Các biểu 2.1Diễn biến huy động vốn từ năm 2006-2010
Các sơ đồ 1.1Hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại
Những nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản lý chi phí
-I- Cơ chế quản lý tài chính của Nhà nước
Cơ chế quản lý tài chính là hệ thống các phương pháp và biện pháp tài chính nhằm tác động vào quá trình vận hành của các quan hệ kinh tế Mục tiêu của cơ chế này là đạt được các mục tiêu quản lý đã được xác định.
Cơ chế quản lý tài chính bao gồm kế hoạch tài chính, phương pháp phân phối nguồn tài chính, và cách thức tạo lập, sử dụng quỹ tiền tệ Một cơ chế quản lý tài chính hợp lý sẽ tạo ra môi trường bình đẳng, thúc đẩy sự phát triển cho các đơn vị kinh doanh Tuy nhiên, nếu không phù hợp, nó có thể gây tác động tiêu cực đến hoạt động tài chính của các ngân hàng thương mại và hạn chế khả năng tự chủ tài chính của họ Hơn nữa, một cơ chế quản lý lỏng lẻo từ phía Nhà nước có thể dẫn đến thất thoát và lãng phí nguồn lực tài chính.
-I- Tình hình thị trường và yếu tố cạnh tranh
Trong môi trường kinh doanh ngày nay, các ngân hàng thương mại cần xác định mục tiêu lợi nhuận bằng cách cân nhắc các điều kiện thị trường Sự phát triển của các tổ chức tài chính phi ngân hàng như công ty chứng khoán, bảo hiểm và tài chính đã tạo ra nhiều thách thức cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Để nâng cao khả năng cạnh tranh và đáp ứng nhu cầu của thị trường, các ngân hàng cần tính toán mức giá dịch vụ hợp lý nhằm tối ưu hóa lợi nhuận Do đó, việc quản lý chi phí, đặc biệt là chi phí quản lý, trở nên vô cùng quan trọng.
Mô hình tổ chức của Ngân hàng thương mại được chia thành các bộ phận và phòng ban theo nhiệm vụ cụ thể, giúp quản lý hoạt động hiệu quả Một mô hình tổ chức tốt sẽ hỗ trợ việc thực hiện các quy định quản lý, đặc biệt là quản lý chi phí, một cách suôn sẻ Ngược lại, cơ cấu tổ chức không phù hợp có thể dẫn đến chồng chéo chức năng, thiếu trách nhiệm cá nhân, gây lãng phí và thất thoát tài nguyên.
Con người là yếu tố then chốt trong quản lý, ảnh hưởng trực tiếp đến độ chính xác và kịp thời của quyết định quản lý, từ đó quyết định chất lượng công tác quản lý chi phí Đội ngũ lãnh đạo và cán bộ quản lý tài chính có kinh nghiệm và chuyên môn cao sẽ xây dựng chiến lược quản lý chi phí hiệu quả, linh hoạt trong kế hoạch kinh doanh Ngược lại, đội ngũ thiếu kinh nghiệm và chuyên môn sẽ dẫn đến quản lý chi phí yếu kém, dễ gây thất thoát và lãng phí, làm giảm hiệu quả hoạt động của Ngân hàng Cán bộ trực tiếp quản lý chi phí cần có năng lực chuyên môn vững vàng và hiểu biết về quy định tài chính - kế toán để đảm bảo tuân thủ các chế độ của Nhà nước, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của đơn vị.
Trình độ công nghệ đóng vai trò quan trọng trong quản lý chi phí tại các ngân hàng thương mại, bên cạnh nguồn nhân lực Để quản lý hiệu quả, các nhà quản trị cần thông tin kịp thời và chính xác, phản ánh thực tế tình hình đơn vị Công nghệ tiên tiến hỗ trợ ngân hàng thu thập dữ liệu đầu vào chính xác, giúp phân tách các khoản chi phí và đánh giá chi tiết hoạt động nghiệp vụ Tuy nhiên, dưới tác động của công nghệ hiện đại, chi phí cố định trong ngân hàng ngày càng gia tăng, làm cho việc quản lý chi phí trở nên cấp thiết hơn bao giờ hết.
-I- Hệ thống kiểm soát nội bộ
Hệ thống kiểm soát nội bộ, theo Viện kiểm toán quốc tế, là tập hợp các chính sách, quy trình, quy định nội bộ và cơ cấu tổ chức của ngân hàng, nhằm đạt được mục tiêu và phòng ngừa, phát hiện, xử lý rủi ro kịp thời Hệ thống này bao gồm 5 cấu phần chính: môi trường kiểm soát, hệ thống quản lý và đánh giá rủi ro, hoạt động kiểm soát, hệ thống thông tin và cơ chế trao đổi thông tin, cùng với cơ chế giám sát hoạt động kiểm soát.
Hệ thống kiểm soát nội bộ chặt chẽ và hiệu quả đóng vai trò quan trọng trong quản lý tài chính và chi phí Việc đảm bảo hệ thống kế toán hoạt động hiệu quả cùng với các thủ tục kiểm tra, kiểm soát được thiết lập đầy đủ và đồng bộ sẽ góp phần nâng cao hiệu quả quản lý tài chính.
Hoàn thiện công tác quản lý chi phí tại Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quang Trung
Định hướng hoạt động kinh doanh
3.1.1 Định hướng hoạt động của Ngân hàng Đầu tư và phát triển
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, với vai trò là ngân hàng quốc doanh đa năng, chuyên sâu trong lĩnh vực đầu tư phát triển, cam kết hoạt động theo phương châm Chất lượng - Tăng trưởng bền vững - Hiệu quả - An toàn Ngân hàng hướng tới việc trở thành tập đoàn tài chính hàng đầu tại Việt Nam, hoạt động theo tiêu chuẩn quốc tế và mang lại hiệu quả tối ưu trong các dịch vụ tài chính.
Trong bối cảnh hội nhập quốc tế sâu rộng, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam sẽ đánh giá kết quả hoạt động trước đó để xác định phương hướng hoạt động đến năm 2015 nhằm đạt được các mục tiêu đề ra.
Để triển khai đề án cơ cấu lại ngân hàng tầm nhìn 2015 đã được chính phủ phê duyệt, cần tăng cường năng lực tài chính bằng cách xử lý dứt điểm nợ xấu, tái cấu trúc bộ máy tổ chức theo mô hình ngân hàng hiện đại, nâng cao chất lượng tín dụng và đầu tư mạnh mẽ cho phát triển công nghệ thông tin.
- Đẩy mạnh tái cơ cấu ngân hàng nhằm tăng cường hiệu quả, chất lượng, chủ động kiểm soát rủi ro và tăng cường bền vững.
- Tập trung phát triển mảng hoạt động ngân hàng bán lẻ, nắm giữ thị phần lớn về cấc hoạt động của ngân hàng bán lẻ.
- Duy trì và phát triển vị thế của BIDV trên thị trường, khai thác các thị trường tiềm năng mới.
- Nâng cao chất lượng hoạt động kênh phân phối trong nước, mở rộng hoạt động kinh doanh ra nước ngoài.
- Cải thiện, phát triển hệ thống thông tin của Ngân hàng gắn với phát triển đa dạng hóa hệ thống sản phẩm.
- Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đảm bảo các lọi ích của người lao động.
- Xây dựng văn hóa doanh nghiệp BIDV và phát triển thương hiệu BIDV.
BIDV đang tiến hành cơ cấu lại toàn diện hoạt động của mình, tập trung vào việc quản lý tài sản Nợ và tài sản Có, tối ưu hóa nền khách hàng cũng như các nguồn thu Mục tiêu của quá trình này là đảm bảo sự tăng trưởng ổn định, vững chắc và hiệu quả cho ngân hàng.
- Đảm bảo các chỉ tiêu an toàn trong hoạt động theo quy định, đặc biệt đảm bảo an toàn và thanh khoản của toàn hệ thống.
- Chủ động tăng lợi nhuận, tăng năng xuất lao động để tăng tối đa quỹ thu nhập theo chế độ quy định.
BIDV đang nỗ lực tạo ra sự chuyển dịch quan trọng và cải thiện đáng kể để trở thành một trong những ngân hàng thương mại hàng đầu tại Việt Nam trong lĩnh vực ngân hàng bán lẻ, đồng thời đáp ứng các yêu cầu theo thông lệ và chuẩn mực quốc tế.
3.1 2 Định hướng hoạt động của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Quang Trung
3.1.2.1 Định hướng hoạt động và mục tiêu về công tác quản lý chi phí tại Ngân hàng Đầu tư và phát triển Quang Trung
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quang Trung tọa lạc tại quận Hai Bà Trưng, Hà Nội, trung tâm của thủ đô Với vị trí chiến lược này, chi nhánh Quang Trung kế thừa nhiều lợi thế từ trụ sở chính của Sở giao dịch I, giúp thu hút khách hàng truyền thống và tạo điều kiện thuận lợi cho các giao dịch.
STT Chỉ tiêu Kế hoạch năm 2011
Tong cộng 60.100 ĩ Chi cho nhân viên 3Ĩ.300
2 Chi quản lý công vụ 9.200 nhập ổn định cho Ngân hàng đang là một khó khăn không chỉ đối với Chi nhánh
Quang Trung có ảnh hưởng lớn đến các ngân hàng thương mại, xuất phát từ vị trí địa lý và tình hình kinh tế xã hội của khu vực Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh trong những năm qua là cơ sở để dự đoán xu hướng phát triển trong thời gian tới.
Chi nhánh đề ra chiến lược phát triển từ nay đến năm 2015 như sau:
Tiếp tục cải cách tổ chức và hoạt động của ngân hàng là rất quan trọng để phát triển bền vững Điều này giúp nâng cao sức cạnh tranh cho các sản phẩm và dịch vụ ngân hàng, từ đó đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng.
- Duy trì và phát triển vị thế của Chi nhánh trên thị trường và khai thác thị trường tiềm năng mới
- Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực và đảm bảo lợi ích của người lao động.
Ngân hàng bán lẻ tập trung vào việc phục vụ khách hàng là cá nhân và các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong khu vực, nhằm đáp ứng nhu cầu tài chính đa dạng của họ.
- Mở rộng mạng lưới huy động từ đó tăng phạm vi hoạt động và khả năng cạnh tranh.
- Đảm bảo cơ cấu tài sản Nợ - Có hợp lý.
- Nâng cao năng lực quản trị rủi ro, an toàn trong hoạt động.
- Chiến lược khách hàng đó là tìm kiếm thị trường để đầu tư phát triển
Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Quang Trung đã xác định mục tiêu quản lý chi phí dựa trên chiến lược phát triển trong hoạt động kinh doanh.
Quản lý chi phí theo đúng nguyên tắc và chế độ quy định về chi tiêu tài chính của Nhà nước và Ngành là yếu tố quan trọng để đảm bảo hiệu quả kinh doanh Việc tuân thủ các chính sách này không chỉ giúp tối ưu hóa nguồn lực mà còn nâng cao khả năng cạnh tranh và phát triển bền vững cho doanh nghiệp.
-Phấn đấu thực hiện mục tiêu tăng trưởng doanh thu bền vững, tiết kiệm chi phí hợp lý.
- Đảm bảo việc kiểm tra, giám sát công tác thu-chi một cách thường xuyên, liên tục, chặt chẽ để nâng cao hiệu quả công tác quản lý.
Bảng 3-1: Kế hoạch chi phí quản lý năm 2011 Đơn vị: Tr.đ
2 Huy động vốn cuối kỳ 5.40
3 Huy động vốn bình quân 05.00
5 Dư nợ tín dụng bình quân 06.00
Nguồn số liệu: Kế hoạch tài chính năm 2011-Chi nhánh NHĐT&PT Quang Trung
3.1.2.2 Mục tiêu cụ thể của BIDV Quang Trung trong năm 2011
Dựa trên định hướng phát triển và mục tiêu hoạt động năm 2011 của toàn hệ thống, chi nhánh đặt ra các mục tiêu cụ thể cần đạt được trong năm 2011, dựa trên những thành tựu đã đạt được trong thời gian qua.
- Đảm bảo hiệu quả kinh doanh, tiếp tục đà tăng trưởng lợi nhuận.
Để nâng cao tỷ trọng hoạt động dịch vụ trong tổng lợi nhuận của Chi nhánh, cần đẩy mạnh công tác dịch vụ thông qua việc tăng cường tiếp thị và triển khai các dịch vụ mới phù hợp với nhu cầu của khách hàng.
- Chủ động cơ cấu lại nguồn vốn-tín dụng, đảm bảo cơ cấu tài sản hợp lý, chuyển dịch theo hướng tích cực, tiếp cận với chuẩn quốc tế.
Hoạt động quản trị điều hành chuyên nghiệp giúp kiểm soát hiệu quả các hoạt động, đảm bảo thông tin minh bạch và an toàn Chế độ báo cáo thông tin chất lượng tạo cơ sở cho các chỉ đạo được thực hiện kịp thời và thông suốt.
Tỷ lệ tăng trưởng năm 2011 của tất cả các chỉ tiêu đều đạt hoặc vượt mức bình quân của các Chi nhánh tương tự trong khu vực.
- Đảm bảo lợi nhuận sau thuế bình quân/người đạt trên 550Tr.đ/người
- Đầu tư thêm một số máy móc thiết bị tin học để tiếp nhận chương trình ứng dụng tin học hiện đại hóa ngày càng tốt hơn.
Nhằm cụ thể hóa mục tiêu cần đạt được, Chi nhánh đã đề ra một số chỉ tiêu tài chính cơ bản phấn đấu trong năm 2011 như sau:
