Mở rộng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Agribank Thăng Long

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Mở rộng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Agribank Thăng Long

Lời nói đầu

Trong xu thế phát triển chung của đất nớc và quá trình hội nhập với thế giới, ngành ngân hàng đóng góp một vai trò hết sức to lớn Để đáp ứng những yêu cầu của nền kinh tế, ngân hàng đã từng bớc củng cố, cải tiến và phát triển trong toàn bộ hệ thống.

Thanh toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng là một dịch vụ phong phú, đa dạng và liên tục phát triển, đáp ứng đợc một phần lớn yêu cầu của nền kinh tế thị trờng linh hoạt và năng động Thanh toán không dùng tiền mặt giúp việc tập trung và phân phối vốn đợc nhanh chóng, an toàn và hiệu quả, góp phần tích cực vào việc thúc đẩy nền kinh tế phát triển.Việc phát triển hệ thống thanh toán qua ngân hàng không chỉ tạo tiền đề, nền tảng cho việc phát triển hoạt động kinh doanh của ngân hàng mà còn giúp Nhà nớc quản lý vĩ mô một cách có hiệu quả, đặc biệt là trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế.

Ngời viết hy vọng rằng qua việc nghiên cứu đề tài : “Mở rộng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long” sẽ cho một cái nhìn tổng quan về thực trạng của việc thanh toán không dùng tiền mặt ở Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long nói riêng và ở các ngân hàng th-ơng mại nói chung hiện nay Để từ đó phân tích nguyên nhân cũng nh đề ra giải pháp mở rộng dịch vụ này.

Kết cấu của đề tài gồm 3 chơng:

- Chơng 1: Những vấn đề cơ bản về thanh toán không dùng tiền mặt.- Chơng 2: Thực trạng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long.

- Chơng 3: Một số giải pháp nhằm mở rộng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long.

§Ò tµi hoµn thµnh víi sù híng dÉn tËn t×nh cña GS.TS Cao Cù Béi, cïng c¸c c¸n bé t¹i Chi nh¸nh NHNo & PTNT Th¨ng Long trong suèt thêi gian em thùc tËp, lµm luËn v¨n tèt nghiÖp Em xin ch©n thµnh c¶m ¬n!

Chơng I: Những vấn đề cơ bản về thanh toán không dùng tiền mặt

I.Khái niệm

Thanh toán không dùng tiền mặt là một hình thức thanh toán tiền, hàng hóa dịch vụ của khách hàng thông qua vai trò trung gian của Ngân hàng bằng cách trích từ tài khoản này chuyển trả vào tài khoản khác theo lệnh của chủ tài khoản.

Nh vậy thanh toán không dùng tiền mặt là nghiệp vụ trung gian của Ngân hàng Ngân hàng chỉ thực hiện thanh toán khi có lệnh của chủ tài khoản, bao gồm các tổ chức kinh tế, đơn vị cá nhân mở tài khoản tại Ngân hàng.

Thanh toán không dùng tiền mặt thông thờng gồm có 4 bên:- Bên mua hàng hay nhận dịch vụ cung ứng.

- Ngân hàng phục vụ bên mua, tức là Ngân hàng nơi đơn vị mua mở tài khoản giao dịch.

- Bên bán, tức là bên cung ứng hàng hóa và dịch vụ.

- Ngân hàng phục vụ bên bán, tức Ngân hàng nơi đơn vị bán mở tài khoản giao dịch.

II.Sự cần thiết khách quan và vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế thị trờng

1 Sự cần thiết khách quan của thanh toán không dùng tiền mặt

Thanh toán không dùng tiền mặt là một bộ phận không thể thiếu đợc trong nền kinh tế thị trờng Đó là sự đòi hỏi khách quan của quá trình sản xuất và lu thông hàng hóa.

Nền kinh tế hàng hóa càng phát triển, luôn đòi hỏi phải có những thay đổi trong phơng tiện thanh toán, mua bán hàng hóa:

Từ việc trao đổi hàng hóa thông qua chính bản thân hàng hóa đó, rồi đến vật ngang giá (những sản phẩm có tính phổ biến, dễ chấp nhận : đồng tiền kim loại nh vàng , bạc) Khi nền sản xuất hàng hóa phát triển hơn nữa, thì việc sử dụng tiền vàng có rất nhiều bất tiện (nặng, khó vận chuyển khi mua một khối l-ợng hàng hóa lớn, Nhà nớc phải dự trữ một khối lợng vàng lớn) Do vậy tiền giấy đã ra đời, rất tiện cho việc chia nhỏ, lu thông, cất giữ Đây cũng là hình thức tiền tệ hiện đang đợc sử dụng phổ biến trên thế giới, nó chính là tiền pháp định của mỗi quốc gia

Nhng khi nền kinh tế trên thế giới đã có những thay đổi lớn nh hiện nay, cả thế giới nh một nền kinh tế khổng lồ, thống nhất, không giới hạn về danh giới địa lý, trong đó mỗi quốc gia “không thể” tự tách mình ra khỏi Sự gắn kết đó có đợc là nhờ một hệ thống công nghệ thông tin hiện đại, cụ thể là mạng Internet toàn cầu Do vậy đòi hỏi phải có hình thức tiền tệ mới, thỏa mãn yêu cầu: gọn nhẹ, bảo đảm, an toàn, dễ dàng trong thanh toán ở mọi lúc mọi nơi, mà lại sinh lời Đó chính là hình thức “thanh toán kín bằng điện tử“ hay còn gọi bởi thuật ngữ “thanh toán không dùng tiền mặt“.

Thanh toán không dùng tiền mặt sẽ làm giảm khối lợng tiền mặt có trong lu thông, giảm chi phí trong các khâu in ấn, kiểm đếm, vận chuyển giảm đợc chi phí lao động xã hội, đảm bảo cho các dòng vốn trong nền kinh tế xã hội đợc tập

trung và phân phối nhanh, đáp ứng có hiệu quả thanh toán trong nền kinh tế, từ đó thúc đẩy sản xuất hàng hóa phát triển.

2 Vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt

Thanh toán không dùng tiền mặt có vai trò to lớn trong nền kinh tế quốc dân, đặc biệt là trong cơ chế thị trờng hiện nay:

- Thanh toán không dùng tiền mặt phục vụ cho quá trình tái sản xuất xã hội, bởi tiền tệ vừa là khởi đầu và cũng vừa là kết thúc của một chu kỳ sản xuất.

- Thanh toán không dùng tiền mặt đợc đẩy mạnh sẽ tiết kiệm đợc chi phí lu thông.

- Thanh toán không dùng tiền mặt tạo điều kiện cho ngân hàng quản lý và kiểm tra đợc quá trình sản xuất và lu thông của nền kinh tế.

-Thanh toán không dùng tiền mặt tạo điều kiện cho ngân hàng và các tổ chức tín dụng tập trung đợc nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế.

2.1.Đối với Ngân hàng

Cung cấp dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt cho khách hàng và nền kinh tế tạo điều kiện cho các ngân hàng tăng thu nhập từ thu phí dịch vụ Từ đó thay đổi cơ cấu thu nhập trong tổng thu nhập, nâng cao khả năng tài chính, khả năng cạnh tranh và tạo sự phát triển bền vững.

Hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt mang lại hiệu quả kinh tế to lớn cho các ngân hàng thơng mại, nhờ việc khai thác và sử dụng linh hoạt nguồn vốn tiền gửi thanh toán của các tổ chức kinh tế và cá nhân trên tài khoản tiền gửi thanh toán Đồng thời kích thích các hoạt động dịch vụ ngân hàng liên quan phát triển: dịch vụ thẻ, dịch vụ chuyển tiền điện tử, thanh toán trực tuyến Đây cũng chính là điều kiện để thu hút, hấp dẫn khách hàng quan hệ với ngân hàng.

