i = 1; 2; ;n Khi lãi suất thị trường thay đổi thì rủi ro lãi suất đối với vốn chủ sở hữu của ngân hàng được xác định bằng chênh lệch giữa sự thay đổi giá trị tài sản và nguồn vốn nợ Ta có (7 10) Trong.
i = 1; 2; ;n Khi lãi suất thị trường thay đổi rủi ro lãi suất vốn chủ sở hữu ngân hàng xác định chênh lệch thay đổi giá trị tài sản nguồn vốn nợ Ta có: (7.10) k= Trong đó: L A , tỷ lệ vốn huy động tổng tài sản ngân hàng (tỷ lệ đòn bẩy k) NW: Giá trị ròng vốn chủ sở hữu (Net worth) Bảng 7.5: Tác động thay đổi lãi suất đến giá trị ròng vốn chủ sở hữu ngân hàng Lãi suất thay đổi Sự thay đổi giá trị ròng vốn chủ sở hữu ngân hàng (Net worth) Dương (DA > DL * L/A) Tăng lên Giảm Dương (DA > DL * L/A) Giảm Tăng Âm (DA < DL * L/A) Tăng lên Tăng Âm (DA < DL * L/A) Giảm Giảm Trạng thái khe hở thời lượng Ví dụ 7.5: Ngân hàng A có danh mục tài sản nợ sau: