Bài giảng Quản trị ngân hàng nâng cao - Chương 2: Quản trị nợ và tài sản ngân hàng thương mại

Bài giảng Quản trị ngân hàng nâng cao - Chương 2: Quản trị nợ và tài sản ngân hàng thương mại. Chương này cung cấp cho học viên những kiến thức về: quản trị nợ của ngân hàng thương mại; quản trị tài sản của ngân hàng thương mại; quản trị tài sản – nợ;... Mời các bạn cùng tham khảo!

KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG BỘ MƠN NGÂN HÀNG – CHỨNG KHOÁN QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG NÂNG CAO Giảng viên: TS Phùng Việt Hà 9/13/2021 CHƯƠNG QUẢN TRỊ NỢ 2VÀ TÀI SẢN NHTM 2.1 Quản trị nợ NHTM 2.1.1 Mục tiêu, nguyên tắc quản trị nợ 2.1.2 Xử lí quan hệ rủi ro chi phí huy động vốn 2.1.3 Nội dung quản trị nợ 2.2 Quản trị tài sản NHTM 2.2.1 Mục tiêu, nguyên tắc quản trị tài sản 2.2.2 Các phương pháp quản trị tài sản 2.2.3 Nội dung quản trị tài sản 2.3 Quản trị tài sản –nợ 2.3.1 Quản lý khe hở kỳ hạn khe hở nhạy cảm lãi suất 2.3.2 Các kỹ thuật quản trị tài sản- nợ 9/13/2021 QUẢN TRỊ NỢ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 9/13/2021 NỢ VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG Nợ(tài sản Nợ) ngân hàng nghĩa vụ tiền tệ ngân hàng người gửi tiền chủ nợ ngân hàng tính đến thời điểm định Đặc điểm:  Nợ hình thành từ việc huy động vốn tiền gửi vay tổ chức cá nhân  NHTM khơng có quyền sở hữu, có quyền sử dụng tài sản thời hạn định, có trách nhiệm hoàn trả  Nợ nguồn vốn chủ yếu NHTM 9/13/2021 Kết cấu Nợ VỐN VAY VỐN HUY ĐỘNG VỐN KHÁC NỢ 9/13/2021 NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG NHĨM NHÂN TỐ THUỘC VỀ NHTM • Chiến lược kinh doanh • Tính đa dạng danh mục dịch vụ • Lợi tính quy mơ địa kinh doanh NHĨM NHÂN TỐ THUỘC VỀ KHÁCH HÀNG • Chu kỳ thu nhập chi tiêu • Yếu tố tâm lý • Trình độ dân trí NHĨM NHÂN TỐ MƠI TRƯỜNG KINH DOANH • Mơi trường pháp lý • Thực trạng kinh tế vĩ mơ • Điều chỉnh sách kinh tế vĩ mô 9/13/2021 MỤC TIÊU QUẢN TRỊ NỢ  Tìm kiếm, khai thác nguồn vốn nhàn rỗi xã hội nhằm đáp ứng yêu cầu quy mô cho vay đầu tư  Đa dạng hóa nguồn nhằm tìm kiếm cấu nguồn vốn có chi phí thấp, làm giảm thiểu rủi ro phù hợp với nhu cầu sử dụng  Duy trì tính ổn định nguồn vốn, kết hợp với việc tìm kiếm cơng cụ nợ nhằm phát triển thị trường nợ ngân hàng  Đảm bảo nguồn vốn ngân hàng tăng trưởng ổn định, bền vững; nâng cao thị phần, chất lượng dịch vụ tiền gửi; đảm bảo khả toán hiệu kinh doanh ngân hàng 9/13/2021 CHIẾN LƯỢC QUẢN TRỊ NỢ Áp lực cạnh tranh huy động vốn Chi phí huy động có xu hướng tăng - NHTM phát triển nguồn vốn quản lý cấu trúc chi phí huy động LÝ THUYẾT QUẢN TRỊ NỢ 9/13/2021 MỤC TIÊU CỦA CHIẾN LƯỢC QUẢN TRỊ NỢ  Tăng cường hoạt động quản lý nguồn vốn  Quản lý chặt chẽ giá nguồn nhằm đạt mục tiêu chi phí, quy mơ cấu trúc nguồn vốn DƯ THỪA VỐN HẠ THẤP LÃI SUẤT HUY ĐỘNG NHU CẦU VAY> VỐN KHẢ DỤNG TĂNG LS THU HÚT VỐN 9/13/2021 Khảo sát ảnh hưởng quy mô đến cấu vốn Đơn vị tính: % CHỈ TIÊU Dưới 100tr USD 300tr-1 tỷ USD Trên tỷ USD Lãi suất tài sản sinh lời 8.3 8.32 8.01 Chi phí huy động/ TSSL 3.66 3.62 4.1 Chênh lệch lãi suất rịng 4.64 4.7 3.91 Chi phí phi lãi 2.59 2.26 1.5 Tiền gửi KKH/ tổng TG 15.39 17.7 22.66 TKKH/TTG 84.61 82.3 77.34 TTG/TSN 96.85 88.05 69.36 Vay/ TSN 2.11 10.49 24.72 9/13/2021 MỤC TIÊU CỦA QUẢN TRỊ TÀI SẢN- NỢ 29 - Bảo toàn tăng giá trị ròng Ngân hàng - Là thước đo rủi ro bảng cân đối NH - Đảm bảo lực khoản NH - Đảm bảo quản trị cấu bảng cân đối NH cách chủ động tối ưu 9/13/2021 ĐẶC TRƯNG CỦA CHIẾN LƯỢC QUẢN TRỊ TÀI SẢN- NỢ 30  Để đạt mục tiêu trước mắt lâu dài, hoạt động quản trị TS-Nợ cần trọng kiểm soát quy mơ, cấu trúc, chi phí thu nhập Tài sản Nợ  Quản trị tài sản- nợ cần có phối hợp hài hịa nhằm kiểm sốt chặt chẽ rủi ro  Thu nhập chi phí phát sinh từ hai phía bảng cân đối, vậy, sách NH cần ddieuf chỉnh phù hợp nhằm tối ưu hóa thu nhập, thiểu hóa chi phí 9/13/2021 QUẢN LÝ KHE HỞ KỲ HẠN VÀ KHE HỞ NHẠY CẢM LÃI SUẤT 31 9/13/2021 QUẢN LÝ KHE HỞ NHẠY CẢM LÃI SUẤTInterest-rate sensitive gap managerment 32 GIÁ TRỊ TÀI SẢN NHẠY CẢM LS KHE HỞ NHẠY CẢM LÃI SUẤT GIÁ TRỊ NỢ NHẠY CẢM LS 9/13/2021 KỸ THUẬT QUẢN LÝ KHE HỞ LÃI SUẤT 33  Phân tích kỳ hạn  Định giá lại hội gắn với tài sản sinh lwoij, khoản tiền gửi khoản vay thị trường  Nhận dạng rủi ro lãi suất điều chỉnh cho giá trị tài sản nhạy cảm lãi suất trở nên phù hợp tới mức tối đa với nợ nhạy cảm lãi suất 9/13/2021 TÁI ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN VÀ NỢ 34 TÀI SẢN CÓ THỂ ĐỊNH GIÁ NỢ CÓ THỂ ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN KHÔNG THỂ ĐỊNH GIÁ NỢ KHÔNG THỂ ĐỊNH GIÁ -Chứng khốn Chính phủ tư nhân đáo hạn - Các khoản cho vay đáo hạn - Khoản cho vay chứng khốn có lãi suất thả -Vay thị trường tiền tệ - Tiết kiệm ngắn hạn - Tiền gửi trị trường tiền tệ -Tiền mặt két hoặ tiền gửi NHTW - Cho vay dài hạn với lãi suất cố định - Chứng khoán dài hạn với lãi suất cố định -TSCĐ TS khác không sinh lời -Tiền gửi giao dịch - Tiền gửi tiết kiệm dài hạn tienf gửi hưu trí - Vốn chủ sở hữu 9/13/2021 KHE HỞ NHẠY CẢM LS VÀ NIM 35  Khe hở dương( positive gap); Khi lãi suất tăng NIM tăng, lãi suất giảm NIM giảm  Khe hở âm(negative gap); Lãi suất tăng NIM giảm, lãi suất giảm NIM tăng 9/13/2021 QUYẾT ĐỊNH CỦA NHÀ QUẢN TRỊ VỀ QUẢN LÝ KHE HỞ NHẠY CẢM LS 36 Cần lựa chọn thời kỳ mục tiêu cho việc quản lý tiêu thu nhập lãi cận biên Lựa chọn NIM mục tiêu Nếu muốn tăng NIM, nhà quản trị cần dự báo xác lãi suất phân bổ lại TS sinh lời nợ nhằm làm tăng thu nhập lãi cho NH Xác định giá trị tài sản nợ nhạy cảm LS mà NH nắm giữ 9/13/2021 QUẢN LÝ KHE HỞ KỲ HẠN 37 KỲ HẠN HỒN VỐN TRUNG BÌNH THEO GIÁ TRỊ DANH MỤC TÀI SẢN KHE HỞ KỲ HẠN KỲ HẠN HOÀN TRẢ TRUNG BÌNH THEO GIÁ TRỊ DANH MỤC NỢ 9/13/2021 KHE HỞ KỲ HẠN VÀ SỰ THAY ĐỔI GIÁ TRỊ RÒNG CỦA NHTM 38 ∆NW= -Da ∆i.A- (-Dᴸ ∆i L) 1+i 1+I NW Sự thay đổi giá trị ròng NH DA Kỳ hạn hồn vốn trung bình tho danh mục tài sản DL kỳ hạn hồn trả trung bình theo danh mục Nợ ∆i Sự thay đổi lãi suất, I lãi suất ban đầu 9/13/2021 Sự tác động thay đổi lãi suất tới giá trị ròng phụ thuộc vào yếu tố sau 39 ĐỘ LỚN CỦA KHE HỞ KỲ HẠN GIÁ TRỊ RỊNG NH QUY MƠ CỦA NGÂN HÀNG MỨC ĐỘ THAY ĐỔI CỦA LÃI SUẤT 9/13/2021 KỸ THUẬT QUẢN TRỊ TÀI SẢN NỢ 40 NGHIỆP VỤ PHÒNG CHỐNG THẾ ĐOẢN NGHIỆP VỤ PHÒNG CHỐNG THẾ TRƯỜNG 9/13/2021 MỤC ĐÍCH- CƠ CHẾ SỬ DỤNG 41 KHƠNG ĐỂ CHO CHI PHÍ VAY VỐN TĂNG VÀ GIÁ TRỊ TÀI SẢN GIẢM • Sử dụng nghiệp vụ phịng chống đoản: bán HĐ tài tương lai mua lại theo giá thị trường hợp đồng tương tự HẠN CHẾ SỰ SỤT GIẢM THU NHẬP DỰ TÍNH TỪ CÁC KHOẢN TÍN DỤNG VÀ TỪ KINH DOANH CHỨNG KHỐN • Sử dụng nghiepj vụ phòng chống trường mua hợp đồng tài tương lai sau bán theo giá thị trường hợp đồng tương tự 9/13/2021 Sử dụng nghiệp vụ phòng chống đoản để bảo vệ NH trước rủi ro lãi suất 42 Hiện tại, NH bán HĐ tương lai cho NĐT, theo NH cam kết giao số CK định theo mức giá cam kết Sau t tháng, NH mua HĐ tương tự từ SGD Hai hợp đồng triệt tiêu nhau, lợi nhuận tạo từ thị trường tương lai bù đắp phần tổn thất vè giá trị danh mục trái phiếu NH nắm giữ 9/13/2021 Sử dụng nghiệp vụ phòng chống trường để bảo vệ NH, chống lại RRLS LS giảm 43 Mua HĐ tren thị trường tương lai, theo NH cam kết mua số chứng khoán nợ định mức giá xác định Sau t tháng, NH bán HĐ với quy mô tương tự Lợi nhuận tạo tren thị trường tương lai bù đắp phần toàn tổn thất vè thu nhập NH LS giảm 9/13/2021 ... quản trị tài sản- nợ 9/13/2021 QUẢN TRỊ NỢ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 9/13/2021 NỢ VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG Nợ( tài sản Nợ) ngân hàng nghĩa vụ tiền tệ ngân hàng người gửi tiền chủ nợ ngân hàng tính... quản trị tài sản 2.2.2 Các phương pháp quản trị tài sản 2.2.3 Nội dung quản trị tài sản 2.3 Quản trị tài sản ? ?nợ 2.3.1 Quản lý khe hở kỳ hạn khe hở nhạy cảm lãi suất 2.3.2 Các kỹ thuật quản trị. ..CHƯƠNG QUẢN TRỊ NỢ 2VÀ TÀI SẢN NHTM 2.1 Quản trị nợ NHTM 2.1.1 Mục tiêu, nguyên tắc quản trị nợ 2.1.2 Xử lí quan hệ rủi ro chi phí huy động vốn 2.1.3 Nội dung quản trị nợ 2.2 Quản trị tài sản