BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 9 ĐỊNH HƯỚNG CHIẾN LƯỢC NĂM 10 Tên đơn vị Công ty E GVHD ThS Trương Thị Minh Lý Người thực hiện Nhóm 2 Lớp.
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM BÁO CÁO KẾT QUẢ KINH DOANH NĂM HOẠT ĐỘNG ĐỊNH HƯỚNG CHIẾN LƯỢC NĂM 10 Tên đơn vị: Công ty E GVHD: ThS Trương Thị Minh Lý Người thực hiện: Nhóm Lớp: KM002 Tháng 9/2021 MỤC LỤC Industry | Industry | I TỔNG QUAN NGÀNH Action-Capture Camera Trong năm 9, toàn ngành AC Camera tiếp tục trì tăng trưởng, nhiên tốc độ tăng chậm nhiều so với năm liền trước Giá bán bn trung bình $328, tăng 1.9% so với năm Giá bán thay đổi nhẹ thị trường Âu - Phi, châu Á - Thái Bình Dương Mỹ La-tinh với mức thay đổi 2.4%, 2.6%, 2.7% Riêng Bắc Mỹ, thị trường nhạy cảm giá, năm nay, giá bán giữ nguyên năm trước Các công ty có cải tiến tính chất lượng sản phẩm, nhiên, xu hướng giá tăng nhẹ Vì có công ty hạ tỉ lệ P/Q công ty nâng tỉ lệ P/Q nhẹ, cơng ty có xu hướng hạ chi phí để tập trung đầu tư mạnh cho R&D nhằm chuẩn bị tung thị trường sản phẩm cao cấp năm tới Chính vậy, theo dự đốn chúng tơi, mức độ cạnh tranh năm thứ 10 gay gắt hơn, xu hướng tăng chất lượng phù hợp với giá bán tiếp tục trì Industry | Nhu cầu ACC Camera toàn ngành 6,546,000 sản phẩm, tăng 1.8% so với dự báo Nhu cầu thị trường Bắc Mỹ tiếp tục đạt số lượng cao với 1,998,000 sản phẩm, chiếm khoảng 30.52% toàn ngành Với lực sản xuất ngành, chưa thể cung cấp đủ nhu cầu khách hàng (26,000 sản phẩm toàn ngành), số lượng sản phẩm bán tăng mạnh đến 8.5% so với năm Thống kê cho thấy ba năm tới, dự kiến nhu cầu AC Camera tăng khoảng 5.8% hàng năm 2.UAV Drone Toàn ngành UAV Drone tiếp tục biến động mạnh năm Giá bán lẻ trung bình thị trường Bắc Mỹ $2,033 (tăng lên 11.8% so với năm 8), Âu - Phi $2,029 (tăng 12.7%), Châu Á - Thái Bình Dương có mức giá trung bình $1,770 (tăng 10.4%), thị trường Mỹ Latinh có mức giá $1,783 (tăng 11.0%) tổng ngành UAV Drone có giá trung bình 1,904 (tăng 11.5%) Như năm trước, giá hai khu vực Bắc Mỹ, Âu - Phi có mức tăng hai khu vực châu Á - Thái Bình Dương, Mỹ La - tinh, Industry | khách hàng hai khu vực quan tâm chất lượng nhạy cảm giá Nhu cầu toàn ngành thấp so với dự báo 6.9%, nhu cầu Mỹ Latinh thấp 156,000 sản phẩm cao thị trường Bắc Mỹ 396,000 sản phẩm (con số tăng 5.0% so với năm 8) Chất lượng tính UAV Drone tiếp tục cải thiện, mức độ tăng nhẹ Năng lực sản xuất ngành cung cấp đủ nhu cầu khách hàng Nhu cầu UAV Drone kỳ vọng tăng thêm 9.0% hàng năm Nhìn chung, giá bán bn UAV Drone trì tăng mạnh năm nay, trung bình 11.5% so với năm trước, tăng mạnh thị trường Bắc Mỹ Âu - Phi (lần lượt 11.8% 12.7%) Đi với việc tăng giá bán buôn lượng nhu cầu giảm đến 6.9% so với dự kiến để cân đối cung cầu sản phẩm II PHÂN TÍCH ĐỐI THỦ CẠNH TRANH 1.Comparative Competitive Efforts 1.1 Khu vực Bắc Mỹ - AC Camera Industry | Trong năm nay, P/Q Rating công ty không bị dao động nhiều, riêng công ty B tăng lên 6.2 so với năm ngoái 5.4 (tăng 0.8 sao) Có cơng ty vượt mốc công ty B, C, D; công ty công ty E F; Cơng ty A cịn giữ số thấp 