Báo cáo " Mô hình bảo hiểm tiền trong thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế " pptx

nghiên cứu - trao đổi tạp chí luật học số 12/2007 67 TS. Lê Thị Thu Thuỷ * 1. Bo him tin gi v cỏc c trng ca bo him tin gi Bo him tin gi (BHTG) ó xut hin t rt lõu trờn th gii. T nm 1829 hot ng BHTG cụng khai c thc hin ti M nhm phũng nga s v mang tớnh cht nh kỡ ca ngõn hng vo th k XIX. Nhng n nm 1933, c quan BHTG cụng khai ca nh nc M mi ra i (FDIC) nhm cng c lũng tin ca nhõn dõn vo h thng ngõn hng, bo v ngi gi tin. T ú cho n nay, cỏc quc gia trờn th gii cng ln lt cho ra i cỏc t chc BHTG nhm bo v ngi gi tin trc nguy c phỏ sn ca cỏc t chc ti chớnh, m bo s n nh ca h thng ngõn hng v hn ch cỏc cuc khng hong ti chớnh. Vy BHTG l gỡ? Cú th hiu BHTG l loi hỡnh bo him vi nhng c im riờng so vi cỏc loi hỡnh bo him khỏc? Hin nay, phỏp lut ca cỏc nc thng khụng a ra khỏi nim v BHTG núi chung m ch xỏc nh mc tiờu, mụ hỡnh BHTG, lit kờ cỏc hot ng ca t chc BHTG. Tuy nhiờn, mt nh ngha c th, rừ rng v BHTG l ht sc cn thit i vi cụng chỳng gi tin, to s n nh v thanh toỏn bo him v to iu kin cho vic x lớ cỏc tranh chp phỏt sinh liờn quan n tin gi. Theo quan im ca mt s nh nghiờn cu thỡ BHTG c hiu l: Mt c ch cú gii hn nhng chớnh thc cung cp s bo m mang tớnh phỏp lớ cho cỏc khon gc (v thng c lói) ca cỏc khon tin gi, (1) hay BHTG l chớnh sỏch bo m tt c hoc mt phn tin gi cựng lói nhp gc trờn ti khon tin gi s c thanh toỏn cho ngi gi tin khi ngõn hng nhn tin gi b phỏ sn hay mt kh nng thanh toỏn. (2) Vy BHTG l loi hỡnh bo him, theo ú bo m ngha v chi tr trong tng lai cỏc khon tin gi cho ngi gi tin ti cỏc t chc tham gia BHTG khi cỏc t chc ny gp ri ro dn n tỡnh trng khụng cú kh nng thanh toỏn cỏc khon n n hn b buc gii th hoc phỏ sn. BHTG cú th c thc hin trong phm vi hn ch (cỏc khon tin gi c bo him n mt gii hn nht nh) (3) hoc c bo him hon ton (mi ngi gi tin v tt c cỏc khon tin gi u c bo him) (4) ph thuc vo iu kin kinh t - xó hi ca tng nc, trong tng giai on khỏc nhau. Vớ d, vo thi kỡ nn kinh t n nh, th trng ti chớnh phỏt trin, cỏc quc gia thng ỏp dng c ch bo him cú gii hn cỏc khon tin gi nhm cng c lũng tin ca cụng chỳng vo h thng ti chớnh, duy trỡ s n nh hot ng ca h thng ny. Khi nn kinh t b khng hong cỏc quc gia li ỏp dng c ch bo him hon ton nhm ngn chn mt cỏch hu hiu hin tng rỳt tin * Ging viờn Khoa lut i hc quc gia H Ni nghiên cứu - trao đổi 68 tạp chí luật học số 12 /2007 ng lot, bi l ngi gi tin trong trng hp ny hon ton tin tng rng BHTG s bo v quyn li ca h mt cỏch trit khi ngõn hng no ú b v. BHTG thc hin nhm mc ớch bo v ngi gi tin, trong ú c bit chỳ trng ti ngi gi tin nh, thng l nhng ngi b hn ch nht nh trong vic tip cn v kh nng phõn tớch thụng tin ca t chc nhn tin gi. Nhng ngi ny thng nhy cm v d b tn thng, b tỏc ng nhiu hn bi nhng thụng tin xu, nhng n i tht thit v ngõn hng so vi nhng ngi gi tin khỏc nh cỏc t chc kinh doanh, cỏc nh u t chuyờn nghip. Vỡ s lo lng ca h nhiu lỳc vụ cn c, da trờn cỏc ngun thụng tin khụng chớnh xỏc cho nờn cú th dn n hnh ng rỳt tin ng lot gõy nh hng khụng nh ti uy tớn ca ngõn hng. Vit Nam, hin tng rỳt tin t ti Ngõn hng thng mi c phn Chõu vo thỏng 10/2003 l minh chng in hỡnh. Ngoi ra, ngi gi tin c bo v quyn li hp phỏp ca mỡnh k c khi h gi tin cỏc t chc khỏc (ch khụng phi ch ngõn hng), vớ d, gi cỏc t chc bo him nhõn th, cỏc t chc nhn u thỏc u t trờn th trng chng khoỏn, cỏc TCTD phi ngõn hng. H luụn cú quyn c cung cp cỏc thụng tin kp thi, y v c ch chớnh sỏch liờn quan n bo v ngi gi tin. Bờn cnh mc ớch nờu trờn, hot ng BHTG cũn to iu kin cho cỏc ngõn hng nh, mi thnh lp cú th cnh tranh c vi cỏc ngõn hng ln; tng cng tit kim v khuyn khớch tng trng kinh t; xỏc nh mc can thip ca Chớnh ph i vi cỏc thit hi xy ra khi mt ngõn hng hoc cỏc ngõn hng b b. (5) Vy BHTG l loi nghip v bo him phi thng mi. õy l hot ng khụng nhm mc tiờu sinh li m thc hin nhng mc tiờu xó hi, vỡ li ớch ca cng ng. iu ny phõn bit vi cỏc loi hỡnh bo him khỏc hot ng theo lut kinh doanh bo him nh bo him nhõn th, bo him ti sn BHTG trờn thc t cú th c thc hin mt cỏch cụng khai hoc ngm, tuy nhiờn BHTG cụng khai s hu ớch hn i vi ngi gi tin, vỡ mụ hỡnh ny c lut phỏp iu chnh, thng gn vi trỏch nhim ca t chc ti chớnh nh nc (t chc thay mt Nh nc bo v quyn li ca ngi gi tin), li ớch ca ngi gi tin c bo m bng nhng thụng tin minh bch v dch v t vn ca h thng BHTG, nh ú m ngi gi tin bit cỏch s dng tin mt cỏch hiu qu nht, k c khi t chc tham gia BHTG b lõm vo tỡnh trng phỏ sn h cng khụng b mt trng s tin gi ca mỡnh. Thờm vo ú, h thng BHTG cụng khai giỳp cnh bỏo sm v nhng trc trc trong hot ng v liờn quan n kh nng ti chớnh ca cỏc t chc nhn tin gi, thụng qua ú gim thiu ri ro cho h thng ngõn hng. Nh cú chc nng giỏm sỏt an ton h thng m hot ng BHTG cụng khai thụng qua t chc ti chớnh nh nc cú nhng u im nht nh so vi bo him ca cỏc qu BHTG. Cỏc qu ny ch thc hin chc nng chi tin mt cho ngi gi tin sau khi t chc nhn tin gi b phỏ sn. nghiªn cøu - trao ®æi t¹p chÝ luËt häc sè 12/2007 69 Trong khi đó, bảo hiểm của tổ chức tài chính nhà nước không chỉ thực hiện chức năng đó mà còn nhằm ngăn chặn sự phát triển của các khoản nợ xấu, nợ khó đòi, hạn chế những rủi ro tiềm ẩn dẫn đến sự đổ vỡ của các ngân hàng thông qua hoạt động không chỉ giám sát mà còn cả hoạt động hỗ trợ tài chính dưới các hình thức cho vay, bảo lãnh, mua lại nợ… cho các ngân hàng trước khi lâm vào tình trạng phá sản. Chủ thể tham gia BHTG chỉ có thể là tổ chức tài chính có nhận tiền gửi của công chúng dưới các hình thức nhất định. Với hệ thống BHTG công khai