Tiểu luận phân tích rủi ro và đề xuất giải pháp giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng (tín dụng ngân hàng)

BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH BÀI TIỂU LUẬN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỀ TÀI: PHÂN TÍCH RỦI RO VÀ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP GIẢM THIỂU RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY THEO HẠN MỨC TÍN DỤNG Giáo viên hướng dẫn: Phạm Thanh Nhật Lớp: Nhóm: TP HỒ CHÍ MINH - 2022 Danh sách thành viên Phân tích rủi ro nội Trình bày bìa + Danh sách nhóm Kỹ thuật cho vay theo hạn mức + bổ sung phần phân tích rủi ro nội Đặc trưng cho vay theo hạn mức tín dụng Phân tích rủi ro bên ngồi Lời mở đầu khái niệm cho vay theo hạn mức tín dụng Tổng hợp + chỉnh sửa bổ sung phần phân tích rủi ro nội bộ, rủi ro rủi ro bên ngoài, giải pháp Khái niệm loại rủi ro cho vay theo hạn mức + bổ sung phần giải pháp Giải pháp + Kết luận + Tổng hợp tài liệu tham khảo LỜI MỞ ĐẦU Trong cấu cho vay Ngân hàng thương mại, cho vay theo hạn mức tín dụng thường chiếm tỷ trọng cao cho vay ngắn hạn, đặc biệt cho vay doanh nghiệp Cho vay theo hạn mức tín dụng vừa đáp ứng nhu cầu khách hàng cách tốt vừa mang lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng, ln quan tâm phát triển Tuy nhiên ngân hàng, sách cho vay theo hạn mức tín dụng thường khác Trên sở xem xét tài tài liệu cơng bố có liên quan đến cơng tác cho vay theo hạn mức tín dụng, nhóm phân tích rủi ro ngân hàng thực phương pháp cho vay đề xuất giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro, góp phần hồn thiện cơng tác cho vay theo hạn mức tín dụng MỤC LỤC 1/ KHÁI NIỆM a) Khái niệm Theo khoản 16, điều 04 Luật tổ chức tín dụng năm 2010 số 47/2010/QH12 “Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo Ngân hàng cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hồn trả gốc lãi” b) Các phương thức cho vay     Cho vay lần Cho vay theo hạn mức tín dụng Cho vay theo hạn mức thấu chi Cho vay chiết khấu     Cho vay bao toán Cho vay hợp vốn Cho vay trả góp Cho vay theo dự án đầu tư c) Khái niệm cho vay theo hạn mức tín dụng Phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng phương thức cho vay mà ngân hàng khách hàng xác định thỏa thuận hạn mức tín dụng (mức dư nợ tối đa) trì khoảng thời gian định (thường theo chu kì kinh doanh năm tài chính) nhằm đáp ứng nhu cầu vốn lưu động thiếu hụt khách hàng 2/ ĐẶC TRƯNG CHO VAY THEO HẠN MỨC TÍN DỤNG Đối tượng cho vay tổng hợp, toàn yếu tố thuộc tài sản lưu động/ ngắn hạn như: tồn kho, phải thu, ngân quỹ… tài trợ từ ngân hàng, khơng phân biệt theo đối tượng nhóm đối tượng riêng biệt cho vay lần Nguồn hoàn trả cho vạy hạn mức toàn nguồn thu mà doanh nghiệp tạo kỳ, không gới hạn nguồn thu phương án kinh doanh riêng lẻ Q trình giải ngân thu nợ ln diễn đan xen với nhau, dư nợ biến động phạm vi hạn mức tín dụng xác định Đối tượng khách hàng vay thường doanh nghiệp hội đủ hai điều kiện: đặc điểm kinh doanh phải doanh