4.2 cho thấy công ty nắm giữ thị trường phân khúc thấp so với công ty khác Về số mẫu mã sản phẩm năm thấy công ty B, C D giữ nguyên số mẫu mã 3, công ty A F đạt mẫu (riêng công ty F tăng từ mẫu lên mẫu năm nay) công ty E tăng thêm mẫu mã (3 lên mẫu) khách hàng có thêm lựa chọn Về phần marketing, mục hỗ trợ người bán lẻ cơng ty chi mạnh tay, ngồi cơng ty E số dao động từ $12.07/đơn vị đến $18.66/đơn vị dẫn đến trung bình ngành $14.87/đơn vị, cơng ty chúng tơi chi $7.5 cho nhà bán lẻ, thấp 49.6% so với trung bình ngành Ngược lại, cơng ty E đầu tư mạnh hai hạng mục cịn lại: Chi phí quảng cáo với mức giá bỏ $7,240,000 cao 27.1% so với trung bình ngành ($5,697,000); chi phí thiết kế website với mức giá bỏ $4,730,000 cao 31,2% so với trung bình ngành ($3,605,000) Có thể thấy phần marketing cơng ty A F đầu tư vào hạng mục thấp tương đương với trung bình ngành Về phần xúc tiến bán hàng, có cơng ty có thời gian xúc tiến 16 tuần (công ty B, C, D E) Trong đó, số phần trăm giảm giá từ 20% - 23% Cơng ty F cơng ty trọng vào phần xúc tiến vòng 12 tuần với 18% giảm giá Riêng công ty A xúc tiến vòng 10 tuần với 25% giảm giá Về phần bảo hành, công ty C D tăng số ngày bảo Industry | hành lên năm, công ty B E theo sau với 180 ngày, công ty F với 120 ngày công ty A với 90 ngày Nhu cầu sản phẩm AC Camera công ty E giữ vị trí cao (504,000 sản phẩm) Tuy nhiên khơng thể sản xuất đủ số lượng theo nhu cầu nên dẫn đến việc công ty bị thiếu sản phẩm (thiếu 38,000 sản phẩm) phải chia cho công ty khác Nhưng số sản phẩm AC Camera bán cao ngành (466,500 sản phẩm, cao 40.7% so với trung bình ngành) Về hợp đồng đặc biệt, công ty A, B, D E mức 40%, công ty F với 10% công ty C khơng đưa mức giảm giá Kết có công ty giành hợp đồng công ty E bán thêm 50,500 sản phẩm công ty E bán thêm 32,800 sản phẩm → Chính chiến lược giúp cơng ty E chiếm đến 23.4% thị phần khu vực Bắc Mỹ, cao 6.7% so với trung bình ngành Các thị phần công ty khác dao động từ 13.4% - 16.5% với thấp công ty D (13.4%) - UAV DRONE Industry | P/Q Rating công ty sản phẩm UAV Drone cao (từ 5.8 - 7.4 sao) cao công ty B thấp công ty F, riêng công ty với P/Q Rating 6.7 Về phần ưu đãi cho nhà bán lẻ online, công ty có xu hướng giữ nguyên giảm xuống với số phần trăm ưu đãi tương đương (dao động từ 9% - 12%) Số lượng mẫu mã có thay đổi với cơng ty F tăng lên đến công ty E tăng lên 3, cơng ty cịn lại giữ ngun số mẫu mã so với năm ngối Về phần marketing, cơng ty E tập trung đầu tư vào tuyển dụng nhà bán lẻ, cụ thể: Chi phí đầu tư website công ty đạt $2,430,000 thấp 25.5% so với trung bình ngành; quảng cáo cơng cụ tìm kiếm đạt $5,530,000 gần tương đương với trung bình ngành, hạng mục cơng ty B chi mạnh tay ($6,650,000) công ty C chi thấp ($4,000,000); phần tuyển dụng nhà bán lẻ, công ty E đầu tư $440.46/đơn vị cao 68.1% so với trung bình ngành Về số ngày bảo hành sản phẩm, công ty giữ số ngày bảo hành 180 ngày riêng công ty C tăng lên thành năm → Với chiến lược hợp lý, công ty giành thị phần cao cho sản phẩm UAV Drone thị trường Bắc Mỹ với 21.8% cao 5.1% so với ngành Các cơng ty khác có thị phần dao động từ 13.2% - 19.7%, công ty B đạt mức thấp (13.2%) Industry | 1.2 Khu vực Châu Âu - Châu Phi - AC CAMERA Industry | P/Q Rating thị trường Châu Âu - Châu Phi công ty dao động từ 4.2 (Công ty A) đếm 6.9 (Công ty D), riêng công ty giữ P/Q Rating mức 5.8 Số lượng mẫu mã (Công ty B, C, D), (Công ty E) (Công ty A F) Về phần marketing, công ty áp dụng chiến lược thị trường Bắc Mỹ với việc chi phí hỗ trợ người bán lẻ $7.26/đơn vị, thấp 50.3% so với trung bình ngành; Chi phí quảng cáo cơng ty $5,480,000 gần tương đương trung bình ngành; Chi phí đầu tư website $4,330,000 cao 32.7% so với trung bình ngành Số tuần xúc tiến bán hàng công ty dao động từ 10 tuần đến 16 tuần, cơng ty B (22%), C (20%), D (24%) E (23%) 16 tuần, A với 25% (12 tuần) công ty F với 18% (10 tuần) Về số ngày bảo hành công ty có chênh lệch đáng kể với công ty C D tăng lên năm, công ty B E với 180 ngày, công ty F với 120 ngày công ty A với ngày Số lượng nhu cầu sản phẩm công ty E cao ngành (440,700 sản phẩm) sản xuất đủ nên dẫn đến việc 33,200 sản phẩm Dù vậy, công ty cao số lượng UAV Drone bán (407,500 sản phẩm) cao công ty khác khoản 100,000 sản phẩm Còn hợp đồng đặc biệt, công ty tiếp tục đề xuất mức ưu đãi 40%, với công ty A, B D Kết mong muốn công ty giành thêm 44,100 sản phẩm bán ra, bên cạnh cơng ty A giành thêm 29,500 sản phẩm → Công ty E tiếp tục giữ thị phần cao với 24.1%, cao 7.4% so với trung bình ngành Trong cơng ty D E giữ thị phần thấp (13.4% 13.5%) - UAV DRONE Industry | 10 14.2 So sánh bảng cân đối kế toán Về lượng tiền mặt: Năm nay, cơng ty E tiếp tục trì lượng tiền mặt cao ngành $86,700,000, tiếp đến công ty C với lượng tiền mặt lớn $51,943,000 Đa số công ty năm tăng lượng tiền nắm giữ Cơng ty A có lượng tiền mặt Về tài sản lưu động: công ty E có lượng tài sản lớn $233,352,000, minh chứng cho khả toán hành công ty mức cao, tiếp đến công ty C $183,383,000, cơng ty cịn lại trì thấp trung bình ngành Cơng ty A có tài sản lưu động Về tài sản cố định: Cơng ty E cơng ty có mức tài sản cố định cao $269,912,000, tiếp đến cơng ty A $240,745,000, cơng ty cịn lại thấp trung bình ngành Tổng tài sản, cơng ty E có mức tổng tài sản lớn $503.264.000, lợi lâu dài cho cơng ty tương lai cơng ty khác thấp trung bình ngành Cơng ty F có có lượng tài sản cố định thấp Về khoản nợ: Để tài trợ cho loại tài sản nên công ty vay nhiều tiền dẫn đến cơng ty E có mức nợ ngắn hạn cao $118,917,000, tiếp đến Industry | 78 công ty C $94,351,000 công ty F $91,583,000 Đối với nợ dài hạn, năm công ty E tiếp tục vay nợ mức cao $111,900,000, tiếp đến cơng ty B có nợ dài hạn không chênh lệch $92,000,000 A $78,800,000 Công ty D có khoản nợ Về vốn chủ sở hữu: Khơng có cơng ty định phát hành thêm cổ phiếu, ngoại trừ cơng ty E cơng ty cịn lại mua gia tăng cổ phiếu với số lượng mua nhiều công ty B Cơng ty B có lợi nhuận giữ lại cao ($72,223,000), tiếp đến công ty C $69,950,000, cơng ty E có lợi nhuận giữ lại thấp trung bình ngành $46,815,000, dấu hiệu khơng tích cực Về vốn chủ sở hữu cuối kỳ, cơng ty E có vốn chủ sở hữu cuối kỳ cao $272,447,000, đứng nhì cơng ty C đứng ba cơng ty A Cơng ty B có lượng vốn chủ sở hữu thấp 14.3 So sánh tiêu tài Chi trả cổ tức số lượng cổ phiếu lưu hành: Năm công ty F chi trả cổ tức cho cổ đơng mức $0.5/cổ phiếu (chi phí trả cổ tức $9,425,000), công ty khác không trả cổ tức, công ty E với số lượng cổ phiếu lưu hành cao 19,600,000 cổ phiếu, tiếp đến công ty F Industry | 79 18,850,000 cổ phiếu công ty C với 18,700,000 cổ phiếu Đo lường số tín dụng: Cơng ty B có tỷ số nợ vốn chủ sở hữu cao ngành mức 50:50, tiếp đến công ty E 46:54, đứng ba công ty A F 41:59 Qua năm, công ty hướng đến giảm nguồn vốn chủ sở hữu cách mua lại cổ phần trả khoản nợ vay để tỷ lệ nợ vốn chủ sở hữu giữ mức ổn định Tỷ lệ tốn lãi vay cơng ty B tốt đạt mức 21.45, tiếp đến công ty C 17.95 Các cơng ty cịn lại thấp trung bình ngành 14.35 đặc biệt cơng ty E 10.28 bù lại tỷ lệ toán hành công ty E lại cao ngành 1.96, theo sau công ty C (1.94) B (1.89) Nhìn chung tình hình tài cơng ty ngành tốt Nguồn vốn đầu tư: Năm nay, cơng ty E có tổng nguồn vốn đầu tư cao $52,250,000, tăng 945% so với năm ngoái ($5000), cơng ty cịn lại thấp trung bình ngành $18,375,000, thấy cơng ty E trọng đầu tư vào sở vật chất, máy móc, thiết bị, IV PHÂN TÍCH SWOT Điểm mạnh (Strengths) Công ty tiếp tục đầu tư mạnh cho R&D với $50,000,000 cho sản phẩm, tiếp tục công ty nằm top công ty dẫn đầu ngành mức đầu tư Với mức đầu tư năm liên tiếp giúp cơng ty tích lũy nhiều kinh nghiệm nghiên cứu cải thiện sản phẩm sản phẩm chất lượng tốt mức giá hợp lý Tối thiểu hóa chi phí sản xuất, minh chứng chi phí sản xuất cho hai sản phẩm AC Camera UAV Drone thuộc hạng thấp ngành, mức P/Q mở mức ổn so với công ty khác AC Camera 5.8 sao, UAV Drone 6.4 Chi tiết chi phí sản xuất trình bày rõ phần Industry | 80 Hiểu rõ thị trường, có mức chi cho hoạt động xúc tiến phù hợp, mức giá hợp lý, hỗ trợ nhà bán lẻ định đầu tư khác phù hợp với đặc điểm thị trường khác giúp công ty dẫn đầu thị phần hầu hết thị trường sản phẩm AC Camera UAV Drone Hình ảnh công ty xếp hạng cao ngành với 93 điểm, mức điểm 90 công ty cung ngành Chứng tỏ chiến lược cơng ty giúp nâng cao hình ảnh thương hiệu, từ giúp cơng ty ổn định lâu dài Không vậy, với 93 điểm giúp công ty đạt xuất sắc mục tiêu kế hoạch năm (mục tiêu cơng ty năm 82 điểm) Ngoài ra, số EPS, ROE vượt mục tiêu đặt kế hoạch năm công ty Năm nay, công ty thành công lấy hợp đồng sản xuất đặc biệt cho AC Camera thị trường có mức đề xuất chiết khấu hợp lý Điểm yếu (Weaknesses) Xếp hạng tín dụng giá cổ phiếu thấp mục tiêu công ty, trong kế hoạch năm công ty đề xếp hạng tín dụng A giá cổ phiếu $52.50/cổ phiếu thực tế A- $48.38/cổ phiếu Đầu tư chưa hợp lý để thiếu nhiều trạm sản xuất, làm cho số lượng sản phẩm AC Camera bị thiếu hụt không đủ cung ứng cho lượng nhu cầu lớn, dẫn đến khách hàng lựa chọn mua từ cơng ty khác Đây thiếu sót lớn cần cơng ty xem xét lại để điều chỉnh sách lắp đặt trạm phù hợp Hệ số toán hành nhỏ (cụ thể 1.96), cho thấy cơng ty gặp khó khăn chuyển đổi đủ tài sản lưu động thành