Cấu trúc tổ chức hoạt động của ngân hàng, hệ thống ngân hàng j

1 ĐẠI HỌC QUỐC GIA THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ĐẠI HỌC KINH TẾ - LUẬT  QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG - Nhóm học viên: Đặng Thị Lan Hương Nguyễn Thị Thanh Hương Trần Viết Quang Khánh Nguyễn Thuỳ Linh Đỗ Thị Kim Loan Nguyễn Thành Luân - Lớp: Cao học Khóa - Chuyên ngành: Kinh tế - Tài - Ngân hàng TpHCM, Năm 2011 Quả n trị Ngân hàng TS H ồng Cơng Gia Khánh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU PHẦN NỘ I D UNG Ngân hàng, hoạt động ngân hàn g 1.1 Khái niệm n gân hàng 1.2 Khái niệm h oạt động ngân hàng 1.3 Phân loại ngân hàng Hệ thống ngân hàng Việt Nam 2.1 Quá trình hình thành hệ t hống ngân hàng Việt Nam 2.2 M ô hình hệ thống ngân hàng Việt Nam Cấu trúc tổ chức hoạt động ngân hàng 10 3.1 N gân hàng trung ơng 10 3.1.1 Mơ hình N gân hàng trung ơng quan trực thuộc phủ 11 3.1.2 Mơ hình N gân hàng trung ơng độc lập với phủ 12 3.2 N gân hàng thư ơng mại 15 3.2.1 Cấu trúc m ạng lưới ngân hàng Việt Nam 16 2.2.2 Sự phát triển mạng lưới ngân hàng Việt nam 17 2.2.3 Cấu trúc tổ chức mạy NHTM 18 2.2.4 Việc phân bổ cấu trúc cổ đông NHTM Việt Nam 27 2.2.5 Vấn đề cổ phần hoá NHTM Nhà nước 30 2.2.6 Môi trường hoạt động ngành N gân hàng Việt Nam 44 3.3 Xu hướng tổ chức hoạt động ngân hàng t hế giới 47 3.3.1 Mơ hình t ập đồn tài 47 3.3.2 Mơ hình ngân hàng đa 48 3.3.3 Mơ hình cơng ty mẹ nắm vốn tuý 49 PHẦN KẾT LUẬN 51 Quả n trị Ngân hàng TS H ồng Cơng Gia Khánh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỞ ĐẦU Sự cần thiết nghiên cứu đề tài: Một số nhữ ng hoạt động quan trọng q trình hội nhập cần quan t âm đến cấu trúc tổ c hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam, xây dựng m ột hệ thống pháp lý chặt chẻ, đổi m ới chất lượng quản trị điều hành Ngân hàng, xây dựng m ột cấu tổ c phù hợp nhằm mang lại hiệu cho hệ thống ngân hàng Việt Nam Vấn đề đặt m ột thách thức lớn cần phải nghiên cứu để nhận định đưa nhữ ng nhận xét cấu trúc tổ chức hoạt động ngân hàng, hệ thống ngân hàng Việt Nam Mục tiêu: Mục tiêu tiểu luận tìm hiểu nắm mơ hình tổ chức áp dụng ngành ngân hàng tác đ ộng chúng đến hành vi, d anh m ục dịch vụ mà ngân hàng cung ứng Trên sở đó, phân tích tác động có mơ hình tổ chức đến lợi nhuận, rủi ro hiệu họat động ngân hàng Pham vi nghiên cứu đề tài: Nghiên cứu cấu trúc tổ chức hoạt động ngân hàng, hệ thống ngân hàng Phương pháp nghiên cứu: Sử dụng phương pháp thống kê, phương pháp so sánh, phương p háp phân tích tổng hợp phương pháp nghiên cứu kinh tế khác Kết cấu đề tài: gồm phần Ngân hàng hoạt động kinh doanh ngân hàng Cấu trúc tổ chức hoạt động ngân hàng Cấu trúc tổ chức hoạt động hệ thống ngân hàng Quả n trị Ngân hàng TS H oàng Công Gia Khánh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com PHẦN NỘI DUNG Ngân hàng hoạt động ngân hàng 1.1 Khái niệm ngân hàng (theo luật TCTD năm 2010) Tổ c tín dụng doanh nghiệp thự c h iện một, số tất h oạt động ngân hàng Tổ c t ín dụng bao gồm ngân hàng, tổ c tín dụng phi ngân hàng, tổ chức tài vi mơ quỹ tín dụng nhân dân Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực tất hoạt động ngân hàng theo quy định Luật Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, n gân hàng sách, ngân hàng hợp tác xã 1.2 Khái niệm hoạt động ngân hàng (theo luật TCTD năm 2010) Hoạt động ngân hàng việc kinh doanh, cung ứng t hường xuyên m ột số nghiệp vụ sau đây:  Nhận tiền gửi;  Cấp tín dụng;  Cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản 1.3 Phân loại ngân hàng: 1.3.1 Phân loại ngân hàng theo truyền thống:  Ngân hàng thương mại: loại hình ngân hàng đư ợc thự c tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định lợi nhuận  Ngân hàng sách: Hoạt động Ngân hàng không nhằm mục đích kiếm lời m nhằm p hục vụ m ột tơn chỉ, m ục đích xã hội để nâng đỡ, tư ơng trợ m ột tầng lớp xã hội Ở Việt nam nay, có Ngân hàng sách, Ngân hàng phát triển  Ngân hàng hợp tác xã: ngân hàng tất quỹ tín dụng nhân dân quỹ tín dụng nhân dân số pháp nhân góp vốn th ành lập theo quy định Luật nhằm m ục tiêu chủ yếu liên kết hệ thống, hỗ trợ tài chính, điều hịa vốn hệ thống quỹ tín dụng nhân dân 1.3.2 Phân loại ngân hàng theo hình thức sở hữu: Quả n trị Ngân hàng TS H ồng Cơng Gia Khánh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com  Ngân hàng thươn g mại nhà nước: thành lập, tổ c hình thức cơng ty trách nhiệm hữu hạn thành viên Nhà nước sở hữu 100% vốn điều lệ  Ngân hàng TMCP: ngân hàng thương mại đư ợc tổ c hình thức cơng ty cổ phần  Ngân hàng liên doanh: ngân hàng thư ơng mại thành lập Việt Nam, vốn góp Bên Việt Nam (gồm nhiều ngân hàng Việt Nam) Bên nư ớc n goài (gồm nhiều ngân hàng nư ớc ngoài) sở hợp đồng liên doanh N gân hàng thư ơng m ại liên doanh đư ợc thành lập hình thức công ty trách nhiệm hữu hạn từ hai thành viên trở lên, pháp nhân Việt Nam, có trụ sở Việt Nam  Chi nhánh ngân hàng nước ngoài: đơn vị phụ t huộc ngân hàng nước n gồi, khơng có tư cách pháp nhân, đư ợc n gân hàng nư ớc bảo đảm chịu trách nhiệm nghĩa vụ, cam kết chi nhánh Việt Nam  Ngân hàng 100% vốn nước ngoài: ngân hàng thư ơng mại thành lập Việt Nam với 100% vốn điều lệ thuộc sở hữu nước ngồi; phải có ngân hàng nước sở hữu 50% vốn điều lệ (ngân hàng mẹ) Ngân hàng thư ơng mại 100% vốn nước ngồi thành lập hình thứ c cơng ty trách nhiệm hữu hạn m ột thành viên từ hai thành viên trở lên, pháp nhân Việt Nam, có trụ sở Việt Nam 1.3.3 Phân loại theo sản phẩm cung cấp:  Ngân hàng