nghiệp có chu kỳ kinh doanh ngắn, vốn ln chuyển nhanh, mặt khác phải có uy tín quan hệ với ngân hàng Chính lẽ bảo đảm tín dụng khơng phải điều kiện bắt buộc, có khơng khách hàng ngân hàng cho vay theo hạn mức khơng có bảo đảm bảo đảm tài sản hình thành từ tiền vay 3/ KỸ THUẬT CHO VAY THEO HẠN MỨC TÍN DỤNG a) Kiểm soát trước giải ngân Thủ tục hồ sơ vay theo hạn mức bao gồm tất loại tài liệu giấy tờ liên quan đến hoạt động kinh doanh kỳ kế hoạch người vay Các dự toán cân đối kế toán, dự toán kết kinh doanh, dự tốn lưu chuyển tiền tệ khơng cần để xác định hạn mức mà để xét đoán nguồn trả nợ thứ khách hàng Khách hàng cần xuất trình loại giấy tờ hồ sơ kinh tế, hồ sơ pháp lý, giấy đề nghị vay, hồ sơ bảo đảm… lần xem xét hợp đồng Các thủ tục lặp lại rút vốn sau Trong bước phân tích tín dụng, nhân viên phân tích phải thẩm định tồn diện nhiều phương diện khơng khoản vay mà doanh nghiệp vay Đối với cho vay lần, ngân hàng trọng tính hiệu quả, dịng tiền tạo phương án vay xem xét hoạt động khác doanh nghiệp cho vay hạn mức Tuy nhiên cho vay theo hạn mức, tính chất tài trợ cho hoạt động kinh doanh tổng thể doanh nghiệp nên việc xem xét đánh giá toàn diện phải thực cách cẩn trọng Tùy điều kiện doanh nghiệp vay vốn, ngân hàng lựa chọn cách tính hạn mức tín dụng thích hợp, định giá khỏa tín dụng bao gồm lãi suất vay theo hạn mức loại phí kèm, quy định số due tiền gửi bù trừ Tất yếu tố ghi tờ trình thẩm định nhân viên chịu trách nhiệm phân tích tín dụng, sau phê duyệt theo quy trình chặt chẽ trước ký hợp đồng tín dụng b) Kiểm sốt q trình giải ngân Q trình kiểm sốt cho vay thực chất thực giám sát giải ngân theo cam kết hợp đồng tín dụng Tài khoản sử dụng giải ngân thu nợ cho vay theo han mức hai dạng sau: tài khoản vay thuông thường, tài khoản vãng lai Sự lựa chọn tài khoản sử dụng chủ yếu tùy thuộc vào đặc tính kinh doanh uy tín khách hàng quan hệ tín dụng với ngân hàng Các dạng kinh doanh bán lẻ siêu thị, nhà hàng… có vịng quay tiền ngắn thường thích hợp để sử dụng tài khoản vãng lai Kỹ thuật giải ngân cho vay hạn mức có nhiều điểm khác Về nguyên tắc ngân hàng không khống chế tổng số tiền giải ngân thời gian hiệu lực hợp đồng tín dụng, mà chủ yếu quan tâm giới hạn số dư nợ tài khoản phạm vi hạn mức tín dụng Mỗi lần khách hàng đề nghị rút vốn, ngân hàng xem xét loại chứng từ chứng lý mục đích sử dụng tiền, đối tượng giải ngân hợp lý số tiền đề nghị giải ngân nằm hạn mức tín dụng cịn lại u cầu giải ngân chấp thuận Quá trình giải ngân thu nợ đan xen vào nên dư nợ tài khoản tăng đến giới hạn sau giảm thu nợ, tạo điều kiện để doanh nghiệp tiếp tục sử dụng tiền Cứ suốt thời gian hiệu lực hợp đồng tín dụng 4/ RỦI RO KHI CHO VAY THEO HẠN MỨC TÍN DỤNG Trong hoạt động tín dụng nói chung tín dụng cho vay theo hạn mức nói riêng, có tiềm ẩn rủi ro rủi ro cho vay lớn Trong tín dụng cho vay theo hạn mức thường có rủi ro tiềm ẩn khơng thể tránh khỏi 4.1/ Các loại rủi ro a) Rủi ro pháp lý: Khái niệm: rủi ro thay đổi luật pháp hay qui