So sánh hình phạt tiền trong pháp luật hình sự việt nam với một số nước trên thế giới

TRƢỜNG ĐẠI HỌC LUẬT, ĐẠI HỌC HUẾ SO SÁNH HÌNH PHẠT TIỀN TRONG PHÁP LUẬT HÌNH SỰ VIỆT NAM VỚI MỘT SỐ NƢỚC TRÊN THẾ GIỚI HOÀNG HẢI YẾN Ngày nhận bài: 28/03/2022 Ngày phản biện: 08/04/2022 Ngày đăng bài: 30/06/2022 Tóm tắt: Abstract: Những quy định hình phạt nói The provisions on sanctions in chung, hình phạt tiền nói riêng Bộ luật general and monetary fines in each country's hình quốc gia thể rõ nét Penal Code clearly express criminal policies sách hình sự, quan điểm xử lý and viewpoints on criminal responsibility trách nhiệm hình người phạm tội for offenders In the process of perfecting Trong q trình hồn thiện quy định Bộ the provisions of the Penal Code to meet the luật hình đáp ứng yêu cầu cải cách tư requirements of judicial reform, the pháp, hoạt động nghiên cứu so sánh luật comparative studies on sanctions and fines hình phạt tiền nhằm tìm kinh aims to find out legislative experiences that nghiệm lập pháp học hỏi từ quốc could be learned from other countries In gia giới Trong khuôn khổ viết, this article, the author selects the provisions tác giả lựa chọn quy định hình phạt tiền on fines in the Penal Code of some countries Bộ luật hình số quốc gia điển which are representatives of typical legal hình cho hệ thống pháp luật tiêu biểu systems such as the United States, the Hoa Kỳ, Liên bang Đức, Trung Quốc, German Federation, China, and Iraq as the I-rắc đối tượng so sánh Dựa kết comparison objects Based on the results of hoạt động so sánh, tác giả đưa comparative research, the author proposed số đề xuất, kiến nghị quy định some recommendations to Bộ luật hình Việt Nam hình phạt tiền amend the Vietnamese Penal Code on fines Từ khoá: Keywords: So sánh luật, so sánh hình phạt, hình Comparative law, comparison of phạt tiền, kinh nghiệm lập pháp penalties, fines, legislative experience  ThS.,Trường Đại học Kiểm sát Hà Nội; Email: yenhh@tks.edu.vn • Ghi chú: Tải viết toàn văn địa chỉ: http://tapchi.hul.edu.vn 141 TẠP CHÍ PHÁP LUẬT VÀ THỰC TIỄN - SỐ 51/2022 Đặt vấn đề Trong Bộ luật hình (BLHS) Việt Nam, phạt tiền hình phạt tước người phạm tội, pháp nhân thương mại phạm tội khoản tiền định sung công quỹ nhà nước Phạt tiền tước khoản tiền định người/pháp nhân thương mại bị kết án, tác động đến tài sản họ, trừng phạt họ mặt kinh tế thơng qua tác động đến ý thức người phạm tội nhằm đạt mục đích phịng ngừa chung phịng ngừa riêng hình phạt Phạt tiền áp dụng hình phạt hình phạt bổ sung người phạm tội Khi hình phạt chính, điều kiện áp dụng hình phạt tiền người phạm tội nghiêm trọng, phạm tội nghiêm trọng BLHS quy định; người phạm tội nghiêm trọng xâm phạm trật tự quản lý kinh tế, môi trường, trật tự cơng cộng, an tồn cơng cộng số tội phạm khác BLHS quy định (Khoản Điều 35 BLHS) Khi hình phạt bổ sung, điều kiện áp dụng hình phạt tiền người phạm tội tham nhũng, ma túy tội phạm khác BLHS quy định (khoản Điều 35 BLHS) Tại Phần tội phạm BLHS, phạt tiền quy định chế tài lựa chọn với hình phạt khác cảnh cáo, cải tạo khơng giam giữ, tù có thời hạn tội phạm khung hình phạt cụ thể Đối với pháp nhân thương mại, phạt tiền điều kiện áp dụng cụ thể Điều 77 BLHS mà quy định tội phạm mà pháp nhân thương mại phải chịu trách nhiệm hình (TNHS) Phần tội phạm Bộ luật hình quy định mức hình phạt tiền tối thiểu 1.000.000 đồng cá nhân 50.000.000 đồng pháp nhân thương mại phạm tội Qua nghiên cứu cho thấy, tất BLHS quốc gia thuộc đối tượng nghiên cứu có quy định hình phạt tiền với chất pháp lý hình phạt