Tính cấp thiết của đề tài
Trong bối cảnh xây dựng nền kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa, mục tiêu hàng đầu là phát triển một nền kinh tế vững mạnh Để đạt được điều này, các tổ chức và cá nhân cần có đủ nguồn vốn đầu tư, trong đó tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng Tín dụng ngân hàng không chỉ là nguồn vốn tối ưu mà còn là đòn bẩy mạnh mẽ thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, góp phần điều hành nền kinh tế thị trường Chỉ khi các hoạt động sản xuất, kinh doanh diễn ra hiệu quả, nền kinh tế mới có thể phát triển bền vững.
Hoạt động tín dụng ngân hàng là quá trình vay mượn với mục đích cho vay, đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng Đây là một lĩnh vực cạnh tranh và nhạy cảm, chịu tác động từ nhiều yếu tố như môi trường, kinh tế - xã hội và chính sách Do đó, hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro Để phát triển bền vững, các ngân hàng không chỉ chú trọng vào việc mở rộng quy mô tín dụng mà còn phải đảm bảo chất lượng tín dụng Mối quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng và chất lượng tín dụng là rất chặt chẽ, trong đó tăng trưởng phản ánh sự phát triển, còn chất lượng đảm bảo tính bền vững Số liệu về tăng trưởng và chất lượng tín dụng là chỉ số quan trọng để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Vấn đề cấp thiết đối với các ngân hàng hiện nay là làm thế nào để vừa thúc đẩy tăng trưởng tín dụng vừa đảm bảo các chỉ tiêu chất lượng tín dụng.
Trong những năm qua, Agribank huyện Nam Sách đã ghi nhận sự tăng trưởng tín dụng phù hợp với sự phát triển kinh tế địa phương Tuy nhiên, sự tăng trưởng này cũng đi kèm với vấn đề nợ quá hạn và nợ xấu Do đó, thách thức lớn nhất đối với ban lãnh đạo chi nhánh là quản lý hoạt động tín dụng để vừa duy trì đà tăng trưởng, vừa đảm bảo chất lượng tín dụng, nhằm hoàn thành các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh đã đề ra.
Tôi đã quyết định nghiên cứu đề tài “Quản lý hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam tại huyện Nam Sách, tỉnh Hải Dương” cho luận văn tốt nghiệp thạc sỹ chuyên ngành quản lý kinh tế của mình.
Câu hỏi nghiên cứu của học viên đối với vấn đề nghiên cứu
Ban lãnh đạo Agribank huyện Nam Sách cần triển khai các biện pháp quản lý tín dụng hiệu quả, tập trung vào việc đẩy mạnh tăng trưởng dư nợ thông qua việc cải thiện quy trình thẩm định và phê duyệt khoản vay Đồng thời, cần áp dụng các chiến lược giám sát nợ chặt chẽ để giảm thiểu nợ quá hạn và nợ xấu, bao gồm việc thường xuyên đánh giá tình hình tài chính của khách hàng và cung cấp hỗ trợ kịp thời Việc đào tạo nhân viên về kỹ năng quản lý rủi ro và chăm sóc khách hàng cũng là yếu tố quan trọng để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.
Kết cấu của luận văn
Ngoài phần mở đầu, phần kết luận, mục lục và tài liệu tham khảo, nội dung của luận văn gồm 4 chương
Chương 1 Tổng quan tình hình nghiên cứu, cơ sở lý luận và thực tiễn về quản lý hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại (NHTM)
Chương 2 Phương pháp nghiên cứu
Chương 3 Thực trạng quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp huyện Nam Sách
Chương 4 Giải pháp hoàn thiện quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng
Nông nghiệp huyện Nam Sách.
Tổng quan tình hình nghiên cứu, cơ sở thực tiễn và lý luận về quản lý hoạt động tín dụng NHTM
Tổng quan tình hình nghiên cứu
Đến nay, nhiều nghiên cứu trong và ngoài nước đã được công bố liên quan đến chủ đề của luận văn, mang lại những kết quả đáng kể và tạo nền tảng cho các hướng nghiên cứu tiếp theo.