định mà phủ đưa gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến tình trạng hay số chứng khốn, hoạt động kinh doanh, ngành hay thị trường  Hành lang pháp lý chưa chặt chẽ dẫn đến ngân hàng khó xử việc khách hàng vi phạm  Các tài sản đảm bảo có vấn đề, nâng khống giá trị vay vốn, che giấu thông tin, báo cáo tài khơng trung thực dẫn đến thiệt hại cho cán tín dụng khách hàng Ví dụ: khách hàng không thuộc đối tượng cho vay cam kết làm giả hồ sơ giấy tờ để vay hạn mức b) Rủi ro khoản: Khái niệm: Rủi ro khoản khả xảy tổn thất cho ngân hàng nhu cầu khoản thực tế vượt khả khoản dự kiến  Rủi ro khoản làm gia tăng chi phí để đáp ứng nhu cầu khoản phải huy động vốn với lãi suất cao hơn, làm cho ngân hàng khả toán  Do ngân hàng khách hàng thoả thuận hạn mức tín dụng trì thời hạn định nên ngân hàng ln phải trì số vốn định để sẵn sàng giải ngân cho người vay làm cho ngân hàng bị đọng vốn sử dụng, khoản vay lớn dẫn đến tình trạng ứ đọng vốn ngân hàng khoản vốn chết không đem lại lợi nhuận cho ngân hàng mà ngân hàng phải trả lãi huy động cho khoản vốn  Hoặc ngân hàng bị tồn động vốn nhiều khách hàng vay trước tốn ngân hàng khơng tìm thêm khách hàng vay thời gian khách hàng cũ khơng có du cầu vay - mở hợp động hạn mức tín dụng c) Rủi ro tín dụng: Khái niệm: khả xảy rủi ro nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ phần tồn nghĩa vụ mà cam kết, khách hàng không chi trả tiền lãi tiền gốc theo thời gian ấn định cam kết (thơng tư 02/2013/TT-NHNN) Ví dụ: đến hạn đáo hạn khách hàng khơng có khả tốn có khả chuyển nợ khấu trừ qua hạn mức năm sau d) Rủi ro từ phía khách hàng: Do vốn tín dụng tham gia vào tồn chu kỳ sản xuất – kinh doanh doanh nghiệp từ khâu dự trữ đến khâu sản xuất lưu thông nguồn thu doanh nghiệp ảnh hưởng trực tiếp đến nguồn thu ngân hàng, rủi ro doanh nghiệp:  Nguyên nhân rủi ro khách quan: động đất, thiên tai, hỏa hoạn, … trường hợp bất khả kháng  Bản thân doanh nghiệp bị lừa đảo khách hàng doanh nghiệp không thực cam kết với doanh nghiệp e) Rủi ro lãi suất: Khái niệm: Rủi ro lãi suất hay gọi rủi ro thị trường rủi ro thay đổi bất lợi thị trường giấy tờ có giá, cơng cụ tài có lãi suất ngân hàng, tổ chức tín dụng  Hạn mức tín dụng làm cho lãi suất tăng lên đặc điểm đối tượng cho vay tổng hợp, cung vốn bị giới hạn không thỏa mãn nhu cầu vốn kinh tế  Lãi suất ảnh hưởng đến chiến lược thu hút khách hàng ngân hàng, thường hạn mức tín dụng áp mức trần cho doanh nghiệp lớn, bỏ qua khoản vay cho doanh nghiệp vừa nhỏ thường vay cho doanh nghiệp vừa nhỏ có hiệu f) Rủi ro khác: Cấu trúc hạn mức không phù hợp với khách hàng Thủ tục rườm rà, doanh nghiệp không linh động việc sử dụng vốn phải lập hồ sơ cho lần vay, thích hợp với doanh nghiệp có nhu cầu vốn khơng định kì Với tỷ lệ nợ xấu khoản tín dụng cho vay khác ảnh hưởng đến danh tiếng ngân hàng kéo theo việc làm giảm khách hàng cho vay theo hạn mức tín dụng 4.2/ Phân tích rủi ro 4.2.1/ RỦI RO NỘI BỘ Việc mở rộng hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng mang lại rủi ro xuất phát từ nội ngân hàng như: a) Rủi ro sách tín dụng ngân hàng Chính sách tín dụng gồm yêu tố giới hạn mức cho vay khách hàng, kỳ hạn khoản cho vay, lãi suất cho vay, mức lệ phí, bào đám tốn, hướng giải phần tín dụng thấu chi, khoản vay có vấn đề Đối với hình thức cho vay theo hạn mức tín dụng dễ khiến cho ngân hàng rơi vào bị động, khơng thể linh hoạt xoay vốn mình, gây tồn động vốn khách hàng không sử dụng hết hạn mức tín dụng Do theo hợp đồng tín dụng, ngân hàng cho khách hàng vay khoảng thời gian định, ngân hàng có nghĩa vụ phải ln trữ lượng tiền thời gian để đáp ứng vốn cho doanh nghiệp vay Với phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng địi hỏi nghiệp vụ ngân hàng cao để tính tốn việc thu nợ, lãi suất khác b) Rủi ro quy trình cấp tín dụng Quy trình cấp tín dụng biểu cụ thể hoạt động tác nghiệp ngân hàng trình giao dịch ngân hàng khách hàng có quan hệ tín dụng Khi vay vốn, doanh nghiệp thường phát sinh nhiều nghiệp vụ liên quan đến nhiều phận khác nhau, cần xảy lỗi tác nghiệp từ bước quy trình mang lại rủi ro cho khách hàng ngân hàng, chủ yếu liên quan đến trình thẩm định, theo dõi giám sát tín dụng Trong thực tế xảy số vụ án ban quản trị ngân hàng đạo cho cấp thực hiên hợp đồng tín dụng mang lại rủi ro cho ngân hàng Cụ thể, vụ án ngân hàng Đơng Á, ơng Trần Phương Bình với vai trị Tổng giám đốc, Phó chủ tịch HĐQT Chủ tịch Hội đồng tín dụng DAB đạo cấp thực khoản vay bất thường, gây thiệt hại lớn cho DAB Trong đó, cho TTC Đà Lạt vay 210 tỷ đồng, dự án bất động sản khơng có giá trị sử dụng làm tài sản đảm bảo c) Rủi ro việc thu thập đánh giá thông tin cho vay Trong hoạt động cho vay, ngân hàng cấp duyệt khoản vay cho khách hàng lựa nguyên tắc tin tưởng hoàn trà Sự tin tưởng phu thuộc vào thơng tin có Việc nắm bắt thơng tin cách kịp thời, xác khách hàng vay vốn J Các thông tin phi tài chính, gồm có : tư cách, uy tin, lực quản lý, lực sản xuất kinh doanh quan hệ xã hội J Các thông tin gián tiếp bao gơm: tinh hình kinh tế xã hội, thông tin xu hướng phát triển khả cạnh tranh ngành nghề J Các thông tin tài khách hàng: khả tài khách hàng, thu nhập tại, khả trả nợ đảm bảo khoản vay ảnh hưởng đến mức độ rủi ro ngân hàng d) Rủi ro tác nghiệp cán tín dụng Do chế dễ dãi, kiểm soát thiếu chặt chẽ môi trường kinh doanh khắc nghiệt, áp lực doanh số có khả khiến cho cán ngân hàng để rơi vào rủi ro tác nghiệp  Thực nghiệp vụ, nhiệm vụ không uỷ quyền phê duyệt vượt thẩm quyền cho phép  Khơng tn thủ theo quy định, quy trình nghiệp vụ NHTM, NHNN văn pháp luật hành  Khơng tn thủ quy định, quy trình hệ thống hỗ trợ, hệ thống tốn, khơng hỗ trợ kịp thời hỗ trợ không hiệu quả, có hành động gây khó khăn cho phận nghiệp vụ  Có hành vi lừa đảo và/hoặc hành động phạm tội, cấu kết với đối tượng bên gây thiệt hại cho ngân hàng Ngoài ra, nguyên nhân cán non nghiệp vụ, lơ thực công việc ngày xuất phát từ lợi ích cá nhân Một vụ án điển hình vụ án chi nhánh Vietinbank tỉnh Nam