tiền mặt để toán khoản nợ ngắn hạn Thêm vào đó, số nhỏ nên xếp hạng tín dụng cơng ty bị ảnh hưởng xấu Vì cơng ty cần xem xét trả nợ năm tới để giảm bớt gánh nặng Industry | 81 Cơ hội (Opportunities) Trên đà thuận lợi giành hợp đồng sản xuất đặc biệt thị trường, công ty tiếp tục nghiên cứu để đưa mức chiết khấu phù hợp cho năm sau Như nói trên, liên tiếp đầu tư mạnh vào R&D năm, tương lai cơng ty kỳ vọng mang đến cho khách hàng sản phẩm chất lượng cao giá thấp so với đối thủ phân khúc Công ty đầu tư tìm phương án tối ưu hóa chi phí nên tổng chi phí sản xuất cơng ty mức trung bình ngành, từ gia tăng lợi nhuận Vì tối ưu mức chi phí nên giá bán mang tính cạnh tranh hơn, từ thu hút thêm khách hàng tiềm cho công ty Thách thức (Challenges) Phân khúc sản phẩm cơng ty lựa chọn có mức cạnh tranh cao, mức P/Q cho AC Camera 5.8 sao, cạnh tranh trực tiếp với cơng ty có mức từ 5.5 6.5 sao; P/Q UAV Drone 6.4 sao, cạnh tranh trực tiếp với công ty A có mức ngành, sản xuất không đủ cung bị khách hàng vào tay đối thủ khác Do địi hỏi cơng ty cần phải cẩn thận định kinh doanh để giữ vững lòng tin khách hàng cải thiện số kinh doanh Một thách thức lớn cho cơng ty phải hồn thành cá mục tiêu chiến lược đề chiến lược năm, giúp công ty phát triển lâu dài bền vững dài hạn Vì có tính tốn cụ thể kế hoạch năm, nên phải cẩn thận định để kết cho không chênh lệch so với kỳ vọng Industry | 82 V KẾ HOẠCH CHIẾN LƯỢC NĂM 10 Chiến lược thiết kế phát triển sản phẩm 1.1 Action-Capture Về AC Camera, công ty E nâng nhẹ P/Q Rating phân khúc tầm trung đến trung bình cao, đạt mức 5.9 cho mắt loại mẫu mã để khách hàng có thêm nhiều lựa chọn, nâng tổng số lượng mẫu mã đến năm 10 Vì có lợi phân khúc nên công ty định tiếp tục đầu tư R&D giảm thiểu tổng chi phí xuống nhiều mà đảm bảo chất lượng tính sản phẩm Về chi phí R&D, chúng tơi dự kiến giảm nhẹ xuống mức $40,000,000 1.2 UAV Drone Trong năm 10, công ty E định nâng cấp vượt bậc sản phẩm UAV Drone lên phân khúc cao cấp, với P/Q Rating Để đạt phân khúc này, giữ nguyên số lượng mẫu mã Bên cạnh đó, cơng ty tiếp tục trọng đầu tư cho chi phí R&D (cụ thể $45,000,000) giảm chi phí lắp ráp cách tối đa nhằm tạo chất lượng sản phẩm tốt với chi phí tiết kiệm Chiến lược Marketing Như tầm nhìn chiến lược mà đề ra, công ty E đạt mục tiêu giành thị phần cao nhì khu vực Bắc Mỹ Âu - Phi sản phẩm AC Camera UAV Drone Để thực mục tiêu này, tiếp tục trọng đầu tư nguồn lực vào marketing, công cụ xúc tiến bán hàng Chúng nỗ lực bán sản phẩm với mức giá hợp lý (nhờ vào chiến lược tối ưu chi phí phòng ban thiết kế phát triển sản phẩm) Trong trình lên kế hoạch cho marketing, mức phần trăm thị phần mà hướng đến phải đạt cụ thể là: sản phẩm AC Camera chiếm 21% sản phẩm UAV chiếm 22%, tất thị trường Ngồi ra, cơng ty chúng tơi cố gắng điều chỉnh để tối đa hóa lợi nhuận hoạt động ròng Industry | 83 Chiến lược tài Cơng ty chúng tơi tiếp tục cân nhắc kế hoạch địn bẩy tài mà thực cho vừa tránh rủi ro giảm áp lực nợ; vừa tiếp tục trì lượng tiền mặt tài sản ngắn hạn cơng ty để dễ dàng chi trả chi phí đầu tư