Luận án tiến sĩ của Phạm Thị Bích Lương tại Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội, với đề tài "Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động của các Ngân hàng thương mại nhà nước Việt Nam hiện nay," đã phân tích hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM) từ ba góc độ: khách hàng, xã hội và NHTM Từ góc độ khách hàng, các chỉ tiêu như giá cả, chất lượng dịch vụ, và độ an toàn được xem xét; từ góc độ xã hội, khả năng huy động vốn và ổn định kinh tế - xã hội được đánh giá; và từ phía NHTM, các chỉ tiêu về lợi nhuận và khả năng thanh toán được phân tích Bên cạnh đó, luận án cũng chỉ ra các nhân tố chủ quan và khách quan ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM.
Trong luận án tiến sĩ kinh tế của tác giả Lê Thị Hương, "Nâng cao hiệu quả hoạt động đầu tư của các Ngân hàng thương mại Việt Nam" (2003), đã đề xuất các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả đầu tư của các NHTM, đặc biệt là trong lĩnh vực đầu tư chứng khoán và cho vay Những chỉ tiêu này tập trung vào việc đánh giá mục tiêu sinh lời của NHTM từ góc độ vi mô, cung cấp những gợi ý giá trị để xây dựng hệ thống chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động của các NHTM tại Việt Nam một cách có căn cứ khoa học.
Tác giả Lê Đức Thọ trong luận án tiến sĩ Kinh tế năm 2005 mang tên “Hoạt động tín dụng của hệ thống Ngân hàng thương mại nhà nước ở nước ta hiện nay” đã phân tích sâu sắc các khía cạnh của hoạt động tín dụng trong hệ thống ngân hàng thương mại nhà nước tại Việt Nam Nghiên cứu này cung cấp cái nhìn toàn diện về vai trò và tác động của ngân hàng thương mại nhà nước đối với nền kinh tế, đồng thời đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng trong bối cảnh phát triển kinh tế hiện nay.
Chính trị quốc gia Hồ Chí Minh, Hà Nội đã hệ thống hóa các vấn đề cơ bản về hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM), nhấn mạnh vai trò quan trọng của tín dụng trong nền kinh tế và đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng của hệ thống NHTM nhà nước Tác giả đã phân tích sâu sắc những hạn chế và khó khăn mà hệ thống NHTM nhà nước đang gặp phải Để khắc phục, cần thực hiện triệt để nguyên tắc thương mại và thị trường, phát huy vai trò chủ đạo của NHTM nhà nước, đáp ứng nhu cầu hội nhập kinh tế quốc tế, đổi mới phương thức tạo vốn, chú trọng chất lượng dự án cấp tín dụng, cải cách tổ chức bộ máy, nâng cấp công nghệ và đào tạo nguồn nhân lực.
Trong nghiên cứu “Nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng trong điều kiện mới” (2007) của tác giả Đỗ Thị Thủy, Học viện Tài chính, Hà Nội, đã chỉ ra rằng hệ thống pháp luật ảnh hưởng lớn đến hiệu quả tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) Tác giả khuyến nghị các tổ chức tín dụng Việt Nam cần thực hiện giám sát an toàn hoạt động ngân hàng theo hướng minh bạch, hiện đại và phù hợp với thông lệ quốc tế Đồng thời, các ngân hàng cần khai thác triệt để lợi thế của mình để cạnh tranh với ngân hàng nước ngoài trong bối cảnh mở cửa thị trường ngân hàng.
Trong luận án tiến sĩ "Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam", tác giả Nguyễn Hữu Huấn đã phân tích những hạn chế chính của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam, bao gồm năng lực tài chính yếu, hiệu quả hoạt động kinh doanh chưa cao và sản phẩm dịch vụ hạn chế Tác giả đề xuất nhiều giải pháp nhằm cải thiện chất lượng hoạt động của ngân hàng này, góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh và đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng.
Nghiên cứu của tác giả Nguyễn Trí Tâm trong bài viết “Nâng cao hiệu quả tín dụng ngân hàng đối với phát triển nông nghiệp, nông thôn vùng Đồng bằng Sông Cửu Long” (2003) tập trung vào việc nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại tại khu vực nông thôn Tác giả phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng và đề xuất các giải pháp nhằm cải thiện tình hình tín dụng, góp phần thúc đẩy phát triển nông nghiệp và nông thôn ở Đồng bằng Sông Cửu Long.
Luận án tiến sĩ Kinh tế tại Học viện Ngân hàng Hà Nội nhấn mạnh tầm quan trọng của chất lượng và hiệu quả tín dụng trong phát triển nông nghiệp và nông thôn.