Định, Dỗn Thanh Bình – nhân viên lợi dụng sơ hở ngân hàng lịng tin khách hàng, Bình lừa người vay ký trước vào thủ tục hồ sơ vay vốn để trống nội dung Với thủ đoạn này, Bình chiếm đoạt 16 tỉ đồng lừa trót lọt 20 hồ sơ khách hàng e) Rủi ro liên quan đến tỷ trọng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại Mỗi NHTM có mạnh riêng để phát triển NH có định hướng, mục tiêu để khai thác mạnh Điều tạo nên tỷ trọng sản phẩm dịch vụ NHTM khác Có NHTM mạnh mảng bán lẻ, có NH mạnh cho vay doanh nghiệp, có NH chun tốn quốc tế hay có NH mạnh phát triển thẻ trả lương qua tài khoản… Tuy nhiên, đôi với việc phát triển theo mạnh ngân hàng vấn đề rủi ro lĩnh vực mạnh gia tăng Nếu tỷ trọng dư nợ cho vay doanh nghiệp NH lớn rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NH tăng f) Rủi ro cho vay bổ sung vốn lưu động Tại số ngân hàng, q trình giải ngân thu nợ khơng gắn với chu kỳ ngân quỹ doanh nghiệp, mà thực tế sử dụng cho vay lần: giải ngân lần tồn hạn mức sau kết thúc thời hạn hợp đồng khách hàng trả toàn nợ gốc lý hợp đồng tái tục tiếp cho kỳ tới Cách cho vay làm tăng tiền lãi thu từ khoản vay cho ngân hàng, hiệu sử dụng vốn thấp, khó phát sai mục đích từ phía khách hàng Có tình trạng lẫn lộn, khơng phân biệt mục đích vay bổ sung vốn lưu động thời vụ vốn lưu động thường xuyên Đây nguyên nhân làm cho nhiều khoản vay theo hạn mức tín dụng- khơng thể hoàn trả kết thúc chu kỳ kinh doanh mà thường kéo dài mãi, chí liên tục lý hợp đồng Trong trường hợp ngân hàng không chấp thuận tái tài trợ, đa phần doanh nghiệp (nhất doanh nghiệp nhỏ) thường bị động vốn 4.2.2/ RỦI RO TỪ BÊN NGOÀI a) Rủi ro kinh tế: Căng thẳng thương mại Mỹ Trung Quốc tạm lắng dịu sau bước đầu đạt kết thỏa thuận cịn phức tạp khó lường Rủi ro ảnh hưởng thiên tai, dịch bệnh (đặc biệt dịch Covid -19) biến đổi khí hậu tồn cầu…tiếp tục tác động không nhỏ đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp tiêu dùng Việt Nam nói riêng quốc gia giới nói chung, khách hàng ngân hàng (như làm gián đoạn hoạt động thương mại tạm đóng cửa cửa với Trung Quốc, xáo trộn chuỗi sản xuất thiếu hụt nguyên liệu đầu vào, thiếu nhà cung cấp, sản xuất đình trệ, giảm quy mơsuy giảm hoạt động du lịch, dịch vụ bán nước…) Vì lẽ đó, khách hàng ngân hàng đứng trước rủi ro thua lỗ, khả hoàn trả khoản nợ ngân hàng Thực tế, ảnh hưởng dịch covid 19, ngành du lịch hàng không bị ảnh hưởng nặng nề, Vietnam Airline có khoản nợ vay lớn với Vietcombank, Techcombank, BIDV gặp khó khăn việc hoàn trả khoản nợ b) Rủi ro trị, luật pháp Bất biến động trị dẫn tới xáo động lớn cho toàn kinh tế , ảnh hưởng đến việc sản xuất kinh doanh Các sách phủ ảnh hưởng khơng nhỏ sách thuế quan, sách xuất nhập khẩu… Khi phủ thay đổi sách thuế gián thu trực thu (đặc biệt thuế thu nhập) có khả làm tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp biến động, ảnh hưởng đến thiện chí trả nợ khách hàng gián tiếp ảnh hưởng đến sách cho vay ngân hàng Bên cạnh đó, , quy định Ngân hàng Nhà nước liên