CÔNG TY CỔ PHẦN TẬP ĐOÀN MAI LINH BẮC TRUNG BỘBÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QUÝ 1 NĂM 2010

Dự thảo CƠNG TY CỔ PHẦN TẬP ĐỒN MAI LINH BẮC TRUNG BỘ BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QUÝ NĂM 2010 CƠNG TY CỔ PHẦN TẬP ĐỒN MAI LINH BẮC TRUNG BỘ MỤC LỤC NỘI DUNG Trang – 34 Báo cáo Tổng Giám đốc 2-5 Bảng cân đối kế toán hợp 6-9 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp Bản thuyết minh Báo cáo tài hợp 10-11 12 13-37 CƠNG TY CỔ PHẦN TẬP ĐOÀN MAI LINH BẮC TRUNG BỘ BÁO CÁO CỦA TỔNG GIÁM ĐỐC Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Tập đoàn Mai Linh Bắc Trung Bộ (sau gọi tắt ‘Cơng ty’) đệ trình Báo cáo với Báo cáo tài hợp Công ty công ty (sau gọi tắt ‘Tập đoàn’) cho Qúy năm 2011 kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2010 CÔNG TY Cơng ty Cổ phần Tập đồn Mai Linh Bắc Trung Bộ, tên giao dịch quốc tế Mailinh Corporation in Northern Central, viết tắt MLC – INC thành lập theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh lần đầu số 3203000009 ngày 30 tháng 10 năm 2000 Giấy chứng nhận thay đổi sau với lần thay đổi lần thứ 10 Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0400382219 ngày 04 tháng năm 2010 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Đà Nẵng cấp Vốn điều lệ theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ 10 Công ty 70.171.300.000 đồng chia thành 7.017.130 cổ phần Cơ cấu vốn cổ phần ngày 31/03/2011 bao gồm: TT Cổ đơng Tỷ lệ/ Số vốn góp Số cổ phần vốn góp 33.533.330.000 3.353.333 47,79 % 8.880.000.000 888.000 12,65 % Cơng ty Cổ phần Tập đồn Mai Linh (*) Hồ Huy Các Cổ đông khác 27.757.970.000 2.775.797 39,56 % Cộng 70.171.300.000 7.017.130 100 % (*) Theo Giấy ủy quyền ngày 01/01/2008 Công ty Cổ phần Tập đồn Mai Linh thừa ủy quyền Ơng Hồ Huy để biểu số lượng 666.000 cổ phiếu mà Ông Hồ Huy sở hữu Công ty Cổ phần Tập đoàn Mai Linh Bắc Trung Bộ họp Đại Hội đồng Cổ đông Công ty CP Tập đoàn Mai Linh Bắc Trung Bộ Thời hạn ủy quyền kể từ ngày 01/01/2008 có ủy quyền khác thay Đến ngày 31/03/2011 tỷ lệ biểu 57,28% Trụ sở Cơng ty đặt số 92 đường 2/9, Phường Bình Thuận, Quận Hải Châu, TP Đà Nẵng Ngành nghề kinh doanh Tập đoàn là: ƒ Vận tải hành khách taxi; ƒ Vận tải khách theo hợp đồng vận tải khách theo tuyến cố định xe chất lượng cao Express; ƒ Du lịch lữ hành nội địa quốc tế dịch vụ phục vụ khách du lịch; ƒ Dịch vụ quảng cáo; ƒ Đại lý vé máy bay nước quốc tế, sửa chữa đóng phương tiện vận tải thủy, bộ; ƒ Đại lý vé tàu hỏa, tàu cánh ngầm, taxi nước; ƒ Đại lý bán ôtô, phụ tùng ôtô phương tiện vận tải khác; ƒ Dạy nghề ngắn hạn; ƒ Tư vấn quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn quốc tế; ƒ Dịch vụ cho th xe ơtơ CƠNG TY CỔ PHẦN TẬP ĐOÀN MAI LINH BẮC TRUNG BỘ Tại thời điểm lập Báo cáo tài hợp Cơng ty có chi nhánh trực thuộc sau: STT Tên đơn vị Địa Chi nhánh Công ty Cổ phần Tập đoàn Mai Linh Bắc Trung Bộ (TP Đà Nẵng) 197 Huỳnh Tấn Phát, Phường Tân Thuận Đông, Quận 7, TP Hồ Chí Minh Và Cơng ty con, cơng ty liên kết hợp Báo cáo tài hợp gồm: STT Tên đơn vị Trụ sở I Công ty Công ty TNHH thành viên Mai Linh Quảng Ngãi 134 Đại lộ Hùng Vương, phường Trần Phú, thành phố Quảng Ngãi, tỉnh Quảng Ngãi Công ty TNHH thành viên Mai Linh Tam Kỳ Lô A42 đường Phan Bội Châu, phường Tân Thạnh, thành phố Tam Kỳ, tỉnh Quảng Nam Công ty TNHH thành viên Mai Linh Hội An 410 đường Cửa Đại, phường Cẩm Châu, thành phố Hội An, tỉnh Quảng Nam Công ty TNHH thành viên Mai Linh Huế 177 Phan Đình Phùng, thành phố Huế, tỉnh Thừa Thiên Huế Công ty TNHH thành viên Mai Linh Quảng Trị 169 đường Lý Thường Kiệt, phường Đông Lễ, thị xã Đông Hà, tỉnh Quảng Trị Cơng ty TNHH Mai Linh Quảng Bình Đường Quang Trung, tiểu khu Diêm Hải, P Phú Hải, TP Đồng Hới, tỉnh Quảng Bình Cơng ty TNHH thành viên cà phê Arabica Mai Linh Thôn Tân Tài, xã Tân Lập, huyện Hướng Hóa, tỉnh Quảng Trị Cơng ty TNHH thành viên Đầu tư Mai Linh Lao Bảo Km 83 Quốc lộ – khu KTTM ĐB Lao Bảo, huyện Hướng Hóa, tỉnh Quảng Trị KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG Tình hình tài thời điểm 31/03/2011, kết hoạt động kinh doanh hợp lưu chuyển tiền tệ hợp cho năm tài kết thúc ngày Tập đồn trình bày Báo cáo tài hợp kèm theo CÁC SỰ KIỆN SAU NGÀY KHĨA SỔ KẾ TỐN LẬP BÁO CÁO TÀI CHÍNH Khơng có phát sinh kiện ảnh hưởng đến thơng tin trình bày Báo cáo tài hợp có tác động đáng kể đến hoạt động Tập đồn CƠNG TY CỔ PHẦN TẬP ĐOÀN MAI LINH BẮC TRUNG BỘ HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ, BAN TỔNG GIÁM ĐỐC VÀ BAN KIỂM SOÁT Các thành viên Hội đồng quản trị gồm: Ông : Hồ Huy Chủ tịch Ơng : Võ Thành Nhân Phó Chủ tịch Ông : Hồ Quang Minh Ủy viên Ông : Mai Hà Thanh Hùng Ủy viên Ông : Hồ Việt Ủy viên Các thành viên Ban Tổng Giám đốc gồm: Ông : Võ Thành Nhân Tổng Giám đốc Ông : Trương Tài Phó Tổng Giám đốc Ông : Hồ Văn Dũng Phó Tổng Giám đốc Ơng: Phạm Thế Vỹ Phó Tổng Giám đốc Các thành viên Ban Kiểm sốt gồm: Bà : Trần Thị Bích Thủy Trưởng Ban kiểm sốt Ơng : Võ Đăng Cảnh Thành viên Ông : Huỳnh Kim Ngọc Thành viên TRÁCH NHIỆM CỦA TỔNG GIÁM ĐỐC VỚI BÁO CÁO TÀI CHÍNH Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm việc lập Báo cáo tài hợp phản ánh trung thực, hợp lý tình hình hoạt động, kết hoạt động kinh doanh hợp tình hình lưu chuyển tiền tệ hợp Tập đồn năm Trong q trình lập Báo cáo tài hợp nhất, Tổng Giám đốc cam kết tuân thủ yêu cầu sau: ƒ Lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán; ƒ Đưa đánh giá dự đoán hợp lý thận trọng; ƒ Nêu rõ chuẩn mực kế toán áp dụng có tn thủ hay khơng, có áp dụng sai lệch trọng yếu đến mức cần phải cơng bố giải thích báo cáo tài hợp hay khơng; ƒ Lập trình bày báo cáo tài hợp sở tuân thủ chuẩn mực kế toán, chế độ kế tốn quy định có liên quan hành; ƒ Lập báo cáo tài dựa sở hoạt động kinh doanh liên tục, trừ trường hợp khơng thể cho Tập đồn tiếp tục hoạt động kinh doanh Tổng Giám đốc đảm bảo sổ kế tốn lưu giữ để phản ánh tình hình tài Tập đồn, với mức độ trung thực, hợp lý thời điểm đảm bảo Báo cáo tài hợp tuân thủ quy định hành Nhà nước Đồng thời có trách nhiệm việc bảo đảm an tồn tài sản Tập đoàn thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn, phát hành vi gian lận vi phạm khác Tổng Giám đốc cam kết Báo cáo tài hợp phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Tập đồn thời điểm ngày 31 tháng 03 năm 2011, kết hoạt động kinh doanh hợp CƠNG TY CỔ PHẦN TẬP ĐỒN MAI LINH BẮC TRUNG BỘ tình hình lưu chuyển tiền tệ hợp cho Quý năm 2011 kết thúc 31/03/2011, phù hợp với chuẩn mực, chế độ kế toán Việt Nam tuân thủ quy định hành có liên quan Cam kết khác Tổng Giám đốc cam kết Tập đồn khơng vi phạm nghĩa vụ cơng bố thông tin theo quy định Thông tư số 09/2010/TT-BTC ngày 15/01/2010 Bộ Tài hướng dẫn việc cơng bố thơng tin Thị trường chứng khốn } TP Đà Nẵng, ngày 29 tháng 04 năm 2011 Tổng Giám đốc Võ Thành Nhân CÔNG TY CỔ PHẦN TẬP ĐOÀN MAI LINH BẮC TRUNG BỘ BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Quý năm 2011 Đơn vị tính Đồng Việt Nam ngoại trừ trường hợp có ghi khác TÀI SẢN Mã số A TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 I Tiền khoản tương đương tiền 110 1.Tiền Các khoản tương đương tiền II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 