thì sự tham gia của các tổ chức này là bắt buộc nhằm tạo sân chơi bình đẳng giữa các tổ chức này, tạo nguồn vốn hoạt động cho tổ chức BHTG. Bên cạnh đó rủi ro sẽ được phân bổ cho các đối tượng đa dạng, tránh tình trạng chỉ có ngân hàng, TCTD yếu kém mới mua bảo hiểm còn những ngân hàng, TCTD hoạt động tốt thì không mua bảo hiểm. Trên cơ sở đó làm giảm mức độ rủi ro của bản thân tổ chức BHTG và gánh nặng của Chính phủ trong việc hỗ trợ tài chính chi trả bảo hiểm. Ở điểm này ta thấy BHTG khác với loại hình bảo hiểm khác như bảo hiểm xã hội (có thể bắt buộc và có thể tự nguyện) hoặc như loại hình bảo hiểm theo luật kinh doanh bảo hiểm (tham gia hoàn toàn do ý chí các bên). Phí BHTG là khoản phí do pháp luật quy định. Các bên tham gia quan hệ BHTG không thể thoả thuận về mức phí như các loại hình bảo hiểm khác. Các hệ thống BHTG trên thế giới thường áp dụng một trong hai loại phí bảo hiểm là phí đồng hạng hoặc phí căn cứ vào mức độ rủi ro của từng ngân hàng. Các nước khi mới thành lập hệ thống BHTG thường áp dụng mức phí bảo hiểm đồng hạng để dễ thực hiện và quản lí. Tuy nhiên, chế độ phí này không đề cập mức độ rủi ro của từng ngân hàng đối với hệ thống nên không đảm bảo tính công bằng, dễ gây những phản ứng từ phía các ngân hàng “mạnh”, có quy mô và uy tín lớn trên thị trường. Do vậy, xu hướng những năm 90 của thế kỉ XX trở lại đây, các nước chuyển đổi sang chế độ tính phí theo mức độ rủi ro. Theo cách tính phí này, cơ sở để xác định tỉ lệ phí BHTG là kết quả phân loại tổ chức tham gia BHTG. Ngân hàng nào hoạt động với mức độ rủi ro lớn sẽ phải chịu tỉ lệ phí BHTG cao, ngược lại ngân hàng nào hoạt động tốt, rủi ro thấp sẽ được áp dụng tính phí thấp và còn có thể được miễn phí. Việc tính phí bảo hiểm theo mức độ rủi ro trong hoạt động của tổ chức tham gia BHTG tạo ra cơ chế đối xử bình đẳng giữa các tổ chức này và thể hiện xu thế thị trường trong hoạt động BHTG. Bên cạnh đó, nó còn góp phần hạn chế rủi ro đạo đức (6) phát sinh. Nếu áp dụng một mức phí, các ngân hàng dễ hoạt động bất cẩn, huy động vốn với lãi suất cao, hoạt động đầu tư với độ rủi ro lớn và luôn an tâm là các khoản tiền gửi của khách hàng vẫn được bảo hiểm. Trong trường hợp này hệ thống ngân hàng dễ bị lâm vào tình trạng khủng hoảng do các ngân hàng bị “yếu đi”, đổ bể, mất uy tín trên thương trường và tổ chức chi trả bảo hiểm cũng phải chịu hậu quả nặng nề liên quan đến các khoản chi phí bảo hiểm cho người gửi tiền. Mĩ là nước tiên phong triển khai cách tính phí bảo hiểm theo mức độ rủi ro vào năm 1993, mặc dù trong nghiên cứu - trao đổi 70 tạp chí luật học số 12 /2007 thi gian di k t khi BHTG - FDIC c thnh lp vo nm 1933, M ó ỏp dng c ch tớnh phớ ng hng. Tuy nhiờn, vic tớnh phớ da vo mc ri ro ca tng ngõn hng cng ũi hi phi cú ngun lc qun lớ h thng mt cỏch thớch hp v xỏc nh c th nhng phng phỏp, nhng tiờu chớ l c s tin cy cho vic phõn loi ri ro ca ngõn hng. Cỏc nc thng da vo cỏc tiờu chớ nh tớnh v nh lng tớnh mc ri ro, tuy nhiờn theo xu hng gim dn cỏc tiờu chớ nh tớnh, tng cỏc tiờu chớ nh lng. Vớ d, Phỏp cỏch tớnh phớ ny xut hin t nm 1999 da vo s kt hp cỏc t l an ton v phõn tớch ri ro ti chớnh i vi s lng tin gi ca tng ngõn hng hi viờn. Ngoi ra, mt ch s ri ro tng hp hỡnh thnh t 4 tiờu chớ l kh nng thanh toỏn, kh nng sinh li, phõn tỏn ri ro v hoỏn i kỡ hn gia ti sn n v ti sn cú cng c s dng. Ti Argentina, tt c cỏc t chc phi tr mt mc phớ c s cho cụng ti BHTG v tr thờm mc phớ b sung c tớnh toỏn theo phng phỏp nh lng - nh tớnh cho cỏc ngõn hng khỏc nhau. Mc phớ b sung khỏc nhau cho tng ngõn hng c tớnh cn c vo nhng tiờu chớ ca h thng CAMELS ca c quan thanh tra v nhng ch s xỏc nh mc vt hoc thiu vn so vi mc ti thiu bt buc v cht lng tớn dng. (7) C quan bo him ca M cng xem xột ỏnh giỏ mc ri ro ca ngõn hng thụng qua h thng CAMELS. (8) i tng c bo him ca BHTG rt c bit, ú l ngha v thanh toỏn cỏc khon tin gi ca t chc nhn tin gi i vi ngi gi tin. Ngi np phớ BHTG tỏch ri ngi th hng bo him. Cú th núi, ri ro tin gi cú mi liờn quan mt thit vi hot ng ca cỏc t chc nhn tin gi. Vic xỏc nh loi tin gi no c bo him, l c s tớnh phớ BHTG nh kỡ ph thuc vo chớnh sỏch tin t ca mi quc gia. Nguyờn tc hot ng BHTG núi chung l bo v ngi gi tin nh. Tin gi tit kim v tin gi ca cỏ nhõn bng ni t l loi tin gi m n nay tt c cỏc h thng BHTG trờn th gii u bo v. Vic loi tr nhng khon tin gi c bo him cng nh quy nh mc BHTG ti a nhm gim thiu ri ro cho chớnh t chc BHTG v nõng cao trỏch nhim qun lớ hot ng kinh doanh ca cỏc t chc tham gia BHTG. Cỏc khon tin gi khụng c bo him thng l ngoi t hoc l ca cỏc t chc. Vic quyt nh bo him cho ng ngoi t hay khụng l mt vn nan gii i vi mi quc gia. nhng quc gia m tin gi bng ngoi t chim t l thp, cỏc giao dch ch yu c thc hin thụng qua ng ni t thỡ vic loi tr i tng bo him l ng ngoi t l iu d dng c chp nhn. nhng nc ang phỏt trin, vic loi tr ng ngoi t thng gn vi lớ do t chc BHTG khụng cú s ngoi t thanh toỏn cho ngi gi tin khi s kin bo him xy ra. (9) Tin gi liờn ngõn hng thng khụng c bo him vỡ õy l tin gi ca cỏc t chc kinh doanh trc tip tin t, cú c hi tip cn tt cỏc thụng tin v kim soỏt c mc ri ro i vi cỏc khon tin ca h. (10) Trong khi ú, chớnh sỏch BHTG cú mc tiờu bo v ngi gi tin cú thu nghiên cứu - trao đổi tạp chí luật học số 12/2007 71 nhp thp v b hn ch bi kh nng tip cn thụng tin ngõn hng. Ngoi ra, tin ca cỏc t chc kinh t, chớnh tr, xó hi cng hay b loi tr, khụng c bo him bi l tin gi trong ti khon ca cỏc ch th ny khụng thun tuý nhm mc tiờu tớch lu, tit kim m thng thc hin cỏc giao dch thanh toỏn liờn quan n hot ng ca t chc. Vỡ vy, cỏc t chc ny cú c hi nm bt cỏc thụng tin v ngõn hng m h quyt nh gi tin, khụng nht thit phi thuc i tng c bo v trc tip ca chớnh sỏch BHTG. 2. Nhng yờu cu cn thit ca mụ hỡnh BHTG trong thi kỡ hi nhp BHTG trong thi kỡ hi nhp kinh t quc t cú nhng im c trng c bn, b tỏc ng bi nhng yu t nht nh nh s cnh tranh gia cỏc ngõn hng, nhu cu kin ton b mỏy giỏm sỏt ti chớnh quc gia. Trong iu kin m ca ca th trng v t do hoỏ ti chớnh hin nay, h thng TCTD ang phỏt trin rt nhanh v quy mụ v tc nhng cng i mt vi khụng ớt ri ro, thỏch thc, khng hong mang tớnh h thng. Do vy, cn cú nhng chin lc nht nh trong vic phỏt trin cỏc thit ch nhm gim thiu ri ro cho h thng ngõn hng, trong ú BHTG l thit ch úng vai trũ quan trng trong vic giỏm sỏt an ton hot ng v cnh bỏo ri ro i vi cỏc t chc tham gia BHTG. Vy BHTG nờn c thit k theo mụ hỡnh no? Trờn th gii hin nay tn ti nhiu mụ hỡnh BHTG. Tuy nhiờn, cú th phõn thnh hai loi chớnh: 1) BHTG l t chc ti chớnh Nh nc (vớ d: M, Vit Nam, Canada); 2) BHTG l mt t chc tng h ngh nghip Qu bo ton tin gi (vớ d: c, Thu S). T chc BHTG theo mụ hỡnh 1) thuc s hu nh nc cú t cỏch phỏp nhõn, hch toỏn c lp, hot ng di s h tr giỏm sỏt t phớa nh nc. Nh nc l cu cỏnh cui cựng trong trng hp cỏc t chc ny mt kh nng chi tr. T chc bo him trong trng hp ny cú quyn hn nh mt c quan thuc chớnh ph, cú quyn ban hnh cỏc vn bn phỏp lut. Do vy, nú to s n nh trong vic chi tr bo him cho ngi gi tin. Ngoi ra, mi t chc cú nhn tin gi u phi úng phớ tham gia BHTG, to ngun ti chớnh vng chc cho t chc chi tr bo him. Bờn cnh ú, s can thip ca nh nc vo loi hỡnh t chc ny l trc tip, th hin s quan tõm ca nh nc i vi nhng ngi gi tin nh. Mụ hỡnh qu bo ton tin gi thuc hip hi cỏc ngõn hng, do cỏc ngõn hng thnh lp, cú tớnh cht tng h, vỡ li ớch ca cỏc thnh viờn hip hi, khụng vỡ mc tiờu li nhun, tt nhiờn khụng cú s h tr vn t phớa nh nc, khụng phi l phỏp nhõn m cú tớnh cht l mt qu d phũng cú ti sn c lp vi ti sn ca hip hi. Quy mụ can thip, h tr giỏm sỏt hon ton mang tớnh ch ng, t qun ca hip hi. (11) Mi mụ hỡnh trờn u cú u, nhc im riờng. Vic la chn mụ hỡnh no l tu thuc vo iu kin kinh t, xó hi ca tng quc gia, cú tớnh n s phỏt trin ca h thng ti chớnh, lch s phỏt trin ca h thng ngõn hng v nim tin ca cụng chỳng vo h thng ny. Xột thc tin hot ng ca h thng ngõn hng Vit Nam cho thy cha tim lc lp qu bo ton tin nghiên cứu - trao đổi 72 tạp chí luật học số 12 /2007 gi. H thng ngõn hng Vit Nam cha gõy dng c nim tin ca cụng chỳng, bn thõn h thng cha thc s ln mnh, b ỏnh giỏ l cú tớnh d b tn thng do vn thp, nng lc cỏn b ngõn hng yu kộm, n xu cao, ri ro tim n ln. Vai trũ ca Hip hi ngõn hng cha thc s mnh ng ra liờn kt cỏc ngõn hng trong vic to lp c ch t bo v. Vic t chia s ri ro gia cỏc ngõn hng thnh viờn khú c thc