bán buôn: danh mục s ản phẩm không nhiều giá trị sản phẩm lớn Khách hàng thường doanh nghiệp lớn  Ngân hàng bán lẻ: danh mục sản phẩm nhiều giá trị sản phẩm khơng lớn Khách hàng thường hộ gia đình  Ngân hàng vừa bán buôn vừa bán lẻ 1.3.4 Phân loại theo lĩnh vực hoạt động:  Ngân hàng chuyên doanh: tổ chức công lập hay tư lập m hoạt động thường xuyên thự c nghiệp vụ ngân hàng p hục vụ số lĩnh vực kinh tế định Quả n trị Ngân hàng TS H ồng Cơng Gia Khánh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com  Ngân hàng đa năng: cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng Hình – Mơ hình ngân hàng đa Hệ thống ngân hàng Việt Nam 2.1 Q uá trình phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam Quá trình phát triển hệ thống Ngân hàn g Việt Nam kể từ N gân hàng Quốc gia Việt nam đời đến chia thành thời kỳ sau:  Thời kỳ 1951-1954: Ngân hàng Quốc gia Việt Nam đư ợc thành lập hoạt động độc lập tương đối hệ thống tài chính, thự c trọng trách đầu tiên: Phát hành giấy bạc Ngân hàng, thu hồi giấy bạc Tài chính; T hực quản lý Kho bạc Nhà nước góp phần tăng thu, tiết kiệm chi, thống quản lý thu chi ngân sách; Phát triển tín dụng ngân hàng phục vụ s ản xuất, lư u th ông hàng hóa, tăng cường lực lượng kinh tế quốc doanh đấu tranh tiền tệ với địch  Thời kỳ 1955-1975: Đây thời kỳ nước kháng chiến chống Mỹ, miền Bắc vừa xây dựng, chiến đấu, vừ a chi viện cho cách mạng giải phóng miền N am Trong th ời kỳ này, Ngân hàng Quốc gia thực nhiệm vụ sau: - Củng cố thị trư ờng tiền tệ, giữ cho tiền t ệ ổn định, góp phần bình ổn vật giá, t ạo điều kiện thuận lợi cho công khôi phục k inh tế chiến tranh phá hoại không quân M ỹ miền Bắc - Phát triển công tác tín dụng nhằm phát triển sản xuất lương thực, đẩy m ạnh khôi phục phát triển nông, công, thư ơng nghiệp, góp phần thự c hai nhiệm vụ chiến lược: xây dựng kinh tế xã hội chủ nghĩa miền Bắc giải phóng miền Nam Quả n trị Ngân hàng TS H ồng Cơng Gia Khánh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com  Thời kỳ 1975-1985: Là giai đoạn khôi phục kinh tế sau chiến tranh giải phóng thống nước nhà Nhiệm vụ cụ thể ngành Ngân hàng tiến hành th iết lập hệ thống N gân hàng thống nư ớc v lý hệ thống Ngân hàng chế độ cũ miền Nam Theo đó, N gân hàng Quốc gia quy ền Việt Nam Cộng hòa quốc hữu hóa sáp nhập vào hệ thống Ngân hàng Nhà nư ớc Việt Nam, thự c nhiệm vụ thống tiền tệ nước, phát hành loại tiền m ới nước Cộng hòa X ã hội Chủ nghĩa Việt Nam, thu hồi loại tiền cũ hai miền Nam- Bắc v năm 1978 Trong giai đoạn này, hệ thống N gân hàng Nhà nước hoạt động công cụ ngân sách, chưa thự c hoạt động kinh doanh tiền tệ theo nguyên tắc thị trường  Thời kỳ 1986 đế n nay: Là trình đổi m ới tồn diện hệ thống Ngân hàng Việt Nam: - Th 7/1987: Hội đồng Bộ trưởng Quyết định số 218/CT cho phép làm thử việc chuyển hoạt động Ngân hàng sang kinh doanh XHCN - Tháng 3/1988: Hội đồng Bộ trưởng ban hành Nghị định 53/HĐBT với định hướng chuyển hẳn hệ thống ngân hàng sang hoạt động kinh doanh - Th 5/1990: Hội đồng Nhà nư ớc thông qua công bố Pháp lệnh ngân hàng ( Pháp lệnh Ngân hàng Nhà nư ớc Việt Nam Pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã tín dụng cơng ty tài chính) Sự đ ời Pháp lệnh Ngân hàng t hức chuyển chế hoạt động hệ t hống Ngân hàng Việt Nam từ m ột cấp sang hai cấp, Ngân hàng Nhà nước thực chức quản lý nhà nư ớc hoạt động kinh doanh t iền t ệ, ngân hàng thự c thi nhiệm vụ m ột Ngân hàng trung ương; ngân hàng thương mại tổ c t ín d ụng kinh doanh tiền tệ, tín dụng, tốn, ngoại hối dịch vụ ngân hàng khn khổ pháp luật - Th 10/1993, quan hệ hợp tác giữ a Việt nam cộng đồng tài quốc tế (Quỹ Tiền tệ quốc tế, N gân hàng Thế giới, N gân hàng Phát triển Châu Á) tái lập khơi thông - Ngày 2/12/1997, Luật N gân hàng Nhà nước Việt N am Luật Các tổ c tín dụng Q uốc hội khóa X thức thơng qua có hiệu lực thi hành từ ngày 1/10/1998 - Ngày 16/6/2010 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Luật tổ chức tín dụng Quốc hội khóa XII thứ c thơng qua có hiệu lực thi hành từ ngày 01/01/2011 T heo đó, N gân hàng Nhà nước Việt Nam quan ngang Chính Quả n trị Ngân hàng TS H ồng Cơng Gia Khánh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com phủ, Ngân hàng tr ung ương nư ớc Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam Ngân hàng Nhà nước thực chức quản lý nhà nước t iền t ệ, hoạt động ngân hàng ngoại hối; thự c chức n ăng Ngân hàng trung ương phát hành t iền, ngân hàng tổ c t ín d ụng cung ứ ng dịch vụ tiền t ệ cho Chính phủ Hoạt động Ngân hàng Nhà nước nhằm ổn định giá trị đồng tiền; bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng hệ thống tổ chức tín dụng; bảo đảm an toàn, hiệu h ệ thống tốn quốc gia; góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội theo định hướng xã hội chủ nghĩa Trên s quy định Luật Ngân hàng Nhà nư ớc Việt Nam, Chính phủ b an hành Nghị định quy định cụ thể chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ c Ngân hàng Nhà nư ớc Việt Nam Hiện nay, chức năng, nhiệm v ụ, quyền hạn cấu tổ c N gân hàng Nhà nư ớc Việt Nam thực h iện theo Nghị định số 96/2008/NĐ-CP ngày 26/8/2008 Chính phủ Về cấu tổ c, theo N ghị định 96/2008/NĐ-CP, Ngân hàng Nhà nước có 24 đơn vị trự c thuộc, 19 đơn vị giúp Thống đốc Ngân hàng Nhà nước thực chức quản lý nhà nước chức N gân hàng trung ương, đơn vị tổ chức nghiệp 2.2 Mơ hình hệ thống ngân hàng Việt Nam Quả n trị Ngân hàng TS H ồng Cơng Gia Khánh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com NHNN NHNN