ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – PGD CÁT LÁI (2010 - 2012). pptx

Do đó để nền kinh tế nước ta hội nhập vào nền kinh tế Thế Giới một cách tốt nhất, tránh được những tác động tiêu cực của hội nhập, chúng ta cần phải cải thiện và nâng cao hiệu quả hoạt đ

BỘ CÔNG THƯƠNGTRƯỜNG ĐH CÔNG NGHIỆP TP.HỒ CHÍ MINH

Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân Hàng

TP.Hồ Chí Minh, ngày 01 tháng 07 năm 2013

BỘ CÔNG THƯƠNGTRƯỜNG ĐH CÔNG NGHIỆP TP.HỒ CHÍ MINH



ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI

RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – PGD CÁT LÁI (2010 - 2012).

Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân Hàng Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Tuyết

LỜI CẢM ƠN

Kính chào cô Phạm Thị Phương Loan, các giáo viên khoa Tài chính - Ngân hàng trường ĐH Công Nghiệp Tp.HCM cùng Giám đốc Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – PGD Cát Lái.Trãi qua ba năm trên bước đường sinh viên cũng là ba năm để

em học hỏi nhiều trong môn ngành mà em yêu thích, đây không là thời gian dài trong một quãng đường đời nhưng nó lại là một chuỗi thời gian quý giá để em học hỏi tìm thêm những điều trước giờ chưa biết đến, bên cạnh những điều giảng dạy chỉ dẫn của thầy cô trên trường lớp đã trao tặng cho em những kiến thức để hôm nay

em có thể chững chạt và viết một bài luận báo cáo thực tập chuyên ngành Ngân hàng Em xin gởi lời cảm ơn chân thành và sâu sắc

đến Giảng viên Phạm Thị Phương Loan những ngày qua đã tận

tình hướng dẫn em từ những cái đơn giản cho đến cái nội dung chính một cách nhiệt tình và dễ hiểu

Để hoàn thành báo cáo thực tập này, em cũng xin cảm ơn sự chỉ bảo nhiệt tình của tập thể cán bộ phòng Tín dụng tại Ngân hàng

TMCP Quốc tế - PGD Cát Lái, đặc biệt xin cảm ơn anh Lê Kiên Giang – chuyên viên tín dụng, mặc dù rất bận rộn với công việc tại

Đơn vị nhưng đã dành thời gian hướng dẫn em trong quá trình thực hiện bài báo cáo Do trình độ và thời gian thực tập hạn chế nên

không tránh khỏi những lỗi thiếu sót, em rất mong nhận được sự

thông cảm

Em xin chân thành cảm ơn!

ĐÁNH GIÁ CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Giám đốc PGD VIB – Cát Lái : Nguyễn Thanh Dũng.

Hướng dẫn thực tập: Quản lý khách hàng - Lê Kiên Giang.

NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN

-o0o -GVHD: Th.s Phạm Thị Phương Loan.

LỜI CAM ĐOAN

Em xin cam đoan luận văn “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại

Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – PGD Cát Lái (2010 - 2012)” là do

chính em nghiên cứu và thực hiện Các số liệu từ luận văn được thu thập từ thực tế có nguồn gốc rõ ràng, đáng tin cậy, được xử lý trung thực và khách quan Em xin tự chịu trách nhiệm về tính xác thực và tham khảo tài liệu khác.

Sinh viên thực hiện Nguyễn Thị Tuyết Mai

TP.Hồ Chí Minh, ngày 01 tháng 07 năm 2013

LỜI MỞ ĐẦU

1 Lý do chọn đề tài.

Trong giai đoạn hội nhập và phát triển của nền kinh tế nước ta hệ thống Ngân hàng có vai trò rất quan trọng Đây là ngành dịch vụ cao cấp hoạt động của nó góp phần thúc đẩy các ngành khác phát triển, đưa nên kinh tế tăng trưởng và phát triển Hệ thống Ngân hàng Việt Nam đang trưởng thành và ngày càng vững mạnh, số lượng và chất lượng của các sản phẩm dịch vụ ngày càng được cải thiện Trong đó, hoạt động tín dung của Ngân hàng có một vị trí

và vai trò cực kỳ quan trọng trong việc cung ứng vốn cho nền kinh tế nhằm phát triển kinh tế xã hội Do đó để nền kinh tế nước ta hội nhập vào nền kinh tế Thế Giới một cách tốt nhất, tránh được những tác động tiêu cực của hội nhập, chúng ta cần phải cải thiện và nâng cao hiệu quả hoạt động của ngành Ngân hàng, đặc biệt là hoạt động tín dụng của Ngân hàng vừa tăng trưởng được dư

nợ tín dụng vừa đảm bảo hạn chế được tối thiểu của rủi ro tín dụng, xử lý một cách tốt nhất những rủi ro tín dụng Đặc biệt trong tình hình kinh tế Việt Nam gần đây bước qua năm 2011 hoạt động kinh doanh Ngân hàng gặp nhiều khó khăn áp lực từ nhiều phương diện như giá cả thị trường biến động lớn, lãi suất

cơ bản được điều chỉnh liên tục đã làm cho các doanh nghiệp gặp khó khăn trong sản xuất kinh doanh ảnh hưởng xấu đến khả năng trả nợ dẫn đến chất lượng tín dụng suy giảm Vì vậy, vấn đề quản lý và đưa những giải pháp góp phần hạn chế rủi ro tín dụng luôn là vấn đề nóng bỏng và thường trực của các Ngân hàng hiện nay

Xuất phát từ những cơ sở trên và thực tế hoạt động Ngân hàng, em đã

quyết định chọn đề tài “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – PGD Cát Lái (2010 - 2012)” để làm đề tài cho báo

cáo thực tập của mình

2 Mục tiêu nghiên cứu.

- Phân tích, đánh giá hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – PGD Cát Lái

- Đánh giá hoạt động huy động vốn, hoạt động cho vay tại PGD VIB - Cát Lái

- Đánh giá tình hình nợ quá hạn, tìm ra nguyên nhân của những khoản nợ quá hạn

- Qua phân tích đánh giá trên ta phát hiện ra những mặt mạnh cũng như điểm yếu của Phòng giao dịch để đưa ra các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng

- Đề ra một số kiến nghị với các cơ quan ban ngành tạo điều kiện thực hiện được các giải pháp đưa ra ở trên

3 Phạm vi và phương pháp nghiên cứu.

a Phạm vi nghiên cứu

Trong khoảng thời gian thực tập và nhận biết trực tiếp một tháng tại Ngân hàng là khoảng thời gian tương đối ngắn cùng với những kiến thức tích luỹ còn hạn hẹp nên việc tiếp cận thực tế gặp phải khó khăn kết hợp giữa lý thuyết

và thực tế không tránh khỏi những hạn chế Đề tài không thể nghiên cứu hết các hoạt động của Phòng giao dịch mà chỉ đánh giá trong hoạt động tín dụng.Thêm vào đó, sự hạn chế về mặt số liệu do sự bảo mật thông tin nên đề tài chủ yếu dựa trên các báo cáo hoạt động kinh doanh, báo cáo phân loại Nợ và một số tài liệu văn bản liên quan khác

b Phương pháp nghiên cứu.

