm nhường, tơn trọng bình đẳng với khách hàng bám sát địa bàn, gần gũi với khách hàng Yếu tố cần thiết để đảm bảo gắn bó lâu dài khách hàng vào Ngân Hàng địi hỏi Ngân Hàng phải ln tìm hiểu nhu cầu khách hàng để cung ứng cho họ sản phẩm dịch vụ mang tính tiện ích cao, đưa sách khách hàng hợp lý với điều kiện thời kỳ Nâng cao trình độ đội ngũ cán công nhân viên Trong kinh tế thị trường, quy luật kinh tế đặc trưng quy luật giá cả, quy luật cung cầu, quy luật cạnh tranh… Phát triển yếu tố người giữ vai trị định thành cơng Ngân Hàng thị trường Những Ngân Hàng Thương Mại muốn thắng lợi cạnh tranh, phát triển với tốc độ cao bền vững Ngân Hàng phải có đội ngũ cán lãnh đạo quản lý giỏi, có tầm nhìn xa, động hoạt bát, tinh thơng nghiệp vụ, có tinh thần trách nhiệm cao Cơng tác đào tạo bồi dưỡng nâng cao trình độ chun mơn cho cán nhân viên, cần sớm thực tiêu chuẩn hoá đội ngũ cán theo hướng chuyên sâu Như vậy, Ngân Hàng tạo sản phẩm chất lượng cao.Trên sở tiêu chuẩn hoá đội ngũ cán kết hợp với quy định, việc lập kế hoạch đào tạo đối tượng, hiệu Mặt khác, sở tiêu chuẩn hoá, cán nhân viên có điều kiện chủ động trau dồi kiến thức, nâng cao trình độ, phát huy cao độ ý chí nghị lực Bởi vậy, Ngân Hàng hàng cần có lớp bồi dưỡng nâng cao cơng tác quản lý, kỷ quản trị điều hành, nghệ thuật kinh doanh, nâng cao trình độ nghiệp vụ, thơng tin cập nhật kiến thức mới…hàng năm Chỉ có thực đa dạng hố loại hình đào tạo phát huy hết nội lực cán công nhân viên Tiếp tục hoàn thiện hệ thống bảo hiểm tiền gửi Sinh viªn: Vị Qc Néi 59 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Đối với người gửi tiền khoản tiền gửi họ bảo vệ tạo cho họ có lịng tin vào Ngân Hàng Do Ngân Hàng cần có mức bảo hiểm cao cách hợp lý để tạo khích lệ cho người gửi tiền Khơng ngừng hồn thiện hệ thống bảo hiẻm tiền gửi giúp Ngân Hàng thu hút khách hàng tiềm năng, mở rộng phạm vi hoạt động, tăng tỷ trọng nguồn vốn huy động, tăng nguồn vốn kinh doanh, từ tăng doanh số cho vay khách hàng, tăng thu nhập Ngân Hàng Kết luận Một kinh tế phát triển bền vững ổn định mục tiêu tất yếu quốc gia, đặc biệt Việt Nam Là quốc gia nghèo nàn kinh tế, tụt hậu khoa học cơng nghệ, nhiệm vụ đặt cho phải thực thành công nghiệp cơng nghiệp hố đại hố đất nước đưa nước ta vươn lên trở thành nước công nghiệp sánh vai với nước khu vực nước giới Trong điều kiện tình hình kinh tế giới biến động vô phức tạp, ảnh hưởng không nhỏ đến kinh tế giới nước khác song Việt Nam giữ vững tốc độ tăng trưởng kinh tế cao Điều tạo mơi trường thuận lợi cho thu hút đầu tư nước vào Việt Nam, thu hút(huy động) nguồn vốn nước Là chi nhánh NHNo & PTNN Quận Tây Hồ, năm qua không ngừng phát triển nguồn vốn huy động góp phần khơng nhỏ vào công phát triển kinh tế đất nước Đó đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế, điều tiết vốn khu vực kinh tế Mặt khác để thu hút khách hàng, chiếm lĩnh thị trường với nguồn vốn ổn định, vững Ngân Hàng phải không ngừng cải tiến hoạt động kinh doanh nâng cao uy tín, tổ chức tốt cơng tác quản trị, quản lý với biện pháp kỹ thuật nghiệp vụ khác Trong thời gian thực tập Ngân Hàng Em tìm hiểu thực trạng, yếu tố ảnh hưởng đến công tác huy động vốn Ngân Hàng Tuy nhiên với lực thân kinh nghiệm thực tế hạn chế nên chuyên đề khó tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận góp ý thầy, giáo ban lãnh đạo Ngân Hàng để chuyên đề em hồn thiện Sinh viªn: Vị Qc Néi 60 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Một lần em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ thầy giáo Nguyễn Hoàng Phú bác cô ban lãnh đạo Ngân Hàng, anh chị phịng kế tốn chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ tận tình giúp đỡ em q trình hồn thiện chun đề Danh mục tài liệu tham khảo 1) Nghiệp vụ Ngân Hàng Thương Mại - GS TS Lê Văn Tư 2) Nghiệp vụ Ngân Hàng đại - David Cox 3) Nghiệp vụ Ngân Hàng nâng cao - Ngân Hàng Việt Nam 4) Luật Ngân Hàng nhà nước luật Tổ chức Tín dụng - Chính phủ nước CHXHCNVN 5) Giáo trình kế toán Ngân Hàng - Đại học kinh tế quốc dân 6) Bài giảng kế toán Ngân Hàng - Học Viện Ngân Hàng 7) Báo cáo kết kinh doanh Ngân Hàng 2001, 2002 - NHNN & PTNN Quận Tây Hồ 8) Báo cáo công tác Ngân Hàng - NHNN & PTNN Quận Tây Hồ 9) Ngân Hàng Việt Nam với chiến lược huy động vốn phục vụ công nghiệp hố đại hố đất nước Sinh viªn: Vị Qc Néi 61 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 10) Tạp chí Ngân Hàng năm 2002, 2003 11) Thời báo Ngân Hàng 12) Một số văn bản, tài liệu liên quan khác Nhận xét Ngân hàng thực tập ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… Sinh viªn: Vò Quèc Néi 62 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... hiệu nghiệp vụ huy động vốn kế toán huy động vốn chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ I kiến nghị nâng cao hiệu nghiệp vụ huy động vốn kế toán huy động vốn chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ Kiến nghị... vụ huy động vốn nói chung kế tốn huy động vốn nói riêng chi nhánh NHNo & PTNN Quận Tây Hồ I Kiến nghị nâng cao hiệu nghiệp vụ huy động vốn kế toán huy động vốn chi nhánh NHNo & PTNN Quận Tây Hồ. .. nghị với chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ iI số giải pháp nhằm nâng cao hiệu cộng tác huy động vốn kế toán huy động vốn chi nhánh NHNN & PTNN Quận Tây Hồ Đa dạng hố hình thức huy động vốn 1.1