tiền BLHS Việt Nam Điểm khác biệt chủ yếu nằm điều kiện áp dụng số vấn đề có liên quan định hình phạt tiền Những điểm khác biệt phân tích cụ thể mục sau viết So sánh quy định hình phạt tiền Bộ luật hình Việt Nam với quy định Bộ tổng luật Hoa Kỳ Bộ tổng luật Hoa Kỳ quy định hình phạt Chương 227 Chương 228, Phần 2, Mục 18: Tội phạm thủ tục tố tụng hình Trong hình phạt tiền (Fines) quy định 142 TRƢỜNG ĐẠI HỌC LUẬT, ĐẠI HỌC HUẾ từ Điều 3571 đến Điều 35741 Về định nghĩa, Bộ tổng luật không đưa định nghĩa cụ thể hình phạt tiền Tuy nhiên, xem xét quy định Điều 3571 nêu thấy hình phạt tiền Bộ tổng luật Hoa Kỳ tước bị cáo khoản tiền định, tác động vào thu nhập bị cáo, qua thể răn đe, giáo dục, cải tạo bị cáo Đây hình phạt Bộ tổng luật Hoa Kỳ áp dụng độc lập cho tội phạm cụ thể Về điều Điều 3571 BLHS Mỹ quy định hình phạt tiền sau: § 3571: Tun án phạt tiền (a) Quy định chung: Bị cáo bị kết tội hành vi phạm tội bị kết án phạt tiền (b) Các khoản tiền phạt bị cáo cá nhân: Trừ trường hợp quy định khoản (e) Điều này, cá nhân bị kết tội hành vi phạm tội bị phạt tiền khơng vượt quá: (1) số tiền tối đa quy định văn pháp luật có quy định tội phạm; (2) số tiền tối đa quy định theo khoản (d) Điều này; (3) số tiền tối đa trọng tội không 250,000 đô la Mỹ; (4) số tiền tối đa khinh tội dẫn đến chết người không 250,000 đô la Mỹ; (5) số tiền tối đa khinh tội nhóm A khơng dẫn đến chết người không 100,000 đô la Mỹ; (6) số tiền tối đa khinh tội nhóm B nhóm C khơng dẫn đến chết người khơng q 5,000 đô la Mỹ; hoặc; (7) số tiền tối đa cho tội nghiêm trọng khơng q 5,000 đô la Mỹ (c) Các khoản tiền phạt bị cáo pháp nhân: Trừ trường hợp theo quy định khoản (e) Điều này, pháp nhân bị kết tội hành vi phạm tội bị phạt tiền không vượt quá: (1) số tiền tối đa quy định văn pháp luật có quy định tội phạm; (2) số tiền tối đa quy định theo khoản (d) Điều này; (3) số tiền tối đa trọng tội không 500,000 đô la Mỹ; (4) số tiền tối đa khinh tội dẫn đến chết người không 500,000 đô la Mỹ; (5) số tiền tối đa khinh tội nhóm A khơng dẫn đến chết người khơng q 200,000 đô la Mỹ; (6) số tiền tối đa khinh tội nhóm B nhóm C khơng dẫn đến chết người không 10,000 đô la Mỹ; hoặc; (7) số tiền tối đa cho tội nghiêm trọng không 10,000 đô la Mỹ (d) Thay tiền phạt dựa số tiền thu lợi bất số tiền bị thiệt hại Nếu bị cáo thu lợi bất từ hành vi phạm tội, tội phạm mà bị cáo thực gây thiệt hại tiền cho người khác nhiều so với bị cáo, bị cáo bị phạt tiền không hai lần tổng mức thu lợi bất hai lần tổng mức thiệt hại nạn nhân, trừ việc áp dụng phạt tiền theo khoản làm phức tạp kéo dài trình tuyên án (e) Áp dụng quy tắc đặc biệt để phạt tiền nhẹ quy định Bộ luật: Nếu văn pháp luật khác có quy định hành vi phạm tội không bị phạt tiền số tiền phạt thấp so với quy định Điều mà quy định phù hợp không cần thiết phải tuân thủ quy định tiền phạt Điều bị cáo khơng bị phạt nhiều số tiền văn pháp luật quy định (Dịch từ tiếng Anh: US CODE - TITLE 18: CRIMES AND CRIMINAL PROCEDURE, https://www.law.cornell.edu/uscode/text/18, truy cập ngày 9/5/2022) 143 TẠP CHÍ PHÁP LUẬT VÀ THỰC TIỄN - SỐ 51/2022 kiện áp dụng, Bộ tổng luật Hoa Kỳ quy định có hai cách xác định mức tiền phạt tối đa: Cách thứ theo phân loại tội phạm bị cáo pháp nhân có mức tiền phạt cao bị cáo cá nhân; Cách thứ hai theo bội số số tiền thu lợi bất số tiền gây thiệt hại nạn nhân Theo cách thứ nhất: - Mức tiền phạt tối đa trọng tội không 250.000 đô la Mỹ bị cáo cá nhân không 500.000 đô la Mỹ bị cáo pháp nhân; - Mức tiền phạt tối đa khinh tội dẫn đến chết người không 250.000 