Kết cấu khóa luận
Khóa luận bao gồm ba chương, trong đó Chương 1 tập trung vào cơ sở lý luận liên quan đến chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư dành cho khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại.
Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư đối với khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng TMCP Tiên Phong- PGD Phạm Hùng.
Chương 3: Một số giải pháp đề xuất nhằm nâng cao công tác thẩm định dự án đầu tư đối với khách hàng doanh nghiệp của PGD TPBank Phạm Hùng.
LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Một số khái niệm cơ bản
Ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, được định nghĩa qua các chức năng, dịch vụ và vai trò mà chúng thể hiện Chúng không chỉ cung cấp dịch vụ tài chính mà còn thúc đẩy sự phát triển kinh tế thông qua việc hỗ trợ doanh nghiệp và cá nhân trong việc quản lý tài chính.
Theo quy định của pháp luật Mỹ, ngân hàng thương mại (NHTM) là tổ chức tài chính cung cấp nhiều dịch vụ tài chính đa dạng, chủ yếu bao gồm tín dụng, tiết kiệm và các dịch vụ thanh toán.
Theo quy định của luật ngân hàng và tổ chức tín dụng Việt Nam, ngân hàng thương mại là tổ chức tín dụng thực hiện đầy đủ các hoạt động ngân hàng, bao gồm nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cung cấp dịch vụ thanh toán liên quan.
Dự án đầu tư là một tập hợp các đề xuất nhằm bỏ vốn trung và dài hạn, với mục tiêu thực hiện các hoạt động đầu tư tại một địa bàn cụ thể trong một khoảng thời gian xác định, theo quy định của Luật đầu tư 2005.
-Thẩm định dự án đầu tư :
Nghiên cứu và phân tích khách quan, khoa học về nội dung kinh tế kỹ thuật của dự án là rất quan trọng Điều này cần được thực hiện toàn diện và đặt trong mối tương quan với môi trường tự nhiên cũng như kinh tế xã hội Qua đó, việc quyết định đầu tư và tài trợ vốn cho dự án sẽ được thực hiện một cách chính xác và hiệu quả.
Thẩm định dự án là quá trình đánh giá độc lập các nội dung cơ bản của dự án, tách biệt với quá trình soạn thảo Quá trình này tạo nền tảng vững chắc cho hoạt động đầu tư hiệu quả Các kết luận từ thẩm định là cơ sở để các cơ quan nhà nước có thẩm quyền quyết định đầu tư, cho phép đầu tư hoặc tài trợ cho dự án.
- Chất lượng thẩm định dự án đầu tư:
Chất lượng, trong bối cảnh chung, được định nghĩa là tập hợp các đặc tính rõ ràng hoặc tiềm ẩn của một thực thể Từ những góc độ khác nhau của người thẩm định và với các mục tiêu cụ thể, chất lượng thẩm định dự án đầu tư có thể được hiểu một cách linh hoạt và đa dạng.
Đối với nhà đầu tư, việc thẩm định chất lượng là cung cấp thông tin đáng tin cậy, giúp họ lựa chọn dự án đầu tư hiệu quả nhất Điều này đảm bảo rằng các dự án được xem xét sẽ mang lại lợi nhuận cao nhất, tối ưu hóa việc sử dụng nguồn lực hạn chế.
Chất lượng thẩm định dự án đầu tư của cơ quan quản lý Nhà nước đóng vai trò quan trọng trong việc chấp nhận và phê duyệt các dự án khả thi về tài chính Những dự án này không chỉ mang lại lợi ích cho chủ đầu tư mà còn góp phần thực hiện định hướng kinh tế - xã hội của đất nước trong từng thời kỳ Việc lựa chọn dự án tốt nhất trong số các dự án được xem xét từ góc độ xã hội cũng là một yếu tố then chốt trong quá trình thẩm định.
Chất lượng thẩm định tài chính của ngân hàng thương mại (NHTM) được thể hiện qua việc phân tích và đánh giá khách quan, toàn diện các dự án Ngân hàng chỉ quyết định tài trợ cho những dự án có khả năng mang lại hiệu quả tài chính cao và đảm bảo khả năng trả nợ đúng hạn Điều này không chỉ giúp ngân hàng đạt được mục tiêu kinh doanh mà còn phản ánh chất lượng tín dụng và bảo đảm cho các dự án đầu tư.
Nội dung lý thuyết về thẩm định dự án đầu tư và chất lượng thẩm định dự án đầu tư đối với khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng thương mại
1.2.1 Thẩm định dự án đầu tư Tại sao chúng ta phải thẩm định dự án đầu tư? Dự án dù được chuẩn bị, phân tích kỹ lưỡng đến đâu vẫn thể hiện tính chủ quan của nhà phân tích và lập dự án,những khiếm khuyết, lệch lạc tồn tại trong quá trình dự án là đương nhiên Để khẳng định được một cách chắc chắn hơn mức độ hợp lý và hiệu quả, tính khả thi của dự án cũng như quyết định đầu tư thực hiện dự án, cần phải xem xét, kiểm tra lại một cách độc lập với quá trình chuẩn bị, soạn thảo dự án, hay nói cách khác, cần thẩm định dự án Thẩm định dự án giúp cho chủ đầu tư khắc phục được tính chủ quan của người soạn thảo và giúp cho việc phát hiện, bổ sung những thiếu sót trong từng nội dung phân tích của dự án Thẩm định dự án là một bộ phận của công tác quản lý đầu tư, nó tạo ra cơ sở vững chắc cho việc thực hiện hoạt động đầu tư có hiệu quả.
Dự án đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển của các chủ đầu tư và nhà quản lý, ảnh hưởng trực tiếp đến tiến trình phát triển kinh tế - xã hội Thiếu dự án, nền kinh tế sẽ khó nắm bắt cơ hội phát triển Những công trình vĩ đại của nhân loại là minh chứng rõ ràng cho tầm quan trọng của các dự án trong việc thúc đẩy sự phát triển.
Dự án đóng vai trò quan trọng trong việc ra quyết định đầu tư, lập kế hoạch và theo dõi quá trình thực hiện Nó là cơ sở để các tổ chức tài chính quyết định tài trợ và các cơ quan nhà nước phê duyệt cấp giấy phép đầu tư Hơn nữa, dự án còn là công cụ thiết yếu trong quản lý vốn, vật tư và lao động trong quá trình thực hiện Do đó, việc hiểu rõ các đặc điểm của dự án là yếu tố quyết định cho sự thành công của nó.
Thẩm định dự án đầu tư là một bộ phận của công tác quản lý nhằm đảm bảo cho hoạt động đầu tư có hiệu quả
1.2.1.1 Mục đích Mục đích của công tác thẩm định dự án đầu tư bao gồm :
Đánh giá tính phù hợp của dự án là rất quan trọng, bởi vì mục tiêu của dự án cần phải tương thích với các mục tiêu kinh tế và xã hội của đất nước, ngành nghề và địa phương.
- Đánh giá tính hợp pháp của các tài sản tài chính hình thành nên vốn đầu tư.
- Đánh giá tính hợp pháp và thống nhất của dự án.
Đánh giá tính hiệu quả của dự án bao gồm hai khía cạnh chính: hiệu quả tài chính và hiệu quả kinh tế - xã hội Việc xem xét hiệu quả tài chính giúp xác định lợi nhuận và khả năng sinh lời của dự án, trong khi đó, hiệu quả kinh tế - xã hội đánh giá tác động của dự án đối với cộng đồng và môi trường.
Đánh giá tính khả thi và hiện thực của dự án là rất quan trọng Dù dự án đã đáp ứng đủ bốn mục tiêu, nhưng nếu kế hoạch thực hiện không rõ ràng, đội ngũ thực hiện thiếu năng lực, gặp phải ách tắc trong quá trình triển khai, và môi trường pháp lý không thuận lợi, thì khả năng thực thi dự án sẽ gặp khó khăn hoặc không thể thực hiện.
Thẩm định dự án đầu tư có vai trò khác nhau tùy thuộc vào đối tượng tiến hành thẩm định Cụ thể :
Kết quả thẩm định dự án đóng vai trò quan trọng đối với chủ dự án, giúp họ đưa ra quyết định đầu tư, xây dựng kế hoạch đầu tư hiệu quả và theo dõi quá trình thực hiện đầu tư một cách chặt chẽ.