Tỉnh, TP Các TCTD Ngân hàng NHTM Quốc doanh TCTD phi ngân hàng NH sách NHTM Cổ phần Cơng ty tài NHTM NH liên doanh Cty cho thuê tài NH hợp tác xã CN NH nước Các TCTD phi ngân hang khác NH 100% vốn nước ngồi Hình – Cấu trúc tổ chức hệ thống Ngân hàng Việt Nam Tính đến thời điểm cuối tháng 12/2010, hệ thống tổ chức tín dụng Việt Nam bao gồm tổ chức sau :  Các tổ chức tín dụng quốc doanh : Ngân hàng ngọai thương Việt Nam, N gân hàng Công thương Việt Nam, Ngân hàng Đ ầu tư phát triển Việt N am , N gân hàng N ông nghiệp phát triển nôn g thôn Việt N am, N gân hàng phát triển Nhà đồng sơng Cửu long, Ngân hàng sách, Ngân hàng phát triển (trong 02 ngân hang cổ phần hóa VCB Vietinbank)  Các tổ chức tín dụng cổ phần : 37 ngân hàng thương mại cổ phần  Các chi nhánh ngân hàng nước ngoài: 49 chi nhánh ngân hàng nước (City bank, Duetsche Bank AG , Hoa Kiều, ) Quả n trị Ngân hàng TS H ồng Cơng Gia Khánh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 10  Các ngân hàng liên doanh : 05 ngân hàng liên anh (VID Public bank, Vinasiam bank; Indovina bank; Chohungvina bank, NH Việt-Nga)  Ngân hàng 100% vốn nước ngoài: 05 ngân hang (St andard Chart ered, HSBC, ANZ, Shinhan, Hong Leong)  Cơng ty tài : 17 cơng ty tài (2 cơng ty cổ phần hóa Cơng ty T ài Cổ phần Dầu khí Cơng ty Cổ phần Tài Handico)  Cơng ty cho th tài : 13 cơng ty tài Cấu trúc tổ chức hoạt động ngân hàng Việt Nam 3.1 Ngân hàng trung ương NHTW “ngân hàng ngân hàng”, ngân hàng độc quyền phát hành tiền, quan quản lý quốc gia tiền tệ, hoạt động ngân hàng;  NHTW không giao dịch trực tiếp với công chúng;  NHTW giao dịch với NH trung gian, giao dịch với phủ, tổ chức tài quốc tế;  NHTW đóng vai trị quan trọng việc xây dựng thực thi sách tiền tệ quốc gia; Trong lịch sử phát triển ngành ngân hàng giới ghi nhận có m hình Ngân hàng Trung Ư ơng (NHTW) hình thành phát triển Đó là: (1) NH TW độc lập với Chính phủ, (2) NHTW m ột quan thuộc Chính phủ (3) NHTW thuộc Bộ T ài Hiện nay, mơ hình NHTW trực thuộc tài khơng cịn nư ớc giới áp dụng Do đó, Nhóm nêu phân tích hai mơ hình: NHTW độc lập với Chính phủ NH TW quan thuộc Chính phủ 3.1.1 Mơ hình Ngân hàng trung ương quan trực thuộc phủ M hình N HT W quan trự c thuộc Chính phủ mơ hình tron g N HT W quan ngang Bộ thuộc phủ chịu chi phối trực tiếp phủ mơ hình t ổ chức, nhân sự, tài đặc biệt định liên quan đến việc xây dựng thực sách tiền tệ Các nước áp dụng mơ hình phần lớn nư ớc Đông Á (H àn quốc, Đ ài loan, Singap ore, Indonesia, Việt nam ) nước thuộc khối XH CN trư ớc Quả n trị Ngân hàng TS H ồng Cơng Gia Khánh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 39 Một lí khác tình trạng tài phận lớn doanh nghiệp nư ớc ta, đặc biệt doanh nghiệp nhà nư ớc đ ều gặp nhiều khó khăn, vốn tự có đạt từ 5%- 10% tổng vốn hoạt động, khả sinh lời thấp… Và vậy, ngân hàng thương mại áp dụng phư ơng pháp phân tích dịng tiền tương lai xếp hạng tín dụng đa số doanh nghiệp khơng thể vay vốn, tồn số nợ họ có th ể xếp hạng nợ xấu Tình trạng khiến cho ngân hàng thương m ại lúng túng thường ngân hàng cho vay khơng coi nợ xấu Việc xác định nợ xấu dự a nhiều sở định lượng mà chưa coi trọng sở định tính, chưa tuân theo tiêu chuẩn phân loại nợ quốc tế Các ngân hàng thương mại nhà nư ớc thự c tế cho vay đảo nợ, biến nợ hạn thành nợ hạn, gia hạn nợ… Khi cổ phần hóa hội nhập sâu vào kinh tế quốc tế, ngân hàng thư ơng m ại nhà nước vấp phải nhiều khó khăn tiêu chuẩn phân loại nợ cịn cách xa thự c t ế Q trình cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước địi hỏi phải giải triệt để tranh chấp kinh tế, giải nợ xấu, nợ tồn đọng…Việc xử lí nợ xấu với thực trạng tốn nhiều thời gian, gây ảnh hưởng xấu đến tiến trình cổ phần hóa  Khó khăn xử lí tài cổ phần hóa Theo quy định pháp luật cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước, ngân hàng thương mại nhà nước phải t iến hành kiểm k ê, đối chiếu, phân loại tài sản, công nợ xử lí vấn đề tài trước tiến hành định giá Tuy nhiên, triển khai cụ thể cơng việc ngân hàng lại gặp phải khó khăn khơng nhỏ Đó hoạt động ngân hàng có nhiều đặc thù so với hoạt động doanh nghiệp nhà nư ớc khác nên thực vấp phải số vư ớng mắc chưa đư ợc hướng dẫn Thông tư Bộ T ài số 146/2007/TT-BTC ngày 06 tháng 12 năm 2007 hướng dẫn thự c số vấn đề tài thực chuyển doanh nghiệp 100% vốn nhà nư ớc thành công ty cổ phần theo quy định Nghị định số 109/2007/NĐ-CP hướng dẫn chưa phù hợp với đặc thù hoạt động ngân hàng Xử lí tài sản trở ngại lớn ngân hàng họ chưa tự phát mại tài sản, khách hàng không hợp tác quan chức nhiều chưa hỗ trợ hiệu Hay bán tài sản đất doanh nghiệp nhà nư ớc vay tiền ngân hàng, giá trị quyền sử dụng đất thư ờng bị quyền địa phương thu vào ngân sách nhà nước mà không dùng để trả cho ngân hàn g Có trường hợp ủy ban nhân dân tỉnh thu hồi đất Quả n trị Ngân hàng TS H ồng Cơng Gia Khánh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 40 chấp ngân hàng cho đơn vị khác thuê, đề bù giá trị tài sản đất với mức thấp Việc bán tài sản cơng khai chưa có hướng dẫn cụ thể tổ chức đấu giá liên quan đến giấy phép quy định đấu giá Bên cạnh đó, nợ hạn theo tiêu chuẩn quốc tế t ại ngân hàng thương m ại nhà nước lớn Số liệu từ N gân hàng Nhà nước cho thấy số nợ tồn đọng ngân hàng thư ơng mại nhà nước nhiều, lên tới hàng chục nghìn tỉ đồng Trong đó, thực tế hoạt động Tổ chức xử lí nợ quốc gia( DATC) tổ chức xử lí nợ tồn đọng thời gian qua cho thấy chế hành chưa thực phù hợp Trước hết, chế xử lí nợ, quy định áp dụng cho DATC