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy phát triển nông nghiệp nông thôn ở Việt Nam, là công cụ thiết yếu để thực hiện các chính sách của Đảng và Nhà nước Nghiên cứu đã chỉ ra rằng tín dụng không chỉ ảnh hưởng đến đặc điểm và yếu tố trong nông nghiệp nông thôn mà còn là đòn bẩy giúp nâng cao hiệu quả kinh tế - xã hội Bên cạnh việc phân tích các biện pháp từ các quốc gia khác, luận văn khẳng định tín dụng là công cụ sắc bén trong việc triển khai nhiệm vụ chính trị và kinh tế của Đảng và Nhà nước qua từng giai đoạn.
Các công trình nghiên cứu đã cung cấp cho tác giả cái nhìn tổng quát về hoạt động tín dụng ngân hàng, nhưng chủ yếu tập trung vào lý thuyết và thường nghiên cứu ở tầm vĩ mô, không đi sâu vào các vấn đề cụ thể của một địa phương nào.
Trong bối cảnh kinh tế hiện nay, Agribank huyện Nam Sách, một chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp cấp III hoạt động tại khu vực nông thôn, cần có các giải pháp phù hợp hơn cho hoạt động quản lý tín dụng Do đó, việc tiến hành nghiên cứu chi tiết về quản lý tín dụng tại Agribank huyện Nam Sách là cần thiết để đề xuất các giải pháp cải thiện hiệu quả quản lý tín dụng của chi nhánh.
Cơ sở lý luận về quản lý hoạt động tín dụng NHTM
1.2.1 Một số nét cơ bản về tín dụng ngân hàng
1.2.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng
Tín dụng là khái niệm thể hiện mối quan hệ giữa người cho vay và người vay, trong đó người cho vay chuyển giao quyền sử dụng tiền hoặc hàng hóa cho người đi vay trong một thời gian nhất định Người đi vay có nghĩa vụ trả lại số tiền hoặc giá trị hàng hóa đã vay khi đến hạn, có thể kèm theo lãi suất Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc tích tụ và tận dụng các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi để phát triển kinh doanh.
Tín dụng là mối quan hệ giao dịch giữa hai bên, trong đó một bên cung cấp tiền hoặc tài sản cho bên kia sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định Bên nhận tiền hoặc tài sản cam kết hoàn trả vốn gốc và lãi cho bên cung cấp theo các điều kiện đã thỏa thuận.
Mối quan hệ giao dịch này thể hiện các nội dung sau:
Người cho vay cung cấp cho người đi vay một giá trị nhất định, có thể là tiền tệ hoặc hiện vật như hàng hóa, máy móc, thiết bị và bất động sản.
Người vay chỉ được phép sử dụng số tiền trong một khoảng thời gian nhất định Sau khi hết thời hạn theo thỏa thuận, người vay có trách nhiệm hoàn trả số tiền đã mượn cho người cho vay.
Giá trị hoàn trả thường lớn hơn giá trị cho vay ban đầu, điều này có nghĩa là người vay phải trả thêm khoản lãi suất.
*Khái niệm tín dụng ngân hàng
Theo Luật các Tổ chức tín dụng năm 2010, cấp tín dụng là thỏa thuận cho phép tổ chức hoặc cá nhân sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc hoàn trả Hình thức cấp tín dụng bao gồm cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ khác Trong đó, cho vay là hình thức cấp tín dụng chủ yếu, nơi bên cho vay cung cấp một khoản tiền cho khách hàng để sử dụng vào mục đích cụ thể trong thời gian đã thỏa thuận, với điều kiện hoàn trả cả gốc và lãi Tín dụng ngân hàng có những đặc điểm cơ bản như vậy.
- Được dựa trên cơ sở lòng tin
- Đây là sự chuyển nhượng một tài sản có thời hạn
- Tín dụng ngân hàng phải dựa trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi
- Tín dụng là hoạt động tiềm ẩn rủi ro
1.2.1.2 Bản chất, chức năng, các hình thức tín dụng NHTM a Bản chất tín dụng ngân hàng thương mại
Tín dụng là quá trình chuyển nhượng quyền sử dụng một lượng giá trị nhất định, có thể là hiện vật hoặc tiền tệ, từ người sở hữu sang người sử dụng trong một khoảng thời gian xác định Khi đến hạn, người sử dụng cần hoàn trả lại cho người sở hữu một lượng giá trị lớn hơn, phần giá trị dôi ra này được gọi là lợi tức tín dụng.
Trong nền kinh tế thị trường, đồng tiền không chỉ phản ánh quan hệ cung cầu mà còn thể hiện quy luật giá trị, với mọi hoạt động kinh tế đều được tiền tệ hóa Các chủ thể trong nền kinh tế cần nguồn vốn để hoạt động và đáp ứng nhu cầu, nhưng thường không đủ vốn tự có Sự tương tác giữa các chủ thể giúp luân chuyển vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu, tối ưu hóa việc sử dụng nguồn vốn dư thừa và giảm thiểu chi phí cho những người cần vốn Do đó, tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy sự phát triển và văn minh của xã hội trong nền kinh tế thị trường hiện đại.
Trong nền kinh tế thị trường, đồng tiền phản ánh quan hệ cung cầu và quy luật giá trị, với mọi hoạt động kinh tế được tiền tệ hóa Các chủ thể cần vốn để hoạt động, nhưng nguồn vốn tự có thường không đủ, trong khi có những người sở hữu vốn nhàn rỗi Sự tương tác giữa các chủ thể giúp luân chuyển vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu, tối ưu hóa lợi ích cho người cho vay và đáp ứng nhu cầu của người đi vay với chi phí thấp nhất Tín dụng trở thành yếu tố quan trọng thúc đẩy văn minh thịnh vượng trong nền kinh tế hiện đại, với bản chất là quan hệ vay mượn giữa người cho vay và người đi vay, gặp nhau tại điểm cân bằng giữa nhu cầu và khả năng đáp ứng theo quy định pháp luật và nguyên tắc tín dụng.
Vốn tín dụng được thể hiện qua tiền tệ hoặc hàng hóa và quá trình vận động của nó có thể được tóm tắt thành ba giai đoạn chính.
Giai đoạn 1 trong quá trình phân phối vốn tín dụng là cho vay, nơi vốn tiền tệ hoặc giá trị vật tư hàng hóa được chuyển từ người cho vay sang người đi vay Điểm khác biệt cơ bản giữa cho vay và mua bán hàng hóa thông thường là trong quan hệ mua bán, giá trị chỉ thay đổi hình thái tồn tại; người bán nhận giá trị tiền tệ khi nhượng đi hàng hóa, trong khi người mua nhượng đi tiền tệ để nhận hàng hóa Ngược lại, trong cho vay, chỉ có một bên nhận giá trị và một bên nhượng đi giá trị, tạo nên sự khác biệt rõ rệt trong cơ chế hoạt động của tín dụng.
Giai đoạn 2 của quá trình tái sản xuất liên quan đến việc sử dụng vốn tín dụng Khi nhận được vốn tín dụng, người đi vay có quyền sử dụng giá trị này để đáp ứng nhu cầu cá nhân Tuy nhiên, quyền sở hữu không hoàn toàn thuộc về người đi vay, mà chỉ cho phép sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định.
Giai đoạn 3 của tín dụng là sự hoàn trả, đánh dấu sự kết thúc của một chu kỳ tín dụng Khi vốn tín dụng đã hoàn thành nhiệm vụ sản xuất hoặc tiêu dùng, người đi vay sẽ hoàn trả số vốn đó cho người cho vay.
Sự hoàn trả của tín dụng là đặc trưng quan trọng trong bản chất vận động của tín dụng, phân biệt nó với các phạm trù kinh tế khác Quá trình này thể hiện sự quay trở về của giá trị, với hình thái vật chất là sự vận động dưới dạng hàng hóa hoặc giá trị Tuy nhiên, sự vận động này không chỉ là phương tiện lưu thông mà còn là lượng giá trị được vận động Đặc biệt, sự hoàn trả trong tín dụng phải được bảo tồn giá trị và gia tăng dưới hình thức lợi tức tín dụng.
Trong nền kinh tế hàng hóa, tín dụng thực hiện các chức năng cơ bản sau:
Hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ, đảm bảo hoàn trả Chức năng này giúp điều hòa nguồn vốn từ những nơi thừa sang những nơi thiếu, từ đó nâng cao đời sống và thúc đẩy phát triển kinh tế đất nước.
