Chuyên đề hoạt động tài trợ thương mại tại ngân hàng

TÀI TRỢ THƢƠNG MẠI 11/2012 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Tổng quan Tài trợ thƣơng mại Tài trợ thƣơng mại gì? A Lợi ích mang lại B C Các quy trình nghiệp vụ tài trợ thƣơng mại LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Tài trợ thƣơng mại gì? Tất hình thức giao dịch tốn tài trợ cho hoạt động thương mại đơn vị tổ chức doanh nghiệp mà khách hàng tham gia giao dịch phải trả khoản phí định để hưởng quyền lợi tiềm thương mại mang lại Nhờ thu Tín dụng chứng từ Bảo lãnh Khác LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Nhờ thu Định nghĩa & Các khái niệm  Hối phiếu (Bill of Exchange): tờ mệnh lệnh trả tiền người ký phát cho người khác, yêu cầu người đến ngày định tương lai, phải trả số tiền định cho người (có thể người phát hành hối phiếu người thứ ba), trả cho người sở hữu hối phiếu thời điểm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Nhờ thu Định nghĩa & Các khái niệm  Kỳ phiếu (Promissory Note): loại chứng khốn, người ký phát cam kết trả số tiền định vào ngày định cho người hưởng lợi định lệnh phiếu theo lệnh người hưởng lợi trả cho người khác LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Nhờ thu Định nghĩa & Các khái niệm  Séc (Cheque): tờ mệnh lệnh vô điều kiện (không phải yêu cầu) người chủ TK, lệnh cho NH trích từ TK để trả cho người cầm séc số tiền định LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Nhờ thu Định nghĩa & Các khái niệm  Là việc NH làm theo ủy thác KH để thu hộ tiền cho KH  Nhờ thu trơn: Nhờ thu chứng từ tài hối phiếu, kỳ phiếu, séc…  Nhờ thu kèm chứng từ: Nhờ thu chứng từ thƣơng mại (Hóa đơn, vận đơn…) kèm chứng từ tài khơng kèm chứng từ tài LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Quy trình nhờ thu trơn Nhờ thu Ký hợp đồng ngoại thương Ngƣời nhập Thông báo đồng ý từ chối toán Giao hàng chứng từ cho người NK Ngƣời xuất Chuyển hối phiếu yêu cầu toán Lập hối hiếu ủy thác cho NH thu hộ Chuyển hối phiếu cho NH đại lý LUAN VAN CHAT NH đại lý Báo có cho NXK thông báo từ chối NNK NH thu hộ Trích tiền từ TK người nhập khẩu/thơng báo LUONG download add người NK ko đồng ý: TT luanvanchat@agmail.com Quy trình nhờ thu kèm chứng từ Nhờ thu Giao hàng cho NNK Ký hợp đồng ngoại thương Ngƣời nhập Thông báo đồng ý/từ chối trả tiền Chuyển chứng từ cho NNK NH đại lý Ngƣời xuất Chuyển hối phiếu Gửi hối phiếu chứng từ yêu cầu trả tiền/chấp nhận trả hàng hóa tiền Chuyển hối Tríchvà tiền phiếu bộtừ TK NNK chứng từ chuyển hàng ngân hàng thu hóa hộ/TB từ chối Ghi Có TK khách hàng TB khách hàng việc chấp nhận/từ chối NH thu hộ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Nhờ thu Định nghĩa & Các khái niệm  Nhờ thu xuất khẩu:  Khách hàng Doanh nghiệp xuất khẩu, sau xuất hàng nước ngoài, muốn nhận tiền bán hàng hóa, dịch vụ  Nộp nộp chứng từ cho NH yêu cầu nhờ thu  NH chuyển chứng từ đến NH người nhập khẩu, theo dõi, tra soát toán, chuyển trả vào tài khoản KH toán LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 10 Tín dụng chứng từ Định nghĩa & Các khái niệm  Thƣ tín dụng nhập khẩu: KH nhập hàng hóa phía đối tác muốn chọn phương thức toán đảm bảo, NH phát hành L/C cho KH thực toán/chấp nhận toán cho Ngân hàng nước nhận chứng từ giao hàng hợp lệ thời hạn có hiệu lực L/C LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 19 Tín dụng chứng từ Đặc điểm Ngân hàng dựa vào nội dung chứng từ để định Được hình thành sở hợp đồng Sau phát hành, hoàn toàn độc lập với hợp đồng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 20 Tài trợ thƣơng mại gì? Tất