Đối với các nhà tài trợ, việc thẩm định dự án là yếu tố then chốt để đánh giá tính khả thi của dự án Qua đó, họ sẽ quyết định xem có nên tài trợ hay không và xác định mức độ tài trợ phù hợp nhằm giảm thiểu rủi ro ở mức thấp nhất.
Đối với các cơ quan quản lý Nhà nước, DADT đóng vai trò quan trọng trong việc xem xét và cấp giấy phép đầu tư, đồng thời là cơ sở thiết yếu để Tòa án giải quyết tranh chấp giữa các bên trong quá trình thực hiện dự án.
1.2.1.3 Yêu cầu Khi tiến hành thẩm định dự án đầu tư, cần chú ý và đảm bảo thực hiện các yêu cầu sau:
Tính khoa học và tính hệ thống là yêu cầu quan trọng trong dự án đầu tư, thể hiện qua nhiều khía cạnh Đầu tiên, thông tin và số liệu cần phải trung thực, với nguồn gốc rõ ràng và được chứng minh Thứ hai, phương pháp tính toán phải đảm bảo độ chính xác, và các bản vẽ kỹ thuật cần phải chính xác về kích thước và tỷ lệ.
Phương pháp lý giải trong dự án cần phải đảm bảo tính hợp lý, logic và sự liên kết chặt chẽ giữa các nội dung Đồng thời, hình thức trình bày cũng cần phải sạch đẹp và rõ ràng để tạo ấn tượng tốt cho người đọc.
Để đảm bảo tính pháp lý cho dự án đầu tư, cần phải có cơ sở pháp lý vững chắc, tức là dự án phải tuân thủ các chính sách và luật pháp của Nhà nước Điều này đòi hỏi việc nghiên cứu kỹ lưỡng các chủ trương, chính sách của Nhà nước cùng với các văn bản pháp quy liên quan đến hoạt động đầu tư.
Tính khả thi của một dự án đầu tư thể hiện khả năng ứng dụng và triển khai thực tế Để đảm bảo hiệu quả, các nội dung của dự án cần được nghiên cứu và xác định dựa trên việc phân tích, đánh giá đúng mức các điều kiện và hoàn cảnh cụ thể liên quan đến hoạt động đầu tư, bao gồm thị trường, vốn và nguyên vật liệu.
Tính hiệu quả của dự án đầu tư được đo lường qua lợi nhuận và các chỉ tiêu kinh tế xã hội mà nó mang lại Nhà đầu tư cần xem xét lợi nhuận thu được, nhưng điều quan trọng là lợi ích này phải không gây ảnh hưởng tiêu cực hoặc vi phạm các lợi ích xã hội.
1.2.1.4 Quy trình và nội dung thẩm định dự án đầu tư của NHTM Công tác thẩm định dự án đầu tư trong cho vay của NHTM thông thường được tiến hành qua một số bước sau:
Bước 1: Thu thập tài liệu, thông tin cần thiết a/ Hồ sơ đơn vị:
Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư đối với khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng
1.3.1 Nhân tố khách quan Nhân tố khách quan là những nhân tố không thuộc tầm kiểm soát của Ngân hàng, Ngân hàng chỉ có thể khắc phục và thích nghi
Hồ sơ dự án do chủ đầu tư trình lên đóng vai trò quan trọng trong quá trình thẩm định của Ngân hàng, ảnh hưởng đến chất lượng phân tích và kéo dài thời gian thu thập thông tin Đặc biệt, đối với các doanh nghiệp Việt Nam, khả năng quản lý và tiềm lực tài chính hạn chế làm gia tăng rủi ro cho Ngân hàng, đơn vị cung cấp vốn đầu tư chủ yếu Hơn nữa, tính trung thực của thông tin mà chủ đầu tư cung cấp về tình hình sản xuất kinh doanh và khả năng tài chính cũng là yếu tố quan trọng, nhất là trong bối cảnh nền kinh tế vẫn còn khó khăn Nhiều doanh nghiệp có thể làm "đẹp" báo cáo để dễ dàng tiếp cận nguồn vốn, dẫn đến thông tin không phản ánh đúng thực tế.
Môi trường kinh tế của một quốc gia ảnh hưởng lớn đến khả năng thẩm định chất lượng thông tin và năng lực hoạt động của các chủ thể trong nền kinh tế Trong những nền kinh tế chưa phát triển, sự thiếu đồng bộ trong cơ chế kinh tế và bất ổn vĩ mô dẫn đến việc cung cấp thông tin không chính xác, ảnh hưởng đến việc dự báo tình hình kinh tế và mối quan hệ thị trường Hơn nữa, các chính sách phát triển kinh tế và xã hội chưa được xây dựng cụ thể và ổn định cũng tạo ra rủi ro trong việc phân tích và phê duyệt các dự án.
Môi trường pháp lý có ảnh hưởng lớn đến chất lượng thẩm định và kết quả hoạt động của dự án Những khiếm khuyết trong tính hợp lý, đồng bộ và hiệu lực của các văn bản pháp lý của Nhà nước, như sự mâu thuẫn giữa các luật và quy định dưới luật, cùng với sự thay đổi liên tục trong quy chế quản lý tài chính, đã làm giảm tính khả thi của dự án theo thời gian Điều này gây khó khăn cho ngân hàng trong việc đánh giá và dự báo rủi ro, cũng như hạn chế khả năng thu thập thông tin chính xác.
Nhân tố chủ quan là các yếu tố nội bộ mà Ngân hàng có khả năng kiểm soát và điều chỉnh Những yếu tố này bao gồm:
Con người là động lực chính của sự phát triển xã hội, vừa là chủ thể vừa là đối tượng phục vụ của các hoạt động xã hội Trong mọi công việc, yếu tố con người luôn đóng vai trò quan trọng Trong hoạt động thẩm định, con người thiết lập quy trình với các chỉ tiêu và phương pháp cụ thể, quyết định các yếu tố khác và kết nối các cá nhân Dù kết quả thẩm định phụ thuộc vào thiết bị hỗ trợ, nhưng nếu cán bộ thẩm định không sử dụng chúng hiệu quả, kết quả đó sẽ không có ý nghĩa.
Con người là yếu tố then chốt trong việc nâng cao chất lượng thẩm định, bao gồm các khía cạnh như kiến thức, kinh nghiệm, năng lực và phẩm chất đạo đức của người thẩm định Kiến thức không chỉ dừng lại ở nghiệp vụ chuyên môn mà còn mở rộng ra hiểu biết về khoa học và kinh tế - xã hội.
Kinh nghiệm được tích lũy qua thực tiễn và ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng thẩm định dự án Trình độ cán bộ thẩm định rất quan trọng do tính phức tạp của công việc này, không chỉ đơn thuần là tính toán theo biểu mẫu Để đảm bảo chất lượng thẩm định, cần có tính kỷ luật, lòng say mê với công việc và đạo đức nghề nghiệp tốt Nếu cán bộ thẩm định thiếu phẩm chất đạo đức, điều này sẽ dẫn đến những sai lầm nghiêm trọng trong đánh giá hiệu quả và khả năng tài chính của dự án Những sai lầm này có thể gây khó khăn cho ngân hàng trong việc thu hồi nợ và dẫn đến nguy cơ mất vốn, suy giảm lợi nhuận kinh doanh.
Quy trình thẩm định dự án bao gồm nội dung, phương pháp và trình tự thực hiện, là căn cứ quan trọng cho cán bộ thẩm định Việc xây dựng quy trình thẩm định một cách khoa học và phù hợp với đặc trưng của ngân hàng sẽ nâng cao chất lượng thẩm định Nội dung thẩm định cần bao quát mọi khía cạnh của dự án, với độ chi tiết và đầy đủ càng cao, sẽ đảm bảo độ chính xác trong các kết luận đánh giá.
Phương pháp thẩm định dự án đầu tư bao gồm các chỉ tiêu đánh giá và cách xử lý thông tin từ hồ sơ dự án cùng với các dữ liệu liên quan, nhằm cung cấp thông tin cần thiết về tính khả thi và khả năng trả nợ ngân hàng Các phương pháp hiện đại và khoa học giúp cán bộ thẩm định phân tích hiệu quả dự án một cách nhanh chóng và chính xác, đồng thời dự báo rủi ro, từ đó làm cơ sở cho lãnh đạo đưa ra quyết định tài trợ hợp lý.
Trong những năm gần đây, các Ngân hàng thương mại Việt Nam đã dần chuyển đổi từ phương pháp thẩm định tài chính dự án đầu tư truyền thống sang các phương pháp hiện đại hơn, đã được áp dụng thành công ở nhiều nước phát triển.
Việc sắp xếp các nội dung thẩm định tài chính theo trình tự hợp lý và logic không chỉ giúp thể hiện mối liên hệ chặt chẽ giữa các khía cạnh tài chính của dự án, mà còn làm cho báo cáo thẩm định trở nên thuyết phục hơn.
Thông tin và xử lý thông tin để ra quyết định.
Thẩm định dự án là quá trình xử lý thông tin để đưa ra đánh giá chính xác, trong đó thông tin được coi là nguyên liệu thiết yếu Chất lượng và tính kịp thời của thông tin ảnh hưởng lớn đến kết quả thẩm định, với hồ sơ dự án của nhà đầu tư là nguồn thông tin cơ bản Nếu thông tin trong hồ sơ không đầy đủ, cán bộ tín dụng có quyền yêu cầu bổ sung Tuy nhiên, hồ sơ dự án có thể mang tính chủ quan, vì vậy ngân hàng cần chủ động tìm kiếm thông tin từ nhiều nguồn khác nhau như Ngân hàng Nhà nước, viện nghiên cứu và báo chí Việc sàng lọc thông tin đáng tin cậy là rất quan trọng để đảm bảo phân tích chính xác Trong môi trường kinh doanh hiện nay, chậm trễ trong thu thập thông tin có thể ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định và mối quan hệ với khách hàng Công nghệ thông tin đóng vai trò quan trọng trong việc thu thập, xử lý và lưu trữ thông tin, giúp cung cấp dữ liệu đầy đủ và kịp thời cho quá trình thẩm định dự án.
Tổ chức điều hành là quá trình bố trí, sắp xếp trách nhiệm và quyền hạn của các cá nhân, bộ phận tham gia thẩm định, đảm bảo mối quan hệ hợp tác hiệu quả giữa họ Cần có sự phân công nhiệm vụ rõ ràng, khoa học và cơ chế kiểm tra, giám sát chặt chẽ, nhưng vẫn linh hoạt để đảm bảo tính khách quan và tiến độ thẩm định Một hệ thống tổ chức mạnh mẽ sẽ phát huy tối đa khả năng sáng tạo của cá nhân và sức mạnh tập thể, từ đó nâng cao chất lượng thẩm định.
CHƯƠNG 2 : THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG -
CHI NHÁNH THĂNG LONG - PGD PHẠM HÙNG.
Giới thiệu về ngân hàng TMCP Tiên Phong- PGD Phạm Hùng
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng TMCP Tiên Phong- PGD Phạm Hùng
Ngân hàng TMCP Tiên Phong (TPBank) được thành lập vào ngày 07/05/2008 với vốn điều lệ ban đầu 2.000 tỷ đồng, sau đó tăng lên 3.000 tỷ đồng vào cuối năm 2010 Sự phát triển của TPBank được hỗ trợ bởi sự đầu tư và hợp tác chiến lược từ ba cổ đông lớn, trong đó có Công ty Cổ phần Phát triển Đầu tư Công nghệ FPT.
Công ty Thông tin Di động VMS Mobifone và Tổng công ty Tái bảo hiểm Quốc gia Vinare cung cấp cho TPBank những lợi thế nổi bật về công nghệ thông tin, công nghệ viễn thông di động và lĩnh vực tài chính.
-Tên công ty : NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG -Tên tiếng Anh : TIEN PHONG COMMERCIAL JOINT STOCK BANK -Tên giao dịch : TPBANK
-Trụ sở : Tòa nhà FPT, phố Duy Tân, phường Dịch Vọng Hậu, quận
Cầu Giấy, TP Hà Nội -Loại hình : Công ty Cổ phần -Vốn điều lệ : 3.000 triệu đồng
TPBank được thành lập theo quyết định số 07/05/2008, với chiến lược phát triển tập trung vào việc xây dựng một ngân hàng hiện đại và chuyên nghiệp Ngân hàng hướng đến việc tạo dựng văn hóa doanh nghiệp thân thiện, nhằm trở thành sự lựa chọn hàng đầu của khách hàng và thu hút những nhân sự xuất sắc trên thị trường.
Về phòng giao dịch TPBank Phạm Hùng
TPBank chi nhánh Thăng Long khai trương vào ngày 11 tháng 10 năm
2010 tại số 129-131 đường Hoàng Quốc Việt, quận Cầu Giấy (Hà Nội), trở thành chi nhánh thứ 2 của TPBank tại thủ đô.
Ngày 9/2/2012, Phòng Giao dịch Phạm Hùng chính thức trở thành 1 trong
TPBank Phạm Hùng, với 4 điểm giao dịch thuận lợi về giao thông và khu dân cư đông đúc, đã không ngừng phát triển sau 3 năm hoạt động Từ mức vốn đầu tư ban đầu 72.500 triệu đồng, tổng tài sản của chi nhánh đã tăng lên 806.858 triệu đồng với đội ngũ 40 nhân viên Cùng với các phòng giao dịch như Mỹ Đình, Lạc Long Quân và Quỹ tiết kiệm Nguyễn Trãi, TPBank chi nhánh Thăng Long đang nỗ lực trở thành một trong những chi nhánh hoạt động hiệu quả nhất tại Hà Nội và trên toàn quốc.
2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ cơ bản của PGD TPBank Phạm Hùng 2.1.2.1 Chức năng
PGD TPBank Phạm Hùng được thành lập và đi vào hoạt động theo chức năng cơ bản sau:
-Thực hiện các hoạt động kinh doanh theo Quyết định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
-Tham mưu cho Ban giám đốc về các vấn đề liên quan đến hoạt động tại địa bàn hoạt động của phòng giao dịch.
2.1.2.2 Nhiệm vụ Nhiệm vụ chủ yếu của PGD TPBank Phạm Hùng gồm có:
- Huy động vốn ngắn hạn, trung và dài hạn của các tổ chức, cá nhân.
- Tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư và phát triển của các tổ chức, cá nhân.
- Vay vốn của NHNN và các tổ chức tín dụng khác.
- Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn đối với các tổ chức, cá nhân.
- Thực hiện nghiệp vụ thanh toán giữa các khách hàng.
- Thực hiện các dịch vụ chuyển tiền trong và ngoài nước dưới nhiều hình thức.
2.1.3 Mô hình tổ chức của TPBank –Phòng giao dịch Phạm Hùng 2.1.3.1 Cơ cấu tổ chức của PGD TPBank Phạm Hùng
Hoạt động của PGD TPBank Phạm Hùng được tổ chức và thực hiện theo sơ đồ sau:
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của PGD TPBank Phạm Hùng
(Nguồn: Phòng vận hành- PGD TPBank Phạm Hùng)
- Kiểm soát viên (01) -Giao dịch viên kiêm quỹ (08)
-Giao dịch viên thử việc (01)
- Trợ lý QHKH DN đang thử việc và học việc (03)
2.1.3.2 Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban Hoạt động của các phòng, ban tại Phòng giao dịch có các chức năng, nhiệm vụ được thể hiện theo bảng sau:
Ban S.Lượng Chức năng,nhiệm vụ
Tổ chức,kiểm soát và điều hành các hoạt động của Phòng giao dịch
Chịu trách nhiệm trước lãnh đạo cấp trên về hoạt động của bộ phận.
Đề xuất và thực hiện các công việc liên quan đến công tác hỗ trợ vận hành Xử lí, lưu trữ hồ sơ
Theo dõi chế độ bảo hiểm y tế, bảo hiểm xã hội cho nhân viên PGD.
Quản lí, phát triển chính sách dịch vụ khách hàng.