Thông qua hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt, ngân hàng nắm ợc những thông tin về tình hình thanh toán, hoạt động của khách hàng, là những thông tin có ý nghĩa quan trọng đối với hoạt động tín dụng.

đ-2.2.Đối với khách hàng

Than toán qua ngân hàng mang lại lợi ích to lớn cho khách hàng, nhờ việc tăng nhanh tốc độ chu chuyển vốn, tiết kiệm đợc các chi phí phát sinh (chi phí vận chuyển, chi phí kiểm đếm ) từ đó, giảm chi phí đầu vào, hạ giá thành…sản phẩm, nâng cao hiệu quả kinh doanh.

Sử dụng các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt bảo đảm tiện lợi, nhanh chóng, chính xác, an toàn, và bảo mật cho khách hàng Đặc biệt trong giai đoạn hiện nay khi mức độ ứng dụng công nghệ thông tin của các ngân hàng th-ơng mại trong hoạt động thanh toán ngày càng cao Cụ thể: Chỉ bằng một lệnh của chủ tài khoản, một giao dịch có thể đợc thực hiện ngay không kể không gian và địa điểm giao dịch nhờ công nghệ mạng, công nghệ chuyển tiền điện tử và công nghệ online Đây là tiện ích dịch vụ thanh toán nói chung và thanh toán không dùng tiền mặt nói riêng trong ứng dụng công nghệ thông tin hiện nay.

Sự đa dạng hóa các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng trong lĩnh vực thanh toán (nhất là các loại thẻ ngân hàng), tạo điều kiện cho khách hàng có nhiều sự lựa chọn trong việc sử dụng dịch vụ sao cho có lợi nhất: tiện ích và chi phí giao dịch thấp.

Đối với khách hàng là doanh nghiệp, thanh toán không dùng tiền mặt sẽ đẩy nhanh tốc độ thanh toán, tốc độ chu chuyển vốn và quá trình tái sản xuất trong hoạt động kinh doanh, đảm bảo an toàn về vốn và tài sản, tránh đợc rủi ro.

2.3.Đối với nền kinh tế

Hiệu quả hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt mang tính vĩ mô, có ý nghĩa kinh tế - xã hội cao:

- Tạo điều kiện cho các TCTD khai thác tốt chức năng trung gian thanh toán của nền kinh tế, thực hiện quá trình chu chuyển tiền tệ cho nền kinh tế, khai thác và sử dụng các nguồn vốn trong nền kinh tế

- Tạo điều kiện cho quá trình sản xuất kinh doanh đợc tiến hành trôi chảy, nhịp nhàng, thúc đẩy đồng vốn luân chuyển nhanh chóng, góp phần đẩy nhanh tốc độ sản xuất, luân chuyển hàng hóa.

- Góp phần làm giảm lợng tiền mặt trong lu thông trên thị trờng, hạn chế lạm phát, lu thông tiền tê, ổn định giá trị đồng tiền; tạo điều kiện cho Ngân hàng Nhà nớc thực hiện tốt nhiệm vụ điều hòa lu thông tiền tệ, kiểm soát các giao dịch thanh toán không dùng tiền mặt giữa các ngân hàng khác hệ thống, thờng xuyên nắm đợc khối lợng chu chuyển tiền tệ không bằng tiền mặt, nâng cao hiệu lực thi hành chính sách tiền tệ quốc gia.

III.Điều kiện thực hiện và nguyên tắc thanh toán

1 Điều kiện thực hiện

Các cá nhân và đơn vị muốn thực hiện thanh toán qua ngân hàng cần phải có tài khoản tiền gửi tại ngân hàng.

Tài khoản tiền gửi có đủ số d để chi trả.

Chấp hành thể lệ thanh toán không dùng tiền mặt do Ngân hàng Nhà nớc ban hành.

2.Nguyên tắc thanh toán

Theo Quyết định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam số 22/QĐ-NH1 ngày 21/02/1994 ban hành : “ Thể lệ thanh toán không dùng tiền mặt” thì việc thanh toán không dùng tiền mặt phải tuân theo các quy định chung sau:

- Các doanh nghiệp, cơ quan, đoàn thể, đơn vị vũ trang, công dân Việt Nam và ngời nớc ngoài hoạt động trên lãnh thổ Việt Nam đợc quyền lựa chọn Ngân hàng để mở tài khoản giao dịch và thực hiện thanh toán.

- Việc mở tài khoản thanh toán tại Ngân hàng, Kho bạc Nhà nớc và thực hiện thanh toán qua tài khoản đợc ghi bằng đồng Việt Nam Trờng hợp mở tài khoản và thanh toán bằng ngoại tệ phải thực hiện theo Quy chế quản lý ngoại hối của Chính phủ Việt Nam ban hành.

- Để đảm bảo thực hiện thanh toán đầy đủ kịp thời, các chủ tài khoản (bên trả tiền) phải có đủ tiền trên tài khoản Mọi trờng hợp thanh toán vợt quá số d tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng, Kho bạc Nhà nớc là phạm pháp và bị xử lý theo pháp luật.

- Ngân hàng, Kho bạc Nhà nớc có trách nhiệm:

+ Thực hiện các ủy nhiệm thanh toán của chủ tài khoản bảo đảm chính xác, an toàn, thuận tiện, hàng; chi trả bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản trong phạm vi số d tiền gửi theo yêu cầu của chủ tài khoản.

+ Kiểm tra khả năng thanh toán của chủ tài khoản (bên trả tiền) trớc khi thực hiện thanh toán và đợc quyền từ chối thanh toán nếu tài khoản không đủ tiền, đồng thời không chịu trách nhiệm về những nội dung liên đới của hai bên khách hàng.

+ Nếu do thiếu sót trong quá trình thanh toán gây thiệt hại cho khách hàng thì Ngân hàng và Kho bạc Nhà nớc phải bồi thờng thiệt hại và tùy theo mức độ vi phạm có thể xử lý theo pháp luật.

- Ngân hàng, Kho bạc Nhà nớc chỉ cung cấp số liệu trên tài khoản khách hàng cho các cơ quan ngoài ngành khi có văn bản của các cơ quan có thẩm quyền theo quy định của pháp luật.

- Khi thực hiện các dịch vụ thanh toán cho khách hàng, Ngân hàng đợc thu phí theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam.

IV Các nhân tố ảnh hởng tới hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt

Hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt của Ngân hàng chịu tác động của nhiều nhân tố: Kinh tế, tập quán khách hàng, công nghệ thông tin việc…nghiên cứu các nhân tố này sẽ giúp Ngân hàng đa ra đợc các giải pháp thích hợp để mở rộng hoạt động thanh toán của mình:

1.Môi tròng kinh tế

Môi trờng kinh tế bao gồm các yếu tố: Mức độ tiền tệ hoá, thu nhập bình quân đầu ngời, tốc độ tăng trởng GDP, lạm phát thể hiện trình độ phát triển của…nền kinh tế Sự phát triển và ổn định của các nhân tố này là điều kiện thuận lợi để phát huy các chức năng thanh toán của ngân hàng đồng thời tác động mạnh mẽ đến nhu cầu và cách thức sử dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng của khách hàng Khi nền kinh tế trong nớc đang trong giai đoạn tăng trởng, các biến số vĩ mô đều có dấu hiệu tốt, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh phát triển sẽ là cơ hội tốt trong việc đẩy mạnh các hoạt động thanh toán qua ngân hàng.Bởi khi đó sản xuất hàng hoá phát triển mạnh, nhu cầu trao đổi mở rộng, quá trình mua bán diễn ra thờng xuyên hơn, chi tiêu thực tế của dân c tăng nhanh đòi hỏi công tác TTKDTM phải phát triển kịp thời, thích ứng với sự phát triển của nền kinh tế.