hình thức giao dịch toán tài trợ cho hoạt động thương mại đơn vị tổ chức doanh nghiệp mà khách hàng tham gia giao dịch phải trả khoản phí định để hưởng quyền lợi tiềm thương mại mang lại Nhờ thu Tín dụng chứng từ Bảo lãnh Khác LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 21 www.vietinbank.vn Bảo lãnh Định nghĩa & Các khái niệm  Theo yêu cầu doanh nghiệp, NH phát hành cam kết văn với bên thứ ba doanh nghiệp định (bên nhận bảo lãnh), theo đó, NH thực nghĩa vụ tài thay cho bên bảo lãnh bên bảo lãnh không thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh  Giúp doanh nghiệp xuất nhập thực giao dịch cách nhanh chóng, xác an tồn LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 22 www.vietinbank.vn Bảo lãnh Quy trình bảo lãnh Ký HĐ, cho vay, dự thầu Vi phạm hợp đồng Bên đƣợc bảo lãnh Ngân hàng bảo lãnh LUAN VAN Bên nhận bảo lãnh Đề nghị bảo lãnh Gửi cam kết bảo lãnh cho Phát hành cam bên nhận kết bảo lãnh gửi NHTB Yêu cầu thực nghĩa vụ bảo lãnh Thực nghĩa vụ bảo lãnh CHAT LUONG download 23 Gửi yêu cầu thực nghĩa vụ bảo lãnh Ngân hàng thông báo : add luanvanchat@agmail.com Bảo lãnh Các loại bảo lãnh  Bảo lãnh vay vốn: Khi phát hành bảo lãnh vay vốn, NH cam kết với bên cho vay vốn việc trả nợ thay cho bên vay vốn trường hợp bên vay vốn không trả không trả đầy đủ, hạn nợ vay bên cho vay vốn, sở bên cho vay vốn xuất trình chứng từ phù hợp với qui định thư/hợp đồng bảo lãnh  Bảo lãnh toán: Khi phát hành bảo lãnh toán, NH cam kết với bên nhận bảo lãnh việc thực nghĩa vụ toán thay cho bên bảo lãnh trường hợp bên bảo lãnh không thực thực khơng đầy đủ nghĩa vụ tốn đến hạn, sở bên nhận bảo lãnh xuất trình chứng từ phù hợp với qui định thư/hợp đồng bảo lãnh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 24 Bảo lãnh Các loại bảo lãnh  Bảo lãnh dự thầu: Khi phát hành bảo lãnh dự thầu, NH cam kết với bên mời thầu (bên nhận bảo lãnh) nghĩa vụ tham gia dự thầu bên bảo lãnh Trường hợp bên bảo lãnh phải nộp phạt vi phạm qui định đấu thầu mà không nộp không nộp đầy đủ tiền phạt cho bên mời thầu NH thực thay, sở bên nhận bảo lãnh xuất trình chứng từ phù hợp với qui định thư/hợp đồng bảo lãnh  Bảo lãnh thực HĐ: Khi phát hành bảo lãnh thực hợp đồng, NH cam kết với bên nhận bảo lãnh việc thực đầy đủ nghĩa vụ bên bảo lãnh theo hợp đồng kí kết với bên nhận bảo lãnh Trường hợp bên bảo lãnh vi phạm hợp đồng phải bồi thường cho bên nhận bảo lãnh mà không thực thực không đầy đủ NH thực thay sở bên nhận bảo lãnh xuất trình chứng từ phù hợp với qui định thư/hợp đồng bảo lãnh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 25 Bảo lãnh Các loại bảo lãnh  Bảo lãnh tiền ứng trƣớc: Khi phát hành bảo lãnh tiền ứng trước, NH cam kết với bên nhận bảo lãnh việc bảo đảm nghĩa vụ hoàn trả tiền ứng trước/tiền đặt cọc bên bảo lãnh theo hợp đồng kí kết với bên nhận bảo lãnh Trường hợp bên bảo lãnh vi phạm hợp đồng phải hoàn trả tiền ứng trước mà khơng hồn trả hồn trả khơng đầy đủ NH thực thay, sở bên nhận bảo lãnh xuất trình chứng từ phù hợp với qui định thư/hợp đồng bảo lãnh  Bảo lãnh khoản tiền giữ lại: Khi phát hành bảo lãnh khoản tiền giữ lại, NH cam kết với bên nhận bảo lãnh trường hợp bên bảo lãnh khơng đảm bảo chất lượng cơng trình, khơng cung cấp dịch vụ hậu mãi, bảo dưỡng, bảo trì thỏa thuận hợp đồng với bên nhận bảo lãnh, NH thực nghĩa vụ tài thay cho bên bảo lãnh, sở bên nhận bảo lãnh xuất trình chứng từ phù hợp với qui định thư/hợp đồng bảo lãnh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 26 Bảo lãnh Các loại bảo lãnh  Bảo lãnh đối ứng: NH A(bên bảo lãnh đối ứng) phát hành