Quản lí công tác chăm sóc khách hàng, quan hệ khách hàng và hoạt động của khách hàng
Xử lí các khiếu nại của khách hàng
KHDN 06 Tham mưu cho Ban giám đốc về việc phát triển khách hàng.
Chủ động tìm kiếm khách hàng để phát triển
Xây dựng và phát triển mối quan hệ với khách hàng
Thực hiện việc thẩm định và tái thẩm định khách hàng
Đề xuất chính sách cho khách hàng
2.1.4 Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh TPBank-PGD Phạm Hùng
Mặc dù PGD TPBank Phạm Hùng mới thành lập và hoạt động trong bối cảnh kinh tế khó khăn, ngân hàng vẫn đạt được kết quả kinh doanh khả quan và đáng khích lệ Dưới đây là báo cáo tóm tắt về kết quả kinh doanh của ngân hàng.
Bảng 2.1 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh rút gọn giai đoạn 2012- 2014 Đơn vị :triệu đồng
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền TL % Số tiền TL % I.Thu nhập thuần 10.632 11.308 11.792 676 6,36 484 4,28
1.1.Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự
1.2.Chi phí lãi và các khoản chi phí tương tự
2.Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ 414 193 366 -221 -53,38 173 89,64
2.1.Thu nhập từ hoạt 836 724 868 -112 -13,40 144 19,89 động dịch vụ
2.2.Chi phí từ hoạt động dịch vụ 422 531 502 109 25,83 -29 -5,46
3.Lãi thuần từ hoạt động khác 1.012 1.127 1.552 115 11,36 109 37,71
3.1.Thu nhập từ hoạt động khác 1.523 1.482 1.848 -41 -2,69 366 24,70
3.2 Chi phí hoạt động khác 511 355 296 -156 -30,53 -59 -16,62
II.Chi phí hoạt động 3.696 4.017 4.154 321 8,69 137 3,41
III.Chi phí dự phòng rủi ro 596 1.327 1.102 731 122,6
IV.Tổng lợi nhuận trước thuế 6.340 5.964 6.852 -376 -5,93 888 14,89
V.Thuế thu nhập doanh nghiệp 1.585 1.491 1.713 -94 -5,93 222 14,89
VI.Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp
(Nguồn: Số liệu tự tổng hợp dựa trên Báo cáo kết quả kinh doanh của PGD) Nhận xét:
Trong ba năm qua, báo cáo kết quả kinh doanh cho thấy Phòng giao dịch đã hoạt động hiệu quả và có lãi, tuy nhiên, mức tăng lợi nhuận sau thuế lại chưa ổn định.
Mặc dù quy mô tài sản và nguồn vốn của Phòng giao dịch đã mở rộng, lợi nhuận sau thuế năm 2013 lại giảm so với năm 2012 Cụ thể, lợi nhuận sau thuế của PGD chỉ đạt 4.473 triệu đồng, giảm 5,93% so với năm trước.
2012 Xét về nguyên nhân, sự sụt giảm này là do:
Sự tăng lãi suất để mở rộng quy mô vốn dẫn tới chi phí trả lãi tăng.
Cho vay khách hàng tăng nhưng chất lượng thẩm định không được cải thiện tương xứng, dẫn đến tỷ lệ nợ xấu vẫn cao Đồng thời, chi phí dự phòng rủi ro gia tăng đã làm giảm đáng kể lợi nhuận của Phòng Giao dịch.
Do tác động của cạnh tranh nên phí dịch vụ bị giảm xuống để cạnh tranh với các ngân hàng khác.
Việc mở rộng nguồn nhân lực khiến cho chi phí quản lí tăng lên
Nhờ vào những điều chỉnh kịp thời, TPBank Phạm Hùng đã ghi nhận mức tăng trưởng ấn tượng trong năm 2014, vượt qua mức trung bình 12% của toàn ngân hàng Tiên Phong Đây là dấu hiệu tích cực, thể hiện sự nỗ lực không ngừng của toàn thể cán bộ nhân viên ngân hàng Tiên Phong, đặc biệt là Phòng giao dịch Phạm Hùng.
Phương pháp nghiên cứu
2.2.1 Phương pháp thu thập dữ liệu 2.2.1.1 Phương pháp thu thập dữ liệu sơ cấp
Phương pháp quan sát và tổng kết thực tiễn.
Trong quá trình thực tập tại ngân hàng, em đã quan sát và ghi chép công việc của nhân viên từ khi nhận hồ sơ cho đến khi dự án được chấp nhận giải ngân Em cũng đã xem xét các giấy tờ và hồ sơ của dự án để so sánh tình hình thực tế với lý thuyết.
Phương pháp sử dụng phiếu điều tra trắc nghiệm
Dựa trên kiến thức đã học, tôi đã xây dựng phiếu điều tra trắc nghiệm với các câu hỏi đóng và mở, tập trung vào công tác thẩm định tài chính dự án tại PGD TPBank Phạm Hùng Phiếu điều tra được phát cho 15 cán bộ tín dụng tại phòng khách hàng doanh nghiệp và 10 doanh nghiệp vay vốn, nhằm thu thập ý kiến từ những người có liên quan trực tiếp đến quá trình thẩm định dự án đầu tư Mẫu phiếu điều tra chi tiết được đính kèm trong phụ lục.
2.2.1.2 Phương pháp thu thập dữ liệu thứ cấp
Nguồn dữ liệu nội bộ của ngân hàng bao gồm các thông tin quan trọng như dư nợ cho vay, tỷ lệ nợ quá hạn, dư nợ cho vay theo dự án đầu tư, chỉ tiêu kế hoạch cho vay, cùng với các văn bản, quyết định và sổ tay tín dụng của ngân hàng.
Nguồn dữ liệu ngoại vi cho việc thẩm định dự án đầu tư bao gồm các luận văn khóa trước, sách chuyên ngành về tín dụng và thẩm định dự án, cùng với thông tin từ Internet Việc sử dụng công cụ tìm kiếm như Google giúp tìm hiểu về quy trình thẩm định và các yếu tố ảnh hưởng đến kết quả của dự án đầu tư, bên cạnh đó còn có thể tham khảo từ một số trang web khác.
2.2.2 Phương pháp xử lí dữ liệu 2.2.2.1 Phương pháp xử lí dữ liệu sơ cấp
Xử lý dữ liệu phỏng vấn bằng cách thu thập các phiếu điều tra từ chuyên gia và doanh nghiệp, sau đó tổng hợp và thống kê thành bảng Qua đó, đánh giá thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư tại Phòng giao dịch.
2.2.2.2 Phương pháp xử lí dữ liệu thứ cấp
Xử lý dữ liệu thứ cấp thông qua các phương pháp so sánh, phân tích, thống kê và tổng hợp, đồng thời áp dụng các chỉ tiêu tính toán Sử dụng Excel để thực hiện các phép tính trên dữ liệu thu thập được, từ đó so sánh số liệu giữa các năm nhằm nhận xét và đánh giá hiệu quả công tác thẩm định.
Phân tích thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư đối với khách hàng
2.3.1 Quy trình thẩm định Để đáp ứng ngày càng tốt hơn về nhu cầu vốn đầu tư của các doanh nghiệp trên địa bàn, trong thời gian gần đây, hoạt động tài trợ theo dự án đầu tư của PGD ngày càng được mở rộng và phát triển Song song với việc mở rộng tài trợ theo dự án, PGD luôn luôn chú trọng việc nâng cao chất lượng, hiệu quả thẩm định DADT Vì vậy, công tác thẩm định DADT tại PGD luôn được tiến hành chặt chẽ theo một quy trình thống nhất với những nội dung cụ thể.
Trình tự thẩm định DADT của PGD được tiến hành như sau:
1- Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ dự án xin vay vốn Nếu hồ sơ vay vốn chưa đủ cơ sở để thẩm định thì chuyển lại để Cán bộ tín dụng hướng dẫn khách hàng hoàn chỉnh, bổ sung hồ sơ Nếu đã đủ cơ sở thẩm định thì ký giao nhận hồ sơ vào
Sổ theo dõi và giao hồ sơ cho cán bộ trực tiếp thẩm định.
2- Trên cơ sở đối chiếu các quy định, thông tin có liên quan và các nội dung yêu cầu hoặc tham khảo được quy định tại các hướng dẫn thuộc quy trình này, Cán bộ thẩm định tổ chức xem xét, thẩm định DADT và khách hàng xin vay vốn Nếu cần thiết, đề nghị Cán bộ tín dụng hoặc khách hàng bổ sung hồ sơ hoặc giải trình rõ thêm.
3- Cán bộ thẩm định lập Báo cáo thẩm định dự án, trình Trưởng phòng thẩm định xem xét.
4- Trưởng phòng thẩm định kiểm tra, kiểm soát về nghiệp vụ, thông qua hoặc yêu cầu Cán bộ thẩm định chỉnh sửa, làm rõ các nội dung.
5- Cán bộ thẩm định hoàn chỉnh nội dung Báo cáo thẩm định dự án, trình
Trưởng phòng Thẩm định ký thông qua, lưu hồ sơ, tài liệu cần thiết và gửi trả hồ sơ kèm theo Báo cáo thẩm định cho Phòng tín dụng.
2.3.2 Nội dung thẩm định dự án đầu tư
Các nội dung chính mà Ngân hàng phải tiến hành phân tích, đánh giá khi thẩm định dự án đầu tư bao gồm:
Bước đầu tiên trong việc xây dựng dự án là xác định mô hình đầu vào và đầu ra, điều này cần được thực hiện dựa trên đặc điểm, loại hình và quy mô của dự án Việc lựa chọn mô hình phù hợp sẽ giúp đảm bảo tính toán phản ánh chính xác và trung thực hiệu quả tài chính của dự án.
Bước 2 trong quy trình dự án là phân tích và tìm kiếm dữ liệu cần thiết Sau khi xác định mô hình đầu vào và đầu ra, việc phân tích dự án giúp xác định các dữ liệu quan trọng để tính toán hiệu quả Các khía cạnh cần được xem xét trong quá trình phân tích bao gồm các yếu tố đầu vào và đầu ra cần thiết cho dự án.
- Phân tích thị trường, sản lượng tiêu thụ, giá bán, chi phí bán hàng.
- Nguyên, nhiên vật liệu, nguồn cung cấp, giá các chi phí đầu vào
- Kỹ thuật, công nghệ, công suất, thời gian khấu hao, thời gian hoạt động của dự án, định mức tiêu hao nguyên vật liệu.
- Tổ chức quản lý, nhu cầu nhân sự, chi phí nhân công, quản lý.
- Kế hoạch thực hiện, ngân sách.
Bước 3: Tạo bảng thông số cho trường hợp cơ sở, đây là bảng dữ liệu nguồn quan trọng cho tất cả các bảng máy tính trong quá trình tính toán Trường hợp cơ sở đại diện cho tình huống giả định phổ biến nhất trên thị trường liên quan đến dự án.
Bảng 2.2: Bảng thông số cơ sở
Chỉ tiêu ĐVT Giá trị Diễn giải
I.Sản lượng, doanh thu -Công suất thiết kế -Công suất hoạt động -Giá bán
II.Chi phí hoạt động -Định mức nguyên vật liệu -Giá mua
-Chi phí nhân công, quản lí, bán hàng,
III.Đầu tư -Chi phí xây dựng nhà xưởng -Chi phí thiết bị
-Chi phí đầu tư khác -Thời gian khấu hao, phân bổ chi phí IV.Vốn lưu động
-Tiền mặt-Dự trữ nguyên vật liệu-Thành phần tồn kho
-Các khoản phải thu -Các khoản phải trả V.Tài trợ
-Số tiền vay -Thời gian vay -Lãi suất VI.Các thông số khác -Thuế suất, tỷ giá
Bước 4: Lập bảng tính trung gian giúp làm rõ các giả định áp dụng và cung cấp thông số đầu vào cho các bảng tính hiệu quả dự án Các bảng tính trung gian bao gồm bảng tính sản lượng và doanh thu, chi phí hoạt động, lịch khấu hao, lãi vay vốn và nhu cầu vốn lưu động.
Bước 5: Lập báo cáo kết quả kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ và tính toán khả năng trả nợ của dự án
Trong bước này cần tính toán các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tài chính dự án, gồm:
Nhóm chỉ tiêu về tỷ suất sinh lời
- ROA (Lợi nhuận sau thuế/Tổng tài sản)
- ROE (Lợi nhuận sau thuế/Vốn chủ sở hữu)
- NPV (Giá trị hiện tại ròng)
- IRR (Tỷ suất sinh lời nội bộ)
Nhóm chỉ tiêu về khả năng trả nợ
- Nguồn trả nợ hàng năm
- Thời gian hoàn trả vốn vay
- DSCRR : khả năng trả nợ dài hạn của dự án Bước 6 : Lập bảng cân đối kế hoạch
- Cho biết sơ lược tình hình tài chính của dự án
- Tính các chỉ số (tỷ lệ thanh toán, đòn cân nợ, ) của dự án.
2.3.3 Kết quả điều tra trắc nghiệm về vấn đề thẩm định dự án đầu tư trong cho vay theo dự án đầu tư đối với khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng TMCP Tiên Phong-PGD Phạm Hùng
2.3.3.1 Kết quả điều tra cán bộ ngân hàngTổng hợp các phiếu điều tra trắc nghiệm về vấn đề thẩm định dự án đầu tư trong cho vay theo dự án đầu tư đối với khách hàng doanh nghiệp của ngân hàngTMCP Tiên Phong-PGD Phạm Hùng, ta thu được kết quả sau:
Bảng 2.3: Kết quả điều tra cán bộ ngân hàng
STT Nội dung điểu tra Số phiếu
1 Trong hoạt động cho vay ở ngân hàng, đối tượng khách hàng đi vay nào chiếm tỷ trọng cao nhất? a Khách hàng cá nhân 0/15 0 b Khách hàng doanh nghiệp 15/15 100
Trong công tác thẩm định dự án đầu tư cho khách hàng doanh nghiệp, thẩm định về phương diện tài chính của dự án được coi là quan trọng nhất, với tỷ lệ 46,6% Bên cạnh đó, các khía cạnh khác như thẩm định pháp lý, thẩm định thị trường và thẩm định kỹ thuật, công nghệ cũng đóng vai trò không kém trong việc đánh giá tổng thể dự án.
7 e Thẩm định về khả năng trả nợ và tài sản đảm bảo của dự án 8/15 53,3
3 Trong khâu tiếp nhận hồ sơ, cán bộ tín dụng thường gặp phải những khó khăn gì? a Hồ sơ không đầy đủ 2/15 13,3
3 b Số liệu doanh nghiệp cung cấp không chính xác 8/15 53,3
3 c Tất cả các đáp án trên 5/15 33,3
Ngân hàng ông bà hiện đang sử dụng các phương pháp thẩm định tài chính dự án đầu tư, trong đó phương pháp giá trị hiện tại ròng (NPV) được áp dụng nhiều nhất với tỷ lệ 100% Tiếp theo, phương pháp tỷ suất sinh lời nội bộ (IRR) cũng được sử dụng, đạt 40% Tuy nhiên, các phương pháp còn lại như thời gian hoàn vốn (PP), tỷ số lợi ích/chi phí (BCR), và điểm hòa vốn đều không được sử dụng, với tỷ lệ 0%.
Tỷ lệ nợ quá hạn của các khoản vay theo dự án đầu tư đối với khách hàng doanh nghiệp ở Phòng giao dịch ông (bà) đang ở mức nào? a Cao 4/15 26,6
Nợ quá hạn từ các khoản vay dự án đầu tư của khách hàng doanh nghiệp tại Phòng giao dịch ông (bà) chủ yếu xuất phát từ hai nguyên nhân chính Thứ nhất, sai sót trong quá trình thẩm định chiếm tỷ lệ 6,67% Thứ hai, sự không trung thực của khách hàng là nguyên nhân lớn hơn, với tỷ lệ 26,6%.
7 c Do sự biến động của môi trường kinh tế 3/15 20 d Tất cả các nguyên nhân trên 7/15 46,6
(Nguồn: Kết quả tổng hợp các phiếu điều tra) Nhận xét :
Kết quả tổng hợp phiếu điều tra cho thấy 100% khách hàng là doanh nghiệp, cho thấy đây là nhóm khách hàng chủ yếu được chú trọng phát triển Từ năm 2012 đến 2014, tỷ trọng khách hàng doanh nghiệp luôn cao hơn khách hàng cá nhân và không ngừng tăng lên Nhu cầu vay vốn cho các dự án đầu tư cũng tăng nhanh chóng, khẳng định vai trò quan trọng của công tác thẩm định dự án.
Nội dung thẩm định quan trọng nhất theo đánh giá của nhân viên ngân hàng bao gồm hai yếu tố chính: thẩm định tài chính của dự án và khả năng trả nợ cùng tài sản đảm bảo Hiệu quả tài chính không chỉ tạo ra tính khả thi cho dự án đầu tư mà còn đảm bảo khả năng trả nợ của doanh nghiệp Trong khi đó, tài sản đảm bảo là yếu tố quyết định giúp ngân hàng bảo vệ vốn đầu tư nếu doanh nghiệp không đạt hiệu quả trong hoạt động kinh doanh.
Khó khăn trong thẩm định và tình trạng nợ quá hạn của các khoản vay đầu tư chủ yếu xuất phát từ sự không trung thực của khách hàng Điều này yêu cầu ngân hàng, đặc biệt là cán bộ thẩm định, phải nâng cao năng lực chuyên môn và đảm bảo tính chính xác trong quá trình thẩm định Trong bối cảnh kinh tế khó khăn hiện nay, việc phân tích đúng đắn tính xác thực của số liệu và tính khả thi của dự án là vô cùng cần thiết, bởi nhiều dự án có vẻ khả thi trên giấy tờ nhưng lại trở thành những dự án treo hoặc không hiệu quả khi thực hiện.
Với những câu hỏi đánh giá ta thu được kết quả như sau: (điểm từ 1-5 với 1 là quan trọng nhất)
Bảng 2.4 : Tổng hợp mức độ ảnh hưởng của các nhân tố đến việc thẩm định dự án đầu tư
STT Nhân tố Mức độ ảnh hưởng trung bình
(Nguồn: Kết quả tổng hợp các phiếu điều tra) Nhận xét:
Đánh giá ưu,nhược điểm của công tác thẩm định dự án đầu tư đối với khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng TMCP Tiên Phong- PGD Phạm Hùng
2.4.1 Ưu điểm Dựa vào quá trình phân tích thực trạng công tác thẩm định ở trên, chúng ta thấy được rằng ngân hàng tiến hành thẩm định đã theo đúng quy trình và nội dung thẩm định Quá trình thẩm định dự án cho vay vốn tại TPBank Phạm Hùng được tổ chức thực hiện khá logic, khoa học và hợp lý.
Quy trình thẩm định dự án đầu tư cho vay vốn tại TPBank Phạm Hùng được thực hiện chặt chẽ, từ việc nghiên cứu hồ sơ khách hàng đến các bước thẩm định phức tạp, đảm bảo xem xét kỹ lưỡng từng khía cạnh của dự án.
Phương pháp thẩm định dự án là yếu tố quan trọng trong từng bước tiến hành, với các phương pháp cụ thể được áp dụng cho mỗi khâu Cán bộ tín dụng cần vận dụng và kết hợp linh hoạt các phương pháp thẩm định để đảm bảo quy trình thẩm định diễn ra một cách khoa học và chặt chẽ.
Cán bộ thẩm định đã tiến hành thẩm định dự án một cách khoa học và hiệu quả, chú trọng vào các khía cạnh tài chính, thị trường và địa điểm thực hiện Việc sử dụng đầy đủ các nội dung thẩm định giúp cán bộ tín dụng đánh giá tác dụng của các chỉ tiêu tài chính cơ bản như NPV và IRR Từ đó, họ có thể đưa ra quyết định hợp lý về việc cho vay hay không.
Cán bộ thẩm định tại TPBank Phạm Hùng được chuyên môn hóa rõ rệt, với nghiệp vụ logic và hợp lý Họ thường đảm nhận nhiệm vụ thẩm định dự án đầu tư theo từng khâu riêng biệt Đội ngũ trẻ tuổi, nhiệt huyết và có trình độ cao này luôn thể hiện tinh thần học hỏi và ý thức rèn luyện cao, không ngừng tham gia các khóa bồi dưỡng chuyên môn để nâng cao năng lực.
PGD TPBank Phạm Hùng đã tiến hành điều tra thông tin khách hàng một cách kỹ lưỡng, vì nguồn thông tin rất quan trọng trong thẩm định dự án đầu tư vay vốn Bên cạnh đó, trang thiết bị phục vụ công tác thẩm định ngày càng hiện đại, với hệ thống máy tính được nâng cấp và đầy đủ cho nhân viên Hệ thống mạng Internet nhanh chóng giúp cán bộ thẩm định tra cứu thông tin một cách thuận tiện và hiệu quả.
2.4.2 Hạn chế cần khắc phục Những thành tích trong công tác thẩm định như đã đề cập ở trên là điều không thể phủ nhận song bên cạnh đó, công tác này vẫn còn tồn tại nhiều mặt hạn chế như sau:
Trong quá trình thẩm định tài chính dự án đầu tư, việc tính toán các chỉ tiêu đánh giá tình hình tài chính của doanh nghiệp xin vay thường chỉ mang tính hình thức và thiếu cơ sở so sánh do thiếu số liệu định mức cụ thể Điều này đặt ra câu hỏi về độ chính xác và chất lượng thông tin tài chính mà khách hàng cung cấp Mặc dù cán bộ thẩm định có kinh nghiệm có thể so sánh với các dự án tương tự để đưa ra đánh giá, nhưng điều này vẫn tiềm ẩn rủi ro Đối với những cán bộ ít kinh nghiệm, việc đưa ra quyết định giải ngân trở nên khó khăn hơn.
Phương pháp thẩm định của PGD chủ yếu dựa vào cách tiếp cận truyền thống, thiếu các phương pháp đánh giá riêng biệt cho từng ngành nghề cụ thể Điều này dẫn đến việc một số cán bộ thẩm định vẫn giữ lối tư duy cũ, chỉ áp dụng những phương pháp quen thuộc dựa trên kinh nghiệm cá nhân, mà chưa khai thác đầy đủ các phương pháp khác để nâng cao hiệu quả thẩm định.
Nội dung phân tích thường thiếu sót do một số chỉ tiêu nhỏ không được cán bộ tín dụng chú ý, dẫn đến cái nhìn chưa đầy đủ và sâu sắc về vấn đề phân tích Hơn nữa, hệ thống chỉ tiêu đánh giá hiện tại còn mang tính chung chung, thiếu sự phân biệt rõ ràng giữa các loại dự án cụ thể.
Thông tin chủ yếu đến từ khách hàng vay vốn, mang tính chất chủ quan và thường bị hạn chế về cả số lượng lẫn chất lượng.
Mô hình tổ chức tại PGD và các điểm giao dịch của TPBank còn mới mẻ, cần thêm thời gian để đánh giá hiệu quả cụ thể Tuy nhiên, mô hình này cũng gặp nhược điểm về thủ tục, dẫn đến khả năng giảm chất lượng thẩm định khi có sự bất đồng ý kiến giữa các CBTĐ.
Vào thứ sáu, vai trò của cán bộ thẩm định chủ yếu là tư vấn cho chủ đầu tư về việc hoàn thiện dự án, đảm bảo đầy đủ các giấy tờ cần thiết theo quy định Họ cũng đưa ra một số yêu cầu thay đổi sơ bộ, nhưng chưa đi sâu vào các chỉ tiêu cụ thể để đạt được một dự án đầu tư hiệu quả và khả thi nhất.
Vào thứ bảy, vấn đề dự đoán rủi ro tại Ngân hàng đang gặp khó khăn do chưa có bộ phận chuyên trách thu thập thông tin và phân tích rủi ro Điều này dẫn đến việc phương pháp dự báo và phòng ngừa rủi ro chưa hiệu quả, chủ yếu dựa vào phán đoán kinh nghiệm mà thiếu tính khoa học.
Kết quả thẩm định chỉ mang tính chất đánh giá mà chưa cung cấp giải pháp cụ thể để nhà đầu tư có thể điều chỉnh dự án cho khả thi hơn Do đó, cần tăng cường nhận biết rủi ro để đưa ra các biện pháp phòng ngừa, nhằm hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất.