đô la Mỹ bị cáo cá nhân không 500.000 đô la Mỹ bị cáo pháp nhân; - Mức tiền phạt tối đa đối với khinh tội nhóm A khơng dẫn đến chết người không 100,000 đô la Mỹ bị cáo cá nhân không 200.000 đô la Mỹ bị cáo pháp nhân; - Mức tiền phạt tối đa khinh tội nhóm B nhóm C khơng dẫn đến chết người khơng 5,000 đô la Mỹ bị cáo cá nhân không 10,000 bị cáo pháp nhân; - Mức tiền phạt tối đa tội nghiêm trọng khơng q 5,000 la Mỹ bị cáo cá nhân không 10,000 đô lã Mỹ bị cáo pháp nhân Theo cách thứ hai: - Mức tiền phạt tối đa áp dụng với bị cáo gấp lần số tiền bị cáo thu lời bất từ hành vi phạm tội gấp lần số tiền bị cáo gây thiệt hại cho nạn nhân Việc quy định mức hình phạt tiền theo cách thứ hai có nét tương đồng với BLHS Việt Nam Các quy định mức hình phạt tiền Bộ tổng luật Hoa Kỳ đáng học hỏi có phân chia rõ ràng mức hình phạt tiền theo loại tội phạm cụ thể Cách quy định hình phạt tiền theo hướng giúp việc áp dụng mềm dẻo, linh hoạt, phù hợp với tính chất mức độ nguy hiểm cho xã hội hành vi phạm tội Là quốc gia có truyền thống pháp luật án lệ, đó, nguồn luật hình Mỹ, ngồi Bộ tổng luật cịn có văn pháp luật chuyên ngành quy định tội phạm hình phạt Điểm (1) khoản (b) điểm (1) khoản (c) Điều 3571 nêu hiểu đạo luật chun ngành có quy định mức hình phạt tiền đạo luật ưu tiên áp dụng kể mức tiền phạt cao so với quy định Bộ tổng luật Ví dụ: Điều 9a Đạo luật 16 Bảo vệ tài nguyên thiên nhiên2 quy định: “Bộ trưởng Bộ Quốc phịng có quyền xác định công bố quy định cho cần thiết việc quản lý, bảo vệ trì trật tự cơng viên qn đội, cơng viên quốc gia, chỗ chiến trường, đài tưởng niệm quốc Đỗ Đức Hồng Hà (2010), Tìm hiểu cách quy định tội phạm hình phạt văn pháp luật chuyên ngành Mỹ, Tạp chí Nghề luật, số 2, tr 50-56 144 TRƢỜNG ĐẠI HỌC LUẬT, ĐẠI HỌC HUẾ gia… Người cố ý vi phạm quy định phạm tội nghiêm trọng bị phạt đến 100$ đến tháng tù hai” Điều 848 Đạo luật 21 Lương thực thuốc quy định3: “Người tham gia vào việc liên tiếp thực tội phạm tổ chức kinh doanh bị phạt tù tối thiểu 20 năm tù tù chung thân; phạt tiền với mức quy định BLHS 2.000.000$ cá nhân 5.000.000$ tổ chức Nếu bị kết án Điều (đã có hiệu lực) người bị phạt tù tối thiểu 30 năm tù tù chung thân; phạt tiền gấp lần theo quy định BLHS 4.000.000$ cá nhân 10.000.000$ tổ chức” Tương tự, văn pháp luật chuyên ngành có quy định mức phạt tiền nhẹ quy định Bộ tổng luật mà quy định phù hợp có dẫn chiếu cụ thể để chứng minh không cần thiết phải áp dụng mức hình phạt tiền Bộ tổng luật văn pháp luật chuyên ngành ưu tiên áp dụng mức hình phạt tiền thấp quy định Bộ tổng luật Các quy định cho thấy hình phạt tiền thường xếp để lựa chọn với hình phạt khác tù có thời hạn, tù chung thân Về lưu ý áp dụng hình phạt tiền, Điều 3572 Bộ tổng luật Hoa Kỳ quy định4: Khi định yếu tố có liên quan đến việc số tiền phạt, thời gian toán, phương thức tốn tiền phạt, Tịa án phải vào yếu tố như: (1) thu nhập, khả thu nhập, nguồn lực tài bị cáo; (2) gánh nặng mà tiền phạt tạo cho bị cáo người phụ thuộc tài vào bị cáo; gánh nặng tạo cho tổ chức, cá nhân khác (bao gồm Chính phủ) chịu trách nhiệm cho việc chăm sóc người phụ thuộc tài vào bị cáo; (3) thiệt hại tiền mà hành vi phạm tội gây cho nạn nhân; (4) bị cáo có bồi thường thiệt hại hay khơng số tiền bồi thường bao nhiêu; (5) có cần thiết phải tước bị cáo tiền thu lợi bất từ hành vi phạm tội; (6) chi phí dự kiến bị cáo phải trả cho phủ bị cáo bị tuyên phạt tù có thời hạn, tù nhà, án treo; (7) bị cáo có chuyển hóa tiền phạt thành gánh nặng cho cho người tiêu dùng người khác không, và: (8) bị cáo pháp nhân có sử dụng biện pháp kỷ luật nhân viên đại lý để họ chịu trách nhiệm hành vi phạm tội ngăn ngừa hành vi phạm tội không Đồng thời, Bộ tổng luật Mỹ quy định rõ ràng “phạt tiền không làm giảm khả bồi thường bị cáo Nếu án tuyên, bị cáo có nghĩa vụ phải bồi thường thiệt hại cho nạn nhân hành vi phạm tội, Tồ án phải tun hình phạt tiền cho mức phạt tiền khơng làm giảm khả bồi thường thiệt hại bị cáo” Đồ Đức Hồng Hà (2010), Tlđd, tr 50-56 Dịch từ tiếng Anh: US CODE - TITLE 18: CRIMES AND CRIMINAL PROCEDURE, https://www.law.cornell.edu/uscode/text/18, truy cập ngày 09/5/2022 145 TẠP CHÍ PHÁP LUẬT VÀ THỰC TIỄN - SỐ 51/2022 Qua nghiên cứu cho thấy, để định mức tiền phạt, thời gian toán phương thức toán tiền phạt, Tòa án phải vào nhiều vấn đề có liên quan như: khả tài bị cáo, cá nhân, tổ chức phụ thuộc tài vào bị cáo, khả bồi thường thiệt hại cho nạn nhân bị cáo… Và bị cáo phải bồi thường thiệt hại cho nạn nhân mức tiền phạt phải phù hợp không làm suy giảm khả bồi thường bị cáo Điểm (1) Khoản (d) Điều 3572 Bộ tổng luật Hoa Kỳ quy định thời gian toán tiền phạt sau5: “(1) Người bị kết án phạt tiền, bao gồm bồi thường thiệt hại phải nộp phạt bồi thường sau bị kết án, trừ khi, lý nhân đạo, tòa án cho phép kéo dài thời gian nộp phạt nộp phạt theo đợt Tiền phạt theo đợt lấy trung bình tháng q trình nộp phạt, trừ Tịa án có định khác” Điều tạo điều kiện cho người bị kết án phạt tiền có khả nộp phạt tốt nhất, phù hợp Như vậy, thấy điểm khác biệt hình phạt tiền Bộ tổng luật Hoa Kỳ so với Việt Nam việc quy định hình phạt tiền tất loại tội (trọng tội, khinh tội, tội nghiêm trọng) khơng quy định mức hình phạt tiền tối thiểu mà quy định mức hình phạt tiền tối đa Tuy nhiên mức hình phạt tiền tối đa khơng bị bó hẹp theo quy định Bộ tổng luật Hoa Kỳ mà ưu tiên áp dụng pháp luật chuyên ngành quy định pháp luật chuyên ngành có mức phạt tiền cao thấp quy định BLHS Ngoài ra, áp dụng hình phạt tiền, Tịa án Mỹ cân nhắc phần bồi thường thiệt hại bị cáo cho nạn nhân Tóm lại, so sánh hình phạt tiền Bộ tổng luật Hoa Kỳ với BLHS Việt Nam, tác giả thấy học tập cách quy định cụ thể: (1) mức tiền phạt theo loại tội; (2) cách quy định mức tiền phạt áp dụng với pháp nhân; (3) vấn đề cần lưu ý định hình phạt tiền (4) việc cân nhắc mức tiền phạt bị cáo phải bồi thường thiệt hại cho nạn nhân So sánh quy định hình phạt tiền Bộ luật hình Việt Nam với quy định Bộ luật hình Cộng hồ Liên bang Đức Các hình phạt BLHS Cộng hoà Liên bang Đức (BLHS Đức) quy định chương III, mục thứ mục thứ hai (BLHS Đức năm 1871, sửa đổi, bổ sung năm 20019) Trong đó, hình phạt tiền quy định từ Điều 40 đến Điều 43 BLHS Đức Trong đó, hình phạt tiền tính theo đơn vị thu nhập ngày6, tức khoản tiền cụ thể ấn định cho ngày, sau nhân với số ngày phạt để tổng số tiền phạt Cụ thể: Dịch từ tiếng Anh: US CODE - TITLE 18: CRIMES AND CRIMINAL PROCEDURE, https://www.law.cornell.edu/uscode/text/18, truy cập ngày 09/5/2022 Nguyễn Ngọc Hoà, Lê Thị Sơn (2011), Về Phần chung Bộ luật hình Cộng hồ Liên bang Đức, Tạp chí Luật học, số Đặc san 9, tr 21-38 146 TRƢỜNG ĐẠI HỌC LUẬT, ĐẠI HỌC HUẾ Điều 40 Phạt tiền theo ngày 7: (1) Hình phạt tiền tuyên theo đơn vị ngày Mức thấp hình phạt tiền năm ngày Luật khơng có quy định khác mức cao ba trăm sáu mươi ngày (2) Tòa án xác định mức tiền ngày phạt cách xem xét hoàn cảnh cá nhân tình hình tài người phạm tội Về nguyên tắc, mức tiền phạt theo ngày phải tính thu nhập trung bình thực tế ngày thu nhập trung bình ngày mà người phạm tội làm Mức tiền phạt theo ngày phải khơng tính nhỏ cao 30 Euro … (4) Số ngày mức tiền phạt cho ngày phải xác định án, định” Hình phạt tiền BLHS Đức tuyên độc lập “được tuyên kèm với hình phạt tù người phạm tội trục lợi có mục đích trục lợi hành vi phạm tội hình phạt phù hợp với hồn cảnh cá nhân tài người phạm tội Trong trường hợp này, hình phạt tiền khơng bắt buộc mà có tư cách tùy nghi áp dụng”8 (Điều 41 BLHS Đức) Về điều kiện áp dụng BLHS Đức khơng quy định cụ thể hình phạt tiền áp dụng nào, loại tội phạm mà đưa phương thức để áp dụng Đây điểm khác biệt lớn so với hình phạt tiền BLHS Việt Nam Việc quy định hình phạt tiền theo ngày có tính chất linh hoạt, tạo điều kiện cho Tòa án xác định số tiền phải nộp phạt cách dễ dàng phải vào hoàn cảnh cá nhân khả tài người phạm tội Trường hợp hồn cảnh cá nhân khả tài người phạm tội không cho phép họ nộp tiền phạt lần sau bị kết án Tịa án gia hạn thời gian nộp tiền phạt cho phép họ nộp tiền phạt nhiều lần Nếu người phạm tội nộp tiền phạt khơng hạn, Tịa án hủy việc cho nộp phạt nhiều lần Ngoài ra, người phạm tội có trách nhiệm bồi thường thiệt hại cho nạn nhân việc bồi thường ảnh hưởng đáng kể đến việc nộp phạt Tịa án áp dụng quy định cho họ (Điều 42 BLHS Đức) Như vậy, việc xác định thời điểm nộp tiền, số lần nộp tiền phải vào hoàn cảnh cá nhân, khả tài việc bồi thường thiệt hại cho nạn nhân người phạm tội Điểm khác biệt học tập quy định hình phạt tiền BLHS Việt Nam Dịch từ tiếng Anh: GERMAN CRIMINAL CODE, http://germanlawarchive.iuscomp.org/?p=752, truy cập ngày 9/5/2022 Dịch từ tiếng Anh: GERMAN CRIMINAL CODE, http://germanlawarchive.iuscomp.org/?p=752, truy cập ngày 9/5/2022 147 TẠP CHÍ PHÁP LUẬT VÀ THỰC TIỄN - SỐ 51/2022 Điểm đáng ý BLHS Đức “Trong trường hợp hình phạt tiền khơng nộp đầy đủ thay hình phạt tù Một ngày phạt tiền ngày phạt tù Mức thấp hình phạt tù thay hình phạt tiền ngày” (Điều 43 BLHS Đức) Đây điểm khác so với BLHS Việt Nam Tóm lại, Đức đất nước điển hình hệ thống pháp luật châu Âu lục địa nên hình phạt tiền quy định cụ thể BLHS Đức khơng có văn pháp luật chun ngành khác Những điểm khác biệt so với quy định BLHS Việt Nam là: Hình phạt tiền khơng quy định cụ thể loại tội phạm nào, mức hình phạt tiền mà dựa theo mức tiền phạt theo ngày Những điểm đáng học hỏi từ BLHS Đức Việt Nam việc xác định mức tiền phạt phải vào việc người phạm tội có phải bồi thường thiệt hại hay khơng việc bồi thường có ảnh hưởng đến việc chấp hành hình phạt tiền hay khơng So sánh quy định hình phạt tiền Bộ luật hình Việt Nam với quy định Bộ luật hình Trung Quốc BLHS Trung Quốc9 quy định hình phạt Chương III Hình phạt tiền quy định Điều 52, 53, Mục 6, Chương III BLHS Trung Quốc không nêu cụ thể điều kiện áp dụng hình phạt tiền, hiểu hình phạt tiền áp dụng điều luật Phần riêng có quy định hình phạt tiền Tuy nhiên, điểm đáng ý khác biệt với việc áp dụng hình phạt tiền BLHS Việt Nam hình phạt tiền BLHS Trung Quốc xếp vào hình phạt bổ sung số trường hợp lại đứng độc lập điều luật Phần riêng quy định Điều 34 BLHS Trung Quốc quy định: “Hình phạt bổ sung áp dụng độc lập” Vì vấn đề nên có số quan điểm cho việc gọi tên hình phạt hình phạt bổ sung BLHS Trung Quốc có phần chưa xác10 Trường hợp hình phạt tiền đứng kèm với hình phạt khác nhà làm luật dùng cụm từ “và bị phạt tiền bổ sung”, “và phạt tiền”; trường hợp hình phạt tiền đứng độc lập nhà làm luật dùng cụm từ “chỉ bị phạt tiền” Ví dụ: Điều 142 BLHS Trung Quốc quy định: “Người nảo sản xuất, tiêu thụ thuốc chất lượng gây tổn hại nghiêm trọng đến sức khỏe người bị phạt tù từ năm đến 10 năm, bị phạt tiền bổ sung từ ½ đến lần số tiền bán hàng…” Trường hợp này, hình