Sử dụng công cụ tín dụng tài trợ đầu tư kinh doanh vàng tại ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TRƯỜNG ĐẠITẠO HỌC KINH TẾ TP HCM  Nguyễn Thị Thành Tâm SỬ DỤNG CÔNG CỤ TÍN DỤNG TÀI TR ĐẦU TƯ KINH DOANH VÀNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh, năm 2009 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM  Nguyễn Thị Thành Tâm SỬ DỤNG CÔNG CỤ TÍN DỤNG TÀI TR ĐẦU TƯ KINH DOANH VÀNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM Chuyên ngành : Kinh tế tài – Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS TS Trần Hoàng Ngân TP Hồ Chí Minh, năm 2009 Trang - - LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn đến Quý thầy cô Trường Đại học Kinh tế TP HCM tận tình giảng dạy hướng dẫn cho nhiều kiến thức quý báu thời gian học trường Xin chân thành cảm ơn thầy Trần Hoàng Ngân - người tận tình hướng dẫn thực luận văn Xin chân thành cảm ơn Quý thầy cô Hội đồng chấm luận văn có đóng góp ý kiến thiết thực cho luận văn Xin chân thành cảm ơn cán lãnh đạo Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam, bạn đồng nghiệp hỗ trợ cho trình thu thập thông tin để hoàn thành luận văn Người thực đề tài LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thân tự nghiên cứu thực hướng dẫn khoa học PGS TS Trần Hoàng Ngân Các số liệu, kết nghiên cứu công trình trung thực, nội dung luận văn chưa công bố công trình Tôi hoàn toàn chịu trách nhiệm tính pháp lý trình nghiên cứu khoa học luận văn Tp HCM, ngày 22/06/2009 Nguyễn Thị Thành Tâm MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt Mở đầu CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ VÀNG, KINH DOANH VÀNG VÀ TÍN DỤNG VÀNG 1.1 Tổng quan vàng 10 1.1.1 Chức vàng .10 1.1.2 Đơn vị đo lường cách qui đổi giá vàng giới vàng nước 11 1.1.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến giá vàng 12 1.2 Kinh doanh vàng 18 1.2.1 Khái niệm 18 1.2.2 Phân loại kinh doanh vàng 18 1.2.3 Các văn pháp lý liên quan đến kinh doanh vàng20 1.3 Tín dụng vàng … 22 1.3.1 Các khái niệm .22 1.3.2 Các nguyên tắc tín dụng 24 1.3.3 Lãi suất tín dụng 24 1.3.4 Ruûi ro 25 1.3.5 Bảo đảm tín dụng 26 Kết luận chương .27 CHƯƠNG II: SỬ DỤNG CÔNG CỤ TÍN DỤNG TÀI TR ĐẦU TƯ KINH DOANH VÀNG TẠI EXIMBANK 2.1 Gi ới thiệu chung Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 28 2.2 Giới thiệu nghiệp vụ sử dụng công cụ tín dụng tài trợ đầu tư kinh doanh vàng .32 2.2.1 Đo tượng điều kiện 32 2.2.2 Đa ëc tính sản phẩm 33 2.2.3 Ph ương pháp thực 33 2.2.4 Xư û lý tài sản 43 2.3 Th ực trạng việc sử dụng công cụ tín dụng tài trợ đầu tư kinh doanh vàng 45 2.3.1 Đo tượng vay 46 2.3.2 Do anh soá trung bình tháng 46 2.3.3 Đa ùnh giá hiệu 49 2.3.3.1 .Ru ûi ro 49 2.3.3.2 .Ưu điểm so với hình thức đầu tư khác 50 2.3.3.3 .Nh ững hạn chế nguyên nhân 53 2.3.3.3.1 ST K ngoaïi tệ chiếm tỷ lệ thấp 53 2.3.3.3.2 Do anh số cho vay không ổn ñònh .54 2.3.3.3.3 Do bieán động thị trường 54 2.3.3.3.4 Qu y định NHNN 55 2.3.3.3.5 Co âng tác marketing hạn chế 55 2.3.3.3.6 Ph ần mềm chương trình 56 2.3.3.3.7 Va án đề nhân 57 Kết luận chương 58 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TR ĐẦU TƯ KINH DOANH VÀNG TẠI EXIMBANK 3.1 Nhóm giải pháp dành cho nhà đầu tư 59 3.2 Nhóm giải pháp vi mô dành cho ngân hàng 61 3.2.1 Cạnh tranh tỷ giá ngoại tệ .61 3.2.2 Nâng cấp công nghệ 61 3.2.3 Xây dựng Web - hình thức phục vụ khách hàng hiệu 62 3.2.4 Tăng cường marketing quảng cáo .65 3.2.5 Nâng cao thái độ phục vụ khách hàng 66 3.2.6 Thực tốt công tác chăm sóc khách hàng 68 3.2.7 Công tác tuyển dụng đào tạo 70 3.3 Nhóm giải pháp vó mô dành cho quan quản lý 72 3.3.1 Nên cho nhập vàng để thị trường vàng liên thông .72 3.3.2 Giảm thuế nhập vàng 73 3.3.3 Hạn chế nhập vàng giấy phép 76 3.3.4 Chính sách xuất vàng phù hợp .76 3.3.5 Chính sách tỷ giaù .78 3.3.6 Tạo hành lang pháp lý quản lý sàn vàng 85 3.3.7 Liên kết thành lập sàn giao dịch vàng quốc gia 88 3.3.8 Mở rộng đối tượng kinh doanh vàng tài khoản nước 91 Keát luận chương 95 Điều 18 Hiệu lực Nghị định có hiệu lực sau 15 ngày kể từ ngày ký thay Nghị định số 63/CP ngày 24 tháng năm 1993 Chính phủ quản lý nhà nước hoạt động kinh doanh vàng Trong thời hạn 90 ngày kể từ ngày Nghị định có hiệu lực, tổ chức, cá nhân hoạt động kinh doanh vàng phải điều chỉnh hoạt động kinh doanh vàng theo quy định Nghị định Điều 19 Thi hành Nghị định 1.Thống Ngân hàng Nhà nước chịu trách nhiệm hướng dẫn thi hành Nghị định 2.Bộ Khoa học, Công nghệ Môi trường phối hợp với Ngân hàng Nhà nước quy định tiêu chuẩn vàng Việt Nam phương pháp thử 3.Các Bộ trưởng, Thủ trưởng quan ngang Bộ, Thủ trưởng quan thuộc Chính phủ, Chủ tịch Uỷ ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương chịu trách nhiệm thi hành Nghị định này./ THỦ TƯỚNG Phan Văn Khải (Đã ký) ) CHÍNH PHỦ Số:64/2003/ NĐ-CP CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự Hạnh phúc Hà Nội, ngày 11 tháng 06 năm 2003 NGHỊ ĐỊNH CỦA CHÍNH PHỦ Sửa đổi, bổ sung Nghị định số 174/1999/NĐ-CP ngày 09 tháng 12 năm 1999 Chính phủ quản lý hoạt động kinh doanh vàng - CHÍNH PHỦ Căn Luật Tổ chức Chính phủ ngày 25 tháng 12 năm 2001; Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 01/1997/QH10 ngày 12 tháng 12 năm 1997; Theo đề nghị Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NGHỊ ĐỊNH Điều 1: Sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 174/1999/NĐ-CP ngày 09 tháng 12 năm 1999 Chính phủ quản lý hoạt động kinh doanh vàng sau: 1.Bỏ Điều thẩm quyền điều chỉnh mức vốn pháp định 2.Sửa đổi Điều sau: "Điều Điều kiện phạm vi hoạt động kinh doanh vàng Tổ chức, cá nhân muốn hoạt động mua bán vàng, sản xuất, gia công vàng trang sức, mỹ nghệ phải có đủ điều kiện sau đây: a)Đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật; b)Có sở vật chất - kỹ thuật trang thiết bị đáp ứng yêu cầu hoạt động mua bán vàng, sản xuất, gia công vàng trang sức, mỹ nghệ; c) Có thợ có trình độ chuyên môn đáp ứng yêu cầu hoạt động mua bán vàng, sản xuất, gia công vàng trang sức, mỹ nghệ Sửa đổi Điều sau: "Điều Sản xuất vàng miếng Căn vào mục tiêu sách tiền tệ thời kỳ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp giấy phép sản xuất vàng miếng cho doanh nghiệp có đủ điều kiện sau đây: a) Là doanh nghiệp đăng ký kinh doanh hoạt động sản xuất vàng trang sức mỹ nghệ; b)Có sở vật chất - kỹ thuật trang thiết bị đáp ứng yêu cầu hoạt động sản xuất vàng miếng; c) Có cán quản lý thợ có trình độ chuyên môn đáp ứng yêu cầu hoạt động sản xuất vàng miếng" Sửa đổi Điều 11 sau: "Điều 11 Xuất khẩu, nhập vàng trang sức, mỹ nghệ Việc xuất khẩu, nhập vàng trang sức, mỹ nghệ thực theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh doanh nghiệp quy định Thủ tướng Chính phủ điều hành xuất khẩu, nhập Việc xuất khẩu, nhập vàng trang sức, mỹ nghệ để tham gia triển lãm, hội chợ thực theo quy định Chính phủ hội chợ, triển lãm thương mại" Sửa đổi, bổ sung Điều 12 sau: "Điều 12 Xuất khẩu, nhập vàng nguyên liệu, vàng miếng Việc xuất khẩu, nhập vàng nguyên liệu dạng lá, dây, bột, dung dịch, vẩy hàn, muối vàng, loại vàng trang sức dạng bán thành phẩm thực theo chứng nhận đăng ký kinh doanh doanh nghiệp quy định Thủ tướng Chính phủ điều hành xuất khẩu, nhập Căn vào sách tiền tệ thời kỳ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép doanh nghiệp có đăng ký kinh doanh xuất khẩu, nhập vàng xuất khẩu, nhập vàng nguyên liệu dạng khối, thỏi, hạt, miếng Tổ chức, cá nhân kinh doanh vàng có hợp đồng gia công vàng với nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép nhập vàng nguyên liệu dạng khối, thỏi, hạt, miếng để thực hợp đồng gia công với nước Doanh nghiệp có giấy phép khai thác vàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép xuất vàng nguyên liệu dạng vàng cốm, thỏi, cục luyện sau khai thác" Điều 2: Nghị định có hiệu lực sau 15 ngày kể từ ngày đăng công báo Các quy định Nghị định 174/1999/NĐ-CP ngày 09 tháng 12 năm 1999 sửa đổi Điều Nghị định hết hiệu lực kể từ ngày Nghị định có hiệu lực Điều 3: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chịu trách nhiệm hướng dẫn thi hành Nghị định Điều 4: Các Bộ trưởng, Thủ trưởng quan ngang Bộ, Thủ trưởng quan thuộc Chính phủ, Chủ tịch Uỷ ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương chịu trách nhiệm thi hành Nghị định THỦ TƯỚNG Phan Văn Khải (đã ký) NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM VIỆT NAM Số : 03/2006/QĐNHNN Độc lập - Tự - Hạnh phúc Hà Nội, ngày 18 tháng 01 năm 2006 QUYẾT ĐỊNH ……………………………………………………… Về việc kinh doanh vàng tài khoản nước -THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 12/12/1997, Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 17/6/2003; Căn Luật tổ chức tín dụng ngày 12/12/1997, Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng ngày 15/6/2004; Căn Nghị định số 52/2003/NĐ-CP ngày 19/05/2003 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Theo đề nghị Vụ trưởng Vụ Quản lý Ngoại hối, QUYẾT ĐỊNH: Điều Phạm vi đối tượng điều chỉnh Quyết định điều chỉnh hoạt động kinh doanh vàng tài khoản nước tổ chức tín dụng phép hoạt động ngoại hối có hoạt động kinh doanh vàng (sau gọi tắt tổ chức tín dụng) doanh nghiệp kinh doanh vàng Điều Giải thích từ ngữ “Kinh doanh vàng tài khoản nước ngoài” hoạt động kinh doanh vàng thông qua tài khoản vàng nước hình thức giao dịch theo thông lệ quốc tế “Trạng thái vàng tổ chức tín dụng” số dư vàng tài khoản vàng tổ chức tín dụng “Trạng thái vàng doanh nghiệp kinh doanh vàng” số dư vàng tài khoản vàng nước doanh nghiệp “Giá vàng quy đổi trạng thái” giá mua vào lúc mở cửa tổ chức tín dụng doanh nghiệp kinh doanh vàng Điều Điều kiện kinh doanh vàng tài khoản nước 1.Điều kiện chung: a)Có hệ thống kiểm soát nội hiệu quy định quản lý rủi ro lónh vực kinh doanh vàng b)Có 01 (một) năm kinh nghiệm hoạt động kinh doanh xuất, nhập vàng c) Không vi phạm quy định quản lý hoạt động kinh doanh vàng 2.Đối với tổ chức tín dụng: a) Có kinh nghiệm hoạt động lónh vực kinh doanh vàng huy động, cho vay vàng tính đến ngày nộp đơn xin kinh doanh vàng tài khoản từ 01 (một) năm trở lên b)Có số dư huy động vàng tính đến ngày cuối tháng gần trước ngày nộp đơn xin kinh doanh vàng tài khoản từ 500 (năm trăm) kg vàng trở lên 3.Đối với doanh nghiệp kinh doanh vàng: Có vốn tự có tối thiểu 100 tỷ đồng Điều Thủ tục cấp giấy phép kinh doanh vàng tài khoản nước Căn vào điều kiện quy định Điều Quyết định này, tổ chức tín dụng, doanh nghiệp kinh doanh vàng gửi hồ sơ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (qua Vụ Quản lý Ngoại hối) để xin giấy phép kinh doanh vàng tài khoản nước Hồ sơ gồm: a)Đơn xin cấp giấy phép kinh doanh vàng tài khoản nước ngoài; b)Bản có công chứng giấy phép hoạt động ngoại hối, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh tổ chức tín dụng Bản có công chứng giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh doanh nghiệp kinh doanh vàng; c) Đề án kinh doanh vàng tài khoản nước ngoài, quy trình nghiệp vụ kinh doanh vàng tài khoản nước ngoài; d)Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh vàng, xuất nhập vàng, huy động cho vay vàng năm gần Trong thời hạn 10 (mười) ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xem xét cấp giấy phép kinh doanh vàng tài khoản nước cho đối tượng đủ điều kiện Trường hợp từ chối cấp giấy phép, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có văn giải thích rõ lý Điều Giới hạn trạng thái vàng Tổ chức tín dụng trì trạng thái vàng tính theo giá vàng quy đổi trạng thái không vượt + 20% so với vốn tự có Doanh nghiệp kinh doanh vàng trì trạng thái vàng tính theo giá vàng quy đổi trạng thái không vượt + 100% so với vốn tự có Điều Trách nhiệm tổ chức tín dụng doanh nghiệp kinh doanh vàng tài khoản nước 1.Tự chịu trách nhiệm hiệu tính an toàn hoạt động kinh doanh vàng tài khoản nước 2.Chấp hành quy định pháp luật quản lý ngoại hối, quản lý hoạt động kinh doanh vàng quy định Quyết định Gửi báo cáo tình hình kinh doanh vàng tài khoản nước tháng trước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (qua Vụ Quản lý Ngoại hối) Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương nơi đơn vị có trụ sở chậm vào ngày 05 hàng tháng Điều Xử lý vi phạm Tổ chức, cá nhân vi phạm quy định Quyết định này, tuỳ theo tính chất mức độ vi phạm bị xử phạt vi phạm hành lónh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng bị truy cứu trách nhiệm hình Điều Tổ chức thực trách nhiệm thi hành 1.Vụ trưởng Vụ Quản lý Ngoại hối thủ trưởng đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước chịu trách nhiệm thi hành Quyết định 2.Vụ trưởng Vụ Kế toán - Tài có trách nhiệm hướng dẫn hạch toán kế toán giao dịch kinh doanh vàng tài khoản nước 3.Chánh Thanh tra Ngân hàng Nhà nước, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương chịu trách nhiệm kiểm tra, giám sát việc thực Quyết định tổ chức tín dụng doanh nghiệp phép kinh doanh vàng tài khoản nước theo phân cấp trách nhiệm quản lý 4.Tổng Giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng, doanh nghiệp kinh doanh vàng phép kinh doanh vàng tài khoản nước chịu trách nhiệm trước Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc tổ chức thực Quyết định đơn vị Trong vòng 30 ngày kể từ ngày Quyết định có hiệu lực, tổ chức tín dụng doanh nghiệp thực kinh doanh vàng tài khoản nước phải làm thủ tục cấp phép theo quy định Quyết định Điều Hiệu lực thi hành Quyết định có hiệu lực thi hành sau 15 ngày kể từ ngày đăng Công báo - KT THỐNG ĐỐC PHÓ THỐNG ĐỐC Nguyễn Đồng Tiến (Đã ký) ... nhà đầu tư phải hiểu rõ ưu nhược điểm loại hình đầu tư chọn cách đầu tư thích hợp Với ý nghóa đó, đề tài: ? ?Sử dụng công cụ tín dụng tài trợ đầu tư kinh doanh vàng Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt. .. 1: vàng Tổng quan vàng, tín dụng kinh doanh Chương 2: Sử dụng công cụ tín dụng tài trợ đầu tư kinh doanh vàng Eximbank Chương 3: Giải pháp phát triển hoạt động tín dụng tài trợ đầu tư kinh doanh. .. TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM  Nguyễn Thị Thành Tâm SỬ DỤNG CÔNG CỤ TÍN DỤNG TÀI TR ĐẦU TƯ KINH DOANH VÀNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM Chuyên ngành : Kinh tế tài – Ngân hàng Mã số: