THUYẾT MINH Tình hình thực dự tốn ngân sách địa phương tháng đầu năm 2021 (Kèm theo Quyết định số 2672/QĐ-UBND ngày 04 tháng 10 năm 2021 Ủy ban Nhân dân huyện Chợ Mới) Căn Luật Ngân sách Nhà nước ngày 25/6/2015; Căn Quyết định số 343/2016/TT-BTC ngày 30/12/2016 Bộ Tài hướng dẫn thực công khai ngân sách nhà nước cấp ngân sách; Căn Quyết định số 2268/QĐ-UBND ngày 10/12/2020 UBND tỉnh Bắc Kạn việc giao tiêu kê hoạch phát triển kinh tế - xã hội dự toán ngân sách năm 2021; Căn Nghị số 16/NQ-HĐND ngày 18/12/2020 HĐND huyện Chợ Mới khóa IV phân bổ dự tốn ngân sách địa phương năm 2021; Căn Quyết định số 3333/QĐ-UBND ngày 18 tháng 12 năm 2020 UBND huyện Chợ Mới việc giao tiêu kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội dự toán ngân sách năm 2021; Căn Quyết định UBND tỉnh bổ sung có mục tiêu cho UBND huyện tháng đầu năm 2021 Ủy ban nhân dân huyện Chợ Mới thuyết minh cơng khai tình hình thực dự tốn ngân sách địa phương tháng đầu năm 2021 sau: Thu ngân sách 1.1 Kết thực hiện: Dự toán thu năm 2021 tỉnh giao 14.800 triệu đồng, kết thu ngân sách tháng đầu năm 10.965 triệu đồng 74,1% so với dự toán giao, ước thu năm 2021 giao 15.600 triệu đồng đạt 105,4% so với dự toán 1.2 Đánh giá chi tiết số khoản thu - Thuế QDTW: Thực tháng: 160 triệu đồng/350 triệu đồng đạt 45,8% so dự toán, Ước thực 12 tháng 220 triệu đạt 89% dự toán Số thu chủ yếu thu từ 01 Doanh nghiệp Chi nhánh Ngân hàng NN&PTNT huyện Các doanh nghiệp TW thực lĩnh vực XDCB khơng có phát sinh địa bàn huyện - Thuế DNQD địa phương: Thực tháng: 110 triệu đồng/70 triệu đồng, Ước thực năm 2021 thu 180 triệu đạt 156,9% dự toán Nguồn thu Công ty nước Bắc Kạn Doanh nghiệp địa phương Cục thuế quản lý chuyển - Thuế DN có vốn ĐT nước ngồi: Đây khoản thu khơng giao dự toán 2021 2 - Thuế thu từ khu vực quốc doanh thực tháng 3.523 triệu đồng/ 4.450triệu đồng đạt 79,2% dự toán; ước thực 12 tháng 5.120 triệu đồng/4.450 triệu đồng đạt 115% - Thuế thu nhập cá nhân: Thực tháng 1.020 triệu đồng /1.300 triệu đồng đạt 78,5% so dự toán Ước thực 12 tháng 1.300/1.300 đạt 100% dự toán - Thuế sử dụng đất nông nghiệp: Thực tháng 153 triệu đồng/ 600 triệu đồng đạt 25,4% so DT, ước thực 12 tháng 153 triệu/600 triệu đạt 25,4% Khoản thu đạt thấp nguyên nhân: Do thực miễn thuế sử dụng đất nông nghiệp theo Nghị số 107/2020/QH14 việc kéo dài thời hạn miễn thuế sử đất nông nghiệp quy định Nghị số 55/2010/QH 12, Công văn số 5583/TCT-CS ngày 30/12/2020 Công văn số 253/CTBCA-NVDTTPC ngày 25/3/2021 Cục thuế tỉnh Bắc Kạn việc thực miễn thuế sử dụng đất nông nghiệp, nên ảnh hưởng đến kết thu đạt thấp so với dự toán - Lệ phí trước bạ từ phương tiện tài sản khác: tháng 2.208triệu đồng/3.500 triệu đồng đạt 63,1 % so dự toán Ước thu năm 2021 đạt 3.000 triệu đồng/3.300 triệu đồng đạt 86% dự toán giao Nguồn thu tháng đạt thấp, phần ảnh hưởng dịch bệnh covid - 19, phần thị trường tiêu dùng khơng cịn phát sinh nhiều năm trước - Thu tiền sử dụng đất: tháng thu được: 1.206 triệu đồng/ 1.000 triệu đồng đạt 120,6% so dự tốn - Thuế đất phi nơng nghiệp: tháng thu được: 11 triệu đồng/30 triệu đồng đạt 38,3% dự toán, ước thực năm 30 triệu đạt 100% dự tốn - Thu từ phí, lệ phí: tháng thu được: 715 triệu đồng/ 1.570 triệu đồng đạt 45,5 % so dự toán Khoản thu số xã tháng đầu năm phát sinh ít, việc quản lý thu phí lệ phí chưa quan tâm, việc đạo, giám sát thu nhiều hạn chế, ảnh hưởng đến kết thu đạt thấp Phí BVMT giao thu từ mỏ vàng chưa phát sinh - Thu khác ngân sách: tháng thu được: 1.196 triệu đồng/1.700 triệu đồng, đạt 70,4% so dự toán, khoản thu từ phạt xử lý vi phạm an tồn giao thơng, vi phạm trồng bảo vệ rừng, bán hàng tịch thu, phạt vi phạm hành xã Kết thu NSNN tháng đầu năm đạt thấp nguyên nhân do: Năm 2021 thu NSNN khó khăn, tình hình dịch bệnh kéo dài ảnh hưởng dến tình hình hoạt động tổ chức, cá nhân kinh doanh địa bàn, số DN, Hộ kinh doanh phải ngừng nghỉ kinh doanh; năm 2021 sách thuế, miễn thuế SD ĐNN (rừng trồng) sản phẩm gỗ rừng trồng hộ, gia đình, cá nhân trực tiếp sản suất Thuế phát sinh hóa đơn hộ cá nhân kinh doanh có sử dụng hóa đơn mua quan thuế giảm theo, ảnh hưởng trực tiếp tới nguồn thu NSNN tháng địa bàn Chi ngân sách 2.1 Kết chi ngân sách Thực chi ngân sách tháng đầu năm 2020 đạt: 207.199 triệu đồng so với kế hoạch tỉnh giao đầu năm (284.497 triệu đồng) đạt 72,8%; so với kế hoạch điều chỉnh, bổ sung (364.497,918 triệu đồng) đạt 56,8% 2.2 Đánh giá số mục chi chủ yếu Thực chi ngân sách tháng đầu năm 2021 đạt: 182.062 triệu đồng so với kế hoạch tỉnh giao đầu năm (259.509 triệu đồng) đạt 70,1%; so với kế hoạch điều chỉnh, bổ sung (292.415triệu đồng) đạt 62% Trong đó: - Chi cân đối ngân sách địa phương: 158.904 triệu đồng/256.579 triệu đồng đạt 62% so với dự toán điều chỉnh, bổ sung - Chi từ nguồn bổ sung có mục tiêu: 23.158 triệu đồng/ 35.836 triệu đồng đạt 65% dự toán điều chỉnh, bổ sung Công tác điều hành quản lý chi ngân sách tháng đầu năm 2021 đơn vị bám sát dự toán giao, đáp ứng nhiệm vụ kế hoạch đề Các nhiệm vụ chi ngân sách đạt dự toán, góp phần hồn thành tiêu kinh tế - xã hội chung toàn huyện - Chi đầu tư phát triển: 11.319 triệu đồng/23.154 triệu đồng đạt 48,8% KH điều chỉnh bổ sung, chủ yếu tập trung cho trả nợ cho cơng trình xây dựng tốn cơng trình chuyển tiếp + Chi từ nguồn tỉnh phân cấp cho huyện điều hành thực 6.236 triệu đồng/KH 15.712 triệu đồng, đạt 40% + Chương trình MTQG giảm nghèo bền vững: 435 triệu đồng/843 triệu đồng 52% so với kế hoạch điều chỉnh, bổ sung + Chi Chương trình NTM: 4.648 triệu đồng/6.599 triệu đồng đạt 70% so với kế hoạch điều chỉnh, bổ sung 4 Chi đầu tư tháng đầu năm 2021 nguồn vốn đầu tư giải ngân thấp, nguyên nhân: tháng đầu năm chủ yếu cơng trình chuyển tiếp giai đoạn lập hồ sơ toán thẩm định toán chưa giải ngân chờ phê duyệt toán, phê duyệt toán giải ngân tiếp Nguồn cân đối ngân sách địa phương huyện điều hành giải ngân thấp Do dự án khởi công theo kế hoạch phải chờ HĐND huyện họp để ban hành Nghị phân bổ kế hoạch vốn đầu tư công trung hạn giai đoạn 2021 - 2025 Nghị điều chỉnh bổ sung kế hoạch vốn đầu tư công năm 2021, tổ chức đấu thầu lựa chọn nhà thầu thi công xây lắp - Chi thường xuyên: 152.668 triệu đồng/234.664 triệu đồng đạt 65% KH điều chỉnh bổ sung - Chi nghiệp Chương trình MTQG NTM: 108 triệu đồng/ 1.831 triệu đồng đạt 6% so với kế hoạch điều chỉnh, bổ sung - Chi từ vốn nghiệp chương trình mục tiêu, nhiệm vụ, chế độ, sách: 17.967 triệu đồng/26.564 triệu đồng đạt 68% so với kế hoạch điều chỉnh, bổ sung Chi thường xuyên tháng đầu năm chủ yếu chi lương, phụ cấp, khoản đóng góp chi hoạt động phục vụ cho máy quản lý hành chính, Đảng, đồn thể, chi cho bảo trợ xã hội thực nhiệm vụ phòng chống dịch bệnh Covid 19 địa bàn huyện