Trong điều kiện môi tròng kinh tế cạnh tranh ngày càng gay gắt, các ngân hàng phải tập trung củng cố “năng lực cạnh tranh” của mình và phải bắt đầu nghiên cứu kỹ kỡng các đối thủ, cũng nh các khách hàng của họ Đó chính là điều kiện thuận lợi để phát triển hoạt động TTKDTM Khi đó nhu cầu của khách

hàng đợc thoả mãn ở mức cao nhất đồng thời mang lại hiệu quả kinh tế cho ngân hàng.

2.Môi tròng văn hoá-xã hội

Môi trờng văn hoá-xã hội đợc hình thành từ những tổ chức và những

nguồn lực khác nhau có ảnh hởng cơ bản đến giá trị của xã hội nh cách nhận thức, trình độ dân trí, trình độ văn hoá, lối sống, thói quen sử dụng và cất trữ tiền tệ và sự hiểu biết của dân chúng về hoạt động thanh toán qua ngân hàng Trình độ văn hoá-xã hội cao sẽ giúp hoạt động thanh toán qua ngân hàng phát triển mạnh và ngợc lại.

Sự phát triển của hệ thống thanh toán bắt nguồn từ các giao dịch thơng mại mang tính xã hội và dựa trên các quy ớc, tập quán, thói quen trong mua bán, thanh toán Một xã hội, ngời dân có thói quen tiêu tiền mặt, việc phát triển các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt của ngân hàng sẽ gặp nhiều khó khăn.

3.Phát triển khoa học kỹ thuật và công nghệ thanh toán

Trong những năm gần đây, sự phát triển của công nghệ thông tin đã tạo ra một bớc đột phá trong lĩnh vực thanh toán, tác động mạnh mẽ tới sự phát triển của hệ thống thanh toán qua ngân hàng Không ai có thể phủ nhận đóng góp của nền khoa học kỹ thuật đối với các lĩnh vực đời sống nói chung và lĩnh vực thanh toán của Ngân hàng nói riêng Hầu nh các Ngân hàng thơng mại hiện nay đều có thể đáp ứng một cách nhanh chóng và chính xác nhu cầu thanh toán của khách hàng thông qua mạng điện tử Internet toàn cầu.

Kỹ thuật công nghệ là sức mạnh mãnh liệt nhất của hoạt động kinh doanh ngân hàng Nó đã đem đến những điều kì diệu của nghiệp vụ thanh toán nh chuyển tiền nhanh, máy gửi, rút tiền tự động ATM, thanh toán tự động, card điện tử, ngân hàng tự động, ngân hàng Internet Việc thay thế các chứng từ giấy…bằng các chứng từ điện tử đã mang lại những cải biến rõ rệt về thời gian thanh toán, khối lợng thanh toán và chất lợng thanh toán Quá trình thanh toán đợc đảm

bảo an toàn, chính xác, nhanh chóng kịp thời sẽ khiến dân c và các tổ chức kinh tế tích cực tham gia hoạt động thanh toán qua ngân hàng.

4 Tổ chức mạng lới cung cấp dịch vụ thanh toán

Nếu các ngân hàng, tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán có mạng lới rộng khắp cả nớc sẽ tạo ra những điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân đến giao dịch thanh toán Nói cách khác, với mạng lới chân rết càng rộng Ngân hàng thơng mại sẽ thực hiện chức năng trung gian thanh toán của mình một cách dễ dàng và chính xác hơn Đồng thời với chính sách đa dạng hoá sản phẩm sẽ giúp ngân hàng đạt đợc mục tiêu an toàn, sinh lợi Khách hàng đợc cung cấp nhiều sản phẩm dịch vụ tiện ích sẽ tích cực tham gia sử dụng TTKDTM.

Kinh doanh các dịch vụ mới với mạng lới rộng khắp sẽ tăng thu nhập cho các ngân hàng từ việc thu phí dịch vụ Trên cơ sở đó ngân hàng có thể giảm phí suất thanh toán, tạo điều kiện cạnh tranh và do vậy khuyến khích hoạt động TTKDTM phát triển mạnh mẽ.

5 Cơ sở pháp lý đảm bảo cho hoạt động thanh toán

Kinh doanh ngân hàng là một trong những ngành kinh tế chịu sự giám sát chặt chẽ của luật pháp và các cơ quan chức năng của Chính phủ Cơ sở pháp lý cho hệ thống thanh toán là nền tảng đảm bảo cho các chủ thể thanh toán yên tâm và tham gia tích cực vào quá trình thanh toán vì quyền lợi của họ đợc pháp luật bảo vệ.

Việc hoàn thiện bổ sung hệ thống văn bản pháp quy về công tác TTKDTM ngày càng phù hợp với thực tế hoạt động kinh doanh ngân hàng trong điều kiện kinh tế thị trờng sẽ đảm bảo hơn về quyền lợi của khách hàng Những quy định về thủ tục thanh toán đợc đơn giản hơn, dễ hiểu, dễ sử dụng, theo thông lệ quốc tế sẽ đẩy nhanh tốc độ thanh toán và thu hút đợc nhiều khách hàng tham gia.

Hệ thống các văn bản về TTKDTM quy định về quyền hạn và trách nhiệm của các bên tham gia vào quá trình thanh toán; giám sát và xử lý rủi ro, tranh chấp trong thanh toán; các văn bản về quản lý cung cấp các thông tin thanh toán cũng nh các vấn đề có liên quan làm cho khách hàng có tham gia vào quá trình thanh toán yên tâm và gắn bó hơn với ngân hàng.

V.Các thể thức thanh toán không dùng tiền mặt

Hiện nay, các đơn vị, cá nhân thanh toán qua Ngân hàng hoặc Kho bạc Nhà nớc đợc áp dụng các thể thức sau:

1 Thanh toán bằng Séc (Cheque) thanh toán

1.1.Khái niệm

Theo Hội đồng dự trữ liên bang của Hoa Kỳ: “ Séc là một hối phiếu hoặc một lệnh ký phát cho ngân hàng hay một nhà ngân hàng có mục đích rút một số tiền gửi để chi trả cho một ngời có tên trên đó hoặc theo lệnh của ngời này hoặc cho ngời cầm phiếu và trả ngay khi yêu cầu “ (Jerry M Rosenberg – Dictionary of Banking 1993, tr.60).

Theo Nghị định của Chính phủ số 159/CP ngày 09 tháng 05 năm 1996 ban hành quy chế phát hành séc và sử dụng séc : “ Séc là phơng tiện thanh toán do ngời ký phát lập, dới hình thức chứng từ theo mẫu in sẵn, ra lệnh cho ngời thanh toán (ngân hàng, ngời cung ứng dịch vụ thanh toán) trả một số tiền nhất định cho ngời thụ hởng hoặc trả theo lệnh của ngời thụ hởng”.

Séc là công cụ thanh toán ra đời khá sớm và đợc sử dụng khá phổ biến, đợc dùng cho cá nhân Séc thông thờng đợc áp dụng theo nguyên tắc ghi nợ trớc, ghi có sau Theo quy định, đơn vị phát hành séc chỉ đợc phép phát hành séc trong phạm vi số d tiền gửi của mình Phải chấp hành các thủ tục quy định về séc, chịu phạt khi phát hành quá số d.

1.2.Các loại séc thông dụng

1.2.1.Phân loại theo tính chất chuyển nhợng

Séc vô danh hay séc ngời cầm ( Cheque to Bearer ):

Là loại séc không ghi tên ngời đợc hởng lợi, mà chỉ ghi là “trả cho ngời cầm séc ” Do vậy bất cứ ai cầm séc này cũng có thể nhận đợc số tiền trên tờ séc ở Ngân hàng Loại séc này đợc tự do chuyển nhợng cho ngời khác bằng hình thức trao tay.

Séc đích danh ( Norminal cheque ):

Là séc ghi rõ tên ngời đợc hởng lợi Để chi trả riêng cho ngời thụ hởng, ngân hàng không trả cho ai khác ngoài ngời thụ hởng.

1.2.2.Phân loại theo thời gian luân chuyển chứng từ

Séc chuyển khoản hay séc tài khoản ngời thụ hởng (Account Payee cheque):

Là séc mà ngời ký phát hoặc ngời cầm séc không muốn Ngân hàng trả tiền mặt mà muốn trả vào tài khoản ngời thụ hởng bằng cách viết ngang qua mặt tờ séc những chữ “Trả vào tài khoản” hoặc những chữ có nội dung tơng tự nh “Tài khoản ngời thụ hởng mà thôi” Séc chuyển khoản không thể chuyển nhợng.

Điều kiện: Ngời bán không tin tởng ngời mua về phơng diện thanh toán.Phạm vi thanh toán:

- Thanh toán cùng một NHTM (Bên chi trả và thụ hởng cùng mở tài khoản tại một NHTM).

- Thanh toán khác NHTM có tham gia thanh toán bù trừ.Quy trình thanh toán của Séc chuyển khoản:

- Trờng hợp 1: Các khách hàng cùng mở tài khoản tại một NHTM

(1) Bên thụ hởng giao hàng hoá, dịch vụ cho bên chi trả.(2) Bên chi trả ký séc và giao cho bên thụ hởng.

(3) Bên thụ hởng nộp séc và 3 liên bản kê vào NHTM.

(4) NHTM hạch toán “Có” vào tài khoản của bên thụ hởng và báo “Có” cho họ.

- Trờng hợp 2: Các khách hàng mở tài khoản tại 2 NTHM cùng tham gia thanh toán bù trừ

Bên thụ hưởng séc (ký phát séc)Bên chi trả

NHTM nơi hai bên cùng mở tài khoản

(5)(3)

(1) Bên thụ hởng giao hàng hoá, dịch vụ cho bên chi trả.(2) Bên chi trả ký séc và giao cho bên thụ hởng.

(3) Bên thụ hởng nộp séc và 3 liên bản kê nộp séc vào NHTM.

(4) NHTM phục vụ bên thụ hởng chuyển tờ séc cùng 1 liên bản kê nộp séc sang NHTM phục vụ bên chi trả trong phiên thanh toán bù trừ.(5) NHTM phục vụ bên chi trả hạch toán “Nợ” vào tài khoản bên chi trả

và gửi một liên bản kê thanh toán bù trừ sang NHTM phục vụ bên thụ hởng trong phiên thanh toán bù trừ.

(6) NHTM phục vụ bên thụ hởng hạch toán “Có” vào tài khoản bên thụ ởng và báo “Có” cho họ.

h-Séc bảo chi hay séc chứng thực (Certified cheque):

Séc bảo chi là séc đợc tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán xác nhận khả năng thanh toán trớc khi ngời chi trả trao séc cho ngời thụ hởng để nhận hàng hoá, dịch vụ Ngời phát hành séc phải lu trớc số tiền ghi trên tờ séc vào một tài khoản riêng để ngân hàng làm thủ tục bảo chi trớc khi giao séc cho khách hàng.

Ngân hàng chẳng những chứng thực ngời ký phát có đủ tiền ở tài khoản chi trả séc mà còn có trách nhiệm phong tỏa số tiền đó cho ngời thụ hởng trong thời gian luật định tùy theo luật pháp của mỗi nớc

Điều kiện: ở đây ngời bán cũng không tin tởng ngời mua về phơng diện thanh toán.

Phạm vi áp dụng:

- Thanh toán trong cùng một NHTM.

- Thanh toán khác NHTM có tham gia thanh toán bù trừ (thuộc cùng địa bàn).

- Thanh toán khác NHTM cùng hệ thống, nhng không tham gia thanh toán bù trừ (không cùng thuộc địa bàn).

Quy trình thanh toán của séc Bảo chi:

- Trờng hợp 1: Khách hàng cùng mở tài khoản tại cùng NHTM

(1) Bên thụ hởng giao hàng hoá, dịch vụ cho bên chi trả.(2) Bên chi trả ký séc và giao cho bên thụ hởng.

(3) Bên thụ hởng nộp séc Bảo chi cùng 3 liên bản kê nộp séc vào NHTM.(4) NHTM hạch toán “Có” trên tài khoản bên thụ hởng và báo “Có” cho họ.- Trờng hợp 2: Các khách hàng mở tài khoản tại 2 NTHM cùng tham gia thanh toán bù trừ

Bên thụ hưởng séc (ký phát séc)Bên chi trả

NHTM nơi 2 bên mở tài khoản

(1)(2)

Về phạm vi: sổ séc định mức đợc sử dụng thanh toán giữa các khách hàng cùng chi nhánh hoặc khác chi nhánh nhng cùng hệ thống ngân hàng hay

(4b)(3)

không cùng hệ thống, nhng có tham gia thanh toán bù trừ trên địa bàn tỉnh, thành phố Muốn sử dụng sổ séc định mức, khách hàng phải lu ký tiền vào một tài khoản riêng tại ngân hàng, tiền lu ký không đợc hởng lãi.

Về thời hạn: sổ séc định mức có thời hạn hiệu lực tối đa là 30 ngày kể từ ngày mở Thời hạn hiệu lực của từng tờ séc phụ thuộc vào thời hạn chung của sổ séc Khi thanh toán séc, ngời phát hành phải xuất trình sổ séc để ngời thụ hởng kiểm tra số d của sổ séc Nếu tờ séc định mức quá số d khi nộp vào ngân hàng, thì ngời phát hành séc bị phạt nh trờng hợp quá số d của séc chuyển khoản.

Về nguyên tắc thanh toán, séc định mức khi nộp vào ngân hàng, sẽ đợc ghi có ngay cho ngời thụ hởng sau đó ghi nợ tài khoản tiền lu ký sổ séc định mức Nội dung thanh toán séc định mức đợc mô tả nh mô hình của séc bảo chi.

Séc du khách ( Travelers cheque ):

Là séc do một ngân hàng phát hành bán cho du khách mua khi ra nớc ngoài mang theo để chi dùng thay cho ngoại tệ Khi mua séc du khách tại ngân hàng ký phát, du khách phải ký tên của mình trên tất cả các tờ séc có in sẵn số tiền để khi ra nớc ngoài, muốn lãnh tiền mặt tại ngân hàng đã liên lạc với ngân hàng ký phát trong nớc, du khách phải ký tên trên séc một lần nữa trớc mặt nhân viên ngân hàng Nhân viên này chi trả tiền khi thấy hai chữ ký giống nhau.

2 Thanh toán bằng ủy nhiệm chi chuyển tiền–2.1.Thanh toán bằng ủy nhiệm chi

Uỷ nhiệm chi là lệnh chi tiền đợc chủ tài khoản lập theo mẫu của ngân hàng ấn hành, yêu cầu ngân hàng trích tài khoản của mình để chi trả cho bên thụ hởng

Uỷ nhiệm chi đợc sử dụng để thanh toán hàng hoá, dịch vụ hoặc chuyển tiền.

Điều kiện: Ngời bán hoàn toàn tín nhiệm ngời mua về phơng diện thanh toán, và cho phép ngời mua khi nhận hàng rồi mới thanh toán, sự tin tởng đợc thể hiện ở cả số tiền và thời hạn thanh toán.

Trong vòng một ngày làm việc, ngân hàng phục vụ đơn vị trả tiền phải hoàn tất lệnh chi đó hoặc từ chối thực hiện nếu tài khoản của đơn vị không đủ tiền hoặc lệnh chi lập không hợp lệ Ngân hàng phục vụ đơn vị hởng phải ghi có ngay vào tài khoản và báo cho đơn vị biết sau khi nhận đợc chứng từ hợp lệ.

Phạm vi:

- Thanh toán trong cùng một NHTM.

- Thanh toán khác NHTM có tham gia thanh toán bù trừ (thuộc cùng địa bàn).

- Thanh toán khác NHTM cùng hệ thống, nhng không tham gia thanh toán bù trừ (không cùng thuộc địa bàn).

- Thanh toán khác NHTM khác hệ thống, không tham gia thanh toán bù trừ (không cùng thuộc địa bàn)

Quy trình thanh toán của Uỷ nhiệm chi:

- Trờng hợp 1: Các khách hàng có tài khoản tại cùng một NHTM

(1) Bªn b¸n giao hµng ho¸, dÞch vô cho bªn mua.(2) Bªn mua nép 4 liªn Uû nhiÖm chi vµo NHTM.

(3) NHTM h¹ch to¸n “Nî” trªn tµi kho¶n bªn mua vµ b¸o “Nî” cho hä.(4) NHTM h¹ch to¸n “Cã” trªn tµi kho¶n bªn b¸n vµ b¸o “Cã” cho hä.

- Trêng hîp 2: C¸c kh¸ch hµng cã tµi kho¶n t¹i 2 NHTM cã tham gia thanh to¸n bï trõ

(1), (2), (3): gièng nh Trêng hîp 1.

NHTM n¬i 2 bªn më tµi kho¶n

(4) NHTM phôc vô bªn mua lËp 3 liªn b¶n kª thanh to¸n bï trõ vµ göi cho NHTM phôc vô bªn b¸n 2 liªn Uû nhiÖm chi cïng 1 liªn b¶n kª thanh to¸n bï trõ trong phiªn thanh to¸n bï trõ.

(5) NHTM phôc vô bªn b¸n h¹ch to¸n “Cã” trªn tµi kho¶n bªn b¸n vµ b¸o “Cã” cho hä.

- Trêng hîp 3: C¸c kh¸ch hµng cã tµi kho¶n t¹i 2 NHTM cïng hÖ thèng, nhng kh«ng tham gia thanh to¸n bï trõ:

C¸c NHTM cã thÓ thanh to¸n qua tµi kho¶n göi t¹i NHNN.

2.2.Thanh to¸n b»ng sÐc chuyÓn tiÒn

NHTM phôc vô bªn mua

NHTM phôc vô bªn b¸n(1)

(4)

Séc chuyển tiền là loại séc do ngân hàng phát hành theo yêu cầu của khách hàng dùng để chuyển tiền giữa các địa phơng, trong đó ngời đại diện đứng tên trên tờ séc trực tiếp cầm và chuyển séc.

Thời hạn hiệu lực của séc chuyển tiền là 30 ngày (kể từ ngày phát hành séc đến ngày nộp séc vào ngân hàng thanh toán).

Nội dung thanh toán của séc chuyển tiền:

- Thủ tục phát hành séc: NHTM phát hành không nhất thiết phải là nơi đơn vị mua mở tài khoản.

(1) Đơn vị mua nộp giấy yêu cầu sử dụng séc chuyển tiền cùng Uỷ nhiệm chi hoặc tiền mặt vào NHTM.

(2) NHTM hạch toán vào tài khoản thích hợp và phát hành séc chuyển tiền (trên séc phải có chữ ký của ngời đại diện).

- Quy trình thanh toán:Đơn vị mua(Người đại diện)

NHTM phát hành(2)

(1)

(1) Đơn vị mua giao séc chuyển tiền cho ngời đại diện của đơn vị mua.(2) Ngời đại diện nộp séc chuyển tiền vào NHTM thanh toán.

(3) NHTM thanh toán lập lệnh chuyển tiền (chuyển Nợ) cho NHTM phát hành.

3 Thanh toán bằng ủy nhiệm thu

Uỷ nhiệm thu là giấy đòi tiền do ngời thụ hởng lập gửi ngân hàng để uỷ nhiệm cho ngân hàng thu hộ tiền hàng hoá.

Tức là ngân hàng thu hộ những khoản tiền hàng hoá đã bàn giao hoặc dịch vụ đã cung ứng mà hai bên mua bán thống nhất thỏa thuận dùng hình thức thanh toán này với những điều kiện thanh toán cụ thể đã ghi trong hợp đồng kinh tế hoặc đơn đặt hàng và đã đợc bên mua ký xác nhận trên phơng thức thanh toán nh hóa đơn, vận đơn Bên mua phải thông báo bằng văn bản cho ngân hàng phục vụ mình biết về thỏa thuận dùng hình thức thanh toán ủy nhiệm thu của đơn vị mình.

Về phía bên bán, sau khi đã giao hàng hoặc hoàn tất việc cung ứng dịch vụ, bên bán lập ủy nhiệm thu theo mẫu của ngân hàng, kèm theo hóa đơn, vận đơn gửi ngân hàng phục vụ mình, để yêu cầu thu hộ tiền Để cho việc thu tiền hàng hoặc dịch vụ đợc nhanh chóng, bên bán có thể ghi rõ trên giấy ủy nhiệm thu yêu cầu ngân hàng bên mua chuyển tiền bằng điện và chịu chi phí điện báo.

NHTM thanh

(3)(2)

Khi nhận đợc giấy ủy nhiệm thu, trong vòng một ngày làm việc, ngân hàng bên mua trích tài khoản của bên mua trả ngay cho bên bán để hoàn tất việc thanh toán Nếu tài khoản bên mua không có tiền chi trả thì bên mua bị phạt chậm trả, số tiền bị phạt chậm trả bằng số tiền phải trả nhân lãi suất nợ quá hạn của loại cho vay ngắn hạn, nhân với số ngày chậm trả.

Điều kiện: Bên mua và bên bán đã hoàn toàn tin tởng nhau về phơng diện thanh toán

Phạm vi thanh toán Uỷ nhiệm thu: giống nh Uỷ nhiệm chi.Quy trình thanh toán của Uỷ nhiệm thu:

- Trờng hợp 1: Các khách hàng có tài khoản tại cùng một NHTM

(1) Bên bán giao hàng hoá, dịch vụ cho bên mua.

(2) Bên bán lập 4 liên Uỷ nhiệm thu kèm hoá đơn bán hàng nộp vào NHTM.(3) NHTM hạch toán “Nợ” trên tài khoản của bên mua và báo “Nợ” cho họ.

NHTM nơi 2 bên mở tài khoản

(1)

(4) NHTM hạch toán “Có” trên tài khoản của bên bán và báo “Có” cho họ.

- Trờng hợp 2: Các khách hàng có tài khoản tại 2 NHTM có tham gia thanh toán bù trừ

(1) Bên bán giao hàng hoá, dịch vụ cho bên mua.

(2) Bên bán lập 4 liên Uỷ nhiệm thu kèm hoá đơn vào NHTM phục vụ mình.(3) NHTM phục vụ bên bán gửi 3 liên Uỷ nhiệm thu sang NHTM phục vụ bên mua.

(4) NHTM phục vụ bên mua hạch toán “Nợ” trên tài khoản bên mua và báo “Nợ” cho họ.

(5) NHTM phục vụ bên mua lập 3 liên bảng kê thanh toán bù trừ, đồng thời gửi 1 liên bảng kê kèm 2 lien Uỷ nhiệm thu sang NHTM phục vụ bên bán trong phiên thanh toán bù trừ.

(6) NHTM phục vụ bên bán hạch toán “Có” trên tài khoản bên bán và báo “Có” cho họ.

- Trờng hợp 3: Các khách hàng mở tài khoản tại 2 NHTM cùng hệ thống, nhng không tham gia thanh toán bù trừ: thì quy trình hạch toán tơng tự nh trên, chỉ khác NHTM phục vụ ngời mua lập giấy báo liên hàng và chuyển 1 giấy báo liên hàng kèm 1 liên Uỷ nhiệm thu sang NHTM phục vụ ngời bán.

- Trờng hợp 4: Các khách hàng có tài khoản tại 2 NHTM không cùng hệ thống và không tham gia thanh toán bù trừ: thì quá trình thanh toán sẽ thực hiện thông qua tài khoản tiền gửi tại NHNN.

4 Thanh toán bằng th tín dụng ( L/C )

Th tín dụng là một sự thỏa thuận trong thanh toán, trong đó một ngân hàng (ngân hàng mở th tín dụng) theo yêu cầu của ngời nhập khẩu tiến hành mở và chuyển đến cho chi nhánh hay đại lý của ngân hàng này ở nớc ngoài (ngân hàng thông báo th tín dụng) một th tín dụng để trả cho ngời đợc hởng (ngời xuất khẩu) một số tiền nhất định, trong phạm vi và thời gian xác định, với điều kiện ngời đợc hởng phải xuất trình đầy đủ các chứng từ phù hợp với những nội dung đã ghi trong th tín dụng.

(1) Ngời nhập khẩu dựa vào hợp đồng thơng mại đã ký với ngời xuất khẩu để làm thủ tục xin mở th tín dụng tại ngân hàng phục vụ mình (ngân hàng mở th tín dụng) cho ngời xuất khẩu hởng.

(2) Theo yêu cầu của ngời nhập khẩu, ngân hàng phục vụ ngời nhập khẩu mở một th tín dụng cho ngời xuất khẩu hởng Ngân hàng này chuyển bản chính th tín dụng cho ngời xuất khẩu thông báo qua ngân hàng nớc xuất khẩu (ngân hàng thông báo).

Ngân hàng thông báo L/C

Ngân hàng mở L/C

(5)(6)(6)

(3) Ngân hàng xuất khẩu xác định nhận th tín dụng bằng văn bản và gửi bản chính th tín dụng cho ngời xuất khẩu.

(4) Căn cứ vào th tín dụng nhận đợc, nếu thấy phù hợp thì ngời xuất khẩu thực hiện hợp đồng thơng mại cho ngời nhập khẩu; nếu không thì ngời xuất khẩu yêu cầu ngời nhập khẩu sửa đổi hoặc bổ sung lại th tín dụng.

(5) Ngay sau khi giao hàng, ngời xuất khẩu lập bộ chứng từ thanh toán theo đúng yêu cầu của th tín dụng xuất trình thông qua ngân hàng thông báo cho ngân hàng mở th tín dụng xin thanh toán.

(6) Sau khi nhận đợc bộ chứng từ, ngân hàng mở th tín dụng kiểm tra kỹ các chứng từ đó, nếu thấy phù hợp thì thanh toán tiền cho bộ chứng từ đó.

(7) Ngân hàng mở th tín dụng đòi tiền ngời nhập khẩu và chuyển bộ chứng từ cho ngời nhập khẩu sau khi nhận đợc tiền hay chấp nhận thanh toán.

(8) Ngời nhập khẩu sau khi nhận đợc bộ chứng từ do ngân hàng ngời xuất khẩu chuyển đến, kiểm tra kỹ các chứng từ, nếu thấy phù hợp thì chuyển tiền trả cho ngân hàng mở th tín dụng.

5 Thanh toán bằng thẻ thanh toán

Thẻ thanh toán là một phơng tiện thanh toán hiện đại, nó gắn liền với kỹ thuật tin học ứng dụng trong ngân hàng Thẻ thanh toán do ngân hàng phát hành và bán cho khách hàng của mình để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ, thanh toán công nợ và để lĩnh tiền mặt tại ngân hàng đại lý thanh toán hay quầy trả tiền tự động

Tùy theo mục đích sử dụng khác nhau, thẻ ngân hàng đợc phân chia thành những loại sau đây:

* Phân loại theo chủ thể phát hành:

- Thẻ do Ngân hàng phát hành: Giúp cho khách hàng sử dụng linh hoạt tài khoản của mình Ví dụ: VISA, Master Card,

- Thẻ ký qũy thanh toán (thẻ loại B): Là loại thẻ áp dụng cho mọi đối ợng khách hàng Muốn sử dụng loại thẻ này thì khách hàng phải lu ký một khoản tiền gửi vào tài khoản riêng ở ngân hàng (số tiền này chính là hạn mức thẻ) Khách hàng chỉ đợc sử dụng thanh toán trong phạm vi lu ký.

t Thẻ tín dụng: áp dụng cho khách hàng có đủ điều kiện đợc ngân hàng đồng ý cho vay Số tiền vay chính là hạn mức thẻ Ngân hàng phát hành thẻ có trách nhiệm thanh toán ngay số tiền trên biên lai do ngân hàng đại lý chuyển đến.* Phân loại theo công nghệ sản xuất:

- Thẻ từ: Đợc sản xuất dựa trên kỹ thuật th tín, với hai băng từ chứa thông tin ở mặt sau của thẻ.

- Thẻ thông minh: Dựa trên kỹ thuật vi tính xử lý tin học, nhờ thẻ đợc gắn thêm một chíp điện tử, có cấu trúc nh một máy vi tính hoàn hảo.

Ngoài ra tùy thuộc vào mục đích sử dụng, và đối tợng sử dụng ngời ta còn có các cách phân loại khác.

Nội dung thanh toán bằng thẻ:- Thủ tục phát hành thẻ:

(1) Kh¸ch hµng nép giÊy yªu cÇu sö dông thÎ vµ tiÒn mÆt vµo NHTM.

(2) NHTM ph¸t hµnh sau khi h¹ch to¸n “Cã” vµo tµi kho¶n thÝch hîp cña kh¸ch hµng, tiÕn hµnh ph¸t hµnh thÎ vµ giao l¹i cho kh¸ch hµng.

- Quy tr×nh thanh to¸n thÎ:+ Thanh to¸n chuyÓn kho¶n:

Trêng hîp 1: C¬ së chÊp nhËn thÎ cã tµi kho¶n t¹i NHTM ph¸t hµnh thÎ

(1) Chñ së h÷u thÎ giao thÎ cho c¬ së chÊp nhËn thanh to¸n thÎ.(2) Cë së chÊp nhËp thÎ truyÒn th«ng tin vÒ NHTM ph¸t hµnh thÎ.

(3) Sau khi h¹ch to¸n “Nî” vµo tµi kho¶n thÝch hîp cña chñ së h÷u thÎ vµ ghi “Cã” vµo tµi kho¶n C¬ së chÊp nhËn thÎ, råi ph¶n håi th«ng tin l¹i c¬ së chÊp nhËn thÎ.

(4) C¬ së chÊp nhËn thÎ giao l¹i thÎ vµ biªn lai cho chñ së h÷u thÎ Trêng hîp 2: C¬ së chÊp nhËn thÎ kh«ng cã tµi kho¶n t¹i NHTM ph¸t hµnh thÎ

Chñ së h÷u

NHTM ph¸t hµnh thÎ

(2) (3)(4)

(1) Chủ sở hữu thẻ giao thẻ cho cơ sở chấp nhận thẻ.