111 112 Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn 121 129 Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi IV Hàng tồn kho 131 132 133 134 135 139 Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác 120 130 140 TM 5.1 Số cuối kỳ Số đầu năm 66,355,380,692 66,751,940,601 6,337,392,658 11,179,231,498 6,337,392,658 3,379,231,498 5.2 7,800,000,000 32,710,742,848 32,710,742,848 32,710,742,848 32,710,742,848 5.3 - 11,616,045,541 8,071,054,173 3,872,050,784 2,582,168,480 1,039,219,324 2,647,703,251 - - - - 6,704,775,433 2,841,182,442 10,272,260,112 9,228,024,060 141 149 10,467,285,045 9,423,048,993 150 5,418,939,533 5,562,888,022 3,082,500,293 1,990,613,838 693,174,964 2,493,278,451 184,007,392 1,459,256,884 40,625 1,078,955,108 151 152 154 158 5.4 (195,024,933) 5.5 5.6 5.7 (195,024,933) B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 I- Các khoản phải thu dài hạn 210 - - Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó địi II Tài sản cố định 211 212 213 218 219 - - - - - - - - - - Tài sản cố định hữu hình - Ngun giá - Giá trị hao mịn lũy kế Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định vơ hình - Ngun giá - Giá trị hao mịn lũy kế Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 241 242 - - - - 250 - - Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn V Tài sản dài hạn khác 251 252 258 259 - - - - - - - - Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác LỢI THẾ THƯƠNG MẠI TỔNG CỘNG TÀI SẢN 315,557,623,253 220 5.8 5.9 5.10 311,456,236,552 298,810,141,075 272,951,231,365 236,770,716,004 349,187,161,236 304,292,249,331 (76,235,929,871) (67,521,533,327) 1,038,108,060 1,186,409,190 3,559,227,270 3,559,227,270 (2,521,119,210) (2,372,818,080) 30,387,500,987 27,296,790,646 30,411,176,309 27,308,628,307 (23,675,322) 5.11 303,653,210,461 7,079,396,140 240 (11,837,661) 33,556,225,235 - 260 - 4,101,386,701 4,843,069,386 261 262 268 5.12 3,907,986,701 4,649,669,386 5.13 193,400,000 193,400,000 269 5.14 3,643,019,345 3,777,945,987 385,556,023,290 374,183,097,049 270 NGUỒN VỐN Mã số TM Số cuối kỳ Số đầu năm A NỢ PHẢI TRẢ I Nợ ngắn hạn 300 285,023,999,989 275,865,873,949 310 136,449,660,570 142,591,939,623 Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựn Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 11 Quỹ khen thương phúc lợi II Nợ dài hạn 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 330 87,053,032,558 103,189,955,174 13,727,867,076 16,524,658,454 147,286,500 685,320,000 4,200,474,325 2,558,495,262 5,160,311,615 5,442,777,617 2,796,978,094 4,521,616,637 Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hỗn lại phải trả Dự phịng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn Doanh thu chưa thực 331 332 333 334 335 336 337 338 5.15 5.16 5.17 5.18 - 23,499,412,710 (135,702,308) 148,574,339,419 5.19 9,516,218,787 152,897,692 133,273,934,326 - - - - 17,811,470,802 17,180,594,429 130,761,218,617 116,090,939,897 - - - - - - 1,650,000 2,400,000 95,959,167,129 93,884,024,877 95,959,167,129 93,884,024,877 B VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 I Vốn chủ sở hữu 410 Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 11 Nguồn vốn đầu tư XDCB II Nguồn kinh phí quỹ khác 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 70,171,300,000 70,171,300,000 10,811,100,000 10,811,100,000 430 - Quỹ khen thưởng, phúc lợi Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 431 432 433 C LỢI ÍCH CỦA CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 500 440 5.20 - - - - - - - - 7,068,557 7,068,557 222,460,359 