Tài liệu BẢO HIỂM HÀNG HÓA XUẤT NHẬP KHẨU BẰNG ĐƯỜNG BiỂN ppt

PHẦN 1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ BẢO HIỂMMục tiêu: - Hiểu bản chất của bảo hiểm; - Nắm bắt những khái niệm chính trong bảo hiểm; - Làm rõ các nguyên tắc cơ bản của bảo hiểm;... Nguyên tắc nguy

BẢO HIỂM HÀNG HÓA

XUẤT NHẬP KHẨU

BẰNG ĐƯỜNG BiỂN

PHẦN 1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ BẢO HIỂM

Mục tiêu:

- Hiểu bản chất của bảo hiểm;

- Nắm bắt những khái niệm chính

trong bảo hiểm;

- Làm rõ các nguyên tắc cơ bản của bảo hiểm;

PHẦN 1: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ BẢO HIỂM

I KHÁI NIỆM VÀ BẢN CHẤT CỦA BẢO HIỂM

1 Rủi ro

1.1 Khái niệm rủi ro :

- Ví dụ về rủi ro?

- Tần suất xuất hiện

- Mức độ tổn thất (trạng thái

thiệt hại)

+ Về tài sản? Tổn thất về người? + Đánh giá tổn thất? Tính bằng tiền? Không tính được bằng

tiền?

• 1.2 Đối phó với rủi ro:

• 2 Khái niệm bảo hiểm:

–

 Bản chất bảo hiểm?

Bảo hiểm là gì?

• Người được BH:

- Đóng phí BH;

- Nhận bồi thường cho tổn thất do rủi ro được BH gây ra;

- Cam kết bồi thường….

- Sự chuyển giao rủi ro …

- Sự phân tán rủi ro…

- Là biện pháp giải quyết hậu quả tài chính do rủi ro gây ra;

- Là ngành kinh doanh rủi ro

• 3 Phân loại bảo hiểm: Slide 30

- Bảo hiểm xã hội: bảo hiểm y

tế, bảo hiểm thất nghiệp,…

- Bảo hiểm thương mại

hiểm:

- Bảo hiểm nhân thọ

- Bảo hiểm phi nhân thọ

• Căn cứ vào đối tượng bảo hiểm:

- Bảo hiểm tài sản

- Bảo hiểm trách nhiệm

- Bảo hiểm con người

- Bảo hiểm tự nguyện

- Bảo hiểm bắt buộc

• 4 Các khái niệm cơ bản trong bảo hiểm:

• Hợp đồng bảo hiểm:

• Người bảo hiểm:

• Đại lý bảo hiểm

• Môi giới bảo hiểm

• Bên mua bảo hiểm:

+ Người mua bảo hiểm

+ Người được bảo hiểm

+ Người thụ hưởng bảo hiểm

Hợp đồng Mua bán: CIF  các bên

liên quan?

• Đối tượng bảo hiểm

• Trị giá bảo hiểm (Ins.Value -V)

• Số tiền bảo hiểm (Insurance

Amount - A)

• Rủi ro được bảo hiểm (insured

risks)

• Rủi ro loại trừ (excluded risks)

• Tỷ lệ phí bảo hiểm (Ins.Rate - R)

• Phí bảo hiểm (Premium)

• I = R (%) x A

• Miễn thường

(deductible/franchise):

+ Miễn thường có khấu trừ

+ Miễn thường không khấu trừ

• Bảo hiểm trùng (double

insurance):

- 1 đối tượng được BH;

- Nhiều HĐ BH;

- Tổng giá trị các HĐ > Trị giá BH

- Ví dụ?

- Bảo hiểm phi nhân thọ?

• Đồng bảo hiểm

(co-insurance)

- 1 đối tượng được BH;

- Nhiều HĐ bảo hiểm - nhiều

người bảo hiểm;

- Tổng giá trị các HĐBH ≤ Trị

giá BH;

• Tái bảo hiểm (re-insurance)

NGƯỜI ĐƯỢC

BẢO HIỂM

CÔNG TY BẢO HIỂM GỐC

CÁC CÔNG TY TÁI BẢO HIỂM

• II CÁC NGUYÊN TẮC CỦA BẢO

HIỂM…Next Slide

1 Lợi ích bảo hiểm (Insurable interest):

+ BH phi nhân thọ (Chủ sở hữu/người quản lý/sử dụng/cầm cố); + BH nhân thọ (cha/mẹ,

vợ/chồng/con/ người giám hộ/nuôi dưỡng);

2 Bảo hiểm cho một rủi ro.

- Do sét đánh trúng tàu gây cháy hàng;

- Bị mất cắp; rơi xuống biển;

- Bị ném xuống biển;

 Đâu là rủi ro? Previous Slide

3 Nguyên tắc trung thực tuyệt đối

(Utmost good faith):

- Nghĩa vụ khai báo các yếu tố quan trọng

(ví dụ?)