hin. Vy mụ hỡnh hip hi ngõn hng lp qu bo ton tin gi khụng kh thi Vit Nam trong iu kin hin nay. Do vy, phng ỏn ti u l thnh lp t chc BHTG thuc s hu nh nc. T chc ny thay mt Chớnh ph thc hin vic bo v quyn li ca ngi gi tin. Cú th núi, tn tht i vi BHTG l khú cú th d oỏn c v v mt nh lng cú th vt xa kh nng ti chớnh ca t chc BHTG. Giao cho t chc ti chớnh nh nc, vi u im ln nht l luụn c m bo kh nng chi tr, thc hin nhim v ny s lm cho vic bo him n nh, thng nht, t ú s thu hỳt s quan tõm ca dõn chỳng vo h thng ngõn hng, to ng lc cho h thng ny phỏt trin bn vng, lnh mnh. Chớnh ph phi úng vai trũ l ngi ng sau t chc BHTG v l ngi cho vay cui cựng h tr cho t chc BHTG khi cn thit. Tuy nhiờn, mụ hỡnh ny cú th phỏt trin lnh mnh, bn vng, mt vn ht sc quan trng t ra ú l phi xỏc nh rừ chc nng ca t chc BHTG, trờn c s ú to tớnh ch ng trong hot ng, tng tớnh t chu trỏch nhim, trỏnh thúi li v ti chớnh t Nh nc. Mụ hỡnh BHTG hin nay phi gn vi chc nng khụng ch l t chc chi tr bo him thun tuý m cũn phi cú chc nng gim thiu ri ro. Bo him l gn vi ri ro v ri ro l duyờn c sinh ra bo him. Vỡ vy, t chc BHTG phi l t chc a nng, cú quyn cp chng ch BHTG, giỏm sỏt, cnh bỏo, phũng chng ri ro trong hot ng ca t chc nhn tin gi v chi tr bo him cho ngi gi tin. Mc tiờu ca t chc ny gn vi vic bo v tt nht quyn li ca ngi gi tin, giỏm sỏt ri ro, m bo s an ton ca h thng ngõn hng, ti chớnh v ch ng trong vic tỏi cu trỳc h thng ngõn hng. Ngoi ra, cn thit phi to nng lc mnh cho t chc BHTG bng cỏch tng vn, bng s khng nh rừ rng v trớ, chc nng, nhim v ca t chc ú trong gung mỏy kinh t, xó hi thụng qua cỏc quy nh phỏp lớ rừ rng, minh bch. Mt o lut v BHTG l nhu cu rt bc thit, gúp phn bo v tt hn quyn li ca ngi tiờu dựng núi chung, ngi gi tin núi riờng, thụng qua ú hon thin h thng giỏm sỏt ti chớnh quc gia, m bo cho h thng ny phỏt trin an ton v bn vng. Kinh nghim ca cỏc nc i trc nh Nht Bn, Hn Quc ó ch rừ nhng giai on phỏt trin kinh t n nh rt cn phi cú s chun b mt cỏch ton din cho vic phũng chng ri ro, b ti chớnh cú tớnh chu kỡ ca kinh t th trng. Ch cú vy, Chớnh ph mi cú th kim soỏt c ri ro cỏc quy mụ khỏc nhau. Bờn cnh ú, hot ng giỏm sỏt ca BHTG nờn c chun hoỏ, trỏnh chng chộo vi cụng tỏc thanh tra ngõn hng. Xut phỏt t mc ớch ca BHTG l bo v quyn nghiên cứu - trao đổi tạp chí luật học số 12/2007 73 li ca ngi gi tin, do vy nờn cú tiờu chun, quy tc kim tra, ỏnh giỏ riờng v t chc nhn tin gi di gúc hot ng ca t chc ú cú m bo tt quyn li ca ngi gi tin hay khụng. Hin nay Vit Nam, hot ng kim tra, giỏm sỏt ca BHTG da trờn h thng quy tc an ton ca NHNN. Nu phỏt hin vi phm thỡ cú th kin ngh vi NHNN v nhng vi phm quy tc an ton. Tuy nhiờn, hot ng ny cng c thc hin bi thanh tra ngõn hng. Vy õy cú hin tng chng chộo v chc nng ca cỏc t chc, mt ni dung c tin hnh bi