222,460,359 - - 14,747,238,213 12,672,095,961 - - - - - - - - 4,572,856,172 385,556,023,290 4,433,198,223 374,183,097,049 CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN TÀI SẢN Tài sản th ngồi Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia cơng Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược Nợ khó địi xử lý Ngoại tệ loại : USD EUR Dự toán chi nghiệp, dự án Mã số TM Số cuối kỳ Số đầu năm 31,059,714,510 - 31,059,714,510 14,630,260 - Đà Nẵng, ngày 29 tháng 04 năm 2011 KẾ TOÁN TRƯỞNG TỔNG GIÁM ĐỐC ĐỒN TRIỆU CHU LN VÕ THÀNH NHÂN CƠNG TY CỔ PHẦN TẬP ĐOÀN MAI LINH BẮC TRUNG BỘ THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý năm 2011 Đơn vị tính Đồng Việt Nam trừ trường hợp ghi khác Bản thuyết minh phận tách rời đọc với báo cáo tài đính kèm Thơng tin bổ sung khoản mục trình bày bảng cân đối kế toán hợp 5.1 Tiền khoản tương đương tiền Số đầu năm Tiền gửi ngân hàng 5,793,367,395 1,326,489,591 9,852,741,907 Tổng cộng 6,337,392,658 11,179,231,498 Số cuối kỳ Số đầu năm Tiền mặt 5.2 Các khoản đầu tư tài ngắn hạn (*) Số cuối kỳ Đầu tư ngắn hạn khác 544,025,263 32,710,742,848 32,710,742,848 - - 32,710,742,848 32,710,742,848 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn Tổng cộng Các khoản đầu tư tài ngắn hạn khoản Tập đồn cho Cơng ty Cổ phần Tập đoàn Mai Linh vay với thời hạn từ tháng đến năm với lãi suất từ 1,5%/tháng 5.3 Các khoản phải thu ngắn hạn Số cuối kỳ Số đầu năm (*) Phải thu khách hàng 3,872,050,784 2,582,168,480 (**) Trả trước người bán 1,046,219,324 2,654,703,251 9,126,244 - 6,697,775,433 2,834,182,442 - - 11,625,171,785 8,071,054,173 1,442,693,098 1,861,859,119 2,429,357,686 720,309,361 - - 1,046,219,324 2,654,703,251 (***) Các khoản phải thu khác tập đoàn Mai Linh: 3,750,317,851 874,461,741 Cá nhân tổ chức khác 2,947,457,582 1,204,409,143 Phải thu nội (***) Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu khó địi Giá trị khoản phải thu (*) Các khoản phải thu khách hàng tập đoàn Mai Linh: Các cơng ty khác ngồi hệ thống Mai Linh (**) Các khoản trả trước người bán tập đoàn Mai Linh: Các cơng ty khác ngồi hệ thống Mai Linh 5.4 Hàng tồn kho Vật tư, phụ tùng Nguyên liệu, vật liệu Công cụ, dụng cụ Số cuối kỳ Số đầu năm 3,544,816,774 2,909,202,506 28,625,788 31,020,162 16,667,149 136,038,588 234,800,509 123,438,934 Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang 4,493,176,677 4,350,397,325 Thành phẩm 1,759,378,337 1,759,378,337 389,819,811 113,573,141 10,467,285,045 9,423,048,993 Thức ăn vật tư Trang trại Hàng hóa Cộng giá gốc hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho Giá trị thực (195,024,933) 10,272,260,112 (195,024,933) 9,228,024,060 23 CƠNG TY CỔ PHẦN TẬP ĐỒN MAI LINH BẮC TRUNG BỘ THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý năm 2011 Đơn vị tính Đồng Việt Nam trừ trường hợp ghi khác Bản thuyết minh phận tách rời đọc với báo cáo tài đính kèm 5.5 Chi phí trả trước ngắn hạn Cơng cụ, dụng cụ xuất dùng Chi phí bảo hiểm Chi phí th văn phịng, bến bãi Chi phí trả trước khác Tổng cộng 5.6 Thuế khoản phải thu nhà nước Thuế TNDN nộp thừa Các khoản khác phải thu nhà nước Tổng cộng 5.7 Tài sản ngắn hạn khác Tạm ứng (*) Ký quỹ, ký cược ngắn hạn Tài sản ngắn hạn khác Tổng cộng Số cuối kỳ Số đầu năm 127,471,368 5,283,150 2,312,733,586 1,792,418,782 241,676,290 32,912,426 400,619,049 159,999,480 3,082,500,293 1,990,613,838 Số cuối kỳ Số đầu năm 183,588,382 - 419,010 40,625 184,007,392 40,625 Số cuối kỳ Số đầu năm 1,344,567,274 876,850,953 11,000,000 116,000,000 103,689,610 86,104,155 1,459,256,884 1,078,955,108 24