(2) Cơ sở chấp nhận thẻ truyền thông tin đến NHTM phát hành thẻ.

(3) Sau khi hạch toán “Nợ” vào tài khoản thích hợp của chủ sở hữu thẻ, phản hồi thông tin lại cơ sở chấp nhận thẻ.

(4) NHTM phát hành thẻ lập lệnh thanh toán liên hàng chuyển sang NHTM thanh toán thẻ.

(5) Cơ sở chấp nhận thẻ giao lại thẻ và biên lai cho khách hàng.

(6) NHTM thanh toán thẻ hạch toán “Có” trên tài khoản Cơ sở chấp nhận thẻ và báo “Có” cho họ.

NHTM phát hành

(4)

(1) Chñ së h÷u thÎ c¾m thÎ vµo m¸y ATM.

(2) NHTM (ATM) giao l¹i thÎ, tiÒn mÆt vµ biªn lai, sau khi h¹ch to¸n “Nî” tµi kho¶n thÝch hîp cña chñ së h÷u thÎ.

Trêng hîp 2: Kh¸ch hµng kh«ng cã tµi kho¶n t¹i NHTM (chñ së h÷u m¸y ATM)

(1) Chñ së h÷u thÎ c¾m thÎ vµo m¸y ATM cña NHTM.

(2) NHTM (ATM) truyÒn th«ng tin sang cho NHTM ph¸t hµnh thÎ.

(3) NHTM ph¸t hµnh thÎ lËp lÖnh thanh to¸n liªn hµng sang NHTM (ATM).(4) NHTM (ATM) giao l¹i thÎ, tiÒn mÆt, biªn lai cho kh¸ch hµng.

Chñ së h÷u

NHTM ph¸t hµnh thÎ

(2) (3)(4)

Chơng II: Thực trạng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt qua chi nhánh NHNo & ptnt thăng long

I.Tổng quan về Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long

1.Lịch sử hình thành và phát triển của Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long: (Trớc năm 2003 là Sở giao dịch I NHNo & PTNT Việt Nam)

Sở giao dịch I là một bộ phận của Trung tâm điều hành NHNo&PTNT Việt Nam và là một chi nhánh của toàn bộ hệ thống NHNo, có trụ sở tại số 4 đờng Phạm Ngọc Thạch, quận Đống Đa - Hà Nội.

Sở giao dịch I NHNo&PTNT đợc thành lập theo quyết định số 15/TCCB ngày 16/03/1991 của Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam với chức năng chủ yếu là đầu mối để quản lý các ngành nông, lâm, ng nghiệp và thực hiện thí điểm văn bản, chủ trơng của ngành trớc khi áp dụng cho toàn hệ thống, trực tiếp thực hiện cho vay trên địa bàn Hà Nội, cho vay đối với các công ty lớn về nông nghiệp nh: Tổng công ty rau quả, công ty thức ăn gia súc Ngày 01/04/1991, SGD I chính thức đi vào hoạt động Lúc mới hành lập, SGD I chỉ có hai phòng ban: phòng Tín dụng và phòng Kế toán cùng một tổ kho quỹ.

Năm 1992, SGD I đợc sự ủy nhiệm của TGĐ NHNo đã tiến hành thêm nhiệm vụ mới đó là quản lý vốn, điều hòa vốn, thực hiện quyết toán tài chính cho 23 tỉnh, thành phố phía Bắc (từ Hà Tĩnh trở ra).Trong các năm từ 1992-1994 việc thực hiện tốt nhiệm vụ này của SGD I đã giúp thực hiện tốt cơ chế khoán tài chính, thúc đẩy hoạt động kinh doanh của 23 tỉnh, thành phố phía Bắc Từ cuối năm 1994, SGD I thực hiện nhiệm vụ điều chỉnh vốn theo lệnh của SGD I và thực hiện kinh doanh tiền tệ trên địa bàn Hà Nội bằng cách huy động tiền nhàn rỗi của dân c, các tổ chức kinh tế bằng nội tệ, ngoại tệ sau đó cho vay để phát triển sử dụng kinh doanh đối với mọi thành

Ngoài ra SGD I còn làm các dịch vụ t vấn đầu t, bảo lãnh, thực hiện chiết khấu các thơng phiếu, các nghiệp vụ thanh toán, nhận cầm cố, thế chấp tài sản, mua bán kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc đá quý, tài trợ xuất khẩu và ngày càng khẳng định tầm quan trọng của mình trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam Ngày 14/4/2003, Sở giao dịch I đổi tên thành NHNo&PTNT Chi nhánh Thăng Long

Giám Đốc

Phòng thẩm định

Phòng tín dụng

Phòng KTKTNBPhòng thanh toán QT

Phòng hành chínhPhòng ngân quỹ

Phòng TCCB & ĐTPhòng kế hoạchPhòng kế toán

Phòng vi tính

Phó giám đốc

Chi nhánh Ng KhuyếnChi nhánh Tây Sơn

Chi nhánh P.Đ.PhùngChi nhánh Chợ MơChi nhánh Định Công

Chi nhánh Trung Yên

Chi nhánh N.Đ.ChiểuChi nhánh Láng Thượng

Chi nhánh Hàm Long

Các phòng GD Khác

2 Tình hình hoạt động của Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long

-Tỷ VNĐ-Nghìn USD

3 Trung,dài hạn:-Tỷ VNĐ-Nghìn USD

(Nguồn: Tài liệu triển khai kinh doanh năm 2005)

Tổng nguồn vốn đạt 8.253 tỷ VND, đạt 111% kế hoạch năm 2004, tăng 23% so với năm 2003, trong đó:

+ Cơ cấu nguồn vốn theo đồng tiền:

Nội tệ : 7.130 tỷ VND, chiếm tỷ trọng 86% tổng nguồn vốn, tăng 23% so với năm 2003.

Ngoại tệ quy đổi theo VND: 1.123 tỷ VND, chiếm tỷ trọng 14% tổng nguồn vốn, tăng 25% so với năm 2003.

+Cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn:

Nguồn vốn không kỳ hạn: 3.797 tỷ VND, chiếm tỷ trọng 46% tổng nguồn vốn, tăng 3% so với năm 2003.

Nguồn vốn có kỳ hạn < 12 tháng: 2.195 tỷ VND, chiếm tỷ trọng 27% tổng nguồn vốn, tăng 80% so với năm 2003.

Nguồn vốn có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên: 2.261 tỷ VND, chiếm tỷ trọng 27% tổng nguồn vốn, tăng 26% so với năm 2003.

+Phân loại theo nguồn vốn:

Tiền gửi dân c: 993 tỷ VND, chiếm tỷ trọng 12% tổng nguồn vốn, giảm 11% so với năm 2003.

Tiền gửi Tổ chức Kinh tế, Tổ chức Xã hội: 4.227 tỷ VND, chiếm tỷ trọng 51% tổng nguồn vốn, tăng 45% so với năm 2003.

Vốn uỷ thác đầu t: 1.250 tỷ VND, chiếm tỷ trọng 15% tổng nguồn vốn, tăng 9% so với năm 2003.

Tiền gửi, vay khác: 1.783 tỷ VND, chiếm tỷ trọng 22% tổng nguồn vốn, tăng 16% so năm 2003.

Nh vậy Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long đã thực hiện tốt các chỉ tiêu về nguồn vốn đề ra, để đạt đợc kết quả trên toàn Chi nhánh đã có sự chuyển biến tích cực trong nhận thức về chủ động tăng trởng nguồn vốn huy động, bám sát chiến lợc huy động vốn để xác định rõ mục tiêu phấn đấu và đề ra giải pháp thực hiện có hiệu quả Cũng phải kể đến việc mở rộng thị trờng, thị phần đã đợc coi trọng, đặc biệt là mở thêm màng lới (hiện có 18 điểm giao dịch) để huy động vốn trực tiếp từ dân c.

