Mẫu số 02/GTGT: Tờ khai thuế GTGT dành cho dự án đầu tư ban hành kèm theo Thông tư số 80/2021/TT-BTC ngày 29/09/2021 của Bộ trưởng Bộ Tài chính. Vậy sau đây là nội dung chi tiết mẫu tờ khai, mời các bạn cùng theo dõi. Xem thêm các thông tin về Mẫu số 02/GTGT: Tờ khai thuế GTGT dành cho dự án đầu tư tại đây
Mẫu số: 02/GTGT (Ban hành kèm theo Thông tư số 80/2021/TT-BTC ngày 29 tháng năm 2021 Bộ trưởng Bộ Tài chính) CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc TỜ KHAI THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG (Áp dụng người nộp thuế tính thuế theo phương pháp khấu trừ có dự án đầu tư thuộc diện hồn thuế) [01a] Mã hồ sơ khai dự án đầu tư: [01b] Kỳ tính thuế: Tháng năm /Quý năm [02] Lần đầu: [03] Bổ sung lần thứ: … [04] Tên người nộp thuế: [05] Mã số thuế: [06] Tên dự án đầu tư: … [07] Địa thực dự án đầu tư: [08] Xã/phường: [09] Quận/huyện: [10] Tỉnh/thành phố: [11] Văn phê duyệt dự án đầu tư: Số ngày………… [12] Tên chủ dự án đầu tư : [13] Mã số thuế: [14] Tên đại lý thuế (nếu có): [15] Mã số thuế: [16] Hợp đồng đại lý thuế: Số ngày Đơn vị tiền: Đồng Việt Nam STT 3.1 3.2 a b 10 Chỉ tiêu Giá trị hàng hóa, dịch vụ (chưa có thuế giá trị gia tăng) Thuế giá trị gia tăng chưa hoàn kỳ trước chuyển sang Thuế giá trị gia tăng đầu vào dự án đầu tư nhận bàn giao Kê khai thuế giá trị gia tăng đầu vào dự án đầu tư Hàng hoá, dịch vụ mua vào kỳ [22] Trong đó: hàng hóa, dịch vụ nhập [22a] Điều chỉnh giá trị thuế giá trị gia tăng hàng hóa, dịch vụ mua vào kỳ trước Điều chỉnh tăng [24] Điều chỉnh giảm [26] Tổng số thuế giá trị gia tăng đầu vào hàng hóa, dịch vụ mua vào ([28]=[21]+[21a]+[23]+[25]-[27]) Thuế giá trị gia tăng mua vào dự án đầu tư bù trừ với thuế giá trị gia tăng phải nộp hoạt động sản xuất kinh doanh kỳ tính thuế ([28a]≤[28]) Thuế giá trị gia tăng mua vào dự án đầu tư bù trừ với thuế giá trị gia tăng phải nộp hoạt động sản xuất kinh doanh kỳ tính thuế chủ đầu tư (trường hợp người nộp thuế chủ đầu tư giao quản lý dự án đầu tư; ([28b]≤[28]-[28a]) Thuế giá trị gia tăng đầu vào chưa hồn đến kỳ tính thuế dự án đầu tư ([29]=[28]-[28a]-[28b]) Thuế giá trị gia tăng đề nghị hoàn ([30]≤[29]) Thuế giá trị gia tăng đầu vào dự án đầu tư chưa hoàn bàn giao kỳ ([31]≤[29]-[30]) Thuế giá trị gia tăng đầu vào dự án đầu tư chưa hoàn chuyển kỳ sau ([32]=[29]-[30]-[31]) Thuế giá trị gia tăng [21] [21a] [23] [23a] [25] [27] [28] [28a] [28b] [29] [30] [31] [32] Tôi cam đoan số liệu khai chịu trách nhiệm trước pháp luật số liệu khai./ NHÂN VIÊN ĐẠI LÝ THUẾ Họ tên: Chứng hành nghề số: Ghi chú: ., ngày tháng năm NGƯỜI NỘP THUẾ ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ (Chữ ký, ghi rõ họ tên; chức vụ đóng dấu (nếu có)/Ký điện tử) Chỉ tiêu [01a]: Người nộp thuế tự xác định mã hồ sơ khai dự án đầu tư đảm bảo phải theo mã số thuế người nộp thuế cho dự án đầu tư với thông tin từ tiêu [06] đến [13] Chỉ tiêu [21a]: Khai số thuế giá trị gia tăng đầu vào dự án đầu tư thuộc trường hợp hoàn thuế GTGT chủ dự án giao quản lý dự án từ đơn vị khác chủ dự án phân công quản lý Chỉ tiêu từ [24] đến [27]: Khai số liệu khai điều chỉnh tương ứng hồ sơ khai bổ sung hồ sơ khai thuế kỳ tính thuế trước Riêng trường hợp quan thuế, quan có thẩm quyền ban hành kết luận, định xử lý thuế có điều chỉnh tương ứng kỳ trước khai vào hồ sơ khai thuế kỳ tính thuế nhận kết luận, định xử lý thuế (không phải khai bổ sung hồ sơ khai thuế) Chỉ tiêu [28a] [28b]: Khai bù trừ tương ứng tiêu [40b] Tờ khai mẫu số 01/GTGT./ ... nộp thuế tự xác định mã hồ sơ khai dự án đầu tư đảm bảo phải theo mã số thuế người nộp thuế cho dự án đầu tư với thông tin từ tiêu [06] đến [13] Chỉ tiêu [21a]: Khai số thuế giá trị gia tăng đầu. .. vào dự án đầu tư thuộc trường hợp hoàn thuế GTGT chủ dự án giao quản lý dự án từ đơn vị khác chủ dự án phân công quản lý Chỉ tiêu từ [24] đến [27]: Khai số liệu khai điều chỉnh tư? ?ng ứng hồ sơ khai. .. tính thuế nhận kết luận, định xử lý thuế (không phải khai bổ sung hồ sơ khai thuế) Chỉ tiêu [28a] [28b]: Khai bù trừ tư? ?ng ứng tiêu [40b] Tờ khai mẫu số 01 /GTGT. /