CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG VÀ PHÂN TÍCH TÍN DỤNG

Bài CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG VÀ PHÂN TÍCH TÍN DỤNG v1.0012108210 TÌNH HUỐNG KHỞI ĐỘNG: KHÁCH HÀNG LÀ CƠNG TY ĐẾN VAY NGÂN HÀNG Cơng ty Cổ phần X chuyên hoạt động xây dựng xuất nhập lao động có nhu cầu vay ngân hàng thương mại (NHTM) A Trong đơn vay vốn, công ty ghi rõ: số tiền 20 tỷ VND 12 tháng theo hình thức cấp hạn mức tín dụng nhằm bổ sung vốn lưu động phục vụ hoạt động kinh doanh xuất nhập Để cấp hạn mức tín dụng, câu hỏi sau cần giải đáp: Liệu cơng ty có cấp hạn mức tín dụng khơng? (cụ thể: Quy trình ngân hàng phân tích cơng ty X nào? Các nội dung ngân hàng phân tích cơng ty gì?) Nếu cấp, nhu cầu cơng ty có đáp ứng đầy đủ khơng? Giá trị khoản tín dụng, lãi suất, thời hạn tính nào? Nếu cơng ty cấp tín dụng gặp khó khăn, Ngân hàng làm để thu nợ? Tất vấn đề nghiên cứu học v1.0012108210 MỤC TIÊU • Giúp sinh viên hiểu tầm quan trọng sách tín dụng phân tích tín dụng Ngân hàng thương mại • Nắm nội dung sách tín dụng ngân hàng • Hiểu quy trình tín dụng Ngân hàng thương mại • Tiếp cận với phương pháp số tài quan trọng hoạt động phân tích tín dụng v1.0012108210 PHÂN TÍCH TÍN DỤNG 1.1 Quy trình tín dụng 1.2 Nội dung phân tích tín dụng 1.3 Phương pháp cho điểm tín dụng v1.0012108210 1.1 QUY TRÌNH TÍN DỤNG Bước 1: Lập hồ sơ Bước 2: Phân tích tín dụng Bước 3: Quyết định tín dụng Bước 5: Giám sát lý tín dụng Bước 4: Giải ngân v1.0012108210 CÂU HỎI TRẮC NGHIỆM Cơng ty X ngân hàng phân tích bước quy trình tín dụng? A.Bước B.Bước 1,2 C.Bước 1, D.Tất bước quy trình tín dụng Trả lời: •Đáp án là: D •Vì: Khách hàng phân tích trước, sau cấp tín dụng để đảm bảo giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Trước định cấp tín dụng, việc phân tích tập trung bước 2, việc phân tích bước giúp ngân hàng giảm thiểu lựa chọn đối nghịch rủi ro đạo đức v1.0012108210 1.2 NỘI DUNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG PTTD để làm gì? Đánh giá KH Đặc điểm tín dụng: Sinh lời lớn Rủi ro cao Cần Dự báo rủi ro Ra định v1.0012108210 ĐỐI TƯỢNG PHÂN TÍCH Khách hàng doanh nghiệp v1.0012108210 Khách hàng cá nhân CÂU HỎI TRẮC NGHIỆM Khi NHTM phân tích cơng ty X, đối tượng phân tích bao gồm: A Chỉ thân công ty X B Công ty X cá nhân vị trí chủ chốt C Các cá nhân vị trí chủ chốt nhân viên cơng ty X D Công ty X, cá nhân vị trí chủ chốt nhân viên Trả lời: • Đáp án là: D • Vì: Việc phân tích thân công ty tập trung vào vấn đề tài chính, cịn phân tích cá nhân có liên quan trực tiếp (các cá nhân vị trí chủ chốt nhân viên) định tới chiến lược, tầm nhìn, sứ mệnh việc thực hoạt động cơng ty v1.0012108210 NGUN TẮC PHÂN TÍCH CHUNG • Nguyên tắc Cs • Nguyên tắc Cs v1.0012108210 10 2.4.6 CHÍNH SÁCH ĐỐI VỚI TÀI SẢN CÓ VẤN ĐỀ Quy định cách thức xác định nợ xấu tài khoản đáng ngờ khác Tỷ lệ nợ xấu mức độ xấu khoản nợ Trách nhiệm giải quyết, phạm vi lý khai thác v1.0012108210 80 CÂU HỎI TRẮC NGHIỆM Trong trường hợp công ty X không trả nợ, khoản vay trở thành nợ xấu Chính sách giải nợ xấu ngân hàng liên quan tới ai? A.Các phận có liên quan ngân hàng B.Khách hàng C.Chính quyền địa phương, quan chức trách có liên quan D.Tất bên nêu Trả lời: •Đáp án là: D •Vì: Chính sách giải nợ xấu Ngân hàng liên quan tới tất bên Điều đảm bảo việc xử lý pháp luật, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng v1.0012108210 81 GIẢI QUYẾT TÌNH HUỐNG: KHÁCH HÀNG LÀ CƠNG TY ĐẾN VAY NGÂN HÀNG Liệu cơng ty có cấp hạn mức tín dụng khơng? (cụ thể: Quy trình ngân hàng phân tích cơng ty X nào? Các nội dung ngân hàng phân tích cơng ty gì?) Nếu cấp, nhu cầu cơng ty có đáp ứng đầy đủ khơng? Giá trị khoản tín dụng, lãi suất, thời hạn tính nào? Nếu cơng ty cấp tín dụng gặp khó khăn, Ngân hàng làm để thu nợ? Tất vấn đề nghiên cứu học Trả lời • Trong tình này, cơng ty cấp hạn mức tín dụng Đây định Ngân hàng đưa sau phân tích điều kiện cơng ty theo quy trình tín dụng Nhu cầu công ty đáp ứng đủ theo cách tính tốn Ngân hàng Nếu gặp khó khăn trình thu nợ, ngân hàng sử dụng biện pháp xử lý khác nhau, có nội dung xử lý tài sản bảo đảm v1.0012108210 82 TĨM LƯỢC CUỐI BÀI • Với vai trị “kim nam” ngân hàng, sách tín dụng xây dựng đầy đủ, chi tiết đảm bảo tính thống hoạt động tín dụng tồn hệ thống, nhờ giúp Ngân hàng hạn chế rủi ro tác nghiệp • Q trình phân tích/thẩm định tín dụng khách hàng thơng qua việc thu thập xử lý thông tin cách khoa học, kết hợp với sử dụng công cụ kỹ thuật phân tích nhằm xác định rủi ro biện pháp hữu hiệu giúp Ngân hàng hạn chế rủi ro tổn thất từ hoạt động tín dung • Phân tích tín dụng đồng thời giúp đánh giá khả ý chí trả nợ khách hàng, khâu quan trọng quy trình cấp tín dụng Ngân hàng v1.0012108210 83 CÁC CÂU HỎI THƯỜNG GẶP 1.Trình bày khái quát bước quy trình tín dụng? 2.Nêu khái niệm mục tiêu hoạt động phân tích tín dụng? 3.Trình bày nội dung phân tích tín dụng? 4.Những nội dung thẩm định tài sản bảo đảm? 5.Chính sách tín dụng bao gồm vấn đề gì? v1.0012108210 84 TRẢ LỜI CÂU 1: Trình bày khái qt bước quy trình tín dụng? • Quy trình tín dụng bao gồm nhiều bước khác nhau, chia thành bước sau: - Bước 1: Lập hồ sơ tín dụng Khi khách hàng có nhu cầu dược cấp tín dụng, nhân viên ngân hàng thu thập đầy đủ thông tin giấy tờ cần thiết, sở tạo lập hồ sơ cấp tín dụng - Bước 2: Phân tích tín dụng Nhân viên ngân hàng phân tích khách hàng phương diện khác làm sở cho việc định cấp tín dụng - Bước 3: Quyết định tín dụng Trên sở phân tích tín dụng, NH định: cấp tín dụng cho khách hàng, yêu cầu khách hàng bổ sung thêm thông tin trước định, khơng cấp tín dụng - Bước 4: Giải ngân Khi hợp đồng ký kết, việc giải ngân thực theo điều khoản hợp đồng - Bước 5: Giám sát lý tín dụng Khách hàng cần giám sát chặt chẽ để giảm rủi ro đạo đức Việc lý thực hợp đồng đáo hạn hợp đồng có trục trặc, NH phải xử lý v1.0012108210 85 TRẢ LỜI CÂU 2: Nêu khái niệm mục tiêu hoạt đợng phân tích tín dụng? • Quy trình tín dụng bảng tổng hợp mơ tả công việc ngân hàng từ tiếp nhận hồ sơ vay vốn khách hàng định cấp tín dụng, giải ngân, thu nợ lý hợp đồng tín dụng Quy trình tín dụng rõ mối quan hệ phận có liên quan hoạt động tín dụng • Mục tiêu quy trình tín dụng góp phần giảm thiểu rủi ro,nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại - Quy trình tín dụng thiết kế phù hợp với nhóm khách hàng, loại cho vay thu hút nhiều khách hàng giúp ngân hàng tăng quy mơ tăng lợi nhuận - Quy trình tín dụng hợp lý góp phần đảm bảo hoạt động cấp tín dụng diễn thống nhất, khoa học, tạo chế giám sát hiệu quả, hạn chế, phòng ngừa rủi ro, xác định trách nhiệm khâu, bước quy trình cấp quản lý tín dụng, khơng ngừng nâng cao hiệu tín dụng v1.0012108210 86 TRẢ LỜI CÂU 3: Trình bày nợi dung phân tích tín dụng? •Phân tích tín dụng gồm nội dung sau: -Thu thập xử lý thông tin: công việc thường xuyên ngân hàng, kể từ khách hàng chưa nhận tín dụng, xin cấp tín dụng, ngân hàng giải ngân, đến lúc ngân hàng thu đủ gốc lãi -Phân tích khách hàng: gồm phân tích tài theo báo cáo tài chính,các yếu tố phi tài như: lực pháp lý, tính cách uy tín, khả phát triển thị trường… -Thẩm định phương án/dự án cấp tín dụng: rà sốt, kiểm tra, tính tốn lại cách khoa học, khách quan toàn diện nội dung của dự án liên quan đến dự án nhằm khẳng định tính hiệu tính khả thi dự án trước định đầu tư -Thẩm định tài sản bảo đảm: tập trung vào khía cạnh pháp lý tài sản, khả lý tài sản theo giá trị thị trường khả kiểm soát tài sản ngân hàng v1.0012108210 87 TRẢ LỜI CÂU 4: Những nội dung thẩm định tài sản bảo đảm? Mục tiêu thẩm định tài sản bảo đảm đánh giá cách xác khả lý tài sản bảo đảm cần thiết Nội dung thẩm định tài sản bảo đảm chủ yếu tập trung vào vấn đề: - Tính pháp lý tài sản đảm bảo: Hồ sơ tài sản đảm bảo có nội dung không trái với hiến pháp, luật, pháp lệnh quy định quan nhà nước, đảm bảo trình tự, thủ tục, hình thức quy định - Khả kiểm soát tài sản ngân hàng: Ngân hàng không chấp nhận tài sản đảm bảo ngân hàng khơng thể kiểm sốt q trình sử dụng tài sản người vay - Khả lý tài sản theo giá trị thị trường: Khả lý tài sản theo giá trị thị trường phụ thuộc vào tính khoản tài sản, xác định chi phí thời gian chi phí tài để chuyển đổi tài sản thành tiền mặt v1.0012108210 88 TRẢ LỜI CÂU 5: Chính sách tín dụng bao gồm nợi dung gì? Chính sách tín dụng tổng thể quy định ngân hàng hoạt động tín dụng nhằm đưa định hướng hướng dẫn hoạt động cán ngân hàng việc cấp tín dụng cho khách hàng Chính sách tín dụng bao gồm nội dung sau: - Chính sách khách hàng: Khách hàng nhận tín dụng ngân hàng đa dạng, nhiên luật pháp cấm hạn chế số đối tượng định NH phân loại khách hàng theo nhiều tiêu khác để có sách khác phù hợp cho đối tượng - Chính sách quy mơ giới hạn tín dụng: Quy mơ cấp tín dụng NH cho KH phụ thuộc vào nhiều yếu tố như: nhu cầu khách hàng ngân hàng tính tốn lại, khả mức độ ngân hàng phép cung cấp theo luật pháp theo lực tài NH, giá trị tài sản bảo đảm - Lãi suất phí suất tín dụng Chính sách lãi suất phí suất tín dụng NH KH phụ thuộc vào nhiều yếu tố: mức độ rủi ro KH, thời hạn khoản nợ, mức độ cạnh tranh thị trường… - Thời hạn tín dụng kỳ hạn nợ: Phụ thuộc nhu cầu KH, khả toán khách hàng, khả cấn đối nguồn vốn ngân hàng - Các khoản đảm bảo: Quy định loại bảo đảm chấp thuận, tỷ lệ cấp tín dụng tài sản bảo đảm, đánh giá quản lý bảo đảm - Chính sách tài sản có vấn đề: gồm quy định cách thức xác định nợ xấu, mức độ xâu khoản nợ, trách nhiệm giải quyết, phạm vi lý khai thác v1.0012108210 89 CÁC THUẬT NGỮ CHÍNH TRONG CHƯƠNG Quy trình tín dụng Phân tích tín dụng Phương pháp Cs Đánh giá khoản nợ Sử dụng tỷ lệ Các tiêu tài Thẩm định phương án kinh doanh Giới hạn tín dụng v1.0012108210 Xếp hạng tín dụng Chính sách tín dụng 90 CÁC THUẬT NGỮ CHÍNH TRONG CHƯƠNG • Quy trình tín dụng: bảng tổng hợp mô tả công việc ngân hàng từ tiếp nhận hồ sơ vay vốn khách hàng định cấp tín dụng, giải ngân, thu nợ lý hợp đồng tín dụng • Phân tích tín dụng: việc rà sốt, thu thập xử lý thông tin cách khoa học thông qua sử dụng công cụ kỹ thuật phân tích nhằm kiểm tra, đánh giá mức độ tin cậy rủi ro mặt kinh tế doanh nghiệp/cá nhan phương án hay dự án sản xuất kinh doanh mà doanh nghiệp/cá nhân đề xuất nhằm phục vụ cho việc định cấp tín dụng ngân hàng • Phương pháp 6Cs: phương pháp phân tích khách hàng dựa tiêu chí : (i) Character: tính chất, đặc điểm, tư cách pháp lý doanh nghiệp chủ doanh nghiệp, (ii)Capacity: lực, khả hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, (iii)Capital/cash flow: tình hình tài chính, lưu chuyển tiền tệ doanh nghiệp, (iv)Collateral: tài sản bảo đảm, (v) Conditions: điều kiện khác vị cạnh tranh doanh nghiệp, vị sản phẩm doanh nghiệp thị trường, đối thủ cạnh tranh doanh nghiệp,…, (vi) Control: kiểm soát quy định liên quan đến khoản cấp tín dụng v1.0012108210 91 CÁC THUẬT NGỮ CHÍNH TRONG CHƯƠNG • Đánh giá khoản nợ : việc ngân hàng phân tích khoản nợ khách hàng Ngân hàng quan tâm tới tất chủ nợ khách hàng: khoản nợ cũ, khoản nợ ngân hàng khác, nợ người cung cấp, nợ người lao động • Sử dụng tỷ lệ Là việc Ngân hàng phân tích khách hàng thơng qua sử dụng tỷ lệ phản ánh tính hình tài người vay có liên quan đến khả trả nợ Các tỷ lệ áp dụng phân tích người vay có tính đến điều kiện cụ thể so sánh với mức trung bình ngành • Thẩm định phương án kinh doanh Là việc rà sốt, kiểm tra, tính tốn lại cách khoa học, khách quan toàn diện nội dung của dự án liên quan đến dự án nhằm khẳng định tính hiệu tính khả thi dự án trước định đầu tư v1.0012108210 92 CÁC THUẬT NGỮ CHÍNH TRONG CHƯƠNG • Các tiêu tài chính: Là tiêu Ngân hàng phân tích khách hàng thông qua việc lấy trực tiếp kết tính tốn dựa báo cáo tài khách hàng • Xếp hạng tín dụng Là phương pháp Ngân hàng xếp thứ hạng cho đối tượng cần xếp hạng sở chấm điểm dựa thang điểm ấn định trước • Giới hạn tín dụng Là mức Ngân hàng cam kết tài trợ cho khách hàng với tiền hạn mức định • Chính sách tín dụng Là tổng thể quy định ngân hàng hoạt động tín dụng nhằm đưa định hướng hướng dẫn hoạt động cán ngân hàng việc cấp tín dụng cho khách hàng v1.0012108210 93 CHÚC CÁC ANH/CHỊ HỌC TỐT v1.0012108210 94