2.2.Hoạt động tín dụng

Để mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng, Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long đã triển khai, quán triệt và hớng dẫn kịp thời các văn bản mới nh các Nghị định của Chính phủ, Thông t hớng dẫn của Ngân hàng nhà nớc, các Văn

bản của NHNo & PTNT Việt Nam Chi nhánh đã chú trọng mở rộng mạng lới kinh doanh, nâng cấp một số chi nhánh cấp II loại V Từ đó đã đem lại cho Chi nhánh một số kết quả nhất định.

Bảng 02: Thực trạng tín dụng tại Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long

Đơn vị: Triệu đồng.

Năm Chỉ tiêu

Tăng giảm

Tuyệt đối Tơng đối (%)1.Doanh số cho

(Nguồn: Tài liệu triển khai kinh doanh năm 2005)

Trong đó d nợ DNNN chiếm 49.42% tổng d nợ, d nợ DNNQD chiếm 33.08%, d nợ cho vay hộ sản xuất chiếm 6%, cho vay khác chiếm 11.5%.

Về chất lợng tín dụng: Nợ quá hạn 24.275 triệu đồng, chiếm 0.72% tổng d nợ Nguyên nhân là do: Trong năm 2004, theo đề nghị của thanh tra NHNN về tạm ngừng cho vay đối với Công ty Bảo vệ thực vật I nên phát sinh nợ đến hạn cha kịp trả Ngoài ra do thay đổi về tổ chức nội bộ cũng nh tình hình khó khăn chung của các đơn vị xây dựng về vốn và giá cả.

2.3.Hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ

Hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ của Chi nhánh năm 2004 tăng trởng mạnh cả về số lợng, chất lợng Với sự u việt, đổi mới và hiện đại khi áp dụng mạng Korebank trong giao dịch, doanh số thanh toán đã tăng vợt mức kế hoạch năm 2004 đề ra.

2.3.1.Thanh toán quốc tế

Bảng 03: Thực trạng thanh toán quốc tế tại Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long

Đơn vị: USD

Số món Số tiền Số món Số tiền

Tỷ lệ % đạt so với

(Nguồn: Tài liệu triển khai kinh doanh năm 2005)

Ghi chú: Bảng số liệu bao gồm cả các ngoại tệ khác đã đợc quy đổi ra USD theo tỷ giá ngày thực tế giao dịch do Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam công bố.

+ Tổng thu về phí dịch vụ TTQT: 3.125.511.497VNĐTrong đó:

- Thu từ dịch vụ TTQT: 2.185.384.127VNĐ- Thu lãi tiền gửi ký quỹ: 940.127.370VNĐ.2.3.2.Kinh doanh ngoại tệ

Bảng 04: Thực trạng kinh doanh ngoại tệ tại Chi nhánh NHNo & PTNT TL

(Nguồn: Tài liệu triển khai kinh doanh năm 2005)

Ghi chú: Bảng số liệu trên bao gồm cả các ngoại tệ khác đã đợc quy đổi ra USD theo tỷ giá ngày lập báo cáo.

Bên cạnh đó còn một số tồn tại làm ảnh hởng đến nghiệp vụ thanh toán và kinh doanh ngoại tệ: Đó là, dịch vụ Western Union tuy đã triển khai nhng cha thật sự đợc chú trọng và có hiệu quả thấp do chính sách quảng cáo cũng nh việc bố trí quầy, bàn giao dịch và các phơng tiện khác Giá bán ngoại tệ của Chi nhánh nói chung còn cao so với giá bán của các NHTM khác trên cùng địa bàn do cha có cơ chế mạnh dạn khuyến khích kinh doanh các ngoại tệ khác ngoài đồng USD để bù đắp giá Chi nhánh cũng cha có một giải pháp thống nhất về việc tăng cờng tận dụng lợi thế của cơ chế chi hoa hồng ngoại tệ theo quy định của NHNo & PTNT Việt Nam để thu hút nhiều hơn nguồn ngoại tệ từ khách hàng xuất khẩu.

3.Đánh giá kết quả kinh doanh năm 2004

- Triển khai tốt các nội dung đề án cơ cấu lại ngân hàng theo chỉ đạo của NHNoVN:

+ Mạng lới hoạt động đợc tăng cờng Năm 2004 đã mở thêm 6 Phòng giao dịch;

+ Thành lập Phòng thẩm định, Tổ nghiệp vụ thẻ;

+ Thành lập Hội đồng t vấn tín dụng theo mô hình thẩm định mới;

+ Ban hành Quy định khoán tài chính cho các chi nhánh trực thuộc; Lề lối làm việc; Quản lý chi tiêu; Quyết định về phân quyền phán quyết cho vay đối với các chức danh Phó Giám đốc chi nhánh Thăng Long, Giám đốc các chi nhánh, Trởng phòng giao dịch trực thuộc;

+ Tích cực cơ cấu lại nợ, lành mạnh hoá tài chính; Năm 2004 đã trích rủi ro 8,5 tỷ và xử lý rủi ro đợc 22 tỷ.

- Thực hiện và vận dụng đa dạng các hình thức huy động vốn từ các TCKT và dân c, áp dụng các hình thức trả lãi linh hoạt;

- Việc tiếp thị, thu hút nguồn từ các bộ, ngành, các doanh nghiệp lớn đợc đặc biệt quan tâm;

- Công tác tiếp thị, quảng cáo, quảng bá thơng hiệu đợc chú trọng;

- Sau hơn 1 năm triển khai ứng dụng chơng trình giao dịch mới (IPCAS) tại trụ sở và 3 chi nhánh trực thuộc đã thu đợc hiệu quả trong kinh doanh;

- Cán bộ thờng xuyên đợc đào tạo nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ.

3.2.Những mặt ch a đ ợc

- Nguồn vốn tuy tăng trởng nhng tính ổn định còn cha cao, nguồn vốn huy động từ dân c còn thấp.

- Tỷ trọng thu ngoài tín dụng trên tổng thu nhập ròng còn thấp, nguồn thu chủ yếu vẫn từ tín dụng nên rủi ro cao.

- Chất lợng cán bộ cha đảm bảo cho yêu cầu hội nhập (cả trình độ nhận thức và kinh nghiệm thực tế Phong cách làm việc, giao dịch còn nhiều bất cập, cha theo kịp xu thế mới).

- Cha tranh thủ đợc sự giúp đỡ tối đa của các ban trung tâm điều hành.- Cha cân đối tốt giữa nguồn vốn, sử dụng vốn Cha có sự phối kết hợp chặt chẽ giữa bộ phận về nguồn vốn và tín dụng.

4.Phơng hớng năm 2005

- Tổng d nợ : 4.100 tỷ tăng 20 - 25% so với năm 2004, tổng nguồn vốn huy động: 8.500 tỷ tăng từ 15-20% so với năm 2004, trong đó:

+ Nguồn vốn từ dân c 3.400 tỷ.

+ Nguồn vốn từ các TCKT-XH 3.825 tỷ.+ Nguồn tiền gửi, vay khác 1.275 tỷ.- Tỷ lệ nợ quá hạn dới 2%.

- Tỷ lệ cho vay trung và dài hạn 40 - 50% trên tổng d nợ.- Tỷ lệ cho vay các doanh nghiệp dới 65%.

II.Thực trạng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long

1.Tình hình doanh số thanh toán không dùng tiền mặt

Xuất phát từ đặc điểm ngân hàng là đơn vị kinh doanh tiền tệ, nguồn vốn chủ yếu là đi vay để cho vay, phục vụ nền kinh tế làm cho vốn tiền tệ