hai c quan khỏc nhau s cn tr hot ng bỡnh thng ca cỏc t chc tham gia BHTG. õy cng l iu bc xỳc ca t chc tham gia BHTG hin nay khi b thanh tra, kim tra quỏ nhiu. Do vy, vic chun hoỏ hot ng kim tra, giỏm sỏt ca t chc BHTG theo hng tng tớnh c lp, ch ng m bo vai trũ bo v li ớch ngi gi tin ca t chc ny l ht sc cp thit. Mt vn na m hu nh tt c cỏc h thng BHTG trờn th gii u quan tõm l: Tin gi v hn mc c bo him. Bi l, cú xỏc nh c ỳng phm vi i tng c bo him thỡ vic bo v quyn v li ớch hp phỏp ca ngi gi tin mi m bo c cụng bng xó hi ng thi gúp phn cng c, duy trỡ tim lc ti chớnh ca t chc BHTG. Nhỡn chung, phỏp lut v tin gi nờn theo hng m rng din tin gi cn c bo him, khụng ch bo him cho tin gi ca cỏ nhõn bng ni t. Mt khi ngoi t chim t l ln trong tng s tin gi ngõn hng thỡ vn bo him ngoi t cng nờn c cho phộp nhm bo v quyn li ca cỏc ch th gi tin, khụng cú s phõn bit i x. Mc chi tr bo him ti a nờn c gii hn v thng c xỏc nh trờn c s thu nhp quc ni bỡnh quõn u ngi mt nm. IMF khuyn ngh hn mc ny nờn vo khong 2 ln thu nhp quc ni bỡnh quõn u ngi mt nm vi cỏc nc cú nn ti chớnh n nh. Tuy nhiờn, iu ny cũn ph thuc vo tỡnh hỡnh lm phỏt v trỡnh phỏt trin ca h thng ngõn hng mi quc gia. Hin nay, mc chi tr bỡnh quõn ca cỏc t chc BHTG trờn th gii l khong 3 ln thu nhp quc ni bỡnh quõn u ngi mt nm. (12) Hn mc chi tr cú gii hn cho phộp t chc BHTG ch phi tr s tin c bo him trong hn mc ch khụng phi tr ton b s tin gi khi t chc tham gia BHTG mt kh nng thanh toỏn. Vi chớnh sỏch bo him nh vy, quyn li ca ngi gi tin c bo v mt cỏch tớch cc, to ra c ch thỳc y ngi gi tin cú ý thc t bo v mỡnh trc nhng ri ro nht nh liờn quan n tỡnh hỡnh hot ng ca t chc nhn tin gi. Vi mc chi tr bo him theo hn mc s hn ch c ri ro o c t phớa cỏc nh qun lớ ngõn hng ng thi ũi hi ngi gi tin phi quan tõm hn ti tỡnh hỡnh hot ng, kh nng ti chớnh ca ngõn hng nhn tin gi. Hn na, trong nn kinh t th trng v trong thi bui hi nhp hin nay, cnh tranh l mt quy lut. S cnh tranh gia cỏc ngõn hng ngy cng din ra khc lit m h qu ca nú l nhng ngõn hng yu kộm s b o thi. Do vy, nu c duy trỡ mói mc phớ bo him ng hng nh hin nay s ng nghiên cứu - trao đổi 74 tạp chí luật học số 12 /2007 ngha vi s bao cp cho nhng ngõn hng yu kộm, lm gim uy tớn i vi h thng ngõn hng, khụng to s cnh tranh lnh mnh gia cỏc ngõn hng trong h thng, i ngc li vi quy lut th trng. Do vy, duy trỡ t l phớ ng hng ch phự hp vi giai on u BHTG mi thnh lp, cú tỏc dng kớch thớch s tham gia ca cỏc t chc nhn tin gi. Song v lõu di vic tớnh phớ bo him theo mc ri ro ca cỏc t chc tham gia BHTG l rt cn thit nhm to sõn chi bỡnh ng, lnh mnh cho tt c cỏc t chc nhn tin gi. Tuy nhiờn, i kốm vi nú l mt lot cỏc vn t ra nh vn cung cp thụng tin kp thi, thụng tin minh bch v cụng khai kt qu ỏnh giỏ nh kỡ tỡnh hỡnh hot ng ca cỏc ngõn hng v cỏc t chc ti chớnh; (13) hon thin phỏp lut kim toỏn, nõng cao nng lc ca cỏc t chc kim toỏn, trờn c s ú cú th a ra kt qu nht nh v cht lng hot ng ca cỏc t chc tham gia BHTG. Nhng c im trờn ca mụ hỡnh BHTG trong thi kỡ hi nhp kinh t quc t s to iu kin bo v trit hn cỏc quyn v li ớch hp phỏp ca ngi gi tin. Tuy nhiờn, nhng c im ú phi c lut hoỏ trong o lut v BHTG v bờn cnh ú mi t chc BHTG phi xỏc nh rừ quyn li, ngha v, vai trũ ca ngi gi tin trong s an ton chung ca c h thng ti chớnh. Cú nh vy mi nõng cao c hiu qu hot ng ca t chc BHTG ng thi to s an ton, lnh mnh trong hot ng ca h thng ngõn hng thi kỡ i mi./. (1)Xem: Carl Johan Lindgren, Gilian Garcia, Bo him tin gi v qun lớ khng hong, qu tin t quc t, 1996, tr. 3. (2).Xem: Choi J.B, C cu ca nhng h thng BHTG chõu , 2000. (3) Hin c ỏp dng cỏc quc gia nh Thỏi Lan, Nht Bn, Hn Quc, Mexico, Vit Nam. (4) Hin c ỏp dng cỏc quc gia nh Hng Kụng, o, an Mch, Brazil. (5).Xem: Gillian Garcia, Bo him tin gi - Thc t v nhng nh ch phự hp, 2000, tr.7. (6). Ri ro o c l ri ro xut phỏt t hnh vi c x thiu o c ca nhng ch th hng li ớch t BHTG, qua ú tỏc ng tiờu cc n s tn ti v phỏt trin lnh mnh ca t chc BHTG. Ri ro o c cú th xut phỏt t hnh vi ch yu ca ngi hng li l ngi gi tin hoc t chc tham gia BHTG. (7).Xem: TS. Nguyn Mnh Dng, Nhng vn chung v ch tớnh phớ bo him gn vi mc ri ro ca cỏc ngõn hng, Tp chớ ngõn hng, s 2/2004, tr. 16. (8). H thng ny ỏnh giỏ ngõn hng theo th t t 1 n 5 (1 l tt nht, 5 l ti nht) theo cỏc ch tiờu: Vn (Capital), cht lng/giỏ tr ti sn cú (Asset Quality), kh nng qun tr (Management), li nhun (Earnings), kh nng thanh toỏn bng tin mt (Liquidity), s nhy cm ca ngõn hng trc ri ro ca th trng (Sensitivity to market risk). (9). Nghiờn cu ca Kunt v Sobaci vo nm 2000 cho thy trong 68 h thng BHTG trờn th gii thỡ cú 20 h thng khụng BHTG ngoi t. Theo Kunt D. A. and Sobaci T. (2000), Deposit Insurance around the Worl: A date base, The Worl Bank. (10). Trong 72 h thng BHTG c nghiờn cu thỡ cú 45 nc loi tr tin gi liờn ngõn hng. Theo Garcia G.G.H. (2000), Deposit Insurance: Actual and Good Practices, occasional paper 197, International Monetary Fund, Washington DC. (11).Xem: TS. Nguyn Mnh Dng, Bn thờm v qu bo ton tin gi, Tp chớ ngõn hng s 10/2003. (12).Xem: Lờ Th Nguyt Anh, Bo him tin gi vi nn kinh t chuyn i, Tp chớ ngõn hng, s 7/2004, tr. 63. (13).Cú th xõy dng t chc ỏnh giỏ c lp, l ngun thụng tin phc v cỏch tớnh t l phớ theo mc ri ro (nh Moody- M). . của Chính phủ trong việc hỗ trợ tài chính chi trả bảo hiểm. Ở điểm này ta thấy BHTG khác với loại hình bảo hiểm khác như bảo hiểm xã hội (có thể bắt. hội (có thể bắt buộc và có thể tự nguyện) hoặc như loại hình bảo hiểm theo luật kinh doanh bảo hiểm (tham gia hoàn toàn do ý chí các bên). Phí BHTG là