không tạo quyền ưu tiên việc tiếp cận khai thác thông tin đánh giá khoản nợ gây khơng khó khăn việc mua xử lí nợ Thứ hai, xét chế tạo cung cầu cho xử lí nợ Cơ chế quản lí tài hành khơng buộc doanh nghiệp nhà nư ớc có nợ tồn đọng phải thực việc b án nợ cho DATC Do mà tâm lí sợ trách nhiệm, sợ đụng chạm quyền lợi nên doanh nghiệp nhà nước thường chọn phương án t iếp tục treo nợ sổ kế toán để đảm bảo an toàn bán với giá thấp cho DATC phải giả trình gánh chịu phiền phức phát sinh Nguồn cung nợ tơng đọng có lại bị hạn chế tâm lí nhận thứ c chủ nợ- doanh nghiệp nhà nước nói chung ngân hàng thương mại nhà nước nói riêng Thứ ba, xét mục tiêu xử lí nợ Kinh nghiệm nhiều quốc gia cho thấy việc xử lí nợ tồn đọng thường gắn liền phục vụ cho sách kinh tế cụ thể đất nư ớc khơng thư ờng nhằm xử lí nợ tồn đọng doanh nghiệp Vì vậy, nước Hàn Quốc, Trung Quốc, M alaysia không đặt vấn đề bảo tồn vốn có lợi nhuận làm nguyên tắc hoạt động cho tổ chức xử lí nợ m thay vào đó, họ u cầu tổ chức xử lí nợ phải tối đa hóa giá trị thu hồi để giảm thiểu gánh nặng ngân sách mà Chính phủ phải bỏ để hỗ trợ cho chư ơng trình xử lí nợ tồn đọng Cịn Việt Nam, lại yêu cầu tổ c xử lí nợ quốc gia phải hoạt động với mục đ ích vừa làm lành mạnh hóa tài chính, thúc đẩy cổ phần hóa lại vừa theo chế hạch toán kinh doanh Và để bảo toàn vốn theo yêu cầu chế tài áp dụng cho doanh nghiệp nhà nư ớc DATC buộc phải cân nhắc chọn lựa kĩ khoản nợ gặp rủi ro vốn để xử lí Điều làm cho q trình xử lí nợ chậm lại số lượng khoản nợ xử lí Đó mâu thuẫn bên m ục tiêu xử lí nợ Quả n trị Ngân hàng TS H ồng Cơng Gia Khánh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 41 tồn đọng, thúc đẩy cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước v bên yêu cầu phải bảo tồn vốn có lợi nhuận Nó địi hỏi phải có chế phù hợp, giải đư ợc n hững vướng mắc phát sinh, tạo điều kiện cho DATC tổ chức xử lí nợ khác hoạt động có hiệu nhằm thúc đẩy q trình cổ phần hóa Ngồi ra, việc xử lí khoản nợ ngân hàng thương mại nhà nước vấp phải số vướng mắc từ quy định pháp luật cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước Các văn pháp lí điều chỉnh cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước cịn có quy định đề cao quyền lợi doanh nghiệp cổ phần hóa quyền lợi chủ nợ( thường ngân hàng) trình cổ phần hóa Nó khiến cho doanh nghiệp nhà nước có tâm lí ỷ lại vào việc xử lí nợ nhà nư ớc mà không chủ động giải khoản nợ trước cổ phần hóa, khoản nợ vay ngân hàng thương mại nhà nước Đến lượt mình, ngân hàng thư ơng m ại nhà nước phải tìm cách xử lí khoản nợ tiến hành cổ phần hóa  Khó khăn việ c huy động vốn cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước M ột vấn đề đư ợc quan tâm nhiều sau cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước phải đảm bảo lự c hội nhập kinh tế quốc tế, đủ lực cạnh tranh với ngân hàng nước giới Điều khó khăn quy mơ ngân hàng thương mại nhà nước nhỏ Hiện nay, theo phương án đưa việc tăng vốn nhà nư ớc hai hình thứ c Phương án thứ giữ nguyên vốn Nhà nước có ngân hàng , xem 51% v phần lại huy động cách phát hành thêm cổ phiếu thu hút vốn từ cổ đơng ngồi nước Tuy nhiên, phư ơng án gặp hạn chế chỗ phần vốn nhà nư ớc cịn q thấp th ì số 49% huy động thêm khơng đáng kể lực tài ngân hàng tăng lên s ẽ không đáng kể Chẳng hạn, ngân hàng có tổng trị giá 5000 tỷ đồng theo phương án này, số lại phép huy động tối đa 4804 tỷ đồng Xác định tỷ lệ vốn rõ ràng không đạt mục t iêu cổ phần hóa tăng lực t ài cho ngân hàng có đủ khả cạnh tranh với ngân hàng quốc tế khác Phương án thứ hai bổ sung vốn Nhà nước để mứ c vốn điều lệ n gân hàng tăng đến đâu mức vốn Nhà nước tăng đến đó, ln đảm bảo nhà nước chiếm giữ tỷ trọng 51% Tuy nhiên phương thức lại có hạn chế khả bổ sung vốn ngân Quả n trị Ngân hàng TS H ồng Cơng Gia Khánh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 42 sách nhà nước Theo báo cáo N gân hàng Nhà nư ớc, ngân sách nhà nư ớc gặp nhiều khó khăn, khơng đủ vốn để ln trì tỷ lệ 51% mức vốn điều lệ ngân hàng tăng cao Đó trở ngại khơng nhỏ ngân hàng thương m ại nhà nư ớc cổ phần hóa  Khó khăn việc xác định cấu sở hữu vốn điều lệ Việc xác định cấu sở hữu vốn điều lệ ngân hàng sau cổ phần hóa theo quy định pháp luật hành làm nảy sịnh số vấn đề cho q trình cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước Tỷ lệ nắm giữ cổ phần Nhà nước ngân hàng sau cổ phần hóa tối thiểu 51% Điều giúp cho Nhà nư ớc trì ảnh hưởng ngân hàng cổ phần hóa hướng phát triển ngân hàng sau cổ phần hóa khơng lệch ngồi đường lối chung Nhà nư ớc Tuy nhiên, xác định tỷ lệ sở hữu cổ phần Nhà nước làm phát sinh số vấn đề Thứ nhất, với tỷ lệ nắm giữ cổ phần 51%, Nhà nước phải bổ sung vốn cho ngân hàng sau cổ phần hóa ngân hàng có nhu cầu t ăng vốn điều lệ Đó điều tất yếu xảy ngân hàng muốn hội nhập kinh tế quốc tế thành công Để hội nhập kinh t ế quốc tế đủ khả cạnh tranh với ngân hàng khác khu vực quốc tế ngân hàng thương mại nh nước sau cổ phần phải t ăng lực t ài Trong đó, kh ả n gân sách nhà nước có hạn N gân sách nhà nư ớc cịn có nhiều khoản đầu tư khác phải thực cho phát triển chung đất nước ln ln tình trạng khơng dư dật Như vậy, tỷ lệ cổ phần chi phối mà nhà nước nắm giữ tạo nên áp lực đáng kể cho ngân sách nhà nước vốn eo hẹp Thứ hai, vấn đề Nhà nước n ắm giữ cổ phần chi phối ngân hàng sau cổ phần hóa ảnh hưởng lớn tới việc quản lí ngân hàng sau cổ phần Chúng ta biết doanh nghiệp nhà nước hoạt động hiệu quả, làm ăn thua lỗ bắt nguồn từ sở hữ u phư ơng thức quản lí Do sở hữu Nhà nước, người điều hành Nhà nước bổ nhiệm N gười quản lí đại diện cho nhà nước nắm q uyền quản lí doanh nghiệp quyền sở hữu nhà nư ớc trở thành quyền s hữu cá nhân giao, dẫn đến tự chủ khơng chịu trách nhiệm, lợi ích cá nhân giao quyền quản lí doanh nghiệp lại thể rõ rệt nhiều hình thức độc đốn, chun quyền, gia đình trị, tham ơ… Doanh nghiệp ln ln có tâm lí ỉ lại, trông chờ vào bao cấp n hà nư ớc, hoạt động động, tính hiệu thấp Cổ phần hóa để xác định rõ ràng ngư ời Quả n trị Ngân hàng TS H ồng Cơng Gia Khánh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 43 làm chủ đích thực có quyền định đoạt quản lí, rõ trách nhiệm quản lí điều hành, tăng cường tính cạnh trạnh, tránh thất thoát vốn t ài sản… ngân hàng thương mại nhà nước sau cổ phần hóa, việc Nhà nước nắm giữ 51% cổ phần chi phối có nghĩa Nhà nư ớc ngư ời định đoạt lớn ngân hàng cấu quản lí ngân hàng Ngân hàng sau cổ phần dễ lại bị lâm vào tình trạng “ bình rư ợu cũ” Các học cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước trư ớc cho thấy rõ điều Có nơi, giám đốc để doanh nghiệp thua lỗ 10 năm liên t iếp sau cổ phần hóa đại diện sở hữu nhà nước tiếp tục làm giám đốc Trong trường hợp đó, toàn ban lãnh đạo cũ giữ nguyên Nó t ạo tình trạng cổ phần hóa chế trơng chờ, ỷ lại có thay đổi thay đổi Bên cạnh tỷ lệ cổ phần chi phối Nhà nước, vấn để tỷ lệ sở hữu cổ phần nhà đầu tư chiến lược n gân hàng làm nảy sịnh nhiều vấn đề Một mục tiêu cổ phần hóa ngân hàng t hương m ại nhà nư ớc nhằm tranh thủ kinh nghiệm quản lí, điều hành công nghệ đại nhà đầu tư mà đặc biệt nhà đầu tư chiến lư ợc Các nhà đầu tư chiến lư ợc thư ờng định chế tài hùng mạnh, có uy tín, có kinh nghiệm lĩnh vực t ài ngân hàng Họ sẵn sàng góp vốn nhữ ng yếu tố khác vào ngân hàng thư ơng m ại nhà nư ơc cổ phần hóa với mong muốn tạo lập nên ngân hàng giàu mạnh chia sẻ thành đạt Tuy nhiên, với quy định pháp luật nhà đầu tư chiến lư ợc nắm không 20% tổng số vốn điều lệ ngân hàng sau cổ phần Với tỉ lệ s hữu cổ phần vậy, nhà đầu tư chiến lược khơng thể có ảnh hưởng lớn việc quản lí điều hành ngân hàng điều khiến cho nhà đ ầu tư chiến lược giảm nhiệt tình trình cổ phần hóa ngân hàng thư ơng mại nh nước khiến cho mục tiêu tranh thủ vốn, cơng nghệ quản lí , điều hành tranh thủ uy tín n hà đầu tư chiến lược trở nên khó đạt đư ợc có đạt đư ợc ng không mong muốn M ong m uốn cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nư ớc kinh doanh đạt hiệu tốt hơn, kết hợp hài hịa lợi ích để không ngừ ng phát triển hội nhập Tuy nhiên, phải cần xem xét lại khía cạnh Nhà nước nắm cổ phần chi phối t ỉ lệ sở hữu cổ phần nhà đầu tư chiến lư ợc Nếu không giải tốt nhữ ng vấn đề rơi vào cổ phần hóa hình thứ c, cải lư ơng, khơng khác so với doanh nghiệp nhà nư ớc trước cổ phần hóa khơng đạt mục tiêu cổ phần hóa đặt Quả n trị Ngân hàng TS H oàng Công Gia Khánh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 44  Sự thiếu vắng văn pháp lí điều chỉnh trực tiế p q trình cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước Cho đ ến thời điểm nay, quy định mặt pháp lí Nhà nước dành riêng cho q trình cổ phần hóa ngân hàng thư ơng m ại nhà nước h ầu chưa có Số lượng văn quy định việc cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nư ớc ngân hàng hạn chế m có quy định cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nư ớc nói chung, sản xuất, kinh doanh hàng hóa dịch vụ thơng thường Hiện tại, vấn đề cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nư ớc điều chỉnh văn pháp lí có hiệu lự c cao Nghị định Chính phủ số109/2007/NĐ-CP ngày 26/06/2007 chuyển doanh nghiệp 100% vốn nhà nước thành công ty cổ phần, Thông tư Bộ Tài số 146/2007/TT-BTC ngày 06 tháng 12 năm 2007 hướng dẫn thực số vấn đề tài thực chuyển doanh nghiệp 100% vốn nhà nước thành công ty cổ phần theo quy định Nghị định số 109/2007/NĐ-CP, văn khác hư ớng dẫn thực Nghị định 109, Nghị Định số 69/2007/NĐ-CP ngày 20 tháng 04 năm 2007 việc nhà đầu tư nước n goài mu a cổ phần ngân hàng thư ơng mại Việt Nam số văn pháp luật chứng khốn, tổ chức tín dụng khác Ngân hàng thư ơng mại nhà nước không doanh nghiệp nhà nước thơng thường mà có nhiều đặc thù hoạt động nói chung vấn đề cổ phần hóa nói riêng Và áp dụng quy định chung cho cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nư ớc vào trình cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nư ớc rõ ràng có nhiều điểm khơng phù hợp Điều gây khơng cản trở cho q trình cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước 3.2.6 Môi trường hoạt động ngành ngân hàng Việt Nam 3.2.6.1 Sự thay đổi số lượng cấu trúc hệ thống ngân hàng Theo số liệu N gân hàng Nhà nước VN tính đến ngày 30/12/2010 hệ thống ngân hàng hoạt động VN thống kê theo bảng sau: STT Loại hình 2010 Ngân hàng thương mại nhà nước Ngân hàng sách Ngân hàng thương mại cổ phần 37 Ngân hàng liên doanh Quả n trị Ngân hàng TS H ồng Cơng Gia Khánh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 45 Chi nhánh ngân hàng nước 48 Ngân hàng 100% vốn nước ngồi Văn phịng đại diện ngân hàng 48 nước VN Tổng cộng 150 Cấu trúc khu vực ngân hàng đa dạng hình thức sở hữu loại hình hoạt động Bên cạnh ngân hàng thương m ại nhà nư ớc xuất ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngồi, văn phịng đại diện ngân hàng nước ngồi nhiều tổ chức tín dụng 3.2.6.2 Sự gia tăng ứng dụng công nghệ việc cung cấp sản phẩm cho khách hàng Công nghệ đại định sức cạnh tranh đầu tư vào công nghệ hướng ưu tiên số nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ tiết kiệm chi phí, tối đa hoá khả xử lý hiệu quản lý nghiệp vụ hoạt động ngân hàng Các ngân hàng Việt Nam tiếp t ục đầu tư/nâng cấp m ạng diện rộng hạ tầng công nghệ thông t in với giải pháp kỹ thuật phương thức truyền thơng phù hợp với trình độ phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam chuẩn mực, thông lệ quốc tế Xây dự ng hệ thống ứng dụng lõi (core-banking) làm tảng phục vụ cho hoạt động ngân hàng; sở tiền đề cho phát triển đa dạng dịch vụ ngân hàng qua mạng viễn thông (e-banking, mobile-banking…) Hệ thống m áy ATM, POS triển khai nhanh chóng với cơng nghệ đại, bật t hị trường thẻ VCB, EAB VPBank Theo số liệu thống kê Hiệp hội ngân hàng Việt Nam tính đến cuối năm 2010 số lượng m áy ATM ngân hàng 11294 máy, tăng gấp 2,3 lần so với năm 2007 (4.855 m áy ATM) Theo số liệu N gân hàng (NH) Nhà nước, đến tháng 6-2011, nư ớc có gần 34 triệu thẻ tốn NH phát hành, gồm thẻ ATM, thẻ t ín d ụng Trong đó, thẻ ATM chiếm h ơn 93% (gần 32 triệu t hẻ) Các NH có số phát hành t hẻ cao Viet com bank 4,7 triệu t hẻ ATM; VietinBank 5,6 triệu thẻ; Đông Á 5,1 triệu thẻ đứng đầu Agribank với 5,7 triệu thẻ Quả n trị Ngân hàng TS H oàng Công Gia Khánh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 46 Việc ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động ngân hàng năm gần tạo điều kiện thuận lợi để người dân, n hà đầu tư tiếp cận sản phẩm, dịch vụ ngân hàng tiên tiến Thẻ ngân hàng trở thành phư ơng tiện toán phổ biến, phổ thông với đối tượng khách hàng Một số NHTM cịn phát triển nhiều tiện ích gia tăng khác thẻ toán tiền điện, nư ớc, cước viễn thơng, bảo hiểm, góp phần tạo thói quen nâng cao nhận thứ c ngư ời dân phương tiện toán 3.2.6.3 Sự gia tăng cạnh tranh Sự cạnh tranh lĩnh vự c dịch vụ t ài ngày trở lên liệt ngân hàng đối thủ cạnh tranh mở rộng danh mục dịch vụ, kết hợp với khó khăn n ền t ài năm 2011 với áp lự c gia t ăng vốn điều lệ lên mức tối thiểu theo quy định 3.000 tỷ đồng dẫn đến xu sát nhập m ua bán ngành t ài chính, ngân hàng (NH) t hời gian t ới Từ đầu năm 2011 đến nay, hoạt động M&A lĩnh vự c ngân hàn g Việt N am diễn chưa nhiều, so với năm trư ớc, hoạt động mạnh lên, s ố lượng giá trị thư ơng vụ Đến tháng 6/2011, ngành ngân hàng ghi nhận có thư ơng vụ M&A việc Ngân hàng Công thư ơng Việt Nam ( Viettinbank) bán 10% cổ phần cho công ty tài quốc tế (IFC), N gân hàn g An Bình (ABBank) bán 600 tỷ đồng trái phiếu chuyển đổi cho IFC M aybank, Ngân hàng Phát triển Mê Kong (MDB) bán 15% cổ phần cho đơn vị đầu tư thuộc T emasek Ngân hàng Quốc tế (VIB) bán 5% cổ phần cho Comm onwealth Bank Australia Và từ đến cuối năm, nhữ ng đơn vị có hoạt động M&A tiếp tục thự c việc mu a bán sáp nhập Hiện nay, Viettinbank dự định bán tiếp 15% cổ phần cho ngân hàng Canada vào quý III năm 2011 Ngân hàng dự kiến m ua 30% cổ phần Ngân hàng phát triển Lào cuối năm 2011 Vì áp lực cạnh tranh sáp nhập nên ngân hàng Việt Nam phải tự xác định tìm lối riêng cho m ình BIDV m ột ví dụ hoạt động đa xác định chiến lược dự a trụ cột: kinh doanh ngân hàng – đầu tư tài ch ính – ng khoán – bảo hiểm Bên cạnh việc t hành lập hàng loạt công ty thành viên nhữ ng lĩnh vự c này, BID V tiếp tục tăng cường dịch vụ ngân hàng bán lẻ đẩy mạnh hoạt động t ài trợ dài hạn cho dự án lớn, xúc t iến hoạt động tư vấn tài trì vị trí tiên phong phát triển thị trư ờng cơng cụ tài phái sinh (finan cial derivatives) Việt Nam Bên cạnh đó, ngân hàng hoạt động Quả n trị Ngân hàng TS H ồng Cơng Gia Khánh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 47 năn g động thị trường vốn; đến BID V trở thành nhà phát hành trái phiếu doanh nghiệp lớn nhất, nhà phát hành trái phiếu lớn thứ toàn kinh tế sau Kho bạc nhà nước VDB chuyên phát hành trái phiếu phủ N gày quan trọng thị trường sơ cấp thứ cấp, hoạt động nghiệp vụ ngân hàng đầu tư (investment banking) BIDV rõ nét Cùng với phát triển kinh tế, thấy rõ xuất loại ngân hàng chuy ên biệt như: ngân hàng t hanh toán, ngân hàng bán buôn/ngân hàng đầu tư (merchant bank/investm ent bank), ngân hàng bán lẻ… Hiện tại, m ột số ngân hàng xác định rõ hư ớng chiến lược mình: Seabank hướng đến ngân hàng đầu tư, BID V VCB hướng đến trở thành tập đồn tài đa năng, ACB , Đơng Á nhữ ng ngân hàn g bán lẽ… Phân khúc thị trường hoạt động ngân hàng đầu tư trống vắng chư a đư ợc thiết lập bản, hội lớn nhữ ng ngân hàng có quy mơ lớn nên chiếm lĩnh phân khúc Mảng dịch vụ bán lẻ hấp dẫn 3.2.6.4 Tham gia vào q trình tồn cầu hóa ngân hàng Hiện nay, ngân hàng Việt Nam tăng cường thu hút ngoại lự c (vốn, công nghệ kỹ thuật quản tr ị, nhân lự c trình độ cao) th ơng qua việc bán phần vốn cho đối tác chiến lược nư ớc ngoài, hợp tác liên kết với hãng lớn nước ngồi nhằm mở rộng quy mơ, nân g cao sức cạnh tranh gia t ăng giá trị Sự bành trướng địa lý hợp ngân hàn g vượt k hỏi ranh giới lãnh thổ quốc gia đ ơn lẻ lan rộng với quy mơ tồn cầu Việc mua bán sáp nhập đề cập mục nằm chiến lược phát triển n gân hàng Việt Nam nằm học tập quy trình cung cấp dịch vụ, nâng cao sức cạnh tranh Bên cạnh số ngân hàng Việt Nam thành lập mở rộng thị trư ờng nước trư ớc mắt nước Lào, Campuchia, Trung Quốc Điển hình xu hướng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Campuchia, bước hướng ngoại BID V BID C sau năm vào hoạt động trở thành ngân hàng lớn thứ Campuchia với tài sản 197 triệu USD vốn huy động lên tới gần 70 triệu USD Sacombank mở văn phòng giao dịch t ại T rung Quốc Tuy văn phịng đóng cử a sau năm h oạt động chư a