Thông tin tài liệu
B® GIÁO DUC VÀ ÐÀO TAO TRUèNG ÐAI HOC KINH TE THÀNH PHO HO CHÍ MINH ******* NGUYEN XUÂN VAN HỒN THI½N CƠNG TÁC QN TR! RUI RO TÍN DUNG ÐOI VéI CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHI½P TAI NGÂN HNG TMCP NGOAI THUéNG VIẵT NAM LUắN VAN THAC SI KINH TE Thành Ho Chí Minh – Nam 2012 B® GIÁO DUC VÀ ÐÀO TAO TRUèNG ÐAI HOC KINH TE THÀNH PHO HO CHÍ MINH ******* NGUYEN XUÂN VAN HỒN THI½N CƠNG TÁC QN TR! RUI RO TÍN DUNG ÐOI VéI CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHI½P TAI NGÂN HÀNG TMCP NGOAI THUÐNG VI½T NAM Chuyên ngành: Kinh te Tài – Ngân hàng Mã so : 60.31.12 LU¾N VAN THAC SI KINH TE NGUèI HUéNG DAN KHOA HOC PGS,TS TRAM TH± XUÂN HUÐNG LèI CAM ÐOAN Tôi cam doan rang dây cơng trình nghiên cúu cúa riêng tụi So liắu v nđi dung, ket quỏ cỳa luắn van trung thnc có nguon goc rõ ràng; dvoc trích dan có tính ke thùa, phát trien tù tài li¾u, tap chí, cơng trình nghiên cúu dã dvoc cơng bo Tác giá lu¾n van Nguyen Xuân Van MUC LUC LèI CAM ÐOAN MUC LUC DANH MUC CHU VIET TAT DANH MUC BÁNG BIEU PHAN Mé ÐAU 1 Lý chon de tài Mnc tiêu cúa de tài Ðoi tvong pham vi nghiên cúu .2 Phvong pháp nghiên cúu Ket cau cúa lu¾n van CHUÐNG I: CÐ Sé LÝ LU¾N VE QUÁN TR± RÚI RO TÍN DUNG ÐOI VéI CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHI½P TAI NGÂN HÀNG THUÐNG MAI .3 1.1 Rúi ro tín dnng 1.1.1 Khái ni¾m rúi ro tín dnng 1.1.2 Phân loai rúi ro tín dnng 1.1.3 Chí so dánh giá rúi ro tín dnng 1.1.4 M®t so mơ hình lvịng RRTD 1.1.4.1 Mơ hình d%nh tính ve RRTD – mơ hình 6C 1.1.4.2 Mơ hình lvong hóa RRTD 1.1.5 Nguyên nhân dan den RRTD 1.1.5.1 Nguyên nhân tù mơi trvịng kinh doanh 1.1.5.2 Nguyên nhân tù phía doanh nghi¾p 10 1.1.5.3 Nguyên nhân tù phía ngân hàng 11 1.1.6 H¾u cúa rúi ro tín dnng 12 1.1.6.1 Ðoi vói hoat d®ng kinh doanh cúa ngân hàng .12 1.1.6.2 Ðoi vói h¾ thong ngân hàng 12 1.1.6.3 Ðoi vói nen kinh te 12 1.2 Quán tr% RRTD doi vói cho vay KHDN tai NHTM 13 1.2.1 Giói thi¾u khách hàng doanh nghi¾p 13 1.2.1.1 Khái ni¾m doanh nghi¾p .13 MUC LUC Phân loai doanh nghi¾p 13 оc diem cúa khách hàng doanh nghi¾p 14 Quán tr% RRTD doi vói cho vay KHDN tai NHTM 15 Khái ni¾m quán tr% RRTD 15 Sn can thiet quán tr% RRTD doi vói cho vay KHDN 16 Quy trình qn tr% RRTD doi vói cho vay KHDN 17 Yêu cau công tác quán tr% RRTD theo Basel úng dnng cúa nguyên tac Basel xây dnng mơ hình qn tr% RRTD doi vói cho vay KHDN tai NHTM Vi¾t Nam .18 1.3.1 Yêu cau công tác quán tr% RRTD theo Basel 18 1.3.2 Úng dnng cúa ngun tac Basel xây dnng mơ hình quán tr% RRTD doi vói cho vay KHDN tai NHTM Vi¾t Nam 20 1.4 Kinh nghiắm quỏn tr% RRTD ú mđt so NHTM trờn the giói hoc kinh nghi¾m cho NHTM Vi¾t Nam 22 1.4.1 Kinh nghi¾m cúa NHTM Thái Lan 22 1.4.2 Kinh nghi¾m cúa NHTM My 23 1.4.3 Kinh nghi¾m cúa NHTM Nh¾t Bán .23 1.4.4 Bài hoc kinh nghi¾m cho NHTM Vi¾t Nam cơng tác quán tr% RRTD doi vói cho vay KHDN .24 Ket lu¾n chvong I 25 1.2.1.2 1.2.1.3 1.2.2 1.2.2.1 1.2.2.2 1.2.2.3 1.3 CHUÐNG II: THUC TRANG CÔNG TÁC QUÁN TR± RÚI RO TÍN DUNG ÐOI VéI CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHI½P TAI NGÂN HÀNG TMCP NGOAI THUÐNG VI½T NAM 26 2.1 2.1.1 2.1.2 2.2 2.2.1 2.2.1.1 2.2.1.2 2.2.1.3 2.2.2 2.2.2.1 2.2.2.2 Giói thi¾u ve Ngân hàng TMCP Ngoai thvong Vi¾t Nam 26 L%ch sú hình thành phát trien 26 M®t so chí tiêu ve hoat d®ng kinh doanh giai doan 2008 – tháng 6/2011 27 Thnc trang hoat d®ng cho vay KHDN tai Vietcombank 28 Thnc trang hoat d®ng cho vay KHDN giai doan tù 2008 – tháng 6/2011 .28 Tình hình cho vay KHDN 30 Co cau dv no cho vay KHDN 31 Phân loai no cho vay KHDN 34 Nguyên nhân dan den RRTD hoat d®ng cho vay KHDN 38 Nguyên nhân khách quan 38 Nguyên nhân quan 39 2.3 2.3.1 2.3.2 2.3.3 2.3.3.1 2.3.3.2 2.3.4 2.3.5 2.3.6 2.3.7 2.3.7.1 2.3.7.2 2.3.8 2.3.9 2.4 2.4.1 2.4.1.1 2.4.1.2 2.4.1.3 2.4.1.4 2.4.1.5 2.4.1.6 2.4.2 2.4.2.1 2.4.2.2 2.4.2.3 2.4.2.4 2.4.2.5 2.4.2.6 2.4.2.7 MUC LUC Thnc trang công tác quán tr% RRTD doi vói cho vay KHDN tai Vietcombank 44 B® máy to chúc quán lý rúi ro .44 Quy trình tín dnng KHDN 48 Chính sách quán lý rúi ro tín dnng 48 Chính sách giói han kiem sốt RRTD 48 Chính sách phân bo tín dnng 49 Chính sách báo dám tín dnng 50 Phân loai no, trích l¾p sú dnng dn phịng RRTD 51 Phân cap tham quyen phê duy¾t tín dnng 51 Mơ hình dánh giá, lvịng RRTD doi vói KHDN 51 Mơ hình d%nh tính ve RRTD – mơ hình 6C 51 Mơ hình lvong hóa RRTD – mơ hình XHTD nđi bđ 52 Hắ thong cỏnh báo xú lý khốn no có van de doi vói KHDN 53 H¾ thong kiem tra, giám sát hoat d®ng QLRRTD 54 Nhung thành tnu ton tai công tác quán tr% RRTD doi vói cho vay KHDN tai Vietcombank 55 Nhung thành tnu 55 Tựng bvúc hon thiắn bđ máy to chúc mơ hình qn tr% RRTD 55 Trien khai mơ hình tín dnng mói 56 Chuyen doi mô hình qn lý theo chieu ngang sang mơ hình qn lý theo chieu doc 56 Xây dnng v trien khai hắ thong XHTD nđi bđ v chớnh sách dn phòng rúi ro 57 Xây dnng h¾ thong cánh báo xú lý khốn no có van de .58 So lvong KHDN dv no cho vay doanh nghi¾p liên tnc tang trvóng 58 Nhung ton tai cơng tác quán tr% RRTD doi vói cho vay KHDN tai Vietcombank 59 Chính sách doi vói KHDN ve tín dnng chva hồn .59 Quy trình tín dnng cịn han che 60 Xep hang tín dnng n®i b® chat lvong cịn thap .60 Chính sách báo dám tín dnng chva cn the day dú .61 H¾ thong thụng tin nđi bđ chva hon thiắn 62 Công tác kiem tra, giám sát tuân thú chva phát huy hi¾u cao 63 M®t so chi nhánh thieu kiên quyet xú lý no xau 64 MUC LUC 2.4.2.8 Cán b® tín dnng nang lnc cịn han che 64 Ket lu¾n chvong II 65 CHUÐNG III: GIÁI PHÁP HỒN THI½N CƠNG TÁC QN TR± RÚI RO TÍN DUNG ÐOI VéI CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHI½P TAI NGÂN HÀNG TMCP NGOAI THUÐNG VI½T NAM 66 3.1 Ð%nh hvóng mnc tiêu hồn thi¾n qn tr% RRTD doi vói cho vay KHDN tai Ngân hàng TMCP Ngoai thvong Vi¾t Nam 66 3.1.1 Ð%nh hvóng cúa Vietcombank ve quán tr% RRTD doi vói cho vay KHDN 66 3.1.2 Mnc tiêu cúa giái pháp hồn thi¾n cơng tác qn tr% RRTD doi vói cho vay KHDN tai Vietcombank 68 3.2 Các giái pháp nham hồn thi¾n cơng tác qn tr% RRTD doi vói cho vay KHDN tai Vietcombank 69 3.2.1 Xây dnng chien lvoc tín dnng doi vói KHDN 69 3.2.2 Xây dnng sách khách hàng ve tín dnng 69 3.2.3 Xây dnng danh mnc dau tv tín dnng .72 3.2.4 Hồn thi¾n quy trình tín dnng 74 3.2.5 Hồn thi¾n XHTD n®i b® sách dn phịng rúi ro 76 3.2.6 Xây dnng h¾ thong thơng tin quán tr% RRTD doi vói cho vay KHDN 77 3.2.7 Thiet l¾p h¾ thong thơng tin phnc vi¾c phân tích, dánh giá, nh¾n dang, theo dõi phịng ngùa RRTD 78 3.2.8 Nâng cao chat lvong tham d%nh phân tích tín dnng 79 3.2.9 Qn lý, giám sát kiem sốt ch¾t che trình giái ngân sau cho vay 80 3.2.10 Hồn thi¾n kiem tra, giám sát tuân thú tang cvòng kiem tra, giám sát 81 3.2.11 Nhóm giái pháp han che, bù dap ton that rúi ro xáy 82 3.2.10.1Hồn thi¾n sách báo dám tín dnng .82 3.2.10.2Sú dnng công cn báo hiem 84 3.2.12 Các giái pháp ve nhân sn 84 3.3 M®t so kien ngh% vói NHNN phú 85 3.3.1 Kien ngh% doi vói NHNN 85 3.3.2 Kien ngh% doi vói phú 86 Ket lu¾n chvong III 87 PHAN KET LU¾N 88 TÀI LI½U THAM KHÁO .89 MUC LUC PHU LUC .90 DANH MUC CHU VIET TAT DANH MUC CHU VIET TAT Ký hi¾u Dien giãi BCTC Báo cáo tài CBTD Cán b® tín dnng CSTD Chính sách tín dnng DNVVN Doanh nghiắp vựa v nhú HéQT Hđi dong quỏn tr% HÐTD H®i dong tín dnng HSC H®i só KHDN Khách hàng doanh nghi¾p NHNN Ngân hàng Nhà nvóc NHTM Ngân hàng thvong mai QLRRTD Quán lý rúi ro tín dnng ROAA Tý suat sinh loi tài sán bình quân ROAE Tý suat sinh loi von só huu bình qn RRTD Rúi ro tín dnng TCTD To chúc tín dnng TGÐ Tong giám doc TMCP Thvong mai co phan UBQLRR Úy ban quán lý rúi ro Vietcombank Ngân hàng TMCP Ngoai thvong Vi¾t Nam XHTD Xep hang tín dnng 91 - Trong tham d%nh dn án dau tv, can phân tích, dánh giá xác tong von dau tv cúa dn án tình trang khách hàng nâng giá tr% dau tv de dvoc vay nhieu hon so vói thnc te bien Ðieu se dan den rúi ro bói von tn có tham gia thnc sn cúa khách hàng vay chiem tý l¾ thap dan den tính ch%u trách nhi¾m cúa khách hàng khơng cao, dong thịi rúi ro xáy nang thu hoi dvoc no dã giám sút Tham d%nh ky dau vào, dau ra, cơng ngh¾ máy móc thiet b% cúa dn án, pháp lý trien khai dn án… - Phân tích, dánh giá day dú ve khách hàng, xác d%nh xác nhu cau von vay, xác d%nh dúng thòi gian vòng quay von cúa khách hàng, diem roi cúa dòng tien de k %p thòi thu no 3.2.9 Quãn lý, giám sát kiem soát ch¾t che q trình giãi ngân sau cho vay - Thnc hi¾n giái ngân theo dúng quyet d%nh cap tín dnng cúa cap phê duy¾t, doi chieu giua mnc dích vay, yêu cau giái ngân co cau chi phí nhu cau von cúa khách hàng, dám báo vi¾c sú dnng von vay có day dú chúng tù chúng minh hop l¾ Han che giái ngân bang tien m¾t - Nhung RRTD xuat hi¾n sau cho vay khơng chí bán thân phvong án/dn án kinh doanh hi¾u quá, khách hàng sú dnng von sai mnc dích mà cịn ngân hàng khơng kiem sốt dvoc dịng tien sau ket thúc phvong án kinh doanh, dan den tình trang khách hàng sú dnng nguon tien vào mnc dích hi¾u q hay khơng minh bach Ðe phịng ngùa nhung rúi ro này, can phái thnc hi¾n kiem sốt ch¾t che sau cho vay: + Thnc hi¾n kiem tra sú dnng von vay phù hop vói d¾c thù cúa khốn vay Do moi khốn vay, moi khách hàng có sn khác bi¾t nhat d%nh nên CBTD can xây dnng lna chon ke hoach kiem tra sú dnng von hop lý Theo tác giá, Vietcombank có the sú dnng ket q XHTD khách hàng làm co só cho vi¾c xác d%nh d%nh ky hàng tháng ho¾c hàng quý kiem tra sú dnng von vay, theo dó nhung khách hàng có ket q XHTD cao, có uy tín quan h¾ tín dnng thịi han kiem tra sú dnng dài hon, khách hàng có ket XHTD thap thỡ mắt dđ kiem tra nhieu hon éoi vúi nhung khách hàng có no xau, can kiem tra lan/tháng de theo sát tình hình khách hàng; có nh¾n d%nh, phân tích giái pháp dúng dan nham có bi¾n pháp xú lý k%p thịi de han che rúi ro cho ngân hàng nhv bo sung tài sán báo dám, giám dan dv no… - Trong kiem tra sú dnng von vay, CBTD can nghiêm túc thnc hi¾n kiem tra thnc te, có dánh giá ve tình hình sú dnng von, tình hình tài sán báo dám cúa khách hàng; k%p thịi phát hi¾n nhung rúi ro có bi¾n pháp xú lý, tránh tình trang thnc hi¾n kiem tra mang tính doi phó, thnc hi¾n giay tị - Can có sn phân tích dánh giá k%p thịi nhung dau hi¾u cúa rúi ro nhv khách hàng có khó khan vi¾c trá no, sn thay doi cúa mơi trvịng kinh doanh, tình hình th% trvịng ánh hvóng xau den hoat d®ng kinh doanh, có dau hi¾u vi pham pháp lu¾t… dna dau hi¾u rúi ro dvoc cánh báo doi vói khốn no có van de de d®ng xú lý, nam bat k%p thịi rúi ro có nguy co xáy - Theo dõi ch¾t che nguon tien cúa khách hàng co só xây dnng co che tra sốt doi vói tùng loai khốn vay: khốn vay de xuat khau kiem tra ngày xuat hàng, yêu cau dịi tien, b® chúng tù hàng xuat thịi gian toán; khoán vay xây dnng co bán can kiem tra tien dđ cụng trỡnh, xỏc nhắn cỳa dau tv ve công no cam ket chuyen tồn b® nguon tien tốn ve tài khốn cúa khách hàng mó tai Vietcombank, khốn vay thvong mai can kiem tra ton kho, công no hàng tháng kiem tra vi¾c sú dnng nguon thu cúa khách hàng… Kiem tra ch¾t che nguon tien tù phvong án kinh doanh se giúp ngân hàng k%p thòi thu no dúng han 3.2.10 Hồn thi¾n kiem tra, giám sát tn thu tang cvòng kiem tra, giám sát Ðong thòi vói vi¾c thiet l¾p co che giám sát song song thụng qua chỳc nang cỳa bđ phắn QLRRTD, bđ phắn qn lý no, Vietcombank can cơng tác h¾u kiem kiem tra, giám sát tuân thú de tang cvịng hi¾u q cơng tác qn tr% RRTD Theo ý kien tác giá, Vietcombank có the xây dnng mơ hình kiem tra, giám sát tuân thú theo chieu doc, tỳc bđ phắn kiem tra, giỏm sỏt tuõn thỳ tai chi nhánh se hoat d®ng dvói sn chí dao trnc tiep cỳa bđ phắn kiem tra, giỏm sỏt tuõn thỳ HSC v bđ phắn ny trnc thuđc HéQT Cú nhv vắy thỡ bđ phắn ny múi dỳ tham quyen de thnc thi nhi¾m cúa Trong cơng tác kiem tra, giám sát tn thú, ngồi thnc hi¾n kiem tra theo d%nh ky, Vietcombank can t¾p trung tang tan suat kiem tra khách hàng có no xau, dánh giá vi¾c thnc thi bi¾n pháp quán lý no có van de nang thu hoi no Công tác kiem tra, giám sát tuân thú can thnc hi¾n có diem, theo ngành nghe, linh vnc dang tiem an nguy co rúi ro de k%p thịi chan de xuat giái pháp de tang cvòng nang phòng ngùa RRTD Tang cvòng vi¾c kiem tra, giám sát vi¾c chap hành quy d%nh, thú tnc hoat d®ng tín dnng Kiên quyet xú lý nhung trvịng hop co tình sai pham, làm trái quy d%nh, quy trình thú tnc dã ban hành Bên canh dó cung quy d%nh rõ trách nhi¾m doi vói dồn tra có quy d%nh xú lý nghiêm khac doi vói nhung dồn tra khơng phán ánh trung thnc ho so kiem tra Ngồi ra, can giao bđ phắn QLRRTD tham gia giỏm sỏt hoat d®ng tín dnng cúa chi nhánh thơng qua vi¾c dánh giá chat lvong tín dnng cúa chi nhánh, tình hình no nhóm 2, no xau, rà sốt lai ho so tớn dnng thuđc tham quyen phờ duyắt tớn dnng cúa chi nhánh 3.2.11 Nhóm giãi pháp han che, bù dap ton that rui ro xãy 3.2.10.1 Hồn thi¾n sách bão dãm tín dnng Chính sách báo dám tín dnng cúa Vietcombank quy d%nh van chung chung nhv chva quy d%nh tài sán dvoc vu tiên nh¾n làm báo dám, tài sán han che; chva ban hành hvóng dan vi¾c d%nh giá loai tài sán Ngồi vi¾c áp dnng bi¾n pháp báo dám nhv the nào, giá tr% tài sán báo dám so vói múc cho vay cung chva quy d%nh nham báo dám tính thong nhat tham d%nh cho vay Do dó thịi gian tói Vietcombank can hon thiắn chớnh sỏch bỏo dỏm tớn dnng vúi mđt so n®i dung sau: - Xây dnng danh mnc loai tài sán nh¾n làm báo dám tín dnng, dó quy d %nh tài sán vu tiên nh¾n làm dám báo, tý l¾ cho vay toi da doi vói tùng loai tài sán - Hvóng dan d%nh giá tùng loai nhóm tài sán báo dám nhv nhóm tài sán giay tị có giá, nhóm tài sán bat dđng sỏn, nhúm ti sỏn nguyờn vắt liắu, nhúm tài sán máy móc thiet b%, phvong ti¾n v¾n tái… Ðoi vói loai tài sán có giá tr% cao, d¾c tính phúc tap khó d%nh giá phái th tv van tham d%nh d%nh giá - Can quy d%nh giá tr% tài sán the chap quyen sú dnng dat ó múc phái th tv van d%nh giỏ dđc lắp - Trờn co sú hang doanh nghi¾p sau dvoc XHTD can dva múc giá tr% tài sán báo dám/múc cho vay mà doanh nghi¾p phái dáp úng toi thieu dvoc xét duy¾t cho vay Ví dn nhv sau: Báng 2.7: Tý l¾ giá tr% tài sán báo dám/giá tr% cho vay Xep hang Múc d® rui ro AAA Rúi ro rat thap + Rúi ro rat thap AA AA Rúi ro thap A+ Rúi ro thap A Rúi ro thap BBB Rúi ro tvong doi thap + Rúi ro tvong doi thap BB Rúi ro tvong doi thap + Rúi ro tvong doi thap BB B B Rúi ro trung bình CCC Rúi ro trung bình + Rúi ro trung bình CC Rúi ro trung bình C+ Rúi ro trung bình C Rúi ro cao D Rúi ro rat cao CC (*) Ty lắ ti són bóo (*) dóm/mỳc cho vay ầ 0% Ç 10% Ç 30% Ç 40% Ç 50% Ç 70% Ç 100% Tác giá vóc tính thnc te m®t so doanh nghi¾p hi¾n dang có quan h¾ tín dcng tai Vietcombank 3.2.10.2 Su dnng công cn bão hiem RRTD xuat phát tù nhieu nguyên nhân rat da dang mà dơi nhung rúi ro dó ngân hàng khơng the lvịng trvóc dvoc Vì v¾y, vi¾c sú dnng công cn báo hiem de han che ton that rúi ro xáy cnc ky quan Do dó xét duy¾t cho vay phái ln ln có dieu ki¾n doanh nghi¾p phái mua báo hiem trình xây dnng, báo hiem cơng trình (doi vói dn án dau tv thòi gian xây dnng), báo hiem nhà xvóng, máy móc thiet b%, hàng hóa… Trên thnc te thòi gian qua, nhò sú dnng yêu cau mà nhung ton that von vay thiên tai gây dã dvoc co quan báo hiem toán, giám thieu dáng ke nhung thi¾t hai 3.2.12 Các giãi pháp ve nhân sn Yeu to ngvòi yeu to quan nhat quyet d%nh den sn thành bai cúa bat cú hoat d®ng moi linh vnc Ðoi vói hoat d®ng tín dnng yeu to ngvịi lai dóng m®t vai trị quan Vì v¾y, giái pháp nhân sn dvoc dva t¾p trung vào m®t so n®i dung sau: - Coi tao l mđt bđ phắn chien lvoc phỏt trien ngõn hàng, xây dnng ke hoach tao cán b® tù mói tuyen dnng, tao cá chun mơn lan dao dúc de xây dnng d®i ngu CBTD có pham chat tot, tinh thơng nghe nghi¾p - Vietcombank can quan tâm dúng múc vi¾c tao tù co bán den chuyên sâu ve tùng nghi¾p cn the To chúc buoi h®i tháo chuyên de trao doi hoc kinh nghi¾m liên quan den tín dnng C¾p nh¾t kien thúc nghi¾p t¾p huan quy d%nh pháp lu¾t mói Ngồi can to chúc d®i ngu giáng day chuyên gia bên ngồi, CBTD có kinh nghi¾m cúa ngân hàng, biên soan c¾p nh¾t giáo trình giáng day mang tính thnc tien, trang b% tot co só v¾t chat, phvong ti¾n giáng day, to chúc kiem tra nghiêm túc, khuyen khích tinh than hoc t¾p bang co che khen thvóng de bat - Ngân hàng cung can phái nhieu hon, dịi hói cao hon có thái d® rõ ràng hon doi vói CBTD nham hồn thi¾n vi¾c cơng tác qn tr% RRTD doi vói cho vay KHDN: + Ve nang lnc cơng tác: dịi hói CBTD phái thvịng xun nghiên cúu, hoc t¾p, nam vung, thnc hi¾n dúng quy d%nh hi¾n hành phái khơng ngùng nâng cao nang lnc chuyên môn, nhat nang dn báo, phân tích Ðe làm dvoc dieu ngân hàng thvòng xuyên to chúc thi sát hach chuyên mụn nham nõng bắc lvong cho dđi ngu CBTD Cú nhv vắy múi bat buđc ngvũi lao dđng khụng ngựng hoc hói nâng cao nang lnc chun mơn cúa + Ve pham chat dao dúc, ý thúc trách nhi¾m: yêu cau moi CBTD phái tu dvõng ve pham chat dao dúc, nêu cao ý thúc trách nhi¾m Cán b® ó cvong v% cao phái gvong mau Và ngân hàng can phái có che d® dãi ng®, khen thvóng hop lý, cơng bang Ðoi vói cán b® có thành tích xuat sac nên dvoc bieu dvong, khen thvóng cá ve m¾t v¾t chat lan tinh than tvong xúng vói ket mà ho mang lai, ke cá vi¾c nâng lvong trvóc thịi han ho¾c de bat lên v% trí cao hon Ðoi vói cán b® có sai pham tùy theo múc d® mà có the giáo dnc thuyet phnc ho¾c xú lý ký lu¾t Cú nhv vắy thỡ ký cvong hoat dđng tớn dnng, uy tín cúa ngân hàng se ngày dvoc nâng cao - Bo trí dú phân cơng cơng viắc hop lý cho cỏn bđ, trỏnh tỡnh trang quỏ tái cho cán b® de dám báo chat lvong cơng viắc, giỳp cho cỏn bđ cú dỳ thũi gian nghiờn cúu, tham d%nh kiem tra giám sát khoán vay mđt cỏch cú hiắu quỏ 3.3 Mđt so kien ngh% vói NHNN phu 3.3.1 Kien ngh% doi vói NHNN - Ngh% d%nh 10/2010/NÐ-CP dã mó dvịng cho xu hvóng xã h®i hóa hoat d®ng thơng tin tín dnng V NHNN dó cap phộp thnh lắp mđt Trung tâm thơng tin tín dnng tv nhân, nhvng den trung tâm van chva thnc sn cung cap thông tin cho NHTM Hi¾n nay, Trung tâm tín dnng thuđc NHNN Viắt Nam (CIC) l to chỳc nhat thnc hi¾n cơng tác thu th¾p thơng tin cúa khách hàng có quan h¾ tín dnng vói tat cá TCTD cung cap cho NHTM Trên thnc te, thơng tin hi¾n có cúa CIC có dđ cắp nhắt khụng cao v thụng tin cũn so sài Nhung thông tin can thiet de xác d%nh l%ch sỳ quan hắ tớn dnng, mỳc dđ tớn nhiắm, thụng tin ve tài sán the chap chva day dú Do dó, de ngh% NHNN can có nhung quy d%nh bat buđc tat cỏ cỏc TCTD viắc khai bỏo day dú thơng tin bao gom thơng tin ngvịi di vay, BCTC cúa khách hàng, so tien vay, tình hình vay trá, tài sán báo dám… vào h¾ thong thơng tin tín dnng de ho tro cho NHTM vi¾c phân tích, dánh giá, theo dõi khách hàng - Hồn thi¾n h¾ thong giám sát ngân hàng theo hvóng: nâng cao chat lvong phân tích phát trien h¾ thong cánh báo sóm nhung tiem an, nhat hoat d®ng tín dnng hoat d®ng cúa TCTD; xây dnng cách tiep c¾n tói cơng vi¾c dánh giá chat lvong quán lý RRTD n®i b® TCTD - Tang cvịng cơng tác tra kiem tra cúa NHNN doi vói TCTD có no xau tang cao Bên canh dó tang cvịng d®i ngu tra nâng cao nang lnc tra cúa cán b® tra Quán lý xú lý nghiêm khac doi vói nhung cán b® tra tiêu cnc cơng tác tra kiem tra - Nghiên cúu trien khai công cn tín dnng phái sinh nhv hốn doi tín dnng (Credit Swap) quyen chon tín dnng (Credit Option) Ðây cơng cn nham giúp NHTM phịng ngùa giám thieu RRTD 3.3.2 Kien ngh% doi vói phu - Thịi gian qua sn bat on sách tài khóa sách tien t¾ dã ánh hvóng manh den sn on d%nh kinh te vi mơ Do dó, phú can phoi hop hài hồ dong b® giua hai sách de dám báo kinh te vi mơ on d%nh tù dó doanh nghi¾p NHTM có the dn báo, phân tích tot tình hình kinh te - Hồn thi¾n h¾ thong pháp lu¾t: tiep tnc hồn thi¾n h¾ thong pháp lu¾t cung m®t dịi hói cap bách Nhà nvóc khơng ngùng tao mơi trvịng pháp lý lành manh de khuyen khích doanh nghi¾p sán xuat kinh doanh, tao hành lang pháp lý vung chac de thành phan kinh te n tâm bó von dau tv - Hồn thi¾n h¾ thong thơng tin, ke tốn, có nhung quy d%nh liên quan den cơng bo thơng tin tài doanh nghi¾p có xác minh cúa kiem tốn, quy d%nh ch¾t che hon ve nhung dieu ki¾n de dvoc thành l¾p cơng ty kiem tốn quy d%nh rõ trách nhi¾m cúa cơng ty kiem tốn cung nhv kiem tốn viên có liên quan cho dịi nhung báo cáo kiem tốn so sài, ho¾c thieu trung thnc - Hiắn hắ thong XHTD nđi bđ cỳa cỏc NHTM van cịn han che nhat d%nh du li¾u lvu tru cung nhv vi¾c thu th¾p thơng tin tù khách hàng chva day dú Do dó de NHTM có thêm thơng tin tham kháo ho tro cho vi¾c qn tr% RRTD doi vói cho vay KHDN phú can ban hành co che, sách de khuyen khích hình thành to chúc chun ve thu th¾p thơng tin, to chúc dánh giá XHTD doanh nghi¾p nham cung cap thông tin tv van cho NHTM - Hon thiắn thụng tin ve co che hoat dđng, giao d%ch cúa th% trvịng bat d®ng sán nham ho tro cho NHTM tham d%nh bat d®ng sán dvoc xác Ket lu¾n chvong III Trên co só thnc trang hoat d®ng cho vay KHDN cơng tác qn tr% RRTD doi vói cho vay KHDN tai Vietcombank, tác giá dã dva giái pháp yeu nham khac phnc nhung han che công tác quán tr% RRTD doi vói cho vay KHDN, dong thịi cung kien ngh% NHNN phú m®t so van de nham ho tro giái pháp cho NHTM công tác qn tr% RRTD PHAN KET LU¾N Cùng vói nhung khó khan cúa nen kinh te nhung cu®c khúng hống tài the giói gan dây, h¾ thong NHTM Vi¾t Nam cung nhv doanh nghi¾p dang phái doi m¾t vói nhung khó khan tiem an Vi¾c xem xét, nghiên cúu cơng tác qn tr% rúi ro tín dnng cúa NHTM can thiet, nhat quán tr% RRTD doi vói cho vay KHDN, nham súa doi, hồn thi¾n hon nua cơng tác qn tr% RRTD de úng phó vói nhung bien d®ng khó lvịng cúa th% trvịng cung nhv dỏp ỳng yờu cau cau hđi nhắp Tai Vietcombank thịi gian qua no xau có xu hvóng tang, dó phan lón no xau cúa KHDN Do dó, hồn thi¾n cơng tác qn tr% RRTD doi vói cho vay KHDN nhi¾m hàng dau cúa ban lónh dao v cỏn bđ Vietcombank giai doan hiắn cung nhv thịi gian tói Ðe tài nghiên cúu “Cơng tác qn tr% rúi ro tín dnng doi vói cho vay khách hàng doanh nghi¾p tai Ngân hàng TMCP Ngoai thvong Vi¾t Nam” dã giái quyet dvoc van de sau: H¾ thong hóa lý lu¾n ve RRTD quán tr% RRTD co só úng dnng ngun tac Basel xây dnng mơ hình qn tr% RRTD doi vói cho vay KHDN cho NHTM tai Vi¾t Nam Ðe tài dã phân tích dánh giá dvoc thnc trang công tác quán tr% RRTD doi vói cho vay KHDN dang áp dnng tai Vietcombank, qua dó cho thay nhung thành tnu ton tai can súa doi, bo sung, nham han che RRTD phát sinh tù hoat d®ng cho vay KHDN cung nhv phù hop vúi nhung bien dđng nhanh cỳa dieu kiắn mụi trvũng kinh doanh hi¾n Ðe tài dã de xuat nhung giái pháp kien ngh% can thiet de hoàn thi¾n cơng tác qn tr% RRTD doi vói cho vay KHDN tai Vietcombank Do kien thúc cúa tác giá, giói han ve thịi gian nghiên cúu, nang tiep c¾n dn li¾u cúa ngân hàng han che nên lu¾n van khơng the tránh nhung sai sót, rat mong nh¾n dvoc sn góp ý cúa thay cơ, dong nghi¾p de lu¾n van dvoc hồn thi¾n có tính thnc tien cao Qua dây tác giá cung xin chân thành cám on giáo PGS.TS Tram Th% Xn Hvong, ngvịi dã t¾n tình hvóng dan tác giá hồn thành lu¾n van TI LIẵU THAM KHO Tieng Viắt Nguyen Huu Bách (2010), Qn tr% rúi ro tín dcng doi vói khách hàng doanh nghi¾p tai Ngân hàng Ðau tv Phát trien Vi¾t Nam, Lu¾n van thac si kinh te, Ðai hoc Kinh te TP.HCM TS Ho Di¾u (chú biên) (2003), Tín dcng Ngân hàng, NXB Thong kê Tran Thanh Dung (2010), Quán tr% rúi ro tín dcng tai Ngân hàng TMCP Ngoai thvong Vi¾t Nam, Lu¾n van thac si kinh te, Ðai hoc Kinh te TP.HCM PGS TS Tran Huy Hoàng (2009), “Quán tr% rúi ro kinh doanh ngân hàng”, Bài giáng môn Quán tr% ngân hàng, Ðai hoc Kinh te TP.HCM PGS TS Lê Van Te (2010), Tín dcng Ngân hàng, NXB Giao thơng v¾n tái Ngân hàng Nhà nvóc (2007), “Qn lý no xau – nguyên tac Basel ve quán lý no xau”, Bán tin Thơng tin tín dnng cúa NHNN, so den so 14 nam 2007 Báo cáo tín dnng n®i b® Vietcombank nam 2008, 2009, 2010 tháng dau nam 2011 Báo cáo thvòng niên Vietcombank nam 2009 2010 Tieng Anh BIS (2000), Basel Committee on Banking Supervision, Principles for the Management of Credit Risk 10 Liu Xian (2008), Comparison and Analysis of Credit Risk Management in commercial Banks between China and Western Countries, School Economic Management of East China Jiaotong University, China of 10 PHU LUC Phn lnc Quy trình tín dnng KHDN Các bvóc thnc hi¾n quy trình Ðe xuat cap tín dnng cho khách hàng Phịng/ban thnc hi¾n Phịng khách hàng - Tiep nh¾n nhu cau vay von cúa khách hàng - Phân tích, dánh giá de xuat cap tín dnng Trvịng hop thu®c tham quyen phê duy¾t cúa Chi nhánh Chi nhánh phê duy¾t Trvịng hop vvot tham quyen Chi nhánh Chi nhánh trình Phịng QLRRTD Tái tham d%nh Phê duy¾t cap tín dnng Phịng QLRRTD: Tham d%nh khốn vay vvot tham quyen cúa Chi nhánh - Cap chi nhỏnh: Trvũng hop thuđc tham quyen phờ duyắt cỳa Chi nhánh Chi nhánh phê duy¾t - Cap HSC: Phịng QLRRTD/Phó TGÐ phn trách QLRRTD/Phó TGÐ phn trách Khách hàng/HÐTD trung vong - Phê duy¾t: Trvịng hop múc cap tín dnng thuđc tham quyen phờ duyắt cỳa Phũng QLRRTD thỡ Phịng QLRRTD phê duy¾t; trvịng hop vvot tham quyen Phịng QLRRTD trình lên Phó TGÐ phn trách QLRRTD/Phó TGÐ phn trách Khách hàng/HÐTD trung vong, vào giá tr% khốn vay Ðoi vói nhung khốn vay vvot 10% von tn có HÐQT phê duy¾t Ký hop dong tín dnng, hop dong the - Can cú vào n®i dung tín dnng dã dvoc phê chap, cam co duy¾t, Phịng Khách hàng soan hop dong tín dnng, hop dong the chap cam co, thnc hi¾n cơng chúng dang ký giao d%ch báo dám - L¾p Thơng báo tác nghi¾p mó hop dong tín dnng gúi tồn b® ho so liên quan den Phịng Qn lý no de c¾p nh¾t thơng tin, lvu giu ho so giái ngân Nh¾p du li¾u h¾ thong lvu tru - Phịng Qn lý no kiem tra tính day dỳ v hop lắ bđ ho so Phũng Khách hàng gúi, ho so dám báo b® ho so dã dáp úng day dú yêu cau, khóp dúng vói nđi dung tớn dnng dó phờ duyắt Thnc hiắn mú hop dong tín dnng h¾ thong lvu giu ho so cap tín dnng (ho so pháp lý, ho so vay von cúa khách hàng) - Phòng Kho quy: Lvu giu bán goc ho so dám báo tien vay (hop dong the chap, cam co; giay tò pháp lý ve tài sán báo dám) Rút von vay, tài tro thvong mai - Phòng Khách hàng/Phòng Quán lý no ch%u giái ngân trách nhi¾m kiem tra ho so rỳt von phn thuđc vo nđi dung phờ duyắt tớn dnng chí d%nh phịng thnc hi¾n - Phịng Qn lý no mó tài khốn vay chuyen ho so rút von cho Phịng Ke tốn/Kho quy giái ngân Kiem tra giám sát von vay, tài sán Phòng Khách hàng: báo dám - Ð%nh ky (6 tháng) Phòng Khách hàng thnc hi¾n kiem tra sú dnng von vay, tình trang tài sán báo dám - Ket kiem tra gúi Phòng QLRRTD de giám sát Thu no Phịng Qn lý no: -Trvóc no den han Phịng Qn lý no dơn doc Phịng Khách hàng nhac no doi vói khốn no den han -Khi no den han Phịng Qn lý no tính tốn no goc, lãi thơng báo Phịng Ke tốn de thu no Thanh lý hop dong Phòng Khách hàng/Phòng Quán lý no Phnc lnc Phân loai no theo ket quã XHTD Tong so diem Tù 94 den 100 Tù 88 den dvói 100 Tù 83 den dvói 88 Tù 78 den dvói 83 Tù 73 den dvói 78 Tù 70 den dvói 73 Tù 67 den dvói 70 Tù 64 den dvói 67 Tù 62 den dvói 64 Tù 60 den dvói 62 Tù 58 den dvói 60 Tù 54 den dvói 58 Tù 51 den dvói 54 Tù 48 den dvói 51 Tù 45 den dvói 48 Dvói 45 Xep hang AAA + AA AA Nhóm no Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm A+ A BBB + BB BB B+ B CCC + CC CC C+ C D Phnc lnc Múc phán quyet tín dnng Bãng tham quyen phê duy¾t tín dnng doi vói Chi nhánh: Ðon v%: tý dong Nhóm ChiTham quyen phê duy¾t cap tín dnng von lvu Tham dđngquyen phờ duyắt cap tớn dnng dau tv dn án nhánh Nhóm Nhóm HÐTD co só Giám doc Chi nhánh 150 70 120 60 HÐTD co só Giám doc Chi nhánh 50 35 45 30 Nhóm 100 50 40 25 Nhóm 80 40 35 20 Nhóm 60 30 30 15 Nhóm 50 25 25 10 Nhóm 40 20 20 Nhóm 30 15 15 Nhóm 20 10 10 Nhóm 10 10 5 Bãng tham quyen phê duy¾t cua HSC: Ðon v%: tý dong Cap tham quyen Cap tín dnng von lvuCap d®ng tín dnng dau tv dn án >300 >200 Ç 300 Ç 200 HÐTD trung vong Ç 200 Ç 100 P.TGÐ QLRRTD P.TGÐ Khách hàng P.TGÐ QLRRTD Ç 150 Ç 50 Phịng QLRRTD Phn lnc Mơ hình cham diem XHTD phân loai hang tín dnng KHDN theo ket quã XHTD Mơ hình cham diem XHTD Khách hàng Ngành kinh te Quy mụ Bđ chi tiờu cho doanh nghiắp thụng thvũng Bđ chi tiờu cho doanh nghiắp múi thnh lắp, tiem nang Cham diem chi tiêu tài Cham diem chi tiêu phi tài Tong hop diem xep hang doanh nghi¾p Phân loai hang tín dnng KHDN theo ket quã XHTD Tong so diem Tù 94 den 100 Xep hang AAA Tù 88 den dvói 100 Tù 83 den dvói 88 AA AA Rúi ro rat thap Rúi ro thap Tù 78 den dvói 83 Rúi ro thap Tù 73 den dvói 78 A+ A Tù 70 den dvói 73 BBB Rúi ro tvong doi thap Tù 67 den dvói 70 BB BB + Rúi ro tvong doi thap Rúi ro tvong doi thap Tù 60 den dvói 62 B+ B Tù 58 den dvói 60 CCC Rúi ro trung bình Tù 54 den dvói 58 CC CC + Rúi ro trung bình Rúi ro trung bình Tù 45 den dvói 48 C+ C Dvói 45 D Rúi ro rat cao Tù 64 den dvói 67 Tù 62 den dvói 64 Tù 51 den dvói 54 Tù 48 den dvói 51 + Múc d® rui ro Rúi ro rat thap Rúi ro thap Rúi ro tvong doi thap Rúi ro trung bình Rúi ro trung bình Rúi ro cao ... tr% rúi ro tín dnng doi vói cho vay khách hàng doanh nghi¾p tai ngân hàng thvong mai Chvong II: Thnc trang cơng tác qn tr% rúi ro tín dnng doi vói cho vay khách hàng doanh nghi¾p tai Ngân hàng TMCP... cơng tác qn tr% rúi ro tín dnng doi vói cho vay khách hàng doanh nghi¾p tai Ngân hàng TMCP Ngoai thvong Vi¾t Nam CHUÐNG I: CÐ Se LÝ LU¾N VE QN TR± RUI RO TÍN DUNG ÐOI VéI CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH. .. loi the canh tranh cho ngân hàng Ðó lý can thiet tác giá chon de tài nghiên cúu “Hồn thi¾n cơng tác qn tr% rúi ro tín dnng doi vói cho vay khách hàng doanh nghi¾p tai Ngân hàng TMCP Ngoai thvong
Ngày đăng: 18/09/2022, 18:27
Xem thêm:
