Tài liệu Luận văn: Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng đầu tư và phát triển, chi nhánh Hải Vân pot

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG PHẠM THỊ VÂN BÌNH GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN - CHI NHÁNH HẢI VÂN Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số: 60.34.20 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2012 Công trình ñược hoàn thành tại ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: TS. VÕ THỊ THÚY ANH Phản biện 1: TS. HỒ HỮU TIẾN Phản biện 2: TS. TỐNG THIỆN PHƯỚC Luận văn ñã ñược bảo vệ tại Hội ñồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp tại Đại học Đà Nẵng vào ngày 11 tháng 8 năm 2012. Có thể tìm hiểu luận văn tại: Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng Th ư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng 1 MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của ñề tài Rủi ro là yếu tố gắn liền với mọi hoạt ñộng ñầu tư nói chung, trong ñó có hoạt ñộng cho vay của các ngân hàng. Rủi ro tín dụng (RRTD) trong cho vay là một trong những loại rủi ro xuất hiện lâu ñời và phức tạp nhất mà các ngân hàng phải ñối mặt, không thể loại bỏ hoàn toàn rủi ro tín dụng mà chỉ có thể áp dụng các biện pháp ñể phòng ngừa hoặc giảm thiểu thiệt hại tối ña khi rủi ro xảy ra. Trong ñiều kiện nền kinh tế còn phải ñối mặt với nhiều khó khăn ñiều này gây tác ñộng không nhỏ ñến hoạt ñộng tín dụng ngân hàng nhất là hoạt ñộng cho vay ñối khách hàng doanh nghiệp. Do ñó, hiện nay việc nâng cao hiệu quả trong hoạt ñộng cho vay của ngân hàng nhất là việc tìm ra các biện pháp nhằm hạn chế các rủi ro tín dụng trong cho vay ñối với ñối tượng khách hàng doanh nghiệp giai ñoạn hiện nay là cần thiết và ngày càng ñược các ngân hàng thương mại quan tâm. Chính vì lý do trên tôi quyết ñịnh chọn ñề tài “Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay ñối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển – Chi nhánh Hải Vân”. 2. Mục tiêu nghiên cứu Luận văn nghiên cứu những vấn ñề lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng trong cho vay ñối với khách hàng doanh nghiệp tại một ngân hàng thương mại. Trên nền tảng lý luận ñó phân tích, ñánh giá thực trạng rủi ro tín dụng trong cho vay và các nhân tố gây ra rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hải Vân (BIDV Hải Vân). Từ ñó nghiên cứu, ñề xuất các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp, nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng. 2 3. Câu hỏi nghiên cứu: - Ngân hàng thương mại cần làm gì ñể hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp? - Công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp của BIDV Hải Vân có những ưu nhược ñiểm gì? - Để hoàn thiện công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp thì BIDV Hải Vân cần thực hiện những biện pháp nào? 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của ñề tài: ñề tài tập trung nghiên cứu những vấn ñề lý luận và thực tiễn liên quan ñến việc hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại BIDV Hải Vân. Phạm vi nghiên cứu: phân tích các vấn ñề liên quan ñến việc hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp tại BIDV Hải Vân giai ñoạn 2008-2011. 5. Phương pháp nghiên cứu Trên cơ sở phương pháp luận của Chủ nghĩa duy vật biện chứng. Trong quá trình nghiên cứu, luận văn vận dụng kết hợp các phương pháp cụ thể như: thống kê, so sánh, tổng hợp ñể phân tích thực tế thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại BIDV Hải Vân. 6. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của ñề tài Hệ thống hóa và khái quát hóa các lý luận cơ bản liên quan vấn ñề về rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp. Ttừ việc phân tích, ñánh giá ñể rút ra những nhận xét, kết luận về thực trạng RRTD trong cho vay doanh nghiệp tại BIDV Hải Vân. Nêu ra ñược những nguyên nhân và nh ững vấn ñề cần giải quyết. Trên cơ sở các phân tích, ñánh giá thực trạng ñó ñề xuất các giải pháp hạn chế tối ña 3 RRTD trong cho vay doanh nghiệp tại BIDV Hải Vân. 7. Kết cấu ñề tài Ngoài phần mở ñầu và kết luận thì luận văn gồm 3 chương Chương 1: Cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại BIDV Hải Vân. Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại BIDV Hải Vân. Chương 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 1.1 Hoạt ñộng cho vay của Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm về cho vay: Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo ñó Tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền ñể sử dụng vào mục ñích và thời gian nhất ñịnh theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi. 1.1.2 Nguyên tắc cho vay của Ngân hàng - Khách hàng phải cam kết hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay ñúng thời hạn ñã thỏa thuận trong hợp ñồng tín dụng. - Khách hàng phải cam kết sử dụng vốn vay theo ñúng mục ñích ñã thỏa thuận trong hợp ñồng tín dụng. - Khách hàng phải có bảo ñảm theo quy ñịnh của ngân hàng. 1.1.3 Phân loại cho vay của Ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Căn cứ thời hạn cho vay: Cho vay ngắn hạn: là loại cho vay có th ời hạn vay ñến 12 tháng, cho vay trung hạn: là loại cho vay có thời hạn vay trên 12 tháng ñến 60 tháng, cho vay dài hạn: là loại cho 4 vay có thời hạn cho vay trên 60 tháng. 1.1.3.2 Căn cứ vào mức ñộ tín nhiệm ñối với khách hàng: cho vay có bảo ñảm bằng tài sản, cho vay không có bảo ñảm bằng tài sản 1.1.3.3 Căn cứ theo phương thức cho vay: cho vay từng lần (cho vay theo món), cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo dự án ñầu tư, cho vay trả góp, cho vay hợp vốn, cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng, cho vay theo hạn mức thấu chi, các phương thức cho vay khác. 1.2 Rủi ro tín dụng trong cho vay của Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng trong cho vay Rủi ro tín dụng trong cho vay là một loại rủi ro tín dụng, là rủi ro về sự tổn thất tài chính trực tiếp hoặc gián tiếp xuất phát từ người ñi vay không thực hiện nghĩa vụ trả nợ ñúng hạn theo cam kết hoặc mất khả năng thanh toán. 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng - Nếu căn cứ vào nguồn gốc phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng ñược phân chia thành các loại sau: Rủi ro giao dịch và rủi ro danh mục. - Nếu phân loại theo tính khách quan, chủ quan của nguyên nhân gây ra rủi ro thì rủi ro tín dụng ñược phân ra thành rủi ro khách quan và rủi ro chủ quan. 1.2.3 Hậu quả của rủi ro tín dụng - Đối với ngân hàng: Rủi ro tín dụng làm cho nguồn vốn của NHTM bị ñóng băng, ảnh hưởng tới khả năng thanh toán của ngân hàng, làm giảm uy tín và lợi nhuận của ngân hàng và có thể là nguyên nhân làm phá sản ngân hàng. - Đối với nền kinh tế: rủi ro tín dụng làm giảm khả năng hội nhập của nền kinh tế. 1.2.4 Nguyên nhân dẫn ñến rủi ro tín dụng 5 1.2.4.1 Nguyên nhân khách quan - Sự thay ñổi chính sách của Nhà nước - Môi trường tự nhiên - Môi trường kinh tế xã hội 1.2.4.2 Nguyên nhân chủ quan - Trình ñộ yếu kém của ñội ngũ cán bộ ngân hàng - Nạn tham nhũng, hối lộ trong hoạt ñộng ngân hàng - Sự quản lý yếu kém của ngân hàng - Nguyên nhân từ phía khách hàng 1.3 Hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp 1.3.1 Khái quát khách hàng doanh nghiệp 1.3.1.1 Khái niệm doanh nghiệp: Doanh nghiệp là tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn ñịnh, ñược ñăng ký kinh doanh theo quy ñịnh của pháp luật nhằm mục ñích thực hiện các hoạt ñộng kinh doanh. 1.3.1.2 Đặc ñiểm rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp - Các Ngân hàng thương mại cho vay doanh nghiệp với số tiền lớn, nên khi phát sinh nợ quá hạn thì thường nợ quá hạn với món lớn. - Các doanh nghiệp thường ñưa ra những báo cáo tài chính chưa chính xác. - Về phía ngân hàng, các ngân hàng chưa thật sự tin tưởng vào hoạt ñộng kinh doanh của một số doanh nghiệp dẫn ñến ngân hàng thường hạn chế cho vay ñể giảm thiểu rủi ro. 1.3.2 Nội dung hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp Hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay ñược hiểu là các hoạt ñộng mà ngân hàng ñưa ra nhằm phòng ngừa ñể giảm thiểu khả năng xuất hiện rủi ro tín dụng trong cho vay và ñưa ra các biện pháp xử lý 6 khi rủi ro tín dụng ñã xảy ra. 1.3.2.1 Phòng ngừa rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp - Tổ chức thực hiện hoạt ñộng cho vay theo quy trình cho vay - Thực hiện tốt phân tích tín dụng – cơ sở hình thành khoản cho vay tốt - Kiểm tra và giám sát việc sử dụng vốn vay - Phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro 1.3.2.2 Biện pháp xử lý rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp - Cho vay duy trì hoạt ñộng doanh nghiệp và cơ cấu lại thời hạn trả nợ - Xử lý tài sản bảo ñảm tiền vay - Bán các khoản nợ - Khởi kiện ra tòa ñể thu hồi nợ - Sử dụng quỹ dự phòng rủi ro ñể xử lý - Khoanh nợ, xóa nợ Ngoài ra ngân hàng có thể sử dụng các biện pháp xử lý rủi ro nhằm chuyển giao rủi ro tín dụng trong cho vay như: Chuyển nợ thành vốn góp cổ phần, chứng khoán hóa. 1.3.3 Tiêu chí ñánh giá kết quả công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại 1.3.3.1 Mức giảm tỷ lệ nợ xấu 1.3.3.2 Mức giảm tỷ lệ xóa nợ ròng 1.3.3.3 Mức giảm tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro 1.3.3.4 Sự thay ñổi cơ cấu các nhóm nợ xấu 1.3.4 Những nhân tố ảnh hưởng ñến công tác hạn chế rủi ro tín d ụng trong cho vay doanh nghiệp * Nhân tố bên trong như: Tổ chức bộ máy và quy trình nghiệp 7 vụ, năng lực thẩm ñịnh và giám sát tín dụng của cán bộ làm công tác tín dụng, công nghệ ngân hàng. * Nhân tố bên ngoài: cơ chế, chính sách của Nhà nước là nhân tố ñặc biệt quan trọng, có tác ñộng tới chất lượng tín dụng và mức ñộ rủi ro của nguồn vốn cho vay. Chương 2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI BIDV HẢI VÂN 2.1 Khái quát tình hình kinh doanh của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hải Vân 2.1.1 Giới thiệu về BIDV Hải Vân 2.1.1.1 Sự hình thành và phát triển 2.1.1.2 Chức năng, nhiệm vụ của BIDV Hải Vân 2.1.1.3 Cơ cấu tổ chức 2.1.2 Hoạt ñộng kinh doanh của BIDV Hải Vân: 2.1.2.1. Hoạt ñộng huy ñộng vốn: Hoạt ñộng huy ñộng vốn là vấn ñề then chốt và là cơ sở vững chắc thúc ñẩy hoạt ñộng cho vay của BIDV nói chung và của BIDV Hải Vân nói riêng. Bảng 2.2 Cơ cấu nguồn vốn huy ñộng giai ñoạn 2009-2011 Đơn vị tính: triệu ñồng STT Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 1 Tổng huy ñộng vốn 401.000 622.100 847.900 - Định chế tài chính 2.926 26.000 - Doanh nghiệp 98.000 382.796 406.400 - Cá nhân 303.000 236.378 415.500 (Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2009,2010,2011) 8 Trong cơ cấu nguồn vốn của chi nhánh, có thể thấy nguồn vốn của chi nhánh tăng trưởng tốt. Tiền gửi doanh nghiệp chiếm tỷ trọng 47,9%/tổng nguồn vốn, tiền gửi cá nhân chiếm tỷ trọng 49%/tổng nguồn vốn, tiền gửi các ñịnh chế tài chính không ñáng kể. có thể thấy nguồn vốn của chi nhánh tăng trưởng tốt . 2.1.2.2 Hoạt ñộng cho vay Bảng 2.3 Dư nợ cho vay giai ñoạn 2009-2011 Đơn vị tính: triệu ñồng, % Tăng trưởng(%) STT Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 10/09 11/10 1 Tổng dư nợ tín dụ ng 1.085.410 1.451.759 2.262.138 33.70 55.80 2 Cơ cấu tín dụng 2.1 Theo kỳ hạn - Dư nợ vay ngắn hạn 370.618 320.817 307.000 -13.40 -5 - Dư nợ vay TDH 714.792 1.130.942 1.955.000 58.20 73,0 2.2 Theo khách hàng - Dư nợ của KHDN 1.033.100 1.367.829 2.120.230 32.40 55,0 - Dư nợ của KHCN 52.31 83.93 142 60.40 69.0 2.3 Theo ngành ngh ề - Thương mại dịch vụ (KS, KDL, CSHT) 510.286 1.000.085 1.573.146 96.10 57.30 - Xây dựng 179.105 109.708 100.615 -38.70 -8.30 - CN chế biế n và khai thác 122.147 132.254 90.365 8.20 -31.70 3 Nợ nhóm 2 / TDN 17,30% 9,80% 6,7% -7,5 -3,1 4 Tỷ trọng nợ xấu/T DN 0,75% 0,43% 0,24% -0,32 -0,19 (Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2009,2010,2011) Trong 3 n ăm, dư nợ tín dụng tại Chi nhánh ñều có mức tăng trưởng, năm sau cao hơn năm trước với tốc ñộ tăng trưởng bình quân là trên 30%. Dư nợ của chi nhánh về cơ cấu chưa hợp lý, tỷ trọng dư [...]... n ch r i ro tín d ng trong cho vay doanh nghi p t i Ngân hàng Đ u tư và Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh H i Vân 2.2.2.1 Phòng ng a r i ro tín d ng trong cho vay doanh nghi p - T ch c th c hi n ho t ñ ng cho vay theo quy trình cho vay V cơ c u t ch c b máy th c hi n quy trình cho vay doanh ngh p t i Chi nhánh ñã có s tách bi t ñ c l p trong quá trình c p tín d ng t khâu th m ñ nh, phê duy t cho ñ n khâu...9 n vay trung dài h n trên t ng dư n v n còn m c r t cao do chi nhánh cho vay ñ u tư d án ñ i v i 1 s khách hàng l n Hoàng Đ t Silver shore, TCT CP xây d ng Đi n VN, Cty CP Cao su ĐN, Cty CP Đ u tư SG- ĐN M t khác, dư n cho vay khách hàng doanh nghi p r t l n, chi m t tr ng 93,7%/t ng dư n (năm 2011), ñi u ñó cho th y chi nhánh chưa quan tâm ñ n lĩnh v c cho vay khách hàng cá nhân Vi c cho vay trung... dài, vi c cho vay t p trung vào m t vài khách hàng c a Chi nhánh d làm n x u gia tăng, ti m n r i ro m t khi khách hàng g p khó khăn Nhìn vào b ng s li u, ta th y m c dù n x u gi m nhưng s ti n trích l p DPRR tăng lên là do tăng trích l p d phòng chung 11 -Th c tr ng r i ro tín d ng trong cho vay doanh ngh p t i BIDV H i Vân phân theo kỳ h n B ng 2.6 Cơ c u r i ro tín d ng trong cho vay doanh nghi... c nh báo cũng như d báo ti m n r i ro chưa hi u qu - Phòng Qu n lý r i ro chưa th c hi n ñ y ñ ch c năng c nh báo r i ro cho chi nhánh như chưa xây d ng danh m c khách hàng, ngành hàng ưu tiên phát tri n, danh m c khách hàng, ngành hàng c n h n ch cho vay - Công tác ki m soát r i ro c a Chi nhánh thư ng t p trung ch y u vào khâu ki m tra trư c và trong khi cho vay - Công tác ki m soát n i b chưa... còn th p, ch m i d ng l i m c ñ là phát hi n, x lý v vi c khi x y ra r i ro - Phân tán r i ro tín d ng trong cho vay t i Chi nhánh chưa hi u qu , t p trung vào m t s khách hàng l n do ñó ti m n r i ro - Thông tin mà Chi nhánh có ñư c t khách hàng là do chính khách hàng cung c p, các báo cáo tài chính c a khách hàng ña s chưa qua ki m toán và thi u s minh b ch, tính khách quan, chính xác không cao, nh... giá chung và nguyên nhân d n ñ n r i ro tín d ng trong cho vay doanh nghi p t i BIDV H i Vân trong th i gian qua 2.3.2.1 Nh ng m t ñ t ñư c trong công tác h n ch r i ro tín d ng trong cho vay doanh nghi p t i BIDV H i Vân - Ch t lư ng tín d ng v n trong t m ki m soát - Các b ph n ñã ñư c chuyên môn hóa sâu hơn tùy theo ch c năng t o tính khách quan, ñ c l p trong th m ñ nh cho vay - Ngân hàng ñã lư... trong ñó năm 2009 Chi nhánh ñã th c hi n bán n Công ty mua bán n và tài s n t n ñ ng c a doanh nghi p - B Tài chính (DATC) v i s ti n thu ñư c là 30.000 tri u ñ ng 2.3 Đánh giá k t qu công tác h n ch r i ro tín d ng trong cho vay doanh nghi p t i BIDV H i Vân 2.3.1 Đánh giá k t qu công tác h n ch r i ro tín d ng trong cho vay doanh nghi p t i BIDV H i Vân T th c t công tác h n ch r i ro tín d ng trong... ngân hàng nh m nâng cao ch t lư ng tín d ng, tăng hi u qu ho t ñ ng kinh doanh, tăng cư ng năng l c tài chính c a các Ngân hàng thương m i Vi t Nam trong ñi u ki n phát tri n kinh t th trư ng và h i nh p qu c t là m t ch trương l n c a Đ ng và Nhà nư c ta ñã và ñang ch ñ o toàn ngành ngân hàng tri n khai th c hi n Đ tài lu n 24 văn “Gi i pháp h n ch r i ro cho vay ñ i v i khách hàng doanh nghi p t i Ngân. .. c ñư c nh ng d u hi u các kho n vay, 20 khách hàng có v n ñ ñ có nh ng bi n pháp ñ i phó k p th i qua x p h ng khách hàng b ng h th ng x p h ng n i b - Duy trì và l a ch n nh ng khách hàng t t, có uy tín trong vay tr ñ c p tín d ng 2.3.2.2 Nh ng m t t n t i c a công tác h n ch r i ro tín d ng trong cho vay t i BIDV H i Vân - Công tác h n ch r i ro tín d ng trong cho vay ñã ñư c th c hi n nhưng v n... vay v n - Phân lo i n và trích l p d phòng r i ro Vi c phân lo i n c a khách hàng doanh nghi p t i BIDV 16 H i Vân th c hi n d a vào k t qu ch m ñi m khách hàng theo h th ng x p h ng tín d ng n i b c a BIDV Trên cơ s ch m ñi m khách hàng, m i khách hàng s ñư c x p vào m t nhóm nào ñó và áp d ng chính sách phù h p Căn c vào t ng s ñi m ñ t ñư c, khách hàng s ñư c phân lo i vào m t trong 10 m c x p h ng . DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG PHẠM THỊ VÂN BÌNH GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT. thường hạn chế cho vay ñể giảm thiểu rủi ro. 1.3.2 Nội dung hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp Hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay ñược