thể đáp ứng y cầu quy mô tổng tài sản 20 tỷ USD để thành lập chi nhánh đây, th eo quy định “Điều lệ quản lý ngân hàng có vốn đầu tư nư ớc ngồi Nước cộng hòa nhân dân T rung Hoa” - Pháp lệnh số 478 Quả n trị Ngân hàng TS H oàng Công Gia Khánh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 48 Quốc vụ viện Trung Quốc ban hành” Nhưng định hư ớng mở rộng thi trường bên Sacombank 3.3 Xu hướng tổ chức hoạt động ngân hàng giới 3.3.1 Về mơ hình Tập đồn tài Cũng t ập đoàn kinh tế khác, tập đoàn t ài - ngân hàng khơng có tư cách pháp nhân riêng, trụ sở t ập đồn trụ sở công ty mẹ Các thành viên t ập đồn nhân danh cơng ty mẹ thiết lập quan hệ với đối tác bên Đồng thời, quan hệ công ty/ngân hàng tập đoàn dựa quan hệ kinh tế, quan hệ thị trường giống khách hàng bên ngồi Đây điều kiện, sở để phân tán rủi ro hoạt động t ài chính, ngân hàng Các q uyết định cơng ty/ngân hàng mẹ thành viên tập đồn thơng qua v iệc biểu quyết, định Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng quản trị, cử người tham gia quản trị, điều hành, đại diện phần vốn góp Tập đồn tài - ngân hàng thiết lập hệ thống nguy ên t ắc quản trị thống tập đoàn với việc thiết lập tầm nhìn, sứ mệnh, hệ thống giá trị cốt lõi, quy định, quy chế quản trị nội xây dựng thư ơng hiệu chung cho toàn t ập đoàn Hệ thống nguyên tắc quản trị áp dụng thống ảnh hư ởng đến tất cơng ty/ngân hàng th ành viên t ập đồn Ví như, slơgân H SBC áp dụng toàn giới với hiệu “Ngân hàng toàn cầu, am hiểu địa phương” Tập đồn t ài - ngân hàng tạo hàng loạt ủy ban, hội đồng (t ài chính, kiểm tốn, chiến lược, nhân lực ) tập đồn sở cơng ty mẹ chủ trì, uỷ viên uỷ ban, hội đồng đư ợc cơng ty tập đồn cử tham gia theo chế kiêm nhiệm Theo đó, hội đồng/uỷ ban xây dựng k ế hoạch tổ chức hướng dẫn triển khai kế hoạch cho tồn cơng ty, ngân hàng tập đồn Việc h ình thành t ập đồn t ài - ngân hàng theo quy luật thị trường, kết hợp tổng thể phương thứ c phát triển, đư ờng nội sinh cơng ty /ngân hàng m ẹ s thành lập, góp vốn thành lập hàng loạt công ty/ngân hàng trự c thuộc nước đường ngoại sinh t hông qua việc mua lại, sáp nhập, hợp cơng ty/ngân hàng lĩnh vự c tài ngân hàng để mở rộng phạm vi, t hâu tóm t hị trư ờng Trên giới, mơ hình tập đồn tài - ngân hàng khu vực nước thiết lập với cấu trúc hình thức khác nhau, mơ hình số nước Quả n trị Ngân hàng TS H ồng Cơng Gia Khánh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 49 3.3.2 Mơ hình ngân hàng đa (universal banking) Đây mơ hình t ập đồn ngân hàng xuất sớm Anh Mỹ với hoạt động, nghiệp vụ kinh doanh N gân hàng Thư ơng m ại N gân hàng Đầu tư Ở Mỹ, loại hình tập đồn sản phẩm Đại luật Glass - Steagall Act of 1933 Tuy nhiên, trình phát triển, xuất tồn việc phân định ngân hàng thương m ại ngân hàng đầu tư Mặc dù t hời điểm nay, châu Âu, việc phân định ranh giới ngân hàng thư ơng mại ngân hàng đầu tư khơng cịn, t uy nhiên khủng hoảng tài ngân hàng tồn cầu năm 2008 diễn cịn lượng lớn ngân hàng đầu tư tuý Vì vậy, ngân hàng lớn thường có xu hướng hoạt động ngân hàng toàn cầu số tổ chức nhỏ lại tập trung vào việc phát triển thành ngân hàng t hương mại chuyên biệt nhữ ng ngân hàng đầu tư Điều đặc biệt số quốc gia với kiểu ngân hàng truyền thống châu Âu Những ví dụ điển hình ngân hàng tồn cầu Deutsche Bank Đức, UBSS Credit Suisse Thuỵ Sĩ 3.3.3 Mơ hình cơng ty mẹ nắm vốn túy (holding company) Trong m hình công ty mẹ sở hữu cổ phần công ty/ngân hàng con, công ty mẹ chủ yếu thường thự c hoạt động đầu tư tài chịu trách nhiệm quản lý công ty lĩnh vự c Các cơng ty mẹ thường có ưu điểm giảm thiểu rủi ro cho chủ sở hữu, cho phép sở hữu kiểm sốt số lượng cơng ty khác Tại Mỹ, Berkshire Hathaway công ty thương mại đại chúng lớn nhất; Công ty sở hữ u vài công ty bảo hiểm, t hương nhân sản xuất; nhà bán lẻ v loại công ty khác Hai công ty mẹ túy khác UAL Corporation AMR Corporation, công ty thương mại đại chúng m mục đích chúng sở hữu toàn United Airlines American Airlines Đối với lĩnh vực tài - ngân hàng, ta thấy mơ hình diện Tập đồn CitiGoup, H SBC… Các cổ đơng cơng ty mẹ không trực tiếp quản lý hoạt động công ty Với ưu rủi ro lĩnh vực không ảnh hưởng đến lĩnh vự c khác, mơ hình đặc biệt phổ biến tập đồn tài quốc tế, Mỹ cho phép Nhật Bản Quả n trị Ngân hàng TS H ồng Cơng Gia Khánh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 50 Ví dụ điển hình T ập đồn Tài - Ngân hàn g Citigroup Citigroup tập đoàn ngân hàn g đa quốc gia, đư ợc hình thành th ơng qua việc hợp giữ a Citicorp Travelers Insurance, bao gồm nhiều cơng ty khác nhau, từ t ín dụng thư ơng m ại đến hỗ trợ tiêu dùng, môi giới đến bảo hiểm Citigroup có trụ sở New York với công ty mẹ Citibank N gân hàng m chi nhánh Luân Đôn (năm 1902) Buenos Aires (năm 1914), hoạt động quốc t ế ngân hàng phát triển mạnh nhữ ng năm 1920-1940 (khoảng 100 văn phòng đại diện chi nhánh gần 100 nư ớc giới) Năm 1955, Citibank sáp nhập với First N ational (New York) để trở thành tổ hợp lớn với tên gọi First National City Bank Năm 1968, ngân hàn g cải tổ để trở thành công ty mẹ (holding company) hình thành tập đồn ngân hàng dư ới tên gọi First National City Corp (năm 1974 đổi tên thành Citicorp), tr ọng tâm dịch vụ tài ngân hàng bán lẻ Citibank ngân hàng lắp đặt máy rút tiền tự động ATM (năm 1977) với 500 máy New York Trong năm 80, Citibank mua lại m ột số tổ chức t ài San Francisco, Chicago, M iami, Washington DC n ăm 1998 sáp nhập với Travelers Group (công ty kinh doanh thẻ tiếng) để trở thành t ập đoàn t ài – ngân hàng đứng đầu