- Thời điểm khai báo: Khi yêu cầu BH và

trong suốt thời gian hiệu lực của hợp

đồng;

- Mục đích?

4 Nguyên tắc bồi thường

(Indemnity):

- Bồi thường để khôi phục tình trạng tài

chính ban đầu hoặc một phần;

- Tổng số tiền BH từ mọi HĐ hoặc bên thứ

3 không vượt quá tổng giá trị TT;

- Chỉ áp dụng cho BH thiệt hại và BH

trách nhiệm dân sự;

- Không áp dụng cho BH nhân thọ và BH

con người; Slide 23

o Xảy ra rủi ro được BH tổn thất 200 triệu do

100% lỗi của bên thứ 3:

o Giải quyết bồi thường thế nào? Slide 23

- Công thức tính? Ví dụ?

7 Nguyên tắc nguyên nhân trực

tiếp

- Là nguyên nhân gần nhất chi phối tổn thất;

- đồng thời xảy ra rủi ro được BH và không

được BH:

+ xác định được tổn thất do rủi ro được BH  bồi thường phần tổn thất này;

+ không xác định được  bồi thường hết;

- Chuỗi các rủi ro liên tục: bồi thường tổn thất

sau khi rủi ro được BH xảy ra trừ khi rủi ro loại trừ xảy ra trước đó;

Bài 2: bảo hiểm hàng hóa

XNK vận chuyển bằng

đường biển

• Nội dung:

- Rủi ro trong BH hàng hóa vận

chuyển bằng đường biển;

- Tổn thất trong BH hàng hải

- Các điều kiện bảo hiểm hàng hoá

vận chuyển bằng đường biển;

- Hợp đồng bảo hiểm HHVC bằng ĐB

I Rủi ro trong bảo hiểm hàng hóa vận chuyển bằng đường biển:

1.1 phân loại rủi ro

Căn cứ vào nguồn gốc phát sinh:

• Thiên tai (Act of God)

• Tai họa của biển (Peril of the sea)

• Tai nạn bất ngờ

• Rủi ro do những hiện tượng CT-XH:

• Do bản chất hoặc tính chất đặc biệt của hàng hóa

 Căn cứ vào khả năng được BH

Rủi ro được bảo hiểm

 Rủi ro phải bảo hiểm riêng

 Rủi ro loại trừ (excluded risks)

3 Tổn thất trong BHHH (Loss, Damage)

3.1 Khái niệm: hư hại (damage) hoặc mất mát (loss) của đối tượng được BH do rủi ro được

BH gây ra

- Tổn hại:

- Mất mát:

• Căn cứ vào trách nhiệm đối với TT:

- Tổn thất riêng (Particular Average)

- Tổn thất chung (General Average)

York-Antwept 1994, 2004

- Quy tắc giải thích;

- Quy tắc tối thượng

- Quy tắc chữ (A-G): Quy tắc chung

- Quy tắc số La mã (I-XXII): quy tắc phân bổ tổn thất chung

+ Hành động tổn thất chung: + Tổn thất chung gồm:

 Hy sinh tổn thất chung

 Chi phí tổn thất chung

+ Thủ tục khi có TTC

+ Thủ tục khi xảy ra tổn thất chung:

 Chủ tàu hoặc thuyền trưởng làm thủ tục:

- Tuyên bố tổn thất chung

- Tổ chức giám định, tính toán và phân bố TTC

- Gửi bản cam đoan đóng góp tổn thất chung (Average bond – average guarantee)

Tổn thất chung

- Hành động cố ý

- Mọi quyền lợi được

cứu phải đóng góp

- Bồi thường bất kể mua

bảo hiểm theo điều

- Rủi ro rơi vào ai thì người

đó tự chịu.

- Chỉ bồi thường tổn thất do rủi ro được bảo hiểm gây ra.

- Bao gồm hư hại, tổn thất của đối tượng BH (không bao gồm chi phí tổn thất riêng)

Bước 1: Xác định Tổng giá trị Tổn thất chung

Tổng giá trị

TTC = TTC tàu Hy sinh + Chi phí TTC

Bước 2: Xác định Tổng giá trị chịu phân bổ TTC

= (V của tàu + V của hàng) tại thời điểm xảy ra hàng động TTC

= [V tàu rời bến +V hàng rời bến ]– [TT riêng tàu + TT riêng hàng]

Bước 3: Tỷ lệ chịu phân bổ TTC

Bước 5: Xác định Kết quả tài chính

Kết quả tài chính >0  đóng vào

Kết quả tài chính < 0  thu về

Tổng số tiền đóng góp của các quyền lợi = Tổng số tiền thu về

=

Hy sinh TTC của quyền lợi A

Chi phí TTC của quyền lợi A

+

- Tàu biển trị giá: 15.000.000 USD

nước thiệt hại 50%,

Phần 2: ĐiỀU KiỆN BẢO HIỂM HÀNG HÓA XNK BẰNG ĐƯỜNG

BIỂN

• Nội dung:

- Các điều kiện Bảo hiểm hàng hoá vận

chuyển của Anh quốc;

- Các điều kiện BH hàng vận chuyển của Việt Nam;

- Trách nhiệm của người BH;

1 Các điều kiện bảo hiểm:

1.1 Điều kiện bảo hiểm Anh

Bảo hiểm hàng hóa:

- ILU 1912 + GS form

- ICC 1963 + GS form

- ICC 1982 + MAR form

- ICC 2009 + MAR Form

3 Hy sinh tổn thất chung (GA sacrifice)

4 Chi phí giảm thiểu tổn thất:

5 Các chi phí khác:

- ICC1963:

+ FPA - Free from Particular Average

+ WA - With particular Average

+ AR – All risks

Tổn thất riêng (Particular Average)

MIA 1906 - điều 64 (1)

được bảo hiểm gây ra

- không phải là tổn thất chung

- không bao gồm chi phí tổn thất riêng

• FPA: Miễn tổn thất riêng

- Mất nguyên một hoặc nhiều kiện hàng

trong khi bốc hàng, chuyển tải, hoặc dỡ

hàng;

- Các chi phí;

ICC 1963 - Miễn tổn thất riêng (FPA) ? Chọn?

1 Tổn thất toàn bộ (thực tế và ước tính)?

2 Tổn thất riêng (Partial Average)?

- Do các rủi ro chính gây ra ?

- Do các rủi ro khác được bảo hiểm gây ra?

3 Hy sinh tổn thất chung (GA sacrifice)?

4 Chi phí giảm thiểu tổn thất?

WA – With Average

WA = FPA + Particular Average

- Áp dụng miễn thường có khấu trừ (Đường, thuốc lá, sợi gai, lanh, da các loại - 5%, hàng khác - 3%)

- Miễn thường chỉ tính cho thiệt hại, không tính cho chi phí

- Không áp dụng miễn thường và nguyên tắc

“nguyên nhân trực tiếp” khi: mắc cạn, đắm,

chìm, cháy, đâm va

• All risk – Mọi rủi ro

AR=WA + Rủi ro phụ (Extraneous risks)

- Rủi ro phụ?

- FPA, WA, AR đều Loại trừ rủi ro chiến

tranh (gồm rủi ro cướp biển), đình công

 So sánh cách quy định của FPA, WA và

AR?

• ICC 1982:

- Điều kiện bảo hiểm A

- Điều kiện bảo hiểm B

- Điều kiện bảo hiểm C

So sánh ICC -1963 và ICC-1982

- Tên điều kiện bảo hiểm

- Liệt kê các rủi ro bảo hiểm và loại trừ

- Loại trừ thêm rủi ro mất khả năng tài chính của chủ tàu

- Rủi ro cướp biển không là rủi ro chiến tranh  được bảo hiểm

1.2 Các điều kiện bảo hiểm HH vận chuyển của Việt Nam:

• QTC1965 - Bộ Tài chính: FPA, WA và AR

• QTC 1990- BTC: A, B, C

• Quy tắc bảo hiểm HH của Bảo Việt:

- QTCB 95, QTCB98, QTCB2004: BH hàng

XNK vận chuyển bằng đường biển

- QTNĐ 1998: BH hàng vận chuyển nội địa

• Hàng XK của các đơn vị có vốn đầu tư nước

ngoài: Theo ICC 1982

2 Trách nhiệm của người bh

2.1 Phạm vi bh: trách nhiệm của người bảo

hiểm về các rủi ro và tổn thất đối với hàng hoá vận chuyển

\ \ \BAO HIEM\BAI GIANG\Phạm vi bảo hiểm của ICC1963.doc

Tiêu chí so sánh FPA WA AR

I Phạm vi, trách nhiệm về rủi ro, tổn thất:

1 Tổn thất toàn bộ vì thiên tai, tai nạn bất ngờ

2 Tổn thất bộ phận do 4 rủi ro chính gây ra (đắm, cháy

- Chi phí giám định tổn thất, tố tụng, khiếu nại

5 TT bộ phận vì thiên tai, tai nạn ngoài 4 rủi ro chính

6 Hy sinh tổn thất chung

7 Ném hàng xuống biển

8 Động đất, núi lửa, sét đánh

9 Nước cuốn hàng khỏi tàu

10 Nước biển, sông, hồ tràn vào hầm tàu

11 Mất nguyên kiện hàng trong quá trình bốc dỡ, chuyển tải

12 Rủi ro phụ (Cướp biển, mất nguyên kiện, mất cắp, Thiếu hụt

do rách, vỡ, cong, bẹp, ướt, lấm dầu, đọng hơi nước, hơi nóng, gỉ sét….)

Rủi ro loại trừ…

Loại trừ chung:

- Việc làm xấu cố ý/lỗi của người được BH;

- Nội tỳ/ ẩn tỳ/ bản chất của hàng hoá;

- Bao bì không đầy đủ và không thích hợp

- Chậm trễ là nguyên nhân trực tiếp;

- Mất khả năng tài chính của Chủ tàu/người quản

lý/người thuê tàu;

- Do vũ khí hoặc nổ hạt nhân;

- Tàu hoặc xà lan không đủ khả năng đi biển mà

người được bảo hiểm đã biết vào thời điểm bốc xếp hàng hoá.

Rủi ro loại trừ…

Loại trừ riêng:

- Rủi ro chiến tranh;

- Rủi ro đình công;

- ICC-B, ICC-C: loại trừ thêm

+ hư hại hoặc phá huỷ hàng hoá do chủ tàu hoặc thuỷ

thủ + cướp biển.

2.2 Thời hạn bảo hiểm:

• Điều khoản vận chuyển (transit clause)

• Điều khoản kết thúc hợp đồng BH:

- Hoàn tất việc giao hàng;

- Dỡ hàng quá 60 ngày;

- Trước 60 ngày sau khi dỡ khỏi tàu hàng được

chuyển đi nơi khác

- Hợp đồng vận tải kết thúc/Tàu thay đổi hành

trình trừ khi có thông báo kịp thời + thoả

thuận thêm về phí và điều kiện bảo hiểm

3 Hợp đồng bảo hiểm hàng hải

3.1 Khái niệm, đặc điểm:

- Là hợp đồng BH hàng hải

- Là hợp đồng bồi thường

- Là hợp đồng tín nhiệm

+ Nguyên tắc “trung thực tuyệt đối”

+ Nguyên tắc “mất hay không mất”

- Có thể chuyển nhượng được

- Bằng chứng của HĐBH là Đơn hay Giấy chứng nhận BH

3.2 Phân loại hợp đồng bảo hiểm:

• Hợp đồng bảo hiểm chuyến

• Hợp đồng bảo hiểm bao:

- HĐ bảo hiểm mở

- HĐBH theo hạn ngạch của STBH

- HĐ BH khoán (số chuyến, số hàng…)

3.3 Đơn bảo hiểm - Giấy chứng nhận bảo

hiểm (Insurance Policy, Certificate)

Trị giá bảo hiểm (V):

• Số tiền bảo hiểm (A):

– A < V: Bảo hiểm dưới giá trị – A = V: Bảo hiểm đúng giá – A > V: Bảo hiểm trên giá trị

• Tỷ lệ phí bảo hiểm (Insurance Rate – R):

- Các yếu tố ảnh hưởng tới tỷ lệ phí bảo hiểm?

- Cách tính phí BH

+ Tính giá CIF

+ Tính I

3.4 Nghĩa vụ của các bên tham gia bảo hiểm:

•Người được bảo hiểm:

+ Báo ngay cho người bảo hiểm + Không được ký cam đoan đóng góp TTC khi chưa có sự đồng ý của người bảo hiểm.

• Người bảo hiểm

– Công khai quy tắc, thể lệ, điều kiện bảo hiểm– Cấp đơn hoặc Giấy chứng nhận bảo hiểm;

– Kịp thời bồi thường cho người được bảo

hiểm (30 ngày kể từ khi nhận được bộ hồ sơ hợp lệ)

– Bảo vệ quyền lợi của người được bảo hiểm đối với bên thứ 3

– Tuân thủ các nguyên tắc của bảo hiểm

(nguyên tắc trung thực tuyệt đối)

4 Giám định tổn thất, khiếu nại, bồi thường: 4.1 Giám định tổn thất:

- Người giám đinh?

- Mục đích?

- Kết quả?

- Thời hạn?

4.2 Khiếu nại:

• Hồ sơ khiếu nại chứng minh:

- Người khiếu nại có lợi ích bảo hiểm;

- Hàng đã được bảo hiểm;

- Rủi ro gây ra tổn thất được bảo hiểm;

- Giá trị và số tiền bảo hiểm;

- Mức độ tổn thất;

- Số tiền đòi bồi thường

• Chứng từ thuộc Hồ sơ khiếu nại:

- Đơn bảo hiểm hoặc giấy chứng nhận BH;

- Vận đơn đường biển và/hoặc C/P (gốc);

- Hoá đơn thương mại (gốc);

- Hoá đơn liên quan tới các chi phí;

- Giấy chứng nhận trọng lượng, số lượng

- Kết toán nhận hàng với tàu (ROROC);

Tuỳ loại tổn thất cần bổ sung:

 Đối với hàng bị đổ vỡ, thiếu hụt:

- Biên bản giám định;

- Biên bản dỡ hàng của tàu;

- Biên bản đổ vỡ, hư hỏng do cảng gây ra;

- Thư dự kháng (đối với tổn thất không rõ rệt)

 Thiếu nguyên kiện hàng:

- Giấy chứng nhận hàng thiếu (Certificate of shortlanded Cargo) của đại lý tàu biển;

- Kết toán lại (Correction sheet) của cảng;

 Tổn thất chung:

- Văn bản tuyên bố tổn thất chung của

người chuyên chở (GA declaration);

- Bản tính toán phân bổ tổn thất chung (GA Adjustment);

- Các văn bản khác liên quan như Cam kết đóng góp tổn thất chung;

• Thời hạn khiếu nại:

- 2 năm kể từ ngày xảy ra/phát hiện tổn thất;

- Hồ sơ phải được gửi trong vòng 9 tháng

4.3 Bồi thường tổn thất

• Nguyên tắc bồi thường:

vượt quá giới hạn trong hợp đồng:

+ Giới hạn cho toàn bộ hợp đồng;

+ Giới hạn cho một trường hợp;

BH đã thu từ việc bán hàng và từ bên thứ 3

1 Lô hàng A giá FOB = 500 USD/MT

– R = 0,4 Chi phí vận chuyển = 30 USD/MT

– Tính giá CIF (có và không có lãi dự tính)

2 Tổng giá trị lô hàng này = 2 triệu USD - STBH = 1,5

triệu USD

Đóng thành bao (50kg/bao)

Trong hành trình, tàu gặp bão khiến bị tổn thất:

- 200 bao bị nước cuốn khỏi tàu;

- 1000 bao bị ném xuống biển khi cứu tàu

- 100 bao bị rách vỡ do quá trình dỡ hàng tại cảng đích –

giảm 20% giá trị sau khi quét hốt;

- 100 bao bị ngấm nước do nước tràn vào hầm tàu;

- Chi phí giám định và quét hốt hết 3000USD

Câu hỏi:

- B/L sạch, bảo hiểm theo điều kiện A thì chủ hàng được bồi

thường những gì biết rằng chủ tàu chứng minh được tàu hoàn toàn có đủ khả năng đi biển.

- Tương tự nhưng chủ hàng bảo hiểm theo điều kiện B, C