bảo lãnh cho NH B(bên bảo lãnh), đề nghị NH B phát hành bảo lãnh cho nghĩa vụ bên bảo lãnh (doanh nghiệp) bên nhận bảo lãnh Trong trường hợp doanh nghiệp vi phạm cam kết với bên nhận bảo lãnh bên bảo lãnh phải thực nghĩa vụ bảo lãnh, NH A thực nghĩa vụ bảo lãnh đối ứng bên phát hành bảo lãnh (NH B)  Bảo lãnh thuế hàng hóa XNK: Bảo lãnh tốn thuế hàng hóa xuất nhập sản phẩm bảo lãnh ngân hàng theo NH cam kết tốn nghĩa vụ thuế hàng hóa xuất nhập trường hợp người nộp thuế không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ nộp thuế sau hết thời hạn nộp thuế Thông qua cổng giao dịch trực tuyến NH Cơ quan Hải quan, sau NH phát hành bảo lãnh thuế xuất nhập khẩu, Cơ quan Hải quan nhận thông điệp điện tử bảo lãnh NH LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 27 Bảo lãnh Đặc điểm NH giao dịch chứng từ, đến việc thực nghĩa vụ bên bảo lãnh Bảo lãnh NH: Ngân hàng có nghĩa vụ thứ hai - secondary obligor (khác với tín dụng chứng từ, NH có nghĩa vụ ban đầu – primary obligor) Được hình thành sở HĐ, sau phát hành, độc lập với HĐ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 28 Tài trợ thƣơng mại gì? Tất hình thức giao dịch toán tài trợ cho hoạt động thương mại đơn vị tổ chức doanh nghiệp mà khách hàng tham gia giao dịch phải trả khoản phí định để hưởng quyền lợi tiềm thương mại mang lại Nhờ thu Tín dụng chứng từ Bảo lãnh Khác LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 29 Khác Các dịch vụ TTTM khác  Bao toán (Factoring)  Chiết khấu nợ dài hạn (Forfaiting)  Tín dụng hiệp định tài trợ nhập (ODA )  Tài trợ trước giao hàng  Tài trợ sau giao hàng  Chấp nhận hối phiếu dành cho nhà nhập (hối phiếu tự nhận nợ - promissory note)  Tái tài trợ ngắn hạn (bank acceptance)  Tái tài trợ dài hạn (ECA)  Tài trợ tín dụng trọn gói LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 30 Lợi ích cho Khách hàng  Giảm thiểu rủi ro toán quốc tế  Giao dịch thực xác, nhanh chóng, thủ tục đơn giản  Có thể chuyển thơng tin tới khách hàng cách nhanh nhất;  Đảm bảo an toàn, hiệu quả, bảo mật thơng tin  Giải pháp trọn gói: KH tư vấn toán xuất nhập khẩu, bảo hiểm hàng hóa, chuyển đổi ngoại tệ,… để đạt điều khoản có lợi phù hợp với thơng lệ quốc tế hành  Dịch vụ hỗ trợ đa dạng, kịp thời  Thời gian phục vụ 12h/ngày Nhờ thu & Tín dụng chứng từ Bảo lãnh quốc tế KH tạo uy tín bạn hàng thực giao dịch qua NH, NH có hệ thống xử lý thơng tin tự động, nhanh chóng, xác, an toàn, rộng khắp toàn cầu Giúp tăng độ tin cậy doanh nghiệp với đối tác bảo lãnh từ ngân hàng uy tín; Giúp gia tăng hội vay vốn cho doanh nghiệp phục vụ sản xuất kinh doanh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 31 Lợi ích cho Ngân hàng Thu hút, mở rộng khách hàng Mở rộng tín dụng, quan hệ với NH khác Tăng huy động vốn  Gia tăng phí dịch vụ Được đảm bảo xếp hạng tín dụng, tăng uy tín NH Tăng khả cạnh tranh với ngân hàng khác LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 32 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... quan Tài trợ thƣơng mại Tài trợ thƣơng mại gì? A Lợi ích mang lại B C Các quy trình nghiệp vụ tài trợ thƣơng mại LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Tài trợ thƣơng mại gì?... tiền hàng thực việc giao hàng xuất trình tới Ngân hàng chứng từ hoàn hảo phù hợp với điều kiện, điều khoản L/C quy định NH phục vụ KH với vai trị Ngân hàng thơng báo Ngân hàng toán, Ngân hàng. .. download : add luanvanchat@agmail.com 20 Tài trợ thƣơng mại gì? Tất hình thức giao dịch tốn tài trợ cho hoạt động thương mại đơn vị tổ chức doanh nghiệp mà khách hàng tham gia giao dịch phải trả khoản