sản xuất marketing Với giá cổ phiếu thấp nhì ngành năm thứ ($43.38 cho cổ phiếu), đưa định mua tối đa (trong khả năng) số lượng cổ phiếu lưu hành thị trường nhằm tăng lợi nhuận cổ phiếu vào năm 10, đáp ứng kỳ vọng nhà đầu tư Công ty tiếp tục trọng nhân sự, đề xuất sách trả lương hợp lý cho nhân viên phúc lợi lương thưởng khác cho nhân viên có lực, góp phần thu hút giữ chân họ Đầu tư thêm vào đào tạo chuyên môn cho nhân viên có tiềm để gia tăng suất, nâng cao tay nghề Ngồi ra, cơng ty xem xét sách trách nhiệm xã hội để gia tăng xếp hạng hình ảnh VI KẾ HOẠCH NĂM Tầm nhìn, chiến lược Cơng ty (E-Tech) nỗ lực nằm top công ty dẫn đầu ngành sản xuất máy ảnh kỹ thuật số phấn đấu dẫn hướng đến đầu thị trường AC Camera UAV Drone, đặc biệt tập trung giành thị phần khu vực Bắc Mỹ Âu - Phi Mục tiêu chúng tơi mang đến hài lòng cho khách hàng cách áp dụng công nghệ tiên tiến vào sản xuất lắp ráp, cung cấp mức giá phải cho khách hàng Để đạt điều này, chiến lược chúng tơi tăng xếp hạng hình ảnh nhiều nhằm quảng bá, gây ấn tượng thu hút nhiều khách hàng mua sản phẩm cơng ty Ngồi ra, chúng tơi cịn đầu tư, thúc đẩy hoạt động tiếp thị cách hiệu nhằm tạo nhiều hội nhận hợp đồng đặc biệt từ nhà bán lẻ, chuỗi cửa hàng lớn khu vực, đảm bảo doanh thu lợi nhuận Industry | 84 Mục tiêu hoạt động Chiến lược cho dòng sản phẩm AC Camera Trong kế hoạch năm tới, thực chiến lược khác biệt hóa cho sản phẩm AC Camera, khác biệt chất lượng sản phẩm, khác biệt chi phí thành Industry | 85 phần cho thấp nhất, image rating cao đối thủ, kế hoạch marketing, công ty cố nắm giữ dẫn đầu phân khúc định, điều làm điểm khác biệt nhằm thu hút khách hàng Có thể thấy bảng trên, vào năm 8, đa phần có mức hạng mục cao so với trung bình ngành, có vài số thấp tồn ngành Điều cho thấy, cơng ty kinh doanh tốt cho chiến lược mình, dự đoán biến động ngành đối thủ Chiến lược cho dòng sản phẩm UAV Drone Đối với UAV Drone, công ty theo đuổi chiến lược dài hạn ”more value for the money”, tức theo hướng cung cấp sản phẩm có mức giá cạnh tranh so với giá đối thủ ngành cung cấp Cho đến năm (năm 9), công ty cơng ty có mức giá cạnh tranh mức chi phí tối ưu qua việc thiết kế sản phẩm Về mặt lâu dài, cuối mức độ cạnh tranh Industry | 86 trở nên gay gắt, chiến lược mang đến nhiều hội cho công ty giành thị phần khu vực thu hút nhiều khách hàng cho công ty Dự kiến hoạt động Industry | 87 Industry | 88 Industry | 89 Industry | 90 Industry | 91 Industry | 92 ... sau: thị trường Bắc Mỹ giá bán từ $1 ,77 0 hạ $1 ,76 7 (bằng 0.99 lần so với năm 8), thị trường Âu - Phi giá bán từ $1 ,74 0 tăng nhẹ lên $1 ,75 3 (gấp 1.01 lần so với năm 8), thị trường châu Á - Thái Bình... ty tăng giá sản phẩm lên $ 275 (tăng 17% so với năm trước) Tại đây, ngân sách cho marketing tăng so với năm vừa qua Thị phần công ty thị trường giảm cịn 17. 5% (năm thứ 20.8%) ngun nhân có lẽ bị... tiêu cho công cụ xúc tiến dường nước tốt công ty F năm Industry | 41 III PHÂN TÍCH KẾT QUẢ KINH DOANH NĂM 1.Thiết kế sản phẩm 1.1 AC Camera Năm thứ 9, công ty định lựa chọn phân khúc tầm trung