phạt tiền hình phạt bổ sung kèm với hình phạt tù có thời hạn Điều 143 BLHS Trung Quốc quy định: “Người sản xuất, tiêu thụ thực phẩm khơng đủ tiêu chuẩn vệ Đinh Bích Hà (dịch giới thiệu) (2007), Bộ luật hình nước Cộng hòa nhân dân Trung Hoa, Nxb Tư pháp, Hà Nội 10 Đỗ Đức Hồng Hà (2009), Hoàn thiện hệ thống hình phạt Bộ luật Hình Việt Nam qua tham khảo Bộ luật Hình Trung Hoa, Tạp chí Kiểm sát, số 21, tr 41-47 148 TRƢỜNG ĐẠI HỌC LUẬT, ĐẠI HỌC HUẾ sinh… bị phạt tù đến năm bị phạt tiền bị phạt tiền từ ½ đến lần số tiền bán hàng…” Trường hợp này, hình phạt tiền hình phạt bổ sung kèm với hình phạt tù có thời hạn đứng cách độc lập Việc xác định mức hình phạt tiền áp dụng người phạm tội quy định vào tình tiết tội phạm11 (Điều 52 BLHS Trung Quốc) Tuy nhiên, Phần riêng thấy có cách xác định mức hình phạt tiền áp dụng là: (1) đưa mức tiền phạt tối thiểu tối đa áp dụng Ví dụ: Điều 171: “Người mua bán tiền giả… bị phạt tiền từ 20 nghìn đến 200 nghìn nhân dân tệ…”; (2) mức tiền phạt tính theo bội số số tiền thu lợi bất chính, số tiền bán hàng Ví dụ: Điều 142, 143 phân tích Vấn đề quy định tương tự số tội phạm cụ thể BLHS Việt Nam năm 1999 (SĐ, BS năm 2009) khơng cịn trì BLHS năm 2015 (SĐ, BS năm 2017) Khi áp dụng hình phạt tiền, số tiền phải nộp trả nhiều lần thời hạn ghi án Nếu không nộp phạt hạn bị áp dụng hình thức cưỡng chế Đối với người khơng có khả nộp phạt tồn số tiền Tịa án phát người bị kết án có tài sản nộp phạt yêu cầu nộp phạt Đây điểm khác biệt liên quan đến hình phạt tiền BLHS Việt Nam BLHS Trung Quốc “Nếu Bộ luật Hình Việt Nam khơng quy định biện pháp bảo đảm khả thực thi hình phạt phạt tiền Bộ luật Hình Trung Hoa lại quy định cụ thể biện pháp nhằm bảo đảm khả thực thi hình phạt phạt tiền việc áp dụng biện pháp cưỡng chế trường hợp người phạm tội không nộp tiền phạt hạn Đây điểm tiến mà cần tiếp thu”12 Ngồi ra, BLHS Trung Quốc có quy định chủ thể tội phạm quan, đơn vị, tổ chức hình phạt áp dụng quan, đơn vị, tổ chức hình phạt tiền (trừ Phần riêng BLHS quy định có liên quan luật khác có quy định khác) Tuy nhiên BLHS Trung Quốc không nêu rõ điều kiện áp dụng cách thức áp dụng hình phạt tiền loại chủ thể tội phạm Tóm lại, nghiên cứu hình phạt không tước tự BLHS Trung Quốc, tác giả thấy tiếp thu quy định việc áp dụng biện pháp cưỡng chế người bị kết án phạt tiền không chấp hành nộp tiền phạt hạn Trương Quang Vinh (1999), Hệ thống hình phạt theo pháp luật hình số nước Châu Á, Châu Âu Hoa Kỳ, Tạp chí Luật học, số 1, tr 46-51 12 Đỗ Đức Hồng Hà (2009), Tlđd, tr 41-47 11 149 TẠP CHÍ PHÁP LUẬT VÀ THỰC TIỄN - SỐ 51/2022 So sánh quy định hình phạt tiền Bộ luật hình Việt Nam với quy định Bộ luật hình I-rắc Hình phạt tiền quy định Điều 91, 92, 93, Chương BLHS I-rắc13: “Điều 91 - Phạt tiền buộc người bị kết án phải nộp vào Kho bạc Nhà nước khoản tiền theo định án Khi định mức tiền phạt, Tịa án phải xem xét đến tình hình tài xã hội người bị kết án, lợi nhuận bất thu người phạm tội mong muốn thu từ hành vi phạm tội, tình tiết hành vi phạm tội tình trạng nạn nhân Số tiền phạt không nhỏ nửa dinar I-rắc không 500 dinar I-rắc trừ trường hợp pháp luật có quy định khác” BLHS I-rắc nêu khái niệm cụ thể hình phạt tiền việc buộc người bị kết án phải nộp vào Kho bạc Nhà nước khoản tiền theo định án Việc xác định điều kiện áp dụng hình phạt tiền khơng BLHS I-rắc quy định cụ thể mà đặt yêu cầu chung xác định mức tiền phạt14 phải vào tình hình tài xã hội người phạm tội, lợi nhuận bất có từ hành vi phạm tội, tình tiết hành vi phạm tội tình trạng nạn nhân Quy định cụ thể chặt chẽ quy định BLHS Việt Nam Điểm đáng ý mức hình phạt tiền xác định vào số tiền thu lợi bất người phạm tội Cũng giống Việt Nam, BLHS Irắc quy định hình phạt tiền mức tổi thiểu nửa dinar I-rắc tối đa 500 dinar I-rắc Ngồi ra, hình phạt tiền BLHS I-rắc quy định hình phạt lại áp dụng với tư cách “bổ sung cho hình phạt chính” “mức hình phạt tiền bổ sung xác định theo thiệt hại tội phạm gây số tiền thu lợi bất thu người phạm tội phong muốn thu hành vi phạm tội mình” (khoản Điều 92) Đối với hình thức áp dụng hình phạt tiền, BLHS I-rắc có điểm đáng ý, việc xác định tiền phạt người đồng phạm “Nếu hình phạt tiền tuyên số người thực hành vi phạm tội, cho dù họ thủ phạm hay người tịng phạm mức tiền phạt tun cho người phạm tội trừ mức tiền phạt phân bổ giữ người phạm tội” (khoản Điều 92) Trong trường hợp hình phạt tiền áp dụng “bổ sung cho hình phạt chính” “những người đồng phạm phải chịu trách nhiệm chung cho số tiền phạt đó, trừ pháp luật có quy định khác” (Khoản Điều 92) 13 Dịch từ tiếng Anh: IRAQI PENAL CODE, http://www.iraq-lg-law.org/en/content/penal-code-no-1111969-amended, truy cập ngày 9/5/2022 14 Dương Tuyết Miên (2009), Hệ thống hình phạt theo pháp luật hình số quốc gia Hồi giáo, Tạp chí Tòa án nhân dân, số 22, 11/2009, tr 43–48 150 TRƢỜNG ĐẠI HỌC LUẬT, ĐẠI HỌC HUẾ Đây điểm khác biệt với BLHS Việt Nam BLHS I-rắc phân biệt rõ việc áp dụng hình phạt tiền tội phạm đơn lẻ tội phạm thực dạng đồng phạm Vấn đề xử lý người bị kết án phạt tiền không chấp hành đầy đủ việc nộp tiền phạt, BLHS I-rắc quy định “Dù người phạm tội bị kết án phạt tiền hay bị kết án phạt tiền bổ sung với hình phạt giam giữ, Tịa án định thay hình phạt tiền hình phạt giam giữ người khơng chấp hành số tiền phạt Thời gian người phạm tội bị giam giữ trường hợp lên đến ½ tổng số thời gian bị kết án giam giữ (nếu có) cộng với số tiền phạt quy đổi thành hình phạt giam giữ Nếu người phạm tội bị kết án phạt tiền thời gian quy đổi thành hình phạt giam giữ đối khơng chấp hành án phạt tiền ngày giam giữ ½ dinar I-rắc Trong trường hợp, thời gian quy đổi không năm giam giữ” Đây phương thức để I-rắc đảm bảo việc chấp hành hình phạt tiền thực tế dù hình phạt tiền khơng bị quy đổi thành hình phạt tù mà bị quy đổi thành hình phạt giam giữ (hình phạt giam giữ có thời hạn từ 24 đến 01 năm hạn chế quyền tự quyền lao động người bị kết án) Tóm lại, đất nước có hệ thống pháp luật Hồi giáo cách quy định hình phạt tiền I-rắc có nhiều điểm tiến đáng để Việt Nam học hỏi như: (1) việc xác định hình phạt tiền người đồng phạm; (2) việc thay hình phạt giam giữ cho hình phạt tiền người bị kết án không nộp số tiền phạt Một số kiến nghị, đề xuất Từ nghiên cứu các mục trước, tác giả thấy nước giới, không phân biệt hệ thống pháp luật, có kinh nghiệm lập pháp đáng ý để Việt Nam học hỏi vào việc quy định hình phạt tiền BLHS Cụ thể là: Thứ nhất, tham khảo việc quy định điều kiện áp dụng hình phạt tiền với tất loại tội phạm pháp luật Hoa Kỳ, Đức, Trung Quốc I-rắc Các quốc gia khơng quan niệm hình phạt tiền áp dụng tội nghiệm trọng, nghiêm trọng mà áp dụng tất loại tội Việc quy định xóa bỏ quan niệm hình phạt tiền hình phạt nhẹ hình phạt tù có thời hạn, mở đường cho quy định chuyển đổi hình phạt tiền thành hình phạt tù người bị kết án không nộp phạt Thứ hai, tham khảo để xác định mức hình phạt tiền Bộ tổng luật Hoa Kỳ, Đức, I-rắc Các quốc gia quy định cụ thể để xác định mức hình phạt tiền áp dụng người phạm tội có học tập Việt Nam như: Tòa án phải cân nhắc đến việc người phạm tội có phải bồi thường thiệt hại cho nạn nhân hay khơng; Người phạm tội có trao lại gánh nặng tài cho cá 151 TẠP CHÍ PHÁP LUẬT VÀ THỰC TIỄN - SỐ 51/2022 nhân, tổ chức khác chấp hành hình phạt tiền hay khơng? Số tiền thu lợi bất số tiền người phạm tội mong muốn thu từ hành vi phạm tội bao nhiêu? Những giúp Tòa án xác định xác mức tiền phạt cần phải áp dụng người phạm tội mà không để lại tác động tiêu cực đến việc bồi thường cho nạn nhân gánh nặng tài cho cá nhân, tổ chức khác Thứ ba, tham khảo việc quy định chuyển đổi hình phạt tiền (khi áp dụng hình phạt chính) thành hình phạt tù hình phạt giam giữ lao động áp dụng biện áp cưỡng chế người không chấp hành án phạt tiền BLHS Đức, Trung Quốc, I-rắc Đây cách hiệu mà quốc gia áp dụng để bảo đảm thực triệt để hình phạt tiền thực tế, đồng thời nâng cao tính răn đe, giáo dục, cải tạo người phạm tội Theo quan điểm tác giả, việc chuyển đổi hình phạt tiền thành hình phạt có tính chất cưỡng chế nghiêm khắc Việt Nam quy định có khả áp dụng hiệu thực tiễn Trước mắt áp dụng với trường hợp xác định (tương đối xác) mức thu nhập trung bình theo ngày người bị kết án Nếu người phạm tội tuyên hình phạt tiền không chấp hành đầy đủ việc nộp phạt Tồ án cân nhắc chuyển số tiền phạt chưa hoàn thành thành số ngày cải tạo khơng giam giữ (kèm theo việc ấn định người phải thực số công việc lao động phục vụ cộng đồng thời gian cải tạo không giam giữ) thành số ngày tù có thời hạn Cơng thức quy đổi dựa mức tiền phạt chưa hoàn thành chia cho mức thu nhập trung bình theo ngày người bị kết án Từ tính số ngày cải tạo không giam giữ số ngày tù có thời gian mà người bị kết án phải chấp hành Tuy nhiên, áp dụng phương thức cần ý đến điều kiện áp dụng hình phạt chuyển đổi mức tối thiểu áp dụng hình phạt (ví dụ: mức tối thiểu hình phạt tù có thời hạn tháng việc chuyển đổi khơng thấp tháng tù có thời hạn) DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ luật hình Cộng hoà Liên bang Đức - Bản tiếng Anh: GERMAN CRIMINAL CODE, http://germanlawarchive.iuscomp.org/?p=752, truy cập ngày 9/5/2022 Bộ luật hình I-rắc - Bản tiếng Anh: IRAQI PENAL CODE, http://www.iraqlg-law.org/en/content/penal-code-no-111-1969-amended, truy cập ngày 9/5/2022 Bộ Tổng luật Hoa Kỳ - Bản tiếng Anh: US CODE - TITLE 18: CRIMES AND CRIMINAL PROCEDURE, https://www.law.cornell.edu/uscode/text/18, truy cập ngày 9/5/2022 152 TRƢỜNG ĐẠI HỌC LUẬT, ĐẠI HỌC HUẾ Đinh Bích Hà (dịch giới thiệu) (2007), “Bộ luật hình nước Cộng hòa nhân dân Trung Hoa”, Nxb Tư pháp, Hà Nội Đỗ Đức Hồng Hà (2010), Tìm hiểu cách quy định tội phạm hình phạt văn pháp luật chuyên ngành Mỹ, Tạp chí Nghề luật, số Đỗ Đức Hồng Hà (2009), Hồn thiện hệ thống hình phạt Bộ luật Hình Việt Nam qua tham khảo Bộ luật Hình Trung Hoa, Tạp chí Kiểm sát, số 21 Nguyễn Ngọc Hoà, Lê Thị Sơn (2011), Về Phần chung Bộ luật hình Cộng hồ Liên bang Đức, Tạp chí Luật học, số Đặc san Dương Tuyết Miên (2009), Hệ thống hình phạt theo pháp luật hình số quốc gia Hồi giáo, Tạp chí Tịa án nhân dân, số 22, 11/2009 153 ... dụng hình phạt tiền, hiểu hình phạt tiền áp dụng điều luật Phần riêng có quy định hình phạt tiền Tuy nhiên, điểm đáng ý khác biệt với việc áp dụng hình phạt tiền BLHS Việt Nam hình phạt tiền. .. Tlđd, tr 41-47 11 149 TẠP CHÍ PHÁP LUẬT VÀ THỰC TIỄN - SỐ 51/2022 So sánh quy định hình phạt tiền Bộ luật hình Việt Nam với quy định Bộ luật hình I-rắc Hình phạt tiền quy định Điều 91, 92, 93,... lưu ý định hình phạt tiền (4) việc cân nhắc mức tiền phạt bị cáo phải bồi thường thiệt hại cho nạn nhân So sánh quy định hình phạt tiền Bộ luật hình Việt Nam với quy định Bộ luật hình Cộng hồ