giới Doanh thu năm 2007 đạt 81,7 tỷ đô la M ỹ, lợi nhuận rịng đạt 3,62 tỷ la M ỹ Quả n trị Ngân hàng TS H ồng Cơng Gia Khánh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 51 KẾT LUẬN Khi khủng hoảng tài bắt đầu giảm bớt, phần lớn n gân hàng khơng cịn t ập trung vào nỗ lực cho tồn mà bận rộn kiếm tìm phương thức để phát triển điều kiện Phần lớn ngân hà ng tìm kiếm cách thức để cân mạnh cốt lõi với hoạt động kinh doanh chủ đạo bối cảnh hậu khủng hoảng Một vài ngân hàng s ẽ xây dựng mơ hình k inh doanh dựa việc chấp nhận phân bổ rủi ro Tuy nhiên, đa số ngân hàng hướng đến mơ hình kinh doan h dựa hỗ trợ tối đa giao dịch khách hàng Nhữ ng ngân hàng trọng tập trung vào mảng kinh doanh truyền thống, bao gồm hoạt động rủi ro thấp, doanh số cao Do tác động kết hợp hai yếu t ố khả sinh lời thấp cạnh tranh gia tăng nên ngân hàng buộc phải ưu tiên cho quy mơ tự động hóa Trong bối cảnh kinh tế có nhiều biến động nay, m ục tiêu quan trọng m ngân h àng đặt lên hàng đầu phải trì phát triển ổn định Đa số ngân h àng t ách bạch m ặt c tạo tài sản quản lý rủi ro Nói cách khác, ngân hàng bư ớc thực t cấu trúc chuyển từ mơ hình quản lý t heo chiều ngang sang m hình th eo chiều dọc (các nghiệp vụ quản lý phê ệt tập trung hội sở chính), cịn chi nhánh chủ yếu làm c bán hàng Với mơ hình này, gần tất hồ sơ tín dụng đư ợc chuyển hội sở phê duyệt tạo phân biệt rạch rịi giữ a c trình hồ sơ tín dụng phê duyệt hồ sơ tín dụng Một điểm thú vị NH cổ phần đan g thực thay đổi m ang t ính cách mạng cấu tổ c có đặc điểm: có đối t ác chiến lư ợc nư ớc ngồi có nhân vật chủ chốt NH thực thay đổi quan trọng NH cổ phần Hàng H ải (MSB) m ột ví dụ Tổng giám đốc MSB - ông Vũ Đức Nhuận, nguyên Tổng giám đốc VIB Bank, ngư ời khởi xư ớng việc thay đổi cấu tổ c t ại M SB cho biết: MSB hoàn thành việc tách hoạt động NH làm khối riêng biệt: khối kinh doanh, khối quản trị rủi ro khối hỗ trợ Ở Exim bank, NH Top 5, có hai nhân tố có khả thúc đẩy nhanh q trình chuyển đổi mơ hình Thứ nhất, Tổng giám đốc Exim bank ông Phạm Văn Quả n trị Ngân hàng TS H ồng Cơng Gia Khánh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 52 Thiệt, người nguy ên T giám đốc ACB trư ớc ngư ời tham gia vào trình đưa ACB tr thành NH cổ phần hàng đầu với mơ hình đại Thứ hai, Eximbank có cổ đơng chiến lược nước ngồi T ập đoàn Sumitomo Mitsui (Nhật Bản) đơn vị hỗ trợ Eximbank việc nâng cấp sở hạ tầng, hệ thống quản trị NH cổ phần Ngoài quốc doanh (VP Bank) bắt đầu trình cấu trúc lại theo m hình đại từ đầu năm 2007, với tư vấn chuyên gia nhiều kinh nghiệm từ Citibank Hiện có 10 ngân hàng ngoại sở hữu lượng cổ phần lớn ngân hàng Việt Nam, HSBC nắm 20% cổ phần Techcombank, Maybank (20% ABBank), Societe Generale (20% SeABank), Commonwealth Bank of Australia (1 5% VIB), BNP Paribas (15% Oricombank), United Overseas Bank (15% N gân hàng Phương Nam), Standard Chartered Plc (15% ACB), SMFG (15,13% Eximb ank), Oversea-Chinese Banking Corp (14,88% VPBank), ANZ (10% Sacombank), Deutsche Bank (10% Habubank) OCBank xá c lập bư ớc n gân hàn g bán l ẻ, phát triển thị phần nên với chế phù hợp để p hát triển loại hình dịch vụ Cũng OCBank, SCB điều chỉnh cấu tổ c theo hướng sáp nhập phòng ban, phận nghiệp vụ để tiết giảm lao động, chi phí t ại số chi nhánh phòng giao dịch, đảo bảo t ốt kế hoạch kinh doanh M ặc d ù tham gia thị trường chưa bao lâu, nhưn g T rust Bank tích cực cơng t ác tái c ấu t ổ chức ngân hàng theo dòng sản phẩm hư ớng khách hàng Trust Bank t ách bạch rõ giữ a công tác giám sát thự c hi ện nghiệp vụ để kiểm sốt rủi ro hoạt độn g T heo đó, HD Ba nk lấy định hướng khách hàng làm trọng t âm cho hoạt động, đảm bảo chất lượng dịch vụ t ốt h ơn, rủi ro đư ợc kiểm soát chặt HDBank đào tạo cán gia nhập t đào tạo nhữ ng ngư ời công tác thành lập phịng, ban nghiệp vụ t heo mơ hình tổ chức nhằm thự c chiến lược trở thành ngân hàng đa Có thể thấy, q trình tái cấu tr úc ngân hàng diễn cách mạnh mẽ bên lẫn bên Theo đó, m ảng ngân hàng bán lẻ ngân hàng TM CP trọng cạnh tranh liệt, co i thị trườ ng r ất t iềm t ại Việt Nam Thêm nữa, loại hình ngân hàng đầu tư c hưa thành lập Việt Nam , số ngân hàng có tiềm lực A CB có phát triển mảng đầu tư, nhìn chung cịn sơ khai Mặt khác, tác động từ khủng hoảng, công tác tra giám sát chặt chẽ h ơn, mứ c độ đòn bẩy thấp hơn, chi phí vốn cao hơn,… ngân hàng s ẽ phải Quả n trị Ngân hàng TS H ồng Cơng Gia Khánh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 53 điều chỉnh mơ hình kinh doanh m ình cho đơn giản, chun mơn hóa chi phí thấp để đảm bảo tuân thủ y cầu quan giám sát, để cân với nhữ ng y ếu tố làm giảm lợi nhuận vốn cổ phần (ROE) Các ngân hàng cần gia t ăng gấp đôi nỗ lực nhằm quản lý rủi ro t ác nghiệp rủi ro gây nhiều tổn thất liên quan đến khủng hoảng Quả n trị Ngân hàng TS H ồng Cơng Gia Khánh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... tích tổng hợp phương pháp nghiên cứu kinh tế khác Kết cấu đề tài: gồm phần Ngân hàng hoạt động kinh doanh ngân hàng Cấu trúc tổ chức hoạt động ngân hàng Cấu trúc tổ chức hoạt động hệ thống ngân hàng. .. h oạt động ngân hàng Tổ c t ín dụng bao gồm ngân hàng, tổ c tín dụng phi ngân hàng, tổ chức tài vi mơ quỹ tín dụng nhân dân Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực tất hoạt động ngân hàng theo... ty tài Cấu trúc tổ chức hoạt động ngân hàng Việt Nam 3.1 Ngân hàng trung ương NHTW ? ?ngân hàng ngân hàng? ??, ngân hàng độc quyền phát hành tiền, quan quản lý quốc gia tiền tệ, hoạt động ngân hàng;