Dự báo triển vọng và định hướng công tác thẩm định dự án đối với khách hàng doanh nghiệp của PGD TPBank Phạm Hùng
3.1.1 Dự báo triển vọng cho vay dự án đối với khách hàng doanh nghiệp của PGD TPBank Phạm Hùng
TPBank Phạm Hùng sẽ kế thừa và phát huy những thành tựu đã đạt được trong thời gian qua, tiếp tục xây dựng kế hoạch phát triển cho giai đoạn 5 năm tới với những mục tiêu chính rõ ràng.
- Tăng trưởng tín dụng bình quân : 20%-25%, tiếp tục mở rộng nhóm khách hàng doanh nghiệp, bên cạnh đó không quên phát triển tín dụng cá nhân.
- Tỷ lên nợ xấu: kiểm soát ở mức dưới 3% tổng dư nợ.
- Nợ quá hạn: < 2,5% tổng dư nợ
- Tỷ lệ nợ nhóm II/ tổng dư nợ: 17%
Tỷ trọng dư nợ trung và dài hạn chiếm 55% tổng dư nợ của PGD TPBank Phạm Hùng Chất lượng, hiệu quả và an toàn trong hoạt động tín dụng là yếu tố sống còn cho sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, bắt nguồn từ công tác thẩm định dự án đầu tư Do đó, thẩm định dự án cần được thực hiện một cách nghiêm ngặt, với quy trình đồng bộ và toàn diện, nhằm tạo ra giải pháp chiến lược cho việc định hướng và điều hành Để nâng cao hiệu quả công tác này trong tương lai, ngân hàng đã đề ra các định hướng và nhiệm vụ cụ thể dựa trên phương hướng hoạt động kinh doanh năm tới.
Để xác định phương hướng và nhiệm vụ trong công tác thẩm định dự án đầu tư, điều quan trọng là phải hiểu rõ vị trí và vai trò của nó Việc thực hiện hiệu quả công tác thẩm định không chỉ bảo vệ mà còn nâng cao uy tín và sức mạnh của ngân hàng.
Củng cố và kiện toàn tổ chức thẩm định dự án là cần thiết để phát triển cả về số lượng và chất lượng đội ngũ thẩm định Đồng thời, cần tăng cường công tác đào tạo chuyên sâu về nghiệp vụ thẩm định và tổ chức các hoạt động bồi dưỡng, trao đổi kinh nghiệm chuyên môn để nâng cao năng lực cho nhân viên.
- Đầu tư trang thiết bị, công nghệ hiện đại để thích ứng và phù hợp với xu hướng hội nhập khu vực và quốc tế.
- Chú trọng công tác kiểm tra sau cho vay, làm tốt công tác kiểm tra chuyên đề thẩm định.
Một số giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư của Khách hàng Doanh nghiệp tại NHTMCP Tiên Phong-PGD Phạm Hùng
3.2.1 Về quy trình thẩm định
- Cần hoàn thiện theo hướng đơn giản và hợp lý hơn.
Ngân hàng cần thành lập một phòng thẩm định dự án độc lập, đồng thời tuyển dụng và đào tạo đội ngũ cán bộ chuyên sâu trong lĩnh vực thẩm định Trong trường hợp cần thiết, ngân hàng có thể hợp tác với các chuyên gia uy tín và có trình độ cao từ nhiều lĩnh vực khác nhau để nâng cao hiệu quả thẩm định và giảm thiểu rủi ro.
Để nâng cao hiệu quả thẩm định dự án đầu tư, cần thiết lập quy trình thẩm định riêng biệt cho từng ngành và lĩnh vực kinh tế Việc áp dụng quy trình thẩm định chung sẽ gây khó khăn cho cán bộ tín dụng trong việc đánh giá các dự án khác nhau Bằng cách xây dựng quy trình thẩm định chuyên biệt, thời gian thẩm định sẽ được rút ngắn, đồng thời tạo ra cơ hội đầu tư cho khách hàng Điều này không chỉ nâng cao uy tín mà còn củng cố vị thế của ngân hàng trên thị trường.
3.2.2 Về phương pháp thẩm định
Trong quá trình thẩm định thị trường, cán bộ thẩm định cần dự báo tương lai của thị trường, bao gồm nhu cầu sản phẩm, cung cầu, giá cả và tình hình nguyên vật liệu Những dự báo này sẽ giúp đánh giá độ khả thi của dự án Để thực hiện phương pháp dự báo hiệu quả, cần phân tích cả chỉ tiêu định tính và định lượng.
- Cần kết hợp giữa phương pháp dự báo và phương pháp phân tích độ nhạy để thẩm định dư án nhằm đem lại kết quả thẩm định cao.
Việc áp dụng các phương pháp hiện đại trong việc tính toán chi tiêu tài chính và sử dụng công cụ hiện đại để thẩm định các dự án đầu tư là vô cùng quan trọng Các công cụ như phần mềm kinh tế lượng, mô hình toán học và các mô hình xác suất đóng vai trò then chốt trong việc nâng cao độ chính xác và hiệu quả của các quyết định đầu tư.
- Chú trọng thẩm định tư cách pháp lý của chủ đầu tư
- Có từng giải pháp hoàn thiện hơn từng khía cạnh trong nội dung thẩm định
Các cán bộ cần nắm vững các quy định của nhà nước về công tác thẩm định để thực hiện quy trình này một cách khoa học và chính xác.
Hiện nay, công tác thẩm định kỹ thuật trong các dự án còn thiếu sót và cần được cải thiện Cần tiến hành thẩm định kỹ lưỡng hơn về khả năng quản lý thi công của chủ đầu tư, cũng như đánh giá đầy đủ cơ sở hạ tầng của dự án để đảm bảo chất lượng và hiệu quả.
3.2.4 Nâng cao nghiệp vụ thẩm định của các cán bộ thẩm định để phục vụ yêu cầu tiếp cận công nghệ mới trong quá trình thẩm định
Để đảm bảo chất lượng trong công tác thẩm định dự án, ngân hàng cần tuyển dụng cán bộ có kiến thức vững vàng và đạo đức nghề nghiệp cao Ưu tiên tuyển chọn những ứng viên tốt nghiệp từ các trường kinh tế, ngân hàng, tài chính Bên cạnh đó, việc đào tạo đội ngũ cán bộ có khả năng làm việc nhóm hiệu quả cũng là yếu tố quan trọng để nâng cao hiệu suất công việc.
- Tổ chức thường xuyên các lớp tập huấn những kiến thức mới và trao đổi kinh nghiệp, kỹ năng nghề nghiệp nhất là kỹ năng thẩm định dự án.
Để đảm bảo hiệu quả trong công tác thẩm định, cần có chính sách đãi ngộ hợp lý, bao gồm việc trả thù lao xứng đáng và khen thưởng kịp thời cho những thành tích của cán bộ Điều này không chỉ khích lệ tinh thần làm việc mà còn nâng cao nhiệt huyết của họ Bên cạnh đó, cần áp dụng biện pháp xử lý đối với những cán bộ vi phạm để tạo gương cho người khác, nhấn mạnh tầm quan trọng của công tác thẩm định dự án Các cấp lãnh đạo cũng cần thường xuyên kiểm tra và giám sát quá trình thẩm định nhằm phát hiện và khắc phục kịp thời những sai sót.
3.2.5 Giải pháp nguồn thông tin
- Cần được thông suốt giữa các phòng ban.
- Xây dựng và không ngừng hoàn thiện những phương pháp thu thập, phân tích, xử lý các thông tin trên mạng máy tính.
3.2.6 Về thời gian thẩm định Thường thì quá trình thẩm định của một số dự án hay kéo dài nên làm ảnh hưởng rất lớn hiệu quả đầu tư Như vậy nó làm mất đi nhiều cơ hội đâu tư và tăng thêm chi phí Vì vậy, NH cần phải quy định thời gian cụ thể cho công tác thẩm định đối với mỗi loại dự án.
-Cần phải phát triển hoạt động Marketing ngân hàng.
- Lập quỹ hộ trợ cho công tác thẩm định dự án.
-Nâng cao năng lực quản lý của mình,nâng cao khả năng chuyên môn hóa theo từng lĩnh vực và đảm bảo được tính chính xác, kịp thời.
Đề xuất và kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư của Khách hàng doanh nghiệp tại NHTMCP Tiên Phong-PGD Phạm Hùng
3.3.1 Kiến nghị với nhà nước và các bộ, ngành có liên quan
Sự thay đổi trong cơ chế chính sách của nhà nước ảnh hưởng lớn đến hoạt động của ngân hàng, vì mọi hoạt động đều phải tuân thủ các bộ luật và quy định chung Để ngân hàng phát triển mạnh mẽ hơn, nhà nước cùng các bộ, ngành cần đưa ra những giải pháp phù hợp.
Cần công khai và minh bạch trong hệ thống luật liên quan đến đất đai, bởi vì cơ chế đất đai tại Việt Nam rất phức tạp với nhiều quy trình và thủ tục Điều này gây khó khăn và tốn thời gian cho cán bộ trong việc thẩm định dự án Để nâng cao hiệu quả đầu tư và giảm thiểu thời gian thẩm định, nhà nước cần bổ sung các điều luật cần thiết, quy định rõ thời gian cho thuê đất, cũng như xác định quyền lợi và nghĩa vụ của các bên trong hợp đồng thuê đất Ngoài ra, cần có quy hoạch tổng thể về đất đai và định giá rõ ràng về thuê đất.
Nhà nước cần hoàn thiện luật đầu tư nhằm khuyến khích nhiều nhà đầu tư tham gia, đặc biệt là cải thiện luật đầu tư nước ngoài để thu hút vốn đầu tư từ nước ngoài Việc này sẽ tạo điều kiện cho nhiều dự án được triển khai hơn, góp phần phát triển kinh tế.
Quá trình thẩm định sẽ được hoàn thiện hơn.
- Cần tăng cường hỗ trợ thông tin
Thông tin đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy sự phát triển kinh tế của ngân hàng và nhà nước Do đó, nhà nước tích cực khuyến khích các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực dịch vụ thông tin.
Môi trường kinh doanh đóng vai trò quan trọng trong quá trình công nghiệp hóa - hiện đại hóa đất nước Một môi trường kinh doanh bình đẳng và ổn định sẽ thu hút nhiều nhà đầu tư, giúp quá trình công nghiệp hóa - hiện đại hóa của Việt Nam hoàn thành nhanh chóng hơn dự kiến.
Xây dựng một môi trường kinh doanh bình đẳng và lành mạnh là yếu tố then chốt để tạo ra sự cạnh tranh công bằng giữa các doanh nghiệp Điều này giúp giảm bớt sự ưu tiên cho các dự án của doanh nghiệp nhà nước trong quá trình thẩm định, từ đó ngân hàng không bỏ lỡ những dự án khả thi Hơn nữa, môi trường kinh doanh cũng đóng vai trò quan trọng trong việc thu hút đầu tư nước ngoài; do đó, những quy chế không thuận lợi có thể gây khó khăn cho cán bộ thẩm định dự án.
3.3.2 Kiến nghị với NHNN và NHTM khác NHNN cần phải đưa ra những quy định chung cho quá trình thẩm định để tạo điều kiện cho cán bộ thẩm định dự án một cách dễ dàng, tránh được nhứng vướng mắc và hiểu sai trong quá trình thẩm định.
NHNN cần cải thiện chính sách hỗ trợ cho các ngân hàng thương mại, đặc biệt là TPBank Để nâng cao trình độ chuyên môn cho cán bộ và nhân viên, NHNN tổ chức các khóa tập huấn và bồi dưỡng Hàng năm, NHNN cũng tổ chức hội nghị để các cán bộ thẩm định của các ngân hàng thương mại có cơ hội trao đổi kinh nghiệm lẫn nhau.
Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần thực hiện thường xuyên việc thanh tra, kiểm tra và giám sát các Ngân hàng Thương mại (NHTM) nhằm kịp thời phát hiện sai sót trong công tác thẩm định dự án Đồng thời, các NHTM nên thiết lập mối quan hệ hợp tác để tạo điều kiện thuận lợi cho việc trao đổi kinh nghiệm và thông tin.
Thẩm định dự án đầu tư đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả cho vay tại ngân hàng Nâng cao chất lượng thẩm định không chỉ giúp đánh giá chính xác các dự án mà còn góp phần tăng cường hoạt động tài chính của ngân hàng.
Thẩm định dự án đầu tư là một quá trình phức tạp, chịu ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố chủ quan và khách quan, liên quan đến nhiều ngành và cấp bậc Chất lượng thẩm định không chỉ phụ thuộc vào trình độ chuyên môn và phẩm chất đạo đức của cán bộ thẩm định mà còn vào quy trình, nội dung, trang thiết bị công nghệ, thông tin, cách thức tổ chức quản lý, cũng như môi trường pháp lý và kinh tế Để nâng cao chất lượng thẩm định dự án, cần sự hợp tác chặt chẽ giữa ngân hàng và các bộ ngành liên quan, cùng với một quá trình nghiên cứu sâu sắc và toàn diện để đề ra các giải pháp khả thi.
Qua thời gian thực tập tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong - PGD Phạm Hùng, tôi nhận thấy một số hạn chế trong công tác thẩm định dự án đầu tư Để nâng cao chất lượng thẩm định, tôi xin đề xuất một số giải pháp Mặc dù đã nỗ lực hết mình, nhưng do thiếu kinh nghiệm thực tế, tôi không tránh khỏi những sai sót Vì vậy, tôi rất mong nhận được sự góp ý từ các thầy cô để cải thiện hơn nữa.
Xin chân thành cảm ơn Th.S Nguyễn Thanh Huyền và toàn thể cán bộ tín dụng phòng Quan hệ khách hàng PGD TPBank Phạm Hùng đã nhiệt tình hỗ trợ tôi trong việc hoàn thành khóa luận này!
1 Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, ĐH Thương Mại
2 Giáo trình quản trị tác nghiệp ngân hàng thương mại,Nxb Thống kê 2011.
3 Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nxb Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội.
4 PCS.TS.Nguyễn Bạch Nguyệt (2005), Giáo trình Lập dự án đầu tư, Nxb Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội.
5 Từ Quang Phương (2007 ), Giáo trình kinh tế đầu tư, Nxb Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội.
6 Trần Thanh Hải (2008), "Những vấn đề đặt ra đối với lĩnh vực tài chính- ngân hàng khi Việt nam gia nhập WTO", Tạp chí Ngân hàng, 56(5), tr 2-8.
7 Đào Hải Hiền (2007), "Quản trị rủi ro hoạt động - Hành trang của NHTM bước vào hội nhập WTO", Tạp chí Ngân hàng, 55(23), tr 26 - 27.
8 Phí Trọng Hiển (2007), "Hệ thống ngân hàng Việt Nam - Hội nhập và phát triển bền vững", Tạp chí Ngân hàng, 55(1), tr 9 - 12.
9 Trần Văn Hiệu (2006), "Quan hệ tín dụng giữa TCTD và doanh nghiệp khi Việt nam gia nhập WTO", Tạp chí Ngân hàng, 54(17), tr 43 - 44. doanh nghiệp tại PGD TPBank Phạm Hùng.
Dự án “Đầu tư mở rộng dây chuyền sản nước uống đóng bình” của công ty TNHH Thương mại tổng hợp Việt Star nhằm nâng cao năng lực sản xuất và đáp ứng nhu cầu thị trường ngày càng tăng về nước uống đóng bình Với mục tiêu mở rộng quy mô và cải thiện chất lượng sản phẩm, dự án hứa hẹn sẽ mang lại lợi ích kinh tế và góp phần vào sự phát triển bền vững của ngành nước uống tại Việt Nam.
- Địa điểm đầu tư: Mỹ Đình - Từ Liêm - Hà Nội
Số vốn tự có: 885.000.000 đ chiếm 61,03%
Số vốn vay TPB Phạm Hùng: 565.000.000 đ chiếm 38,97%
- Hình thức đầu tư: Đầu tư xây dựng mới từ nguồn vốn tự có và vốn vay ngân hàng thương mại.