quan đến tỷ lệ dự trữ bắt buộc, điều chỉnh lãi suất có ảnh hưởng đến thu nhập, giá trị khoản nợ, dự phòng,… hoạt động cho vay, đặc biệt cho vay theo hạn mức ngân hàng thời hạn cho vay thưởng trung hạn dài hạn Về mặt tiêu cực, nói sách quản lý Ngân hàng Nhà nuớc thường có xu hướng kìm giữ phát triển tín dụng ngân hàng thương mại lo ngại rủi ro gặp phải tín dụng tăng trưởng q nóng Mơi trường pháp lý khơng chặt chẽ, rõ ràng có ảnh hưởng xấu đến hoạt động cho vay ngân hàng, đặc biệt bất cập quy định pháp luật xử lý nợ xấu, tài sản đảm bảo làm gia tăng rủi ro q trình quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng c) Rủi ro môi trường xã hội Những rủi ro nảy sinh trình xây dựng triển khai dự án như: không đảm bảo điều kiện làm việc lao động, sức khỏe, an toàn an ninh cộng đồng; thu hồi đất tái định cư không tự nguyện; bảo tồn đa dạng sinh học quản lý nguồn tài nguyên thiên nhiên, người thiểu số địa, di sản văn hóa… thiếu bền vững Những rủi ro khiến cho ngân hàng phải gánh chịu tổn thất giảm giá trị tài sản chấp, đối mặt với truy cứu trách nhiệm pháp lý, tổn thất uy tín, thị phần d) Các nhân tố thuộc khách hàng Chất lượng thông tin doanh nghiệp cung cấp chưa đảm bảo tính xác: Ngân hàng cung cấp cho doanh nghiệp hạn mức tín dụng Lúc doanh nghiệp hoàn toàn chủ động việc sử dụng khoản vay Khách hàng đối tác kinh doanh cấu kết cung cấp tài liệu, thông tin sai lệch hợp đồng mua bán, hóa đơn chứng từ giả, số liệu sổ sách kế toán cho ngân hàng nhằm trục lợi, sử dụng vốn sai mục đích Năng lực quản lý doanh nghiệp: Đây xem nhân tố định đến thiện chí trả nợ doanh nghiệp khách hàng có dự án mang tính mạo hiểm mở rộng đầu tư mức dự án gặp rủi ro khơng thích ứng khắc phục được, họ đưa định mang tính đối phó với ngân hàng, kéo dài thời gian trả nợ với hy vọng xóa nợ kéo dài lâu tốt e) Mức độ cạnh tranh Trong kinh tế thị trường nay, cạnh tranh tất yếu ngày gay gắt Trong hoạt động tài ngân hàng, cạnh tranh diễn mạnh mẽ, cạnh tranh không diễn ngân hàng khác mà diễn với chi nhánh hệ thống ngân hàng Cạnh tranh có ý nghĩa tích cực góp phần làm cho ngân hàng không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ đem lại lợi ích tốt cho người tiêu dùng sản phẩm dịch vụ Bên cạnh đó, cạnh tranh gây áp lực cho ngân hàng, việc chạy đua doanh số khiến ngân hàng đánh giá khách hàng thực quy trình tín dụng thiếu cẩn trọng, mang lại rủi ro tín dụng, pháp lý cho ngân hàng 5/ GIẢI PHÁP 5.1/ Đối với phủ, Ngân hàng Nhà nước Chính phủ cần có giải pháp cải thiện hệ thống luật pháp nhằm nội luật hóa cam kết Việt Nam điều ước quốc tế hướng tới mục tiêu hoàn thiện khung pháp lý chặt chẽ cho tổ chức tín dụng Trong nhửng năm gần đây, đời luật, nghị ban hành Quốc Hội, Ngân hàng Nhà nước đánh chìa khóa tháo gỡ khó khăn, vướng mắc, thúc đẩy nhanh trình xử lý nợ xấu hệ thống ngân hàng, giảm tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung dài hạn theo lộ trình giúp ngân hàng có thêm thời gian để điều chỉnh cấu nguồn vốn huy động, điều chỉnh danh mục tín dụng theo cấu hợp lý đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hảng, đặc biệt hoạt động cho vay theo hạn mức Bên cạnh đó, Ngồi ra, việc phủ ban hành Nghị định 117/2018/NĐ-CP giữ bí mật, cung cấp thơng tin khách hàng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Nghị định ban hành tháo gỡ khó khăn, vướng mắc TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngồi việc cung cấp thơng tin khách hàng, hỗ trợ quan nhà nước có thẩm quyền thực nhiệm vụ thu thập thơng tin, tài liệu, chứng kịp thời Với tình hình dịch bệnh Covid phức tạp NHNN vào tình hình sản xuất kinh doanh, xuất doanh nghiệp để áp dụng hạn mức tính dụng cho phù hợp Việc đáp ứng tiêu chuẩn Basel II làm cho ngân hàng nâng cao hạn mức tín dụng lên đến 15-17%, cịn ngân hàng chưa phê duyệt có hạn mức tín dụng thấp 5.2/ Đối với ngân hàng thương mại a) Hồn thiện sách tín dụng quy trình cấp tín dụng Cho vay theo phương thức cấp hạn mức tín dụng phương thức cho vay thường hạn chế, thơng thường khách hàng có mối quan hệ thường xuyên uy tín ngân hàng Điều phần gây khó khăn cho ngân hàng việc mở rộng, tìm kiếm đối tượng khách hàng cho vay Vì vậy, ngân hàng cần xây dựng mọt sách tín dụng hợp lý nhằm tìm kiếm nguồn khách hàng trì mối quan hệ với khách hàng thân thiết Bên cạnh đó, trong chế thị trường với cạnh tranh ngày gay gắt sách cho vay hợp lý, sách đa dạng lãi suất hoá phù hợp với loại khách hàng, kỳ hạn cho vay thu hút nhiều khách hàng thực thành công việc mở rộng cho vay Đối với quy trình cấp tín dụng, ngân hàng cần thục quy trình rõ ràng, minh bạch, quy chuẩn, bảo đảm yêu cầu giải mâu thuẫn nâng cao chất lượng dịch vụ, hài lòng khách hàng với yêu cầu an toàn tài sản, giảm thiểu rủi ro ngân hàng Hơn quy trình cấp tín dụng cần phải tn thủ quy định pháp luật, văn Ngân hàng nhà nước Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát chặt chẽ hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng, xử lý nghiêm vi phạm trình thực b) Xây dựng, hoàn thiện tổ chức, nguồn nhân lực ngân hàng Nguồn nhân lực nhân tố quan trọng hàng đầu cho phát triển thành công tổ chức Đặc biệt hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng thực cán tín dụng, ngân hàng cần phải xây dựng, trì phát triển đội ngũ nhân viên đảm bảo đủ số lượng chất lượng Đổi công tác tuyển dụng lao động với điều kiện, tiêu chuẩn, quy trình tuyển dụng, cách thức tổ chức phù hợp vị trí chức danh công việc, đảm bảo lựa chọn đội ngũ lao động chất lượng, phù hợp với yêu cầu vị trí công tác Tổ chức đào tạo, hội nhập người lao động để giúp người lao động nắm bắt nhanh chóng hịa nhập với mơi trường, văn hóa làm việc ngân hàng Xây dựng ban hành Quy chế chi trả tiền lương, thu nhập thực sách đãi ngộ lương, thưởng tương xứng theo vị trí cơng việc, mức độ đóng góp hiệu làm việc người lao động, phù hợp với xu tiền lương thị trường lao động c) Giảm thiểu rủi ro xuất phát từ phía khách hàng Ngân hàng cần thu thập thông tin kịp thời, đầy đủ, khách quan; phân tích cẩn thận, xác số liệu thu thập từ phía khách hàng Đồng thời điều tra thực nghiệm sở doanh nghiệp, đối tác doanh nghiệp Tham khảo, thuê chun viên tư vấn, kiểm tốn từ cơng ty kiểm tốn có lực hàng đầu KPMG, PwC, Deloitte, EY nhằm có sở đánh giá khách quan, xác khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng 6/ KẾT LUẬN Cho vay theo hạn mức tín dụng phương thức cho vay độc đáo, có nhiều ưu điểm khách hàng lẫn ngân hàng áp dụng phổ biến hầu hết ngân hàng thương mại Phương thức cấp tín dụng thường đem lại nguồn lợi nhuận lớn cho ngân hàng Tuy nhiên, ngân hàng phải đối mặt với khơng rủi ro thực hoạt động cho vay theo phương thức này, đặc biệt thời điểm dịch Covid19 diễn biến phức tạp Chính phủ Ngân hàng Nhà nước, quan trọng ngân hàng nên thực biện pháp thiết thực để trì mở rộng hoạt động cho vay theo hạn mức cấp tín dụng nhằm đạt giá trị vị loại hình TÀI LIỆU THAM KHẢO Luật tổ chức tín dụng năm 2010 số 47/2010/QH12 Khái niệm, đặc trưng cho vay theo hạn mức tín dụng Link: https://vaytienngay.vn/huongdan-thu-tuc-ngan-hang/khai-niem-dac-trung-cua-cho-vay-theo-han-muc-tin-dung.html Peter S Rose & Sylvia C Hudgins (2008) Bank management and Financial Service The McGraw-Hill Companies, Inc Phùng Bào Anh (2015) Phân tích rủi ro tín dụng ngân hàng Link: https://www.slideshare.net/trongthuy2/chuyen-de-phan-tich-rui-ro-tin-dung-ngan-hangthuong-mai-co-phan-mien-phi-bo-ich?fbclid=IwAR1WTqtASYXUhFBmvxWL5PTaPfxek3bklgmbOEsMU6xoZGAqkmMRz6eqLc Bùi Diệu Anh (2011) Giáo trình Nghiệp vụ tín dụng ngân hảng ĐH Ngân hàng TpHCM NXB Phương Đông Nguyễn Thị Kim Nhung, Phạm Thị Thu Hiền, Nguyễn Thị Thúy Quỳnh Một số vấn đề rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Tạp chí Tài Nguyễn Thị Mai Hoa (2011) Giải pháp pháp luật hạn chế rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Link: http://www.lapphap.vn/Pages/tintuc/tinchitiet.aspx?tintucid=207621 Báo cáo thường niên ngân hàng Vietcombank (2019) Báo cáo thường niên ngân hàng BIDV (2019) Biện pháp hạn chế rủi ro tác nghiệp từ phía nhân viên ngân hàng (2019) Tạp chí Ngân hàng Hiệp ước Basel II Ủy ban Basel giám sát ngân hàng Các nguyên nhân tác động rủi ro tín dụng Link: https://luanvanaz.com/cac-nguyen-nhan-va-tac-dong-cua-rui-ro-tin-dung.html? fbclid=IwAR05rLxCvpzfg2pNHtnG1g1opRyuC0NdM02fUu57Yx9w6ATsL2TLQUwJp Zc ... đồng tín dụng 4/ RỦI RO KHI CHO VAY THEO HẠN MỨC TÍN DỤNG Trong hoạt động tín dụng nói chung tín dụng cho vay theo hạn mức nói riêng, có tiềm ẩn rủi ro rủi ro cho vay lớn Trong tín dụng cho vay theo. .. tác cho vay theo hạn mức tín dụng, nhóm phân tích rủi ro ngân hàng thực phương pháp cho vay đề xuất giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro, góp phần hồn thiện cơng tác cho vay theo hạn mức tín dụng. .. theo hạn mức tín dụng 4.2/ Phân tích rủi ro 4.2.1/ RỦI RO NỘI BỘ Việc mở rộng hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng mang lại rủi ro xuất phát từ nội ngân hàng như: a) Rủi ro sách tín dụng ngân