 Phương pháp thu thập số liệu :

- Trao đổi, hỏi trực tiếp với các cán bộ công nhân viên và phòng ban chức năng của phòng giao dịch VIB Cát Lái

- Thu thập số liệu, báo cáo hoạt động kinh doanh qua 3 năm (2010, 2011

và 2012)

- Các văn bản liên quan đến việc thành lập, tổ chức và hoạt động của Phòng giao dịch VIB – Cát Lái

 Phương pháp phân tích :

- Phương pháp liệt kê

- Phương pháp so sánh tương đối

- Phương pháp so sánh tuyệt đối

4 Bố cục đề tài.

Bố cục đề tài gồm có 3 phần:

Phần 1: Cơ sở lý luận về tín dụng và rủi ro tín dụng trong hoạt động Ngân

hàng, trên cơ sở đó nêu ra các tác động rủi ro của tín dụng đối với Ngân hàng, các loại rủi ro tín dụng và các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng: nhóm biện pháp phòng ngừa, biện pháp phân loại và biện pháp

dự phòng rủi ro

Phần 2: thực trạng hoạt động tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng TMCP Quốc tế

Việt Nam – PGD Cát Lái là cần đánh giá, phân tích thực trạng rủi ro tín dụng đưa ra các lý do cụ thể tại phòng giao dịch

Phần 3: trên cơ sở lý luận “phần 1” và thực trạng hoạt động tín dụng của

Phòng giao dịch ở “phần 2”, “phần 3” được xây dựng theo hướng đề xuất một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Phòng giao dịch VIB - Cát Lái sao cho tốt nhất và một số kiến nghị đối với các cơ quan ban ngành Sau đây là phần nội dung bài báo cáo của em

Tín dụng xuất phát từ chữ Latin là Creditium có nghĩa là tin tưởng, tín nhiệm Tiếng Anh là Credit Theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam tín dụng là sự vay mượn.

Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng một lượng giá trị dưới hình thức hiện vật hay tiền tệ từ người sở hữu sang người sử dụng sau đó hoàn trả với một lượng giá trị lớn hơn giá trị Hay nói một cách khác thì tín dụng là việc một bên (bên cho vay) cung cấp nguồn tài chính cho đối tượng khác (bên đi vay) trong đó bên đi vay sẽ hoàn trả tài chính cho bên cho vay trong một thời hạn thỏa thuận và thường kèm theo lãi suất

1.1.2 Đặc trưng của tín dụng.

 Thứ nhất : tín dụng là quan hệ chuyển nhượng mang tính chất tạm thời tính chất tạm thời của quan hệ tín dụng được đề cập là thời gian sử dụng lượng giá trị đó Nó là kết quả của sự thảo thuận của các đối tác tham gia quá trinh chuyển nhượng để đảm bảo sự phù hợp giữa thời gian nhàn rỗi

và thời gian cần sử dụng lượng giá trị đó

 Thứ hai : tính hoàn trả lượng vốn được chuyển nhượng phải được hoàn trả đúng hạn cả thời gian và về giá trị bao gồm hai bộ phận gốc cả lãi Phần lãi là giá trị tăng lên cho việc sử dụng vốn tạm thời

 Thứ ba : quan hệ dựa trên cơ sở tin tưởng giữa người đi vay và người cho vay Có thể nói đây là điều kiện tiên quyết để thiết lập quan hệ tín dụng Người cho vay tin tưởng rằng vốn của họ sẽ được hoàn trả đầy đủ khi đến hạn Người đi vay cũng tin tưởng khả năng phát huy hiệu quả của vốn vay Sự gặp gỡ giữa người vay và người cho vay ở điểm này đã tạo nên mối quan hệ tín dụng

 Thứ tư : hoạt động tín dụng luôn chứa đựng những rủi ro Đó là do sự mất cân xứng về thông tin của người đi vay có quan hệ tín dụng với người cho vay Sự đánh giá của người cho vay về khách hàng của mình dù có

kỹ lưỡng đến đâu cũng không thể tránh được những rủi ro tiềm ẩn Bởi

vì ngoài những nguyên nhân chủ quan từ phía người cho vay thì người vay cũng có những nguyên nhân khách quan như: sự biến động của thị

trường, chu kỳ kinh tế, sự thay đổi đột ngột của chính sách, pháp luật, những nguyên nhân bất khả khán như thiên tai, dịch bệnh,

Về bản chất của tín dụng này mang các dấu hiệu đặc trưng như sau:

 Quan hệ tín dụng thiết lập trên cơ sở tin tưởng và tín nhiệm Chủ thể tham gia vào quan hệ này gồm ít nhất là 2 bên: bên cho vay và bên đi vay

 Tín dụng là quan hệ chuyển giao để sử dụng có thời hạn

 Hình thức pháp lý của hoạt động vay mượn giữa các bên được thể hiện thông qua hợp đồng vay tài sản, thông thường, tài sản này được biểu hiện dưới dạng một lượng tiền tệ nhất định Như vậy, đối tượng của quan hệ tín dụng là vốn tiền tệ, trong một số trường hợp khác có thể là tài sản (tín dụng thuê mua)

 Vốn là một “hàng hóa” đặc biệt trong nền kinh tế thị trường Các quan

hệ tín dụng phát sinh từ nhu cầu về vốn của nền kinh tế

1.1.3 Các chức năng của tín dụng.

1.1.3.1 Chức năng tập trung và phân loại vốn trên cơ sở hoàn trả.

Đây là chức năng cơ bản và quan trọng nhất của tín dụng Tập trung và phân phối lại vốn trên cơ sở tiền tệ là hai quá trình thống nhất trong sự vận hành của hệ thống tín dụng có tập trung dẫn phân phối và điều này tác động ngược lại đến chức năng tập trung để điều chỉnh hoạt động tín dụng được hợp lý và hoàn thiện hơn

Sự có mặt của tín dụng được xem là chiếc cầu nối giữa Cung - Cầu về vốn tín dụng trong nền kinh tế xã hội Qua đó tín dụng đã trực tiếp tham gia điều tiết các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế Hay nói cách khác:

- ở khâu tập trung vốn tín dụng là công cụ hữu ích để tập trung các nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội

- ở khâu phân phối tín dụng là nơi cung cấp nguồn tiền đã được tập trung trong nền kinh tế để đáp ứng nhu cầu thiếu hụt vốn trong toàn

xã hội

Cả hai mặt – tập trung và phân phối lại vốn tín dụng – đều được thực hiện theo nguyên tắc hoàn trả Vì vậy, tín dụng có ưu thế rõ rệt trong

việc thúc đẩy nền kinh tế phát triển, nó kích thích việc tập trung vốn, thúc đẩy việc sử dụng vốn và tái sản xuất có hiệu quả

1.1.3.2 Chức năng tiết kiệm tiền mặt và chi phí lưu thong trong xã hội.

Nhờ hoạt động của tín dụng mà nó có thể phát huy chức năng tiết kiệm tiền mặt và chi phí lưu thông trong xã hội, điều này thể hiện qua các mặt:

- Hoạt động tín dụng tạo điều kiện cho sự ra đời của các công cụ lưu thông tín dụng như: thương phiếu, kỳ phiếu Ngân hàng và các loại sec, thẻ tín dung, thẻ thanh toán,… cho phép thay thế một số lượng lớn tiền mặt trong lưu thông, nhờ đó làm giảm chi phí có liên quan như: in, đúc, vận chuyển và bảo quản tiền,…

- Hoạt động tín dụng giúp cho các nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội được huy động cho các nhu cầu của sản xuất và lưu thông hàng hóa

sẽ có tác dụng tăng hiệu quả sử dụng và tốc độ chu chuyển nguồn vốn trong toàn xã hội được nâng cao

- Sự hoạt động của tín dụng đặc biệt là tín dụng Ngân hàng đã thúc đẩy việc mở tài khoản và giao dịch thanh toán tiền thông qua Ngân hàng dưới các hình thức thanh toán chuyển khoản, sử dụng thẻ ATM, sec hoặc thanh toán bù trừ cho nhau…

- Cùng với sự phát triển mạnh mẽ của tín dụng thì hệ thống thanh toán qua Ngân hàng ngày được mở rộng, vừa cho phép giải quyết nhanh chóng các mối quan hệ kinh tế vừa thúc đẩy quá trình ấy tạo điều kiện cho nền kinh tế - xã hội phát triển

1.1.3.3 Chức năng kiểm soát các hoạt động kinh tế.

Đây là chức năng phát sinh và cũng là hệ quả của hai chức năng trên Sự vận động của vốn tín dụng phần lớn là sự vận động gắn liền với vận động của vật tư, hàng hóa, chi phí trong xí nghiệp, các tổ chức kinh tế

Vì vậy, tín dụng không những là tấm gương phản ánh hoạt động kinh tế của các doanh nghiệp mà còn thông qua đó thực hiện việc kiểm soát các hoạt động nhằm ngăn chặn tiêu cực, lãng phí, vi phạm pháp luật trong hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp

1.1.4 Phân loại tín dụng Ngân hàng.

1.1.4.1 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn.

- Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hoá: loại tín dụng này thường

cũng cấp cho các chủ thể sản xuất kinh doanh hàng hoá dịch vụ

- Tín dụng tiêu dùng: là loại tín dụng đáp ứng cho các nhu cầu mua sắm

vật dụng gia đình, sửa chữa nhà ở, sửa xe cơ giới, làm kinh tế hộ gia đình, thanh toán học phí, đi du lịch, chữa bệnh, ma chay, cưới hỏi và các nhu cầu thiết yếu khác trong cuộc sống

- Cho vay bất động sản: là loại cho vay liên quan đến mua sắm và xây

dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại, dịch vụ…

- Cho vay nông nghiệp: là loại cho vay để trang trãi các chi phí sản xuất

nông nghiệp như: phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, nhiên liệu,

…

- Cho vay các định chế: bao gồm cấp tín dụng cho các Ngân hàng, công

ty tài chính, công ty cho thuê tài chính, công ty bảo hiểm, quỹ tín dụng

và các định chế tài chính khác…

1.1.4.2 Căn cứ vào thời hạn tín dụng.

- Cho vay ngắn hạn: là loại cho vay có thời hạn không quá 12 tháng Mục

đích của cho vay là thường nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động

- Cho vay trung hạn: là loại cho vay có thời hạn từ trên 12 tháng đến 60

tháng Mục đích của cho vay này là nhằm tài trợ cho việc đâu dư tài sản

cố định

- Cho vay dài hạn: là loại cho vay có thời hạn trên 60 tháng Mục đích

của hình thức cho vay này nhằm đầu tư vào các dự án đầu tư bất động sản dài hạn

1.1.4.3 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm của khách hàng.

- Tín dụng không đảm bảo (tín chấp): là loại tín dụng không có tài sản thế

chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của bên thứ ba, mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng

- Tín dụng có bảo đảm: là loại tín dụng mà khi cho vay đòi hỏi người vay

vốn phải có tài sản cầm cố, thế chấp hoặc bảo lãnh của người thứ ba

- Tín dụng bằng chữ ký: tức là Ngân hàng sử dụng uy tín của mình để bảo

lãnh cho khách hàng có nhu cầu được bảo lãnh với mục đích tạo sự tin tưởng cho người thụ hưởng để hợp đồng được ký kết

1.1.4.4 Căn cứ vào phương thức cho vay.

- Cho vay theo món (cho vay từng lần): mỗi lần vay vốn khách hàng và

Ngân hàng thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký hợp đồng tín dụng Đặc điểm của loại vay này là Khách hàng xin vay món nào thì phải làm

hồ sơ vay món đó Như vậy nếu trong một quý Khách hàng có bao nhiêu món vay thì phải làm báy nhiêu hồ sơ xin vay Bộ phận tín dụng tiến hành phân tích hồ sơ xin vay và xem xét cho vay đối với từng trường hợp cụ thể

- Cho vay theo hạn mức tín dụng: Ngân hàng và Khách hàng xác định và

thảo luận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoản thời gian nhất định Đặc điểm cơ bản của loại vay này là một hồ sơ xin vay cho nhiều món vay Cụ thể Khách hàng nộp hồ sơ vay vốn một lần vào đầu quý mặc dù trong quý có phát sinh thêm nhiều món vay nhưng cũng chỉ làm một bộ hồ sơ duy nhất Ngân hàng tiến hành phân tích tín dụng và nếu đạt yêu cầu để chấp nhập cho vay thì hai bên tiến hành ký hợp đồng tín dụng, trong hợp đồng tín dụng Ngân hàng sẽ xác định hạn mức tín dụng của Khách hàng

Với hạn mức tín dụng: là mức dư nợ vay tối đa được duy trì trong một thời

hạn nhất định mà Ngân hàng và Khách hàng đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng khác với loại vay thông thường, Ngân hàng không xác định kỳ

hạn nợ cho vay từng món mà chỉ khống chế theo hạn mức tín dụng có nghĩa

là vào một thời điểm nào đó nếu dư nợ cho vay của Khách hàng lên đến tối

đa cho phép, thì khi đó Ngân hàng sẽ không phát tiền vay cho Khách hàng

1.1.5 Các nguyên tắc tín dụng.

Cần tuân thủ 3 nguyên tắt sau:

- Vốn vay phải hoàn trả đúng hạn cả vốn lẫn lãi

- Vốn vay phải sử dụng đúng mục đích có hiệu quả

- Vốn vay phải đảm bảo giá trị vật tư hàng hoá tương đương

1.1.6 Vai trò của tín dụng trong nền kinh tế.

1.1.6.1 Tín dụng góp phần thúc đẩy quá trình tái sản xuất xã hội.

- Thứ nhất: vai trò quan trọng của tín dụng là cung ứng vốn kịp thời cho

các nhu cầu sản xuất và tiêu dùng của các chủ thể kinh tế trong xã hội Nhờ vậy các chủ thể sản xuất này có thể vay nhanh quá trình sản xuất

và tiêu thụ sản phẩm xã hội

- Thứ hai: việc mở rộng và đa dạng hoá các hình thức cấp tín dụng sẽ tạo

sự chủ động cho các doanh nghiệp trong việc lập các kế hoạch sản xuất kinh doanh khi nó không phụ thuộc quá nhiều vào nguồn vốn tự có của doanh nghiệp Từ đó, các doanh nghiệp có thể tích cực tìm cơ hội kinh doanh mới, tạo ra giá trị sản xuất mới và nâng cao năng lực sản xuất cho

xã hội

- Thứ ba: các nguồn vốn tín dụng được cung ứng luôn đi kèm với các

điều kiện tín dụng ràng buộc, bắt buộc các chủ thể đi vay phải sử dụng vốn vay một cách hiệu quả

1.1.6.2 Tín dụng là kênh chuyển tải tác động của Nhà nước đến các

mục tiêu vĩ mô.

- Tín dụng là công cụ tài trợ các ngành kinh tế kém phát triển và kinh tế mũi nhọn Trong điều kiện nước ta, nông nghiệp là ngành sản xuất đáp

ứng nhu cầu cần thiết cho xã hội và là ngành chịu tác động nhiều nhất của điều kiện thời tiết, ngoại cảnh Trong giai đoạn này Nhà nước ưu tiên đầu tư phát triển nông nghiệp để giải quyết nhu cầu tối thiểu của xã hội, tạo điều kiện thúc đẩy các ngành kinh tế khác Bên cạnh đó Nhà nước còn tập trung tín dụng để tài trợ cho các ngành kinh tế mũi nhọn

mà việc phát triển các ngành này sẽ tạo cơ sở lôi cuốn các ngành kinh tế khác như sản xuất hàng xuất khẩu và khai thác dầu khí

- Tín dụng Ngân hàng tạo điều kiện cho việc phát triển ngoại thương Trong kinh doanh xuất nhập khẩu, các doanh nghiệp rất cần nhiều ngoại

tệ mà chính họ lại không thể có ngay lượng ngoại tệ đó được Khi đó Ngân hàng đóng vai trò làm trung gian giữa các tổ chức kinh tế trong nước với các tổ chức nước ngoài trong việc thanh toán tiền hàng hoá dịch vụ thông qua các nghiệp vụ thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ của mình

1.2 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VÈ RỦI RO TÍN DỤNG.

1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng.

Rủi ro tín dụng (credit risk) là nguy cơ bên đi vay không thể thanh toán cả gốc và lãi theo thời hạn đã ấn định trong hợp đồng tín dụng

Hay nói cách khác là thuộc vốn có của hoạt động cho vay và góp vốn, phát sinh trong trường hợp việc thanh toán bị trì hoãn hoặc tồi tệ hơn là mất khả năng thanh toán Điều này gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến dòng luân chuyển tiền tệ và ảnh hưởng khả năng thanh khoản của ngân hàng

1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng.

Có nhiều cách để phân loại rủi ro tín dụng, dưới đây là một số phân loại gây nên rủi ro tín dụng:

1.2.2.1 Phân loại theo khách quan, chủ quan.

- Rủi ro khách quan: do các nguyên nhân khách quan gây ra như thiên

tai, dịch, dịch bệnh, người vay bị chết, mất tích không có người thừa

kế hoặc do các biến động khác ngoài dự kiến như làm thất thoát vốn vay trong khi người cho vay đã thực hiện nghiêm túc chế độ chính sách

- Rủi ro chủ quan: do các nguyên nhân thuộc về chủ quan của người

vay, người cho vay vô tình hay cố ý làm thất thoát vốn vay hay là những lý do chủ quan khác

1.2.2.2 Phân loại theo nguồn gốc hình thành.

- Rủi ro từ phía người cho vay (Ngân hàng, tổ chức tín dụng).

• Rủi ro ở khâu Chính sách: do những lỏng lẻo bất cập trong chính

sách tín dụng, trong các quy trình nghiệp vụ tín dụng hay do Ngân hàng quá chú trọng về lợi nhuận trước mắt mà không chú trọng đến lợi nhuận lâu dài

• Rủi ro ở khâu thông tin: do thiếu thông tin về kinh tế, về khách

hàng và các thông tin khác có liên quan đến hoạt động tín dụng

• Rủi ro ở khâu cán bộ: do trình độ cán bộ không đáp ứng được

yêu cầu để phân tích, đánh giá rủi ro, không bao quát được hết các điểm yếu trong hồ sơ tín dụng kể cả những sai xót về mặt pháp lý trong hồ sơ chứng từ hay do cán bộ thoái hoá biến chất,

cố ý làm trái không chấp hành đúng chính sách, chế độ tiếp tay cho người khác lừa đảo chiếm đoạt…

• Rủi ro ở công tác kiểm tra, kiểm soát: công tác kiểm tra, kiểm

soát trong từng Ngân hàng đối với hoạt động của các cán bộ, nhân viên nghiệp vụ chưa được đều đặn thường xuyên nên những sai xót xảy không được phát hiện sử lý kịp thời dẫn đến việc tồn đọng kéo dài, đôi lúc những sai phạm cứ lập đi lập lại

- Rủi ro từ phía người đi vay.

• Rủi ro về đạo đức (chủ quan): xảy ra khi người vay không thiện

trí trả nợ, hay có những ý định thực hiện những hành động không tốt xét theo quang niệm của người cho vay tức là người vay sẽ sử dụng số tiền vay không đúng mục đích

• Rủi ro do khả năng tài chính yếu kém của người đi vay (chủ quan): xảy ra khi tỉ lệ vốn tự có trên tổng nguồn vốn - vốn vay

trên vốn tự có - doanh số hoạt động trên vốn tự có thấp Tuy nhiên, khi xem xét tình hình tài chính của doanh nghiệp phải đi sâu vào khả năng thanh toán trong tương lai khi đến kì hạn trả nợ (khách hàng đang vay vốn ở những nơi nào? bao nhiêu? trả nợ như thế nào? nguồn trả ở đâu?) Đồng thời phải xem công nợ và quá trình thanh toán cho những khoản vay để đánh giá độ trung thực của báo cáo tài chính

• Rủi ro do biến động khả năng kinh doanh của người vay (chủ quan): xảy ra khi doanh nghiệp vay vốn không theo kịp những

thay đổi về chế độ, chính sách, không thích ứng được với những cạnh tranh gay dắt trên thị trường về cả chất lượng sản phẩm cũng như giá thành, mẫu mã, dịch vụ và về việc thông tin quảng cáo sản phẩm

• Rủi ro từ phía điều hành doanh nghiệp, ngành nghề hoạt động,

vị trí của doanh nghiệp, mối quan hệ của doanh nghiệp với các doanh nghiệp khác: giới tính, độ tuổi, trình độ văn hoá, trình độ

tổ chức điều hành, tư cách đạo đức của người điều hành cũng như vị trí của ngành đó trong nền kinh tế như thế nào? có tên tuổi hay không? Thuộc công ty lớn, nhỏ hay trung bình, chất lượng sản phẩm trên thị trường… cũng là các vấn đề mà Ngân hàng phải quan tâm khi muốn đầu tư vào

1.2.2.3 Phân loại khác.

- Rủi ro từ khâu quản lý, kiểm tra của Ngân hàng Nhà nước: Ngân

hàng Nhà nước với tư cách là cơ quan quản lý Nhà nước đối với các Ngân hàng Thương mại và ban hành các cơ chế, quy định về hoạt động tín dụng trong nền kinh tế thị trường Tuy nhiên, việc sửa đổi

bổ sung hay ban hành mới các văn bản về chế độ an toàn vốn, trích

dự phòng bù đắp rủi ro, tài sản thế chấp, quy định về thanh tra, kiểm

soát, công tác thông tin tín dụng còn chưa kịp thời và chưa đáp ứng đúng yêu cầu.

- Rủi ro phát sinh từ chế độ chính sách của Nhà Nước: đây là một tác

nhân gây ra rủi ro tín dụng trong trường hợp có sự thay đổi chính trị, điều chỉnh chính sách, chế độ pháp luật Nhà nước hay thay đổi các chương trình phát triển kinh tế xã hội

1.2.3 Biểu hiện của rủi ro tín dụng.

- Mức độ thấp là những khoản nợ quá hạn có khả năng thu hồi Loại này xảy

ra khi khách hang hoàn trả nợ chậm trễ so với cam kết trong hợp đồng tín dụng do khách hàng tạm thời gặp khó khăn trong kinh doanh dẫn đến khả năng thanh toán hiện thời kém ngoài ý muốn của doanh nghiệp Ví dụ như hàng hóa doanh nghiệp sản xuất ra nhưng vẫn chưa tiêu thụ kịp… nhưng khách hàng vẫn duy trì ý chi trả nợ và ngân hàng có thể kiểm soát nguồn thu của khách hàng nên ở mức độ này Ngân hàng vẫn có thể thu hồi được vốn vay Mức độ thấp thì rủi ro cũng thấp nhưng nó cũng ảnh hưởng đến mức độ thanh khoản của Ngân hàng, khi mà kế hoạch cân đối vốn bị thay đổi và làm chậm vòng quay vốn của Ngân hàng và có thể không đáp ứng được các khoản tín dụng tốt

- Mức độ cao (những khoản nợ khó đòi): Mức độ này khách hàng không còn

khả năng trả nợ vay, bỏ trốn hay mất tích và tài sản thế chấp thì khó thanh lý

 Nguyên nhân của mức độ rủi ro này có thể là do khách hàng thất bại lớn trong kinh doanh hoặc có ý đồ trả nợ không tốt, cố ý lừa đảo để chiếm đoạt vốn vay Việc đó đưa ngân hàng đến rủi ro không thu hồi được một phần hay toàn bộ khoản vay ảnh hưởng trược tiếp đến nguồn vốn của Ngân hàng

1.2.4 Những tác động của rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh

ngân hàng.

1.2.4.1 Tác động đến chủ thể cho vay – Ngân hàng.

- Biểu hiện của rủi ro tín dụng: vốn cho vay ra không thu hồi đủ gốc và lãi khi đến hạn, phát sinh chi phí lớn hay thu lãi thấp hơn dự kiến, bị mất vốn, kinh doanh kém hiệu quả thậm chí thua lỗ và có thể phá sản

- Tỉ lệ thu nhập từ hoạt động tín dụng đống góp vào vào tổng thu nhập cửa Ngân hàng chiếm khá cao Do đó rủi ro tín dụng ảnh hưởng rất lớn đến tổng thu nhập của Ngân hàng, ảnh hưởng đến hiệu quả, uy tín của Ngân hàng Biểu hiện rõ nhất của rủ ro tín dụng là tỉ lệ dư nợ quá hạn, nợ xấu tăng cao Ở các nợ quá hạn gọi chung là nợ xấu, khi tỉ lệ này của Ngân hàng lên tới 5% tổng dư nợ thì được coi là báo động

- Khi Ngân hàng có tỉ lệ nợ quá hạn quá cao sẽ ảnh hưởng rất lớn tới hiệu quả hoạt động và hình ảnh uy tín của Ngân hàng Ngân hàng đang có tỉ lệ

dư nợ quá hạn cao buộc họ phải dung quỹ dự phòng rủi ro để xử lí Việc đó làm giảm lợi nhuận của Ngân hàngvà tỉ lệ chia cổ tức bị bị sụt giảm hoặc bằng không Điều quan trọng hơn là hình ảnh, uy tín của Ngân hàng bị ảnh hưởng rất nặng nề Tỉ lệ dư nợ quá hạn cao sẽ tạo tâm lý không tin tưởng cho khách hàng khi gởi tiển vào Ngân hàng Ngân hàng sẻ rất khó để có thể thu hút khách hàng mới và giữ chân khách hàng cũ, từ đó tạo cho Ngân hàng áp lực lớn về nguồn vốn huy động Thêm vào đó tỷ lệ vốn huy động

và dư nợ cho vay lại rất lớn so với vốn tự có của Ngân hàng Do đó, khi rủi

ro tín dụng xảy ra thì nguy cơ Ngân hàng bị thâm hụt vốn tự có là rất cao, làm mất cân đối thu chi Đồng thời, Ngân hàng sẽ bị kiểm soát chặt chẽ, phải tuân thủ theo chế độ kiểm soát đặc biệt là lúc Ngân hàng không thể phát triển thêm các sản phẩm dịch vụ mới cùng với việc mở rộng mạng lưới chi nhánh

- Còn đối với Ngân hàng Thương mại cổ phần, đặt biệt là những Ngân hàng Thương mại cổ phần có niêm yết cổ phiếu trên thi trường chứng khoán thì

tỷ lệ dư nợ quá hạn sẽ ảnh hưởng rất nghiêm trọng đến giá trị cổ phiếu trên thị trường Từ đó có thể tác động xấu đến giá trị tài sản Ngân hàng trên thị trường

1.2.4.2 Ảnh hưởng đến lòng tin của công chúng vào hệ thống Ngân hàng.

Uy tín lòng tin của công chúng là những vấnđề hết sức quan trọng trong hoạt động Ngân hàng Cơ sở quan trọng nhất trong hoạt động Ngân hàng là lòng tin và một khi lòng tin của khách hàng bị lung lay thì nó có tác động dây chuyền rất lớn Khi khách hàng gởi tiền nghe tin Ngân hàng có tỷ lệ dư

nợ quá hạn cao họ sẽ cảm giác khoản tiền gởi của họ tại Ngân hàng là không an toàn và dẫn đến lòng tin bị giảm sút Đặc biệt, bản chất của Ngân hàng là một trung gian tài chính – đi vay để cho vay Do đó, nếu Ngân hàng không quản lý được rủi ro tín dụng thì sẽ dẫn đến rủi ro thanh khoản là điều

vô cùng nguy hiểm Và nếu Ngân hàng không kiểm soát được rủi ro thanh khoản kịp thời thì sẽ dẫn đến mất khả năng thanh khoản, có thể gây nguy

cơ phá sản và cũng có thể ảnh hưởng đến toàn hệ thống Ngân hàng Vì vậy, rủi ro tín dụng ảnh hưởng rất lớn đến uy tín sự tồn tại và phát triển toàn hệ thống Ngân hàng

KẾT LUẬN CHƯƠNG I

Đề tài đã hệ thống hoá cơ sở lý luận về những vấn đề cơ bản của tín dụng và rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của NHTM Bài viết đã nêu ra bản chất các hình thức tín dụng trong nền Kinh tế - Thị trường, chỉ ra vai trò của tín dụng Ngân

hàng đối với sự phát triển của nền kinh tế Đồng thời, đề tài đã đi sâu vào nghiên tình hình rủi ro tín dụng của NHTM Từ những nội dung này là sơ sở lý luận quan

trọng để tiếp tục nghiên cứu “Chương 2”.

CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – PGD CÁT LÁI.

2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – PGD CÁT LÁI.

2.1.1 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam (VIB).

Tên tiếng Việt: Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam.

Tên gọi tắt: Ngân hàng TMCP Quốc tế - VIB.

Trụ sở: 198B Tây Sơn Quận Đống Đa - Hà Nội

Ngày 20 tháng 10 năm 2011, sau 15 năm hoạt động, VIB đã trở thành một trong những ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam với tổng tài sản đạt trên 100 nghìn tỷ đồng, vốn điều lệ 4.250 tỷ đồng, vốn chủ sở hữu đạt trên 8.200 tỷ đồng VIB hiện

có 4.300 cán bộ nhân viên phục vụ khách hàng tại 150 chi nhánh và phòng giao dịch tại trên 27 tỉnh/thành trọng điểm trong cả nước Trong quá trình hoạt động, VIB đã được các tổ chức uy tín trong nước, nước ngoài và cộng đồng xã hội ghi nhận bằng nhiều danh hiệu và giải thưởng, như: danh hiệu Thương hiệu mạnh Việt Nam, danh hiệu Ngân hàng có dịch vụ bán lẻ được hài lòng nhất, Ngân hàng thanh toán quốc tế xuất sắc, ngân hàng có chất lượng dịch vụ khách hàng tốt nhất, đứng thứ 3 trong tổng số 500 doanh nghiệp tư nhân lớn nhất Việt Nam về doanh thu do báo VietnamNet bình chọn… Năm 2010 ghi dấu một sự kiện quan trọng của VIB với việc Ngân hàng Commonwealth Bank of Australia (CBA) – Ngân hàng bán lẻ

số một tại Úc và là Ngân hàng hàng đầu thế giới với trên 100 năm kinh nghiệm đã chính thức trở thành cổ đông chiến lược của VIB với tỉ lệ sở hữu cổ phần ban đầu

là 15% Sau một năm chính thức trở thành cổ đông chiến lược của VIB, ngày 20/10/2011, CBA đã hoàn thành việc đầu tư thêm 1.150 tỷ đồng vào VIB, tăng tỷ

lệ sở hữu cổ phần của CBA tại VIB từ 15% lên 20% nhằm tăng cường cơ sở vốn,

hệ số an toàn vốn, mở rộng cơ hội kinh doanh và quy mô hoạt động cho VIB Mối quan hệ hợp tác chiến lược này tạo điều kiện cho VIB tăng cường năng lực về vốn,

công nghệ, quản trị rủi ro … để triển khai thành công các kế hoạch dài hạn trong chiến lược kinh doanh của VIB và đặc biệt là nâng cao chất lượng Dịch vụ Khách hàng hướng theo chuẩn mực quốc tế.

Là một trong những ngân hàng tiên phong trong việc cải tổ hoạt động kinh doanh, VIB luôn định hướng lấy khách hàng làm trọng tâm, lấy chất lượng dịch vụ

và giải pháp sáng tạo làm phương châm kinh doanh với quyết tâm “trở thành ngân hàng sáng tạo và hướng đến khách hàng nhất tại Việt Nam” Một trong những sứ mệnh được ban lãnh đạo VIB xác định ngay từ ngày đầu thành lập là “Vượt trội trong việc cung cấp các giải pháp sáng tạo nhằm thỏa mãn tối đa nhu cầu khách hàng” Do vậy, hiện VIB đã và đang tăng cường hiệu quả sử dụng vốn, cùng năng lực quản trị điều hành, tiếp tục chú trọng phát triển mạng lưới ngân hàng bán lẻ và các sản phẩm mới thông qua các kênh phân phối đa dạng để cung cấp các giải pháp tài chính trọn gói cho các nhóm khách hàng trọng tâm, đồng thời nâng cao chất lượng dịch vụ để phục vụ khách hàng ngày càng tốt hơn

Với nỗ lực không ngừng của tập thể Ngân hàng Quốc Tế -VIB, trong những năm qua VIB luôn đạt được những ghi nhận của các Cơ quan quản lý cấp Nhà nước:

- Năm 2010, vinh dự nhận được Cờ thi đua Ngân hàng Nhà nước cho những thành tích của VIB trong năm 2009

- VIB vinh dự nhận Bằng khen của Thống đốc NHNN trao tặng trong năm 2006

và 2008

- Giải thưởng Doanh nghiệp thương mại dịch vụ xuất sắc năm 2009 và 2010 của

Bộ Công Thương

- Bốn năm liền đạt danh hiệu Thương hiệu mạnh Việt Nam (2005 – 2008)

- Bốn năm liền đạt danh hiệu “Thương hiệu nổi tiếng” do Cục Sở hữu Trí tuệ trao tặng từ 2006 - 2009

- Hai năm liên tiếp đạt danh hiệu “Doanh nghiệp có sản phẩm dịch vụ được yêu thích nhất” do độc giả báo Sài Gòn tiếp thị bình chọn (2009, 2010)

Các giải thưởng mà VIB đã dành được trong những năm qua là sự ghi nhận của của các cơ quan quản lý nhà nước, của các tổ chức và cộng đồng đối với

những hoạt động kinh doanh của VIB Những giải thưởng này cũng chính là cam kết để VIB tiếp tục phấn đấu nhiều hơn nữa và trở thành một ngân hàng ngày một lớn mạnh, an toàn và hiệu quả, đóng góp vào sự phát triển kinh tế, xã hội chung của cả nước.

Tên viết tắt: VIB – Cát Lái.

Ngày thành lập: Ngày 23 tháng 12 năm 2005.

Địa chỉ: Số 300 Nguyễn Thị Định, P Thạnh Mỹ Lợi, Quận 2, Tp.HCM Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – PGD Cát Lái (VIB Cát Lái là phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh quận 2 vùng Đông của Hồ Chí Minh) Khi thành lập VIB Cát Lái gồm 6 nhân viên đến nay Phòng giao dịch đã có 15 nhân viên, phát triển với quy mô tổng tài sản 343 tỷ, và lợi nhuận hơn 15 tỷ vào cuối năm

2011 Luôn nằm trong top 15 chi nhánh- Phòng giao dịch phát triển nhất trong toàn hệ thống VIB

Cơ cấu tổ chức của phòng giao dịch VIB Cát Lái:

2.2 CHÍNH SÁCH PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP Quốc tế Việt Nam – PGD Cát Lái.

Trợ lý quản

lý KH

Giao dịch viên

Kiểm soát viên Thủ

quỹ

 Hạn chế rủi ro tín dụng.

 Thống nhất phương thức hoạt động cấp tín dụng

 Thống nhất việc đánh giá các khoản tín dụng

 Giảm thời gian, hạn chế tiêu cực

2.2.2 Đối tượng khách hàng không cung cấp tín dụng.

 Thành viên Hội Đồng Quản Trị, Ban kiểm soát, Tổng/Phó Giám Đốc

 Cán bộ nhân viên có thẩm định, ra quyết định

 Bố mẹ, Vợ chồng, Con cái của các thành viên Hội Đồng Quản Trị, Ban kiểm soát, Tổng/ Phó Giám đốc

 Tuổi ngoài phạm vi 18 – 70 tuổi hoặc có vấn đề với pháp luật

 Quản lý kém hoặc ở ngoài địa bàn cấp tín dụng

 Có lịch sử trả nợ nhiều lần trễ hạn, quá hạn

2.2.3 Điều kiện vay vốn đối với khách hàng.

 Có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự

- Cho vay theo món (vay từng lần): được áp dụng trong trường hợp khách

hàng có nhu cầu vay vốn không thường xuyên, vay theo từng mục đích cụ thể hoặc khách hàng vay thường xuyên nhưng chưa được Ngân hàng cho áp dụng hạn mức tín dụng

- Cho vay theo hạn mức tín dụng: phương thức này áp dụng cho khách hàng

có nhu cầu vay vốn thường xuyên và hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định, công tác quản lý, hạch toán kế toán ổn định và được Ngân hàng tín nhiệm Theo phương thức này, Ngân hàng và Khách hàng xác định và thoả thuận một hạn mức tín dụng trên nhu cầu thực tế của khách hàng và khả năng cũng ứng của Ngân hàng, hạn mức được duy trì trong một khoản thời gian nhất định Mục đích cho vay nhằm đáp ứng toàn bộ nhu cầu thiếu hụt vốn lưu động thường xuyên của Doanh nghiệp, tức là phần chênh lệch giữa tài sản lưu động với nguồn vốn dài hạn và các khoản nợ phi Ngân hàng

- Cho vay theo hạn mức thấu chi: theo phương pháp này khách hàng được

chi vượt số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng, với điều kiện là khách hàng phải có uy tín, thường xuyên giao dịch qua Ngân hàng,

tình hình tài chính ổn định Hạn mức thấu chi được áp dụng trên cơ sở số

dư bình quân tiền gửi thanh toán và thấu chi tiền gửi thanh toán giữa hai bên

- Bao thanh toán: là hình thức cấp tín dụng ứng trước của Ngân hàng cho

bên bán hàng thông qua việc mua lại các khoản thu phát sinh từ việc bán hàng háo hoặc dịch vụ trả chậm đã được bên bán hàng và bên mua hàng thảo thuận trong hợp đồng mua hàng hoá

2.2.9 Thời hạn quyết định hồ sơ.

- Giải quyết khách hàng trong thẩm quyền: trong 5 ngày

- Giải quyết tờ trình vượt thẩm quyền: từ 3-8 ngày

- Giải quyết dự án lớn: trong vòng 1 tháng

2.2.10 Kiểm tra giám sát.

- Tình hình sử dụng vốn vay và thực hiện phương án vay

- Tình hình trả nợ gốc, lãi đúng kỳ hạn

2.3 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG

TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – PGD CÁT LÁI TRONG NHỮNG

NĂM 2010 – 2012.

2.3.1 Các nguồn thu chính của Phòng giao dịch VIB - Cát Lái.

2.3.1.1 Các nguồn thu trong hai năm 2011 và 2012.

Theo nguồn thu thập được thì tổng nguồn thu của Phòng giao dịch

có các nguồn như sau:

Bảng 2.1: tỷ trọng thu nhập các hoạt động tại Ngân hàng TMCP

Quốc tế Việt Nam – PGD Cát Lái từ năm 2010 – 2012.

Giá trị (tỷ đồng)

Tỷ trọng (%)

Giá trị (tỷ đồng)

Tỷ trọng (%)

Giá trị (tỷ đồng)

Tỷ trọng (%)

Tín dụng là một trong những lĩnh vực trọng yếu của Phòng giao dịch

đồng thời cũng là một dịch vụ có thu nhập nhiều nhất, theo số liệu thu thập

được thì năm 2010 đạt hơn 9 tỷ đồng chiếm khoảng 95,77% trên tổng thu

nhập, năm 2011 giá trị tăng lên đến 14,6 tỷ đồng tăng hơn 62% so với năm

2010, nhưng đến cuối năm 2012 thì tín dụng giảm xuống còn 13,4 tỷ thấp

hơn năm trước là 8,2% nhưng vẫn đạt trên 96% trên tổng thu nhập

 Thu từ hoạt động dịch vụ.

Dịch vụ là hoạt động duy nhất thứ hai đem đến thu nhập cho Phòng giao dịch, tuy đạt tỷ trọng nhỏ trong tổng thu nhập nhưng đây cũng là hoạt động trọng yếu của ngân hàng Năm 2010 thu nhập từ hoạt động dịch vụ là

397 triệu đồng chiếm khoảng 4,23% trên tổng thu nhập 2010, bước qua năm 2011 thì đạt 502 triệu đồng chiếm hơn 3,33% trên tổng thu nhập 2011 Năm tiếp theo là năm 2012 đạt hơn 445 tỷ đồng chiếm tỷ trọng cả năm là 3,22%

Biểu đồ 1: thể hiện tổng thu nhập các hoạt động tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - PGD Cát Lái năm 2010 - 2012.

2.3.1.2 Nguyên nhân của sự thay đổi thu nhập trong 3 năm 2010 -

2012.

Năm 2011 là năm có nhiều biến động, thu nhập của năm 2011 tăng 60,71%

so với năm 2010 nguyên nhân chính là do năm 2011 có thêm nhiều công ty mới thành lập và việc buôn bán trong và ngoài nước cũng tăng nên đã dẫn đến hoạt động thanh toán qua Ngân hàng tăng, tình hình kinh tế - chính trị nước ta

có nhiều phát triển, không chỉ Ngân hàng mà ở tất các lĩnh vực khác đều trở nên nhộp nhịp như: đầu tư chứng khoán, bất động sản, ngoại hối… hơn nữa nước ta năm 2011 rất nhiều nhà đầu tư xây dựng những trung cư sinh thái nên thu nhập của Ngân hàng về bảo lãnh cũng tăng Ngoài ra một điều đáng khích

lệ là ý thức của người dân đã được nâng lên, việc sử dụng dịch vụ Ngân hàng thay cho thói quen sử dụng tiền mặt ngày càng được cải thiện và bên cạnh đó lãi suất tiền gởi tiết kiệm giai đoạn này luôn có chính sách ưu đãi và chiều hướng tăng cao hơn các năm trước nên làm khách hàng có chiều hướng gởi tiền kỳ hạn cao hơn dẫn đến thu nhập của Phòng giao dịch tăng lên đáng kể Nhưng bước qua năm 2012 là năm đầy thách thức và khó khăn có đến khoảng 55.000 doanh nghiệp giải thể, nhiều ngân hàng vừa nhỏ yếu kém phải sáp nhập hoặc tái cơ cấu, lãi suất có chiều hướng giảm, điều đáng nói là Quận 2 có vị thế bất động sản tương đối sôi nổi nhưng năm 2012 quả là một năm khó khăn cho bất động sản kéo theo thị trường tài chính cũng gặp nhiều khó khăn Nhưng với

sự chuyên nghiệp và cẩn thận của đội ngũ điều hành trong Phòng giao dịch đã giúp Ngân hàng vẫn giữ tốt vị thế của mình, tổng doanh thu thực của Ngân hàng là hơn 13,8 tỷ chỉ thấp hơn năm trước là 8,32% vẫn nằm trong danh sách Ngân hàng có hoạt động tốt

PGD Cát Lái từ năm 20010 - 2012.

2.3.2.1 Tình hình huy động vốn.

Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – PGD Cát Lái huy động vốn mọi thành phần kinh tế và dân cư và nhận tiền gửi dưới các hình thức:

• Tiền gửi không kỳ hạn: tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn,

tiền ký quỹ chờ thanh toán…

• Tiền gửi định kỳ: là khoản đầu tư ngắn, trung và dài hạn của các tổ chức

kinh tế và cá nhân nhằm thu lợi nhuận

Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo thời hạn huy động

theo thời gian Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – PGD Cát Lái

từ năm 2010-2012.

Năm 2010 2011 2012 2011 / 2010 2012 / 2011 Chỉ tiêu

Số tiền (tỷ đ)

%

Số tiền (tỷ đ)

%

Số tiền (tỷ đ)

%

Chênh lệch (tỷ đ)

Tốc độ tăng (%)

Chênh lệch (tỷ đ)

Tốc độ tăng (%)

Biểu đồ 2: thể hiện Cơ cấu nguồn vốn huy động theo thời hạn huy động theo thời hạn từ năm 2010 – 2012 tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – PGD Cát Lái.

Qua bảng số liệu trên cho thấy:

• Tiền gửi không kỳ hạn và kỳ hạn dưới 12 tháng: trong năm 2011 đạt 280 tỷ

đồng so với năm 2010 tăng thêm 30 tỷ đồng, tốc độ tăng 12% Năm 2011 tiền gửi không kì hạn và kỳ hạn dưới 12 tháng tiếp tục tăng đạt mức 265,4

tỷ đồng Tuy nhiên so với năm 2011 thì năm 2012 giảm tỷ trọng xuống còn 239,9 tỷ đồng tương đương với mức giảm là 9,6% So với tổng tỷ trọng nguồn vốn tiền gởi không kỳ hạn và kỳ hạn dưới 12 tháng thì tỷ trọng năm

2010 chiếm 92,4% , năm 2011 chiếm 94,8% sang năm 2012 chiếm 97,9%