Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 104 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
104
Dung lượng
860,5 KB
Nội dung
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG PHẠM THỊ VÂN BÌNH GIẢIPHÁPHẠNCHẾRỦIROCHOVAYĐỐIVỚIKHÁCHHÀNGDOANHNGHIỆPTẠINGÂNHÀNGĐẦUTƯVÀPHÁT TRIỂN, CHINHÁNHHẢIVÂN LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng- Năm 2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG PHẠM THỊ VÂN BÌNH GIẢIPHÁPHẠNCHẾRỦIROCHOVAYĐỐIVỚIKHÁCHHÀNGDOANHNGHIỆPTẠINGÂNHÀNGĐẦUTƯVÀPHÁT TRIỂN, CHINHÁNHHẢIVÂN Chuyên ngành: TÀI CHÍNH –NGÂNHÀNG Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: TS VÕ THỊ THÚY ANH Đà Nẵng- Năm 2012 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn Phạm Thị Vân Bình MỤC LỤC MỞ ĐẦU TỔNG QUAN TÀI LIỆU CHƯƠNG - CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦIRO TÍN DỤNG TRONG CHOVAYDOANHNGHIỆP CỦA NGÂNHÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG CHOVAY CỦA NGÂNHÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm chovay 1.1.2 Nguyên tắc chovayNgânhàng 1.1.3 Phân loại chovayNgânhàng thương mại 1.1.3.1 Căn thời hạnchovay 1.1.3.2 Căn vào mức độ tín nhiệm kháchhàng .9 1.1.3.3 Căn theo phương thức chovay .9 1.2 RỦIRO TÍN DỤNG TRONG CHOVAY CỦA NGÂNHÀNG THƯƠNG MẠI 11 1.2.1 Khái niệm rủiro tín dụng chovay 11 1.2.2 Phân loại rủiro tín dụng 12 1.2.3 Hậu rủiro tín dụng 13 1.2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủiro tín dụng 14 1.2.4.1 Nguyên nhân khách quan 14 1.2.4.2 Nguyên nhân chủ quan 15 1.3 HẠNCHẾRỦIRO TÍN DỤNG TRONG CHOVAYDOANHNGHIỆP CỦA NHTM 17 1.3.1 Khái quát kháchhàngdoanhnghiệp 17 1.3.1.1 Khái niệm doanhnghiệp .17 1.3.1.2 Đặc điểm rủiro tín dụng chovaydoanhnghiệp 18 1.3.2 Nội dung hạnchếrủiro tín dụng chovaydoanhnghiệp .19 1.3.2.1 Phòng ngừa rủiro tín dụng chovaydoanhnghiệp 19 1.3.2.2 Biện pháp xử lý rủiro tín dụng chovaydoanhnghiệp 24 1.3.3 Tiêu chí đánh giá kết cơng tác hạnchếrủiro tín dụng chovaydoanhnghiệpNgânhàng thương mại .28 1.3.3.1 Mức giảm tỷ lệ nợ xấu: 28 1.3.3.2 Mức giảm tỷ lệ xóa nợ ròng: .29 1.3.3.3 Mức giảm tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro: 30 1.3.3.4 Sự thay đổi cấu nhóm nợ xấu 30 1.3.4 Những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động hạnchếrủiro tín dụng chovaydoanhnghiệp 30 CHƯƠNG - THỰC TRẠNG RỦIRO TÍN DỤNG TRONG CHOVAYDOANHNGHIỆPTẠINGÂNHÀNGĐẦUTƯVÀPHÁTTRIỂNVIỆTNAM–CHINHÁNHHẢIVÂN 32 2.1 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH KINH DOANH CỦA NGÂNHÀNGĐẦUTƯVÀPHÁTTRIỂNVIỆTNAM–CHINHÁNHHẢIVÂN 32 2.1.1 Giới thiệu BIDV HảiVân 32 2.1.1.1 Sự hình thành pháttriển 32 2.1.1.2 Chức năng, nhiệm vụ NgânhàngĐầutưPháttriểnViệtNam–ChinhánhHảiVân 32 2.1.1.3 Cơ cấu tổ chức 33 2.1.2 Hoạt động kinh doanhNgânhàngĐầutưPháttriểnViệtNam–ChinhánhHải Vân: 35 2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn 35 2.1.2.2 Hoạt động chovay 37 2.1.2.3 Kết kinh doanh 38 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠNCHẾRỦIRO TÍN DỤNG TRONG CHOVAYDOANHNGHIỆPTẠINHÁNHNGÂNHÀNGĐẦUTƯVÀPHÁTTRIỂNVIỆTNAM–CHIHẢIVÂN 39 2.2.1 Thực trạng rủiro tín dụng chovaydoanhnghiệpNgânhàngĐầutưPháttriểnViệtNam–ChinhánhHảiVân 39 2.2.2 Thực trạng công tác hạnchếrủiro tín dụng chovaydoanhnghiệpNgânhàngĐầutư vàPhát triểnViệtNam–ChinhánhHảiVân 45 2.2.2.1 Phòng ngừa rủiro tín dụng chovaydoanhnghiệp 45 2.2.2.2 Biện pháp xử lý rủiro tín dụng chovaydoanhnghiệp 54 2.3 ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ CÔNG TÁC HẠNCHẾRỦIRO TÍN DỤNG TRONG CHOVAYDOANHNGHIỆPTẠI BIDV HẢIVÂN 57 2.3.1 Đánh giá kết hạnchếrủiro tín dụng chovaydoanhnghiệp BIDV HảiVân .57 2.3.2 Đánh giá chung nguyên nhân dẫn đến rủiro tín dụng chovaydoanhnghiệp BIDV HảiVân thời gian qua .58 2.3.2.1 Những mặt đạt cơng tác hạnchếrủiro tín dụng chovaydoanhnghiệpNgânhàngĐầutưPháttriểnViệtNam–ChinhánhHảiVân 58 2.3.2.2 Những mặt tồn công tác hạnchếrủiro tín dụng chovayNgânhàngĐầutưPháttriểnViệtNam–ChinhánhHải Vân59 2.3.2.3 Các nguyên nhân dẫn đến rủiro tín dụng chovaydoanhnghiệp BIDV HảiVân thời gian qua .60 CHƯƠNG - GIẢIPHÁPHẠNCHẾRỦIRO TÍN DỤNG TRONG CHOVAYDOANHNGHIỆPTẠINGÂNHÀNGĐẦUTƯVÀPHÁTTRIỂNVIỆTNAM–CHINHÁNHHẢIVÂN .67 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ MỤC TIÊU HẠNCHẾRỦIRO TÍN DỤNG TRONG CHOVAYTẠINGÂNHÀNGĐẦUTƯVÀPHÁTTRIỂNVIỆTNAM–CHINHÁNHHẢIVÂN TRONG THỜI GIAN ĐẾN 67 3.2 GIẢIPHÁPHẠNCHẾRỦIRO TÍN DỤNG TRONG CHOVAYDOANHNGHIỆPTẠINGÂNHÀNGĐẦUTƯVÀPHÁTTRIỂNVIỆTNAM–CHINHÁNHHẢIVÂN 68 3.2.1 Hoàn thện giảipháp nhằm phòng ngừa rủiro tín dụng chovaydoanhnghiệp .68 3.2.2 Hoàn thiện biện pháp xử lý rủiro tín dụng chovaydoanhnghiệp 81 3.2.3 Các giảipháp khác 85 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 87 3.3.1 Kiến nghị quan liên quan 87 3.3.1.1 Đốivới Nhà nước, Chính phủ, Bộ ngành .87 3.3.1.2 ĐốivớiNgânhàng Nhà nước ViệtNam .88 3.3.2 Kiến nghị vớiNgânhàngĐầutưPháttriểnViệtNam .89 KẾT LUẬN .91 TÀI LIỆU THAM KHẢO .92 QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (bản sao) DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BIDV BIDV HảiVânNgânhàngĐầutưPháttriểnViệtNamNgânhàngĐầutưPháttriểnViệtNam–ChinhánhHảiVân CIC Thông tin thông tin tín dụng Ngânhàng Nhà nước CTCP DNNN Công ty cổ phần Doanhnghiệp nhà nước DNTN Doanhnghiệptư nhân DPRR Dự phòng rủiro NHNN Ngânhàng Nhà nước NHTM Ngânhàng thương mại QHKH Quan hệ kháchhàng TNHH Trách nhiệm hữu hạn TNHH MTV Trách nhiệm hữu hạn thành viên DANH MỤC CÁC BẢNG SỐ HIỆU BẢNG 2.1 2.2 2.3 2.4 TRA TÊN BẢNG CƠ CẤU NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG GIAI ĐOẠN 2009-2011 DƯ NỢ CHOVAYGIAI ĐOẠN 2009-2011 TÌNH HÌNH THU NHẬP –CHI PHÍ TÌNH HÌNH RỦIRO TÍN DỤNG TRONG CHOVAYDOANHNGHIỆPTẠI BIDV HẢIVÂNGIAI ĐOẠN 2008- NG 36 37 38 39 2011 CƠ CẤU RỦIRO TÍN DỤNG TRONG CHOVAYDOANH 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 2.10 2.11 2.12 2.13 2.14 NGHIỆP PHÂN THEO KỲ HẠN CƠ CẤU RỦIRO TÍN DỤNG TRONG CHOVAYDOANHNGHIỆP PHÂN THEO LOẠI HÌNH DOANHNGHIỆP CƠ CẤU RỦIRO TÍN DỤNG TRONG CHOVAYDOANHNGHIỆP PHÂN THEO NGÀNH KINH TẾ MÔ HÌNH CHẤM ĐIỂM VÀ XẾP HẠNGKHÁCHHÀNG BẢNG PHÂN LOẠI NỢ THEO XẾP HẠNG TÍN DỤNG TRÍCH LẬP DỰ PHÒNG VÀ XỬ LÝ RỦIROGIAI ĐOẠN 2008- 2011 KẾT QUẢ CHOVAY DUY TRÌ HOẠT ĐỘNG VÀ CƠ CẤU NỢ CỦA BIDV HẢIVÂN KẾT QUẢ THU HỒI NỢ TỪPHÁT MÃI TÀI SẢN CỦA BIDV HẢIVÂN KẾT QUẢ TRÍCH DỰ PHÒNG RỦIROVÀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA BIDV HẢIVÂN KẾT QUẢ BÁN NỢ HẠCH TOÁN NGOẠI BẢNG CỦA BIDV HẢIVÂN CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ HẠNCHẾRỦIRO 40 42 44 51 52 54 54 55 56 56 2.15 TÍN DỤNG TRONG CHOVAYDOANHNGHIỆPTẠI BIDV 57 2.16 HẢIVÂNGIAI ĐOẠN 2008- 2011 BẢNG CƠ CẤU CÁC NHÓM NỢ XẤU DOANHNGHIỆP 58 3.1 3.2 TẠI BIDV HẢIVÂNGIAI ĐOẠN 2008- 2011 ĐÁNH GIÁ VỀ TÀI SẢN ĐẢM BẢO MA TRẬN VỀ MỨC ĐỘ RỦIRO 71 71 80 kết luận việc sử dụng vốn vaykhách hàng… Tiến trình kiểm tra phải cán QHKH lập thành biên kiểm tra sử dụng vốn vay Kết cần nêu đầy đủ khẳng định kháchhàng sử dụng vốn vay mục đích, hiệu Trong trường hợp kháchhàng có biểu bất thường ảnh hưởng đến khả trả nợ, cán QHKH báo cáo với lãnh đạo nhằm có biện pháp xử lý kịp thời hạnchếrủiro tín dụng xảy Biện pháp kiểm tra, giám sát không hạnchếrủiro xảy ra, đánh giá hiệu hoạt động tín dụng, tạo mối quan hệ lâu dài, bền vững vớikhách hàng, tiếp thị loại sản phẩm dịch vụ Ngânhàngnằm phục vụ nhu cầu đối tượng vay vốn mà thơng qua nhắc nhở, đơn đốc việc hồn thành công tác trả nợ, trả lãi đến hạn toán Để đảm bảo chất lượng biên kiểm tra theo dõi việc kiểm tra cán có thực thường xun hay khơng, Lãnh đạo phòng QHKH phải kiểm tra nội dung biên kiểm tra Chuẩn hoá quy trình, quy chế liên quan đến hoạt động chovay Việc chuẩn hố quy chế, quy trình giúp Chinhánh thống trình thực hiện, chất lượng thẩm định, kiểm tra giám sát nâng lên rõ rệt Việc xây dựng quy trình chuẩn xác hạnchế việc bỏ qua bước quan trọng thẩm định, xem xét chovay hay kiểm tra sau chovay Chuẩn hố mẫu biểu tín dụng Hợp đồng bảo đảm tiền vay, Hợp đồng tín dụng giúp chochinhánhhạnchế bất lợi xảy tranh chấp Tăng cường công tác thu thập, xử lý lưu trữ thông tin Vấn đề thơng tin có ý nghĩa quan trọng việc hạnchếrủiro tín dụngtrong chovay Để xây dựng hệ thống thơng tin phòng ngừa rủiro tín dụng, Chinhánh cần phải khơng ngừng đổi phương pháp thu thập, lưu trữ xử lý thông tin khách hàng, thông tin quản trị đảm bảo cho Ban lãnh đạo tiếp cận nguồn thơng tin tin cậy, có hệ thống cách nhanh chóng thuận lợi Một có thơng tin kịp thời, cập nhật thường xun, xác, phù hợp, đầy đủ trình bày đọng, súc tích, rõ ràng đảm bảo độ 81 chi tiết cần có góp phần vào việc định chovay xác, an tồn, hạnchếngăn chặn rủirophát sinh 3.2.2 Hoàn thiện biện pháp xử lý rủiro tín dụng chovaydoanhnghiệp Cơ cấu lại thời hạn trả nợ chokháchhàng sở nguồn thu đảm bảo, chắn phương án trả nợ cấu khả thi Hiện nay, hệ thống NgânhàngĐầutưPháttriểnViệtNam thực cấu lại thời hạn trả nợ chokháchhàng theo định 1131/QĐ-QLTD1 NgânhàngĐầutưPháttriểnViệtNam ngày 12/03/2009 việc quy định cấu lại thời hạn trả nợ gia hạn bảo lãnh, quy định cấp phê duyệt tín dụng đồng thời cấp phê duyệt cấu lại nợ; Chinhánh thực cấu lại nợ khoản vayngắnhạn có thời gian khơng vượt q 12 tháng khoản vay trung dài hạn không vượt ½ thời hạncho vay; vượt thời hạn cấu chinhánh phải trình Hội sở Điều kiện cấu lại nợ : - Kháchhàng có văn đề nghị cấu thời hạn trả nợ - Kháchhàng khơng có khả trả nợ hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng nguyên nhân khách quan - Dư nợ vay tồn hình thái tài sản cơng nợ, bảo đảm đầy đủ tài sản theo quy định bảo đảm tiền vay hành NHĐT có khả trả nợ kỳ hạn khoảng thời gian định Bán khoản nợ Ở ViệtNam thị trường hoạt động mua bán nợ hình thành, tính cạnh tranh hạn chế, ngânhàng thực thí điểm dừng lại việc bán khoản nợ xấu xử lý rủiro chuyển hạch toán ngoại bảng Để giảipháp thực trở thành giảipháp xử lý nợ xấu có hiệu quả, ngồi điều kiện khách quan thị trường mua bán nợ phải phát triển, khung hành lang pháp lý điều chỉnh quan hệ mua bán nợ thị trường quy định mua bán nợ bên tham gia phải ban hành hồn thiện, sở Quyết định số 59/2006/QĐ-NHNN NHNNVN việc mua bán nợ, BIDV cần 82 xây dựng quy trình bán nợ cụ thể để Chinhánh thực sau: - Bước 1: Tiến hành phân tích, lựa chọn danh mục tín dụng khoản nợ chịu tác động nhân tố khách quan chủ quan gây rủiro tín dụng chovayrủirophát sinh để thực bán danh mục tín dụng khoản nợ - Bước 2: Xây dựng phương án bán nợ phải thể nội dung sau: đánh giá khó khăn, thuận lợi khách nợ; xác định tính pháp lý, tính sở hữu, tính khoản, giá trị lại tài sản bảo đảm khoản nợ; xác định giá bán dự kiến dựa so sánh phương án thu hồi dần phương án táiđầutư vốn - Bước 3: Tiến hành đàm phán, thương lượng với Công ty mua bán nợ mức giá mua bán danh mục tín dụng khoản nợ khách nợ ký biên thỏa thuận giá mua bán thông báo khách nợ khoản nợ bán Chủ nợ - Bước 4: Thực ký hợp đồng mua bán nợ, xuất hóa đơn bán khoản nợ, chuyển giao xác nhận nợ ba bên: Ngân hàng, khách nợ, chủ nợ bàn giao hồ sơ khoản vay, tài sản bảo đảm Đốivới khoản nợ có tài sản bảo đảm tài sản bảo đảm đánh giá có khả phát mại tính luân chuyển thấp, giấy tờ hợp pháp: cần phối hợp Công ty mua bán nợ để xử lý thông qua hình thức bán thoả thuận triển khai thực bán đấu giá khoản nợ qua trung tâm đấu giá có chức thực tổ chức đấu giá theo quy định Theo phương thức bán nợ thỏa thuận, hồ sơ vay vốn hồ sơ đảm bảo tiền vay hoàn hảo lợi lớn ngânhàng trình đàm phán, thỏa thuận giá bán khoản nợ với bên mua nợ Đốivới khoản nợ xấu khơng có tài sản bảo đảm tài sản bảo đảm không đủ hồ sơ pháp lý, khơng có tranh chấp, khách nợ tồn hoạt động: xác định khả tự thu, bán nợ theo hình thức bán định (bán khoản nợ cho bên mua nợ theo định Thủ tướng Chính phủ…) 83 Ngồi ra, việc mua bán nợ gặp số hạnchế định từ phía khách nợ Doanhnghiệp (nhất DNNN) thường không thích bán nợ, ngại tiếp xúc bán nợ tâm lý sợ trách nhiệm, không muốn phá dỡ có sẵn từ trước đặc biệt nợ đời giám đốc cũ để lại Ngoài ra, không bán nợ, giá trị khoản thu phản ánh sổ kế tốn tính nguyên giá trị theo mệnh giá vào tổng tài sản doanhnghiệp Vì vậy, để khắc phục hạnchế trên, ngânhàng cần trao đổi, đàm phán thuyết phục khách nợ trước thực bán nợ Khai thác, xử lý có hiệu quả tài sản bảo đảm nợ vay Một khoản nợ xếp vào nhóm nợ xấu ngânhàng cần phải thực rà sốt lại tồn hồ sơ vay vốn hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay khoản nợ Tiến hành bổ sung, hồn thiện tài liệu có liên quan nhằm hoàn chỉnh kịp thời hồ sơ chưa đầy đủ, thiếu tính hợp lệ, hợp pháp để tạo điều kiện thuận lợi cho việc xử lý nợ vaytài sản đảm bảo nợ vay Khó khăn, phức tạp cơng tác xử lý tài sản đảm bảo tiền vay xử lý tài sản nhà, quyền sử dụng đất quy định pháp luật cấp giấy tờ sở hữu, quyền sử dụng có nhiều thay đổi Do vậy, ngânhàng cần thường xuyên cập nhật quy định có liên quan để yêu cầu kháchhàng có biện pháp bổ sung, hồn thiện hồ sơ theo quy định để làm sở cho việc xử lý, tránh xảy tình trạng kháchhàng lợi dụng để lừa đảo ngânhàng Đồng thời, ngânhàng tổ chức thực đánh giá lại trạng, giá trị thực tài sản đảm bảo tiến hành phân loại tài sản phương diện: tính sở hữu, tính pháp lý khả phát mại/chuyển nhượng thị trường để lựa chọn hình thức xử lý phù hợp Thứ nhất, tài sản dễ phát mại chuyển nhượng thị trường có đủ điều kiện mặt pháp lý: đề nghị kháchhàng chủ động thực phát mại, chuyển nhượng tài sản; ngânhàng phối hợp vớikháchhàng để thực phát mại, chuyển nhượng thời gian sớm để thu hồi nợ 84 Thứ hai, tài sản đảm bảo có giấy tờ hợp pháp, có khả phát mại, chuyển nhượng tính khoản thấp, Ngânhàng phối hợp với quan chức nhà nước để thực lý tài sản theo quy định hành nhằm thu hồi nợ vay thông qua hình thức: kháchhàngtự bán thị trường thông qua việc công bố rộng rãi phương tiện thông tin đại chúng; Bán qua trung tâm dịch vụ bán đấu giá Thứ ba, tài sản bảo đảm nợ thuộc vụ án Toà án phán chưa giao tài sản choNgân hàng, Ngânhàng tổng hợp chủ động phối hợp với quan thi hành án đề nghị nhận tài sản để xử lý thông qua quan thi hành án xử lý phát mại tài sản để thu hồi nợ Thứ tư, ngânhàng chủ động đề nghị vớikháchhàng để hợp tác, khai thác có hiệu tài sản đảm bảo nợ vay, tạo nguồn thu chokháchhàng để ngânhàng thu hồi nợ đồng thời ngânhàng có lợi nhuận từ hoạt động đầutư Sử dụng quỹ dự phòng rủiro tín dụng hợp lý có hiệu quả Trong thời gian qua NgânhàngĐầutưPháttriểnViệtNam - ChinhánhHảiVân thực giảm thiểu nợ xấu nhiều biện pháp, có biện pháp sử dụng quỹ dự phòng rủiro tín dụng Đây giảipháp mà ngânhàng hoàn toàn chủ động thực hiện, không phụ thuộc vào kháchhàng làm giảm nhanh chóng khoản nợ xấu bảng tổng kết tài sản ngânhàng Để phản ánh đầy đủ thực trạng nợ xấu, Chinhánh cần thực phân loại nợ cách khách quan, khoa học, phản ánh trung thực chất lượng tín dụng theo nhóm nợ tương ứng, đồng thời tính tốn tăng cường trích lập dự phòng rủiro mức tối đa, cố gắng trích đủ dự phòng rủiro theo quy định, chủ động tạo lập nguồn tài nhằm để xử lý nợ xấu không thu nợ, nhờ làm giảm tỷ lệ nợ xấu Bên cạnh với việc xử lý rủiro tín dụng chovay quỹ dự phòng rủi ro, Chinhánh cần nâng cao nhận thức số phận cán bộ, chinhánh việc tích cực tận thu hồi nợ sau chuyển hạch tốn ngoại bảng trường hợp tận thu hồi nợ ngoại bảng nguồn thu nhập bất thường ngânhàng 85 3.2.3 Các giảipháp khác Phân tán rủi ro: Để hạnchế phòng ngừa rủiro tín dụng có hiệu cao, Chinhánh cần nghiên cứu xây dựng cấu tín dụng theo ngành nghề, lĩnh vực, loại hình chovay thơng qua việc đa dạng hố danh mục đầu tư, danh mục cho vay, tài sản đảm bảo Mở rộng chovaycho nhiều đối tượng, loại hình vay nhằm san rủiro tập trung, giảm rủiro tổn thất sụt giảm dòng tiền từ nhóm kháchhàng bù đắp phần tăng lên dòng tiền đến từ nhóm kháchhàng khác Vì vậy, Chinhánh không nên tập trung chovaykháchhàng nhóm kháchhàng Ngồi ra, Chinhánh cần tăng cường chovay có tài sản đảm bảo, giảm dần tỷ trọng khoản chovay khơng có bảo đảm tài sản, không chovay phương án/dự án khơng khả thi, hiệu thấp, kháchhàng có tình hình tài yếu kém, hoạt động khơng hiệu quả, ưu tiên chovaydoanhnghiệp nhỏ vừa, doanhnghiệp có vốn đầutư nước ngồi đặt biệt pháttriển tín dụng bán lẻ Mặt khác kháchhàng có nhu cầu vốn lớn cần phải tiến hành chovay đồng tài trợ để chia sẻ rủiro đảm bảo an toàn kinh doanh Chuyển nợ thành vốn góp cổ phần Bên cạnh giảipháp xử lý thu hồi nợ xấu nêu trên, Ngânhàng cần phối hợp biện pháp xử lý nợ khác có tính chủ động linh hoạt cao như: Tưvấnchokháchhàngđối tác có quan hệ kinh tế để tránh xảy vụ lừa đảo, hợp đồng vô hiệu dẫn đến rủirochokháchhàng (cũng choNgân hàng); Đẩy mạnh việc chuyển nợ vay thành vốn góp vào doanhnghiệp có triển vọng Với hình thức này, Ngânhàng chuyển số tiền từ hình thức chovay sang hình thức góp vốn tham gia vào điều hành hoạt động doanhnghiệp chọn thời điểm thích hợp để chuyển nhượng cổ phần Chứng khốn hóa Chứng khốn hóa tức Ngânhàng chuyển giao phần rủiro tín dụng cho người đầutư chứng khốn, qua Ngânhànggiải phóng số vốn lớn nằm quỹ dự phòng rủiro tiến hành chứng khốn hóa khoản nợ xấu 86 Chứng khốn hóa khoản nợ xấu giúp choChinhánh cấu lại danh mục đầutư mình, đồng thời có dòng tiền để tiếp tục thực việc chovay Sử dụng công cụ bảo hiểm tài sản đảm bảo Hoàn thiện pháp lý tài sản bảo đảm tiền vay để thuận lợi xử lý tài sản bảo đảm, nguồn thu nợ thứ hairủiro tín dụng chovay xảy Thực tế, qua xử lý số tài sản bảo đảm tiền vayChinhánhcho thấy việc sở hữu tài sản không rõ ràng, khơng có giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu nên việc chuyển nhượng tài sản gặp nhiều khó khăn Nguyên nhân tình trạng kháchhàng sợ tốn chi phí nên khơng đăng ký sở hữu tài sản, Ngânhàng chậm trể việc đơn đốc kháchhàng hồn thiện thủ tục tài sản bảo đảm, thêm vào việc đăng ký sở hữu tài sản đất gặp nhiều khó khăn thủ tục… nhiều tài sản đất (đất th), đặc biệt nhà xưởng, cơng trình xây dựng đất chấp Chinhánh chưa có giấy tờ sở hữu tài sản Vì vậy, hồ sơ bảo đảm tiền vay không đầy đủ, gây khó khăn cho q trình xử lý tài sản thu hồi nợ phát sinh nợ xấu Để giảm rủiro mặt pháp lý, Ngânhàng cần yêu cầu kháchhàng hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản sau dự án hoàn thành điều kiện tín dụng chovay trung dài hạn, bên cạnh yêu cầu QHKH nghiêm túc thực cơng tác kiểm tra, rà sốt hồ sơ pháp lý thực trạng tài sản bảo đảm Ngoài ra, Chinhánh cần yêu cầu kháchhàng bổ sung tài sản đảm bảo khoản vay có biểu bất ổn, nguồn thu khơng rõ ràng, giá trị tài sản đảm bảo biến động có khả bán thấp dư nợ vay Việc thực bổ sung biện pháp bảo đảm phải quy định thành văn thỏa thuận phần bổ sung cho hợp đồng tín dụng hành Rủiro tín dụng chovaydoanhnghiệp xuất pháttừ nhiều nguyên nhân đa dạng mà đơirủiroNgânhàng khơng thể lường trước Vì sử dụng cơng cụ bảo hiểm để hạnchế tổn thất rủiro xảy điều cần thiết Trong trình cho vay, Chinhánh yêu cầu kháchhàngvay phải mua bảo hiểm hoàn trả hết nợ gốc lãi vay Thực mua bảo hiểm cho 87 cơng trình thi cơng, lắp đặt (đối vớichovay xây lắp) cơng trình hồn thành đưa vào sử dụng (đối với dự án đầu tư), bảo hiểm hàng hóa, bảo hiểm cháy nổ đảm bảo chotài sản bảo đảm… Trên thực tế thời gian qua, nhờ sử dụng yêu cầu mà tổn thất vốn vay quan bảo hiểm toán, điều giảm thiểu đáng kể tổn thất NgânhàngĐốivới người vay, biện pháp mà người vay chủ động phòng ngừa cho một tình hình sản xuất kinh doanh gặp rủiro Nguồn tiền từ toán từ bảo hiểm giúp cho họ có nguồn vốn để tiếp tục táiđầu tư, khơi phục hoạt động sản xuất kinh doanh có nguồn thu để trả nợ Ngânhàng trả nợ trực tiếp phần vốn vayNgânhàng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị quan liên quan 3.3.1.1 Đốivới Nhà nước, Chính phủ, Bộ ngành - Trong hoạch định sách, khơng cần cân đối mục tiêu pháttriển kinh tế ổn định tiền tệ mà phải quan tâm đến pháttriển bền vững NHTM, tránh tình trạng thắt chặt nới lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột ảnh hưởng không nhỏ đến lợi ích NHTM - Nhà nước cần quy định bắt buộc doanhnghiệp thực chế độ kế toán kiểm toán, chấp hành nghiêm chỉnh chế độ kế tốn thống kê, quan trọng để Ngânhàng xem xét, đánh giá kháchhàng tăng cường công tác quản lý giám sát việc chấp hành sách - Cần ban hành quy định mang tính chặt chẽ điều kiện để thành lập Công ty kiểm tốn trách nhiệm Cơng ty kiểm tốn kiểm tốn viên tính xác, trung thực báo cáo kiểm toán - Hoàn thiện quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ Ngânhàng bảo đảm tiền vay nhằm giúp choNgânhàng thuận lợi phải thực biện pháp xử lý tài sản nhằm giúp Ngânhàngnhanh chóng thu hồi nợ từtài sản đảm bảo, tránh tình trạng dây dưa, kéo dài tốn kém, ảnh hưởng đến tình hình tàiNgânhàng 88 - Để hoạt động cung cấp thơng tin tín dụng hiệu hơn, Nhà nước nên tiến hành xem xét việc cho thành lập tổ chức xếp hạngdoanhnghiệp trung tâm thơng tin tín dụng tư nhân, giúp Ngânhàng có đánh giá xác, khách quan trình định chovay Qua đó, hội tận dụng kinh nghiệm, cơng nghệ, trình độ quản lý từ cơng ty xếp hạng nước 3.3.1.2 ĐốivớiNgânhàng Nhà nước ViệtNam Tăng cường hoạt động tra, giám sát NHNN Nâng cao hoạt động tra, giám sát Ngânhàng NHNN cách áp dụng biện pháp sau: - Nghiên cứu, xây dựng, ban hành vănpháp lý liên quan đến hoạt động tra, giám sát Ngânhàng Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thơng tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dụng tra phải cải tiến để đảm bảo kiểm soát NHTM, thể vai trò cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro, khơng gây ảnh hưởng đến hoạt động Ngânhàng - Sự cạnh tranh NHTM ngày trở nên gay gắt khốc liệt dẫn đến tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành kháchhàngNgânhàng hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủirochovay tăng cao Vì vậy, NHNN cần có kiểm tra, giám sát có hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, đảm bảo pháttriển bền vững an toàn - NHNN cần quan tâm đến việc nâng cao chất lượng đội ngũ tra giám sát Ngân hàng, đảm bảo đủ số lượng lực, kiến thức hoạt động Ngân hàng, pháp luật, đảm bảo phẩm chất đạo đức cần có để hồn thành tốt nhiệm vụ giao Trong việc hồn thiện khn khổ, quy trình phương pháp tra, giám sát, NHNN nên xây dựng tiêu chí đánh giá rủiro cụ thể, rõ ràng thiết lập hệ thống giám sát có khả cảnh báo rủirochoNgânhàng Cải thiện hệ thống cung cấp thông tin tín dụng 89 Thơng tin tín dụng phải cập nhật thường xuyên nhằm đáp ứng yêu cầu tính kịp thời Ngân hàng, đảm bảo an toàn, hạnchế tối đa rủiro hoạt động tín dụng Ngânhàng CIC cần có quy định chặt chẽ việc cung cấp thơng tin tín dụng mang tính bắt buộc vớiNgânhàng hoạt động lãnh thổ ViệtNamTừ đó, CIC tạo lập hệ thống sở liệu tín dụng tập trung, hồn chỉnh, đảm bảo tính an toàn cho hoạt động Ngânhàng Bên cạnh đó, CIC nên đa dạng hóa nguồn thơng tin đáng tin cậy từ quan thuế, phòng thương mại, hiệp hội ngành nghề Mặt khác, thông tin mà CIC cung cấp cần tiết vấn đề phát sinh nợ hạnkháchhàng khứ, lịch sử kháchhàng vay, thơng tin liên quan đến ý chí trả nợ kháchhàng Ngoài ra, CIC tiến hành phân tích, tổng hợp thơng tin từ kho liệu sản phẩm mang tính thẩm định, cảnh báo thơng tin thống kê, mơ tả Có vậy, công tác thẩm định đối tượng vay vốn quản trị rủiroNgânhàng đạt hiệu cao 3.3.2 Kiến nghị vớiNgânhàngĐầutưPháttriểnViệtNam Mặc dù BIDV áp dụng tin học vào trình xếp hạng có hẳn hệ thống phần mềm chấm điểm, có hạnchế lớn hệ thống này, tiêu phi tài cán tựcho điểm dựa thang điểm có sẵn khơng phải điền thông tin vào cho máy tự chấm điểm tiêu tài chính, khơng tránh khỏi sai lầm chủ quan cán tín dụng Do đó, Hệ thống chấm điểm cần phải xây dựng thang điểm chi tiết tiêu phi tài chính, đồng thời đưa cơng thức tính tốn khoa học tiêu tài khơng dựa quan điểm chủ quan cán QHKH Ban hành văn qui định quản lý giới hạn tín dụng kháchhàng nhóm kháchhàng Xây dựng mơ hình đánh giá cảnh báo sớm rủiro để áp dụng chung choChinhánh Xây dựng quy chế, văn phù hợp với tình hình thực tế, làm khung 90 pháp lý cho cán kiểm sốt theo thực hiện, giúp cơng tác kiểm tra, kiểm soát thuận lợi Kết luận chương 3: Từ thực trạng công tác hạnchếrủiro tín dụng chovaydoanhnghiệpNgânhàngĐầutưPháttriểnViệtNam–ChinhánhHải Vân, nội dung chương xây dựng định hướng, giảipháp nhằm nâng cao công tác hạnchếrủiro tín dụng chovaydoanhnghiệpChinhánh Mặc dù thực tế hoạt động kinh doanhNgânhàng phải đối mặt chấp nhận rủi ro, sử dụng biện pháp nhằm hạnchế mức thấp rủi ro, nâng cao khả quản trị điều hành, đảm bảo cho hoạt động tín dụng Chinhánh tăng trưởng ổn định bền vững Đề xuất kiến nghị Chính phủ, Ngânhàng Nhà nước vấn đề chế, sách, luật pháp kiến nghị với BIDV để ngày nâng cao hiệu cơng tác hạnchếrủiro tín dụng vaydoanhnghiệpgiai đoạn 91 KẾT LUẬN Hạnchếrủiro tín dụng chovay hoạt động ngânhàng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, tăng hiệu hoạt động kinh doanh, tăng cường lực tàiNgânhàng thương mại ViệtNam điều kiện pháttriển kinh tế thị trường hội nhập quốc tế chủ trương lớn Đảng Nhà nước ta đạo toàn ngành ngânhàngtriển khai thực Đề tài luận văn “Giải pháphạnchếrủirochovaykháchhàngdoanhnghiệpNgânhàngĐầutưPháttriểnViệtNam - chinhánhHải Vân” chọn nghiên cứu để giảivấn đề trọng giai đoạn Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học phân tích đánh giá tổng kết thực tiễn, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: 1- Luận văn khái quát hoá sở lý thuyết hoạt động chovayngânhàng thương mại; rủiro tín dụng chovay NHTM nguyên nhân phát sinh nội dung hạnchếrủiro tín dụng chovaydoanhnghiệp NHTM 2- Luận văn nghiên cứu thực trạng hoạt động kinh doanhNgânhàngĐầutưPháttriểnViệtNam - ChinhánhHảiVângiai đoạn từnăm 2008 đến năm 2011, sâu phân tích, lý giải thực trạng cơng tác hạnchếrủiro tín dụng chovaydoanhnghiệp BIDV Hải Vân, qua đánh giá nguyên nhân dẫn đến hạnchế công tác hạnchếrủiro tín dụng chovaydoanhnghiệp BIDV HảiVân 3- Trên sở đánh giá thực trạng công tác hạnchếrủiro tín dụng chovaydoanhnghiệp BIDV Hải Vân, luận văn đề xuất số giảipháp kiến nghị có tính khả thi nhằm quản lý nợ xấu có hiệu quả, nâng cao chất lương tín dụng BIDV HảiVân thời gian tới Luận văn đưa số kiến nghị với quan liên quan kiến nghị BIDV Đây đề tài có tính phức tạp nên đánh giá, phân tích, giải pháp, kiến nghị khơng tránh khỏi thiếu sót, hạnchế Tác giả luận văn mong muốn nhận tham gia đóng góp ý kiến thầy giáo, bạn đọc để luận văn có điều kiện hồn thiện thêm 92 TÀI LIỆU THAM KHẢO Để thực luận văn tác giả tham khảo tài liệu nêu vấn đề liên quan đến nội dung đề tài “Giải pháphạnchếrủirochovaykháchhàngdoanhnghiệpNgânhàngĐầutưPháttriểnViệtNam–ChinhánhHải Vân” sau: [1] TS Hồ Diệu (2001), Giáo trình tín dụng ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội [2] Ths Lê Thị Huyền Diệu (2010), "Quản lý rủiro tín dụng - Kinh nghiệm ngânhàng giới học choViệt Nam", Tạp chí thị trường Tài - Tiền tệ, số 1+2, trang 72-75 [3] PGS TS Nguyễn Minh Duệ (2007), Bài giảng quản trị rủi ro, Trường Đại học Bách khoa, Hà Nội [4] Frederic S.Mishkin (1999), Tiền tệ ngânhàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật [5] PGS.TS Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị ngânhàng thương mại, Nhà xuất lao động xã hội, Thành phố Hồ chí Minh [6] TS Nguyễn Minh Kiều (2007), Tín dụng thẩm định ngân hàng, Nhà xuất Tài chính, Thành phố Hồ Chí Minh [7] Luật tổ chức tín dụng ngày 16 tháng năm 2010, điều [8] Luật doanhnghiệpnăm 2005 [9] Ngânhàng Nhà nước (2005), Kỷ yếu hội thảo khoa học, Nâng cao lực quản trị rủiro NHTM Việt Nam, Nhà xuất Phương Đông [10] NgânhàngĐầutưPháttriển–ChinhánhHảiVân (2009), Báo cáo tổng kết kinh doanh thường niên năm 2008, 2009, 2010,2011 [11] NgânhàngĐầutưPháttriểnViệt Nam, tài liệu tập huấn (2006), Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, sách phân loại nợ trích lập dự phòng rủiro [12] Peter S.Rose (2004), Quản trị ngânhàng thương mại, Nhà xuất Tài 93 [13] PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, (2005), Quản trị rủiro kinh doanhngân hàng, Nhà xuất Thống kê [14] Lê Quốc Vũ (2009), Luận văn thạc sĩ kinh tế, Giảipháphạnchế nợ xấu NgânhàngĐầutưPháttriểnViệtNam [15] Lê Trọng Quý (2011),Luận văn thạc sĩ kinh tế, Giảipháphạnchếrủiro tín dụng chinhánhngânhàng TMCP Kỹ thương Đà Nẵng [16] Nguyễn Thị Kim Sơn (2011),Luận văn thạc sĩ kinh tế, Giảipháp nhằm hạnchếrủiro tín dụng doanhnghiệp vừa nhỏ ChinhánhNgânhàngĐầutưPháttriển Đà Nẵng [17] Nguyễn Quảng Đông (2012), Luận văn thạc sĩ kinh tế, Quản trị rủiro tín dụng ChinhánhNgânhàngĐầutưPháttriểnHảiVân [18] Trần Trung Tường (2005), "Giải pháphạnchếrủiro tín dụng giai đoạn nay", Tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng, số 9, tr 39 -43 [19] Vụ ngânhàng - Ngânhàng Nhà nước (2007), Quản lý nợ xấu - Nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu, Bản tin thông tin tín dụng Ngânhàng Nhà nước, số đến số 14 năm 2007 ... rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hải Vân Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam. .. Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hải Vân 39 2.2.2 Thực trạng công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Đầu tư v Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hải Vân ... CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HẢI VÂN TRONG THỜI GIAN ĐẾN 67 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI