BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CÔNG TY ĐẠI CHÚNG CÔNG TY CỔ PHẦN BIA HÀ NỘI - THÁI BÌNH NĂM BÁO CÁO: 2013

BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CÔNG TY ĐẠI CHÚNG 2013 CÔNG TY CỔ PHẦN BIA HÀ NỘI - THÁI BÌNH 309 Lý Thường Kiệt, TP Thái Bình CƠNG TY CỔ PHẦN BIA HÀ NỘI – THÁI BÌNH CỘNG HỒ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Số: 06/2014/BC-BTB Thái bình, ngày 19 tháng 02 năm 2014 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CÔNG TY ĐẠI CHÚNG CƠNG TY CỔ PHẦN BIA HÀ NỘI - THÁI BÌNH NĂM BÁO CÁO: 2013 I THƠNG TIN CHUNG Thơng tin khái quát - Tên giao dịch: CÔNG TY CỔ PHẦN BIA HÀ NỘI - THÁI BÌNH - Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số: 1000317707 - Vốn điều lệ: 76.912.260.000 đồng - Vốn đầu tư chủ sở hữu: 76.912.260.000 đồng - Địa chỉ: số 309 đường Lý Thường Kiệt, Tp Thái Bình, tỉnh Thái Bình - Số điện thoại: 0363 731 240 - Số fax: 0363 735 092 - Website: http:// tbbeco.com.vn - Email: phongketoanbtb@yahoo.com.vn Quá trình hình thành phát triển - Cơng ty cổ phần Bia Hà Nội - Thái Bình tiền thân Cơng ty Bia Thái Bình doanh nghiệp Nhà nước hợp Công ty Bia - Rượu - Ong Thái Bình Nhà máy bia Thái Bình theo định số 2048/QĐ-UB ngày 29/08/2002 Uỷ ban nhân dân tỉnh Thái Bình - Năm 2005 Cơng ty Bia Thái Bình tiến hành cổ phần hố theo định số 731/QĐ-UB ngày 04/04/2005 Uỷ ban nhân dân tỉnh Thái Bình bàn giao làm đơn vị thành viên Tổng Công ty cổ phần Bia Rượu NGK Hà Nội theo công văn số 3047/CN-TCCB ngày 13/06/2005 Bộ Công nghiệp Tổng số vốn điều lệ đăng ký kinh doanh là: 76.912.260.000 đồng Cổ phần phát hành lần đầu 2.000.000 cổ phần, lần 1.000.000 cổ phần, lần 1.000.000 , lần 3.691.226 cổ phần với mệnh giá cổ phần là: 10.000 đồng Tổng số cổ phần 7.691.226, cổ phần Tổng Công ty cổ phần Bia Rượu NGK Hà Nội là: 5.100.000 cổ phần chiếm 66,31% Từ Cơng ty chuyển đổi sang hoạt động hình thức Công ty Cổ phần (01/08/2005), hiệu sản xuất kinh doanh tăng lên rõ rệt tất mặt Kết tiêu tăng trưởng năm sau ln cao năm trước, q trình sản xuất an toàn, nguồn vốn bảo toàn phát triển, việc làm đời sống người lao động ổn định, thực chế độ người lao động qui định Nhà nước, nộp Ngân sách Nhà nước ngày lớn - Tháng năm 2013, “Dự án đầu tư xây dựng Nhà máy Bia Hà Nội cơng suất 50 triệu lít/năm có khả mở rộng nâng cơng suất lên 100 triệu lít/năm” Khu Cơng nghiệp TBS Sông Trà, thành phố 1/36 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CÔNG TY ĐẠI CHÚNG 2013 CÔNG TY CỔ PHẦN BIA HÀ NỘI – THÁI BÌNH Thái Bình, tỉnh Thái Bình sản xuất thử mẻ bia đến tháng 11 năm 2013 dự án thức vào hoạt động Một số kết cụ thể sau: - Năm 2011 sản lượng bia tiêu thụ đạt 22,5 triệu lít, doanh thu 159,3 tỷ đồng, tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu 11% - Năm 2012 sản lượng bia tiêu thụ đạt 22,8 triệu lít, doanh thu 163,6 tỷ đồng, tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu 8,6% - Năm 2013 sản lượng bia tiêu thụ đạt 19.4 triêụ lít, doanh thu 153,2 tỷ đông, tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu 0,15% Trong trình phát triển, với thành tích đạt được, Cơng ty vinh dự nhận phần thưởng: 01 Huân chương lao động Hạng hai; 02 Huân chương lao động Hạng ba; 01 Cờ thi đua Tỉnh uỷ Thái Bình; Nhiều khen Bộ Công thương, Tỉnh uỷ, Uỷ ban Nhân dân, Bộ Tài chính, Bảo hiểm xã hội Việt nam, Tổng cục Thuế, Tổng Công ty CP Bia Rượu NGK Hà Nội Ngành nghề địa bàn kinh doanh - Ngành nghề kinh doanh: Sản xuất bia hơi, bia chai loại - Địa bàn kinh doanh: Việt Nam Thông tin mơ hình quản trị, tổ chức kinh doanh máy quản lý - Mơ hình quản trị Công ty cổ phần Bia Hà nội - Thái bình xây dựng: Đại hội đồng cổ đơng, Ban kiểm sốt, Hội đồng quản trị, Giám đốc Cơng ty, phòng ban chức Cơ cấu tổ chức Công ty xây dựng nguyên tác phân công quản lý theo chức cơng việc, có mối quan hệ chặt chẽ với hỗ trợ cho xử lý điều hành công việc - Cơ cấu máy quản lý: Sơ đồ tổ chức Công ty cổ phần Bia Hà Nội - Thái Bình 2/36 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CÔNG TY ĐẠI CHÚNG 2013 CÔNG TY C PHN BIA H NI THI BèNH Đại hội đồng cổ đông Hội đồng quản trị Ban kiểm soát Ban giám đốc Phòng Tổ chức hành Phòng tài kế toán Phòng Kế hoạch vật t Phòng Kỹ thuật Phòng Kinh doanh Phân xởng Bia Phân xởng Cơ điện nh hng phỏt trin 5.1 Cỏc mc tiêu chủ yếu Công ty - Về công tác thị trường Phát huy mạnh giữ vững thị trường có, tìm kiếm mở rộng thị trường tiêu thụ Đẩy mạnh việc phát triển thương hiệu sản phẩm Công ty Phấn đấu chiểm 70% thị phần bia tỉnh - Về sản xuất Tập trung vào lĩnh vực sản xuất bia, huy động nguồn lực, đặc biệt coi trọng chất lượng, đẩy mạnh sản xuất sản phẩm có lợi đáp ứng 100% nhu cầu thị trường Mục tiêu đến năm 2015 sản lượng sản xuất bia đạt 50 triệu lít/năm Thực triệt để tiết kiệm, đảm bảo hiệu sản xuất kinh doanh Nghiên cứu đa dạng hoá sản phẩm, gắn sản xuất với bảo vệ môi trường sinh thái - Về đầu tư xây dựng Khai thác tối đa công suất nhà máy mới, nhanh chóng đầu tư giai đoạn hai nâng cơng suất sản xuất lên 100 triệu lít bia/năm - Về đào tạo nguồn nhân lực: Kiện toàn, tuyển chọn tạo nguồn nhân lực có chất lượng cao, đáp ứng yêu cầu sản xuất kinh doanh thời kỳ hội nhập Duy trì thực tốt hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn quốc tế ISO 9001-2008… 3/36 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CÔNG TY ĐẠI CHÚNG 2013 CÔNG TY CỔ PHẦN BIA HÀ NỘI – THÁI BÌNH 5.2 Chiến lược phát triển trung dài hạn Đảm bảo phát triển bền vững ổn định Công ty việc đẩy mạnh sản xuất bia, bước đa dạng hoá ngành nghề, nâng cao hiệu kinh doanh, tham gia niêm yết sàn giao dịch chứng khoán Các rủi ro - Rủi ro kinh tế: tốc độ tăng trưởng GDP, lạm phát, lãi suất, tỷ giá hối đối,v.v gây rủi ro cho chủ thể tham gia vào kinh tế - Rủi ro mặt luật pháp: hành lang pháp lý hệ thống pháp luật q trình sửa đổi hồn thiện, việc nắm bắt thực thi doanh nghiệp cịn gặp khơng khó khăn - Rủi ro đặc thù: rủi ro thuế suất, rủi ro công nghệ, rủi ro thị trường ( theo lộ trình hội nhập, trình độ cơng nghệ, cạnh tranh gay gắt quy định hạn chế sử dụng bia, rượu…) - Các rủi ro khác thiên tai, bão lụt, hỏa hoạn II TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh 1.1 Kết hoạt động sản xuất kinh doanh năm TT A Chỉ tiêu ĐVT Thực năm 2012 KH năm 2013 Thực năm 2013 Tỷ lệ % TH TH/K 2013/ H 2012 (2013) 4= 3/1 = 3/2 93,05 93,4 C Tỷ đ 168,08 167,5 156,4 B Doanh thu (Doanh thu bán HHDV, doanh thu tài chính, thu nhập khác) Lợi nhuận trước thuế Tỷ đ 15,26 0,00 0,169 1,1 - Lợi nhuận sau thuế Tỷ đ 10,44 0,00 0,126 1,2 - Nộp ngân sách Tỷ đ 62,14 63,35 59,9 96,4 94,5 Cổ tức % 12,00 - - - - 1.2 Tình hình thực so với kế hoạch Năm 2013 kinh tế nước bất ổn đầy phức tạp, lạm phát tăng cao, nhiều doanh nghiệp phá sản Công ty cổ phần Bia Hà nội - Thái bình gặp nhiều khó khăn sản xuất, đầu tư tiêu thụ sản phẩm Tuy nhiên Công ty cố gắng đạt thành định, cụ thể: Stt Chỉ tiêu Đvt C Tr.lít Thực năm 2013 19,4 Kế hoạch năm 2013 21,1 Tỷ lệ % (TH/KH) 91,9 A B Sản lượng bia tiêu thụ Tỷ đồng 156,4 167,5 93,4 Tổng doanh thu (Doanh thu bán HHDV, doanh thu tài chính, thu nhập khác) Lợi nhuận trước thuế Tỷ đồng 0,169 0,00 - Nộp Ngân sách Nhà nước Tỷ đồng 59,9 63,35 94,4 Cổ tức - - - % 4/36 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CÔNG TY ĐẠI CHÚNG 2013 CƠNG TY CỔ PHẦN BIA HÀ NỘI – THÁI BÌNH Tổ chức nhân 2.1 Danh sách Ban điều hành HỌ VÀ TÊN : VŨ THANH LIÊM - Chức vụ : Giám đốc Công ty - Giới tính : Nam - Ngày tháng năm sinh : 26/07/1963 - Quốc tịch : Việt nam - Địa thường trú : Số 51, tổ 23, phường Bồ Xuyên, TP Thái Bình - Điện thoại liên lạc : 0912 455 196 - Trình độ : Kỹ sư cơng nghệ lên men - Đại học Bách khoa Hà Nội, Cử nhân Kinh tế - Tỷ lệ sở hữu cổ phần có biểu quyết: 7,2% HỌ VÀ TÊN : HOÀNG TRỌNG THƯ - Chức vụ : Kế toán trưởng - Giới tính : Nam - Ngày tháng năm sinh : 10/02/1964 - Quốc tịch : Việt nam - Địa thường trú : Số 02, tổ 07, phường Quang Trung, Tp Thái Bình - Điện thoại liên lạc : 0913 295 794 - Trình độ : Cử nhân Kinh tế - Đại học Tài Kế tốn - Tỷ lệ sở hữu cổ phần có biểu quyết: 0,32% 2.2 Những thay đổi ban điều hành: Ông Nguyễn Đức Thắng - PGĐ Công ty từ trần bị bệnh Công ty tiến hành thủ tục bổ nhiệm cán thay theo quy trình quy định - HỌ VÀ TÊN : NGUYỄN HỮU CƯỜNG - Chức vụ : Phó Giám đốc Cơng ty - Giới tính : Nam - Ngày tháng năm sinh : 24/7/1965 - Quốc tịch : Việt Nam - Địa thường trú : Số 03 ngõ 33 tổ 35 phường Kỳ Bá, TP Thái Bình - Trình độ : Đại học - Tỷ lệ sở hữu cổ phần có biểu quyết: 0,166% 2.3 Số lượng cán bộ, nhân viên sách Cơng ty người lao động - Tính đến 31/12/2013 tổng số cán công nhân viên Công ty 197 người - Công ty thực nghiêm chỉnh, đầy đủ văn Pháp luật Nhà nước sách người lao động như: Bộ luật Lao động, Luật Bảo hiểm xã hội, văn hướng dẫn luật 5/36 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CÔNG TY ĐẠI CHÚNG 2013 CÔNG TY CỔ PHẦN BIA HÀ NỘI – THÁI BÌNH - Chế độ làm việc: Bộ phận nghiệp vụ làm việc theo hành chính, phận trực tiếp sản xuất làm việc theo chế độ 03 ca, ca 08 giờ, tuần 48 Các ngày lễ, tết, phép, ngày nghỉ hàng tuần thực theo Bộ luật Lao động - Chế độ tiền lương, tiền thưởng, phúc lợi, cổ tức: Hệ thống thang bảng lương, chế độ xếp nâng bậc lương Công ty áp dụng theo quy định Nhà nước "thang bậc lương chế độ xếp, nâng bậc lương" Công ty Nhà nước Phân phối tiền lương, tiền thưởng, phúc lợi, cổ tức: Công ty thực theo quy chế trả lương, trả thưởng Điều lệ tổ chức hoạt động Cơng ty Tình hình đầu tư thực dự án Trong năm Công ty tập trung đẩy nhanh tiến độ, hoàn thiện đảm bảo chất lượng hạng mục cơng trình thuộc “ Dự án đầu tư xây dựng Nhà máy bia cơng suất 50 triệu lít/năm có khả mở rộng nâng cơng suất lên 100 triệu lít/năm” Khu Cơng nghiệp TBS Sông Trà, tháng 7/2013 bắt đầu vào chạy thử, tháng 11/2013 toàn nhà máy vận hành sản xuất ổn định Các sản phẩm bia bia chai sản xuất có chất lượng sản lượng ổn định Tình hình tài a Tình hình tài Tổng doanh thu Năm 2012 (VND) 167.405.550.401 Doanh thu 116.100.820.001 98.233.488.703 84,6 Lợi nhuận từ hoạt động k/doanh 15.261.261.145 168.967.992 1,1 Lợi nhuận khác (806.067) 414 Tổng lợi nhuận trước thuế 15.260.455.078 168.968.406 1,1 Lợi nhuận sau thuế 10.435.714.574 126.726.304 1,2 Tỷ lệ lợi nhuận trả cổ tức 12% - - STT Chỉ tiêu Năm 2013 (VND) 156.440.043.789 % tăng giảm 0,93 b Các tiêu tài chủ yếu Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Ghi Chỉ tiêu khả toán + Hệ số toán ngắn hạn 3,58 0,38 3,19 0,25 + Hệ số Nợ/Tổng tài sản 0,57 0,76 + Hệ số Nợ/Vốn chủ sở hữu 1,32 3,20 TSLĐ/Nợ ngắn hạn + Hệ số toán nhanh [(Tài sản ngắn hạn-HTK)/Nợ ngắn hạn] Chỉ tiêu cấu vốn 6/36 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CÔNG TY ĐẠI CHÚNG 2013 CÔNG TY CỔ PHẦN BIA HÀ NỘI – THÁI BÌNH Chỉ tiêu lực hoạt động + Vòng quay hàng tồn kho 9,8 6,14 0,41 0,21 + HS LN sau thuế/Doanh thu (Rp) 8,95 0,0012 + HS LN sau thuế/Tổng tài sản (ROA) 3,69 0,00027 + HS LN sau thuế/Vốn chủ sở hữu (Re) 8,59 0,0011 + HS LN từ HĐKD/Doanh thu 0,13 0,0017 (Giá vốn hàng bán/Hàng tồn kho b/q) + Doanh thu thuần/Tổng tài sản Chỉ tiêu khả sinh lời Cơ cấu cổ đông, thay đổi vốn đầu tư chủ sở hữu a Cổ phần - Tổng số cổ phần Cơng ty cổ phần Bia Hà Nội - Thái Bình: 7.691.226 cổ phần - Loại cổ phần lưu hành: cổ phần phổ thông - Số lượng cổ phần chuyển nhượng tự do: 2.591.226 cổ phần - Số lượng cổ phần bị hạn chế chuyển nhượng: 5.100.000 cổ phần b Cơ cấu cổ đông STT Danh mục Tổng số vốn chủ sở hữu Cổ đông Công ty mẹ (Tổng Công ty cổ phần Bia - Rượu NGK Hà Nội) Cổ đơng ngồi Cơng ty Sổ cổ phần nắm giữ 7.691.226 Giá trị (đồng) 76.912.260.000 5.100.000 51.000.000.000 66,31 2.591.226 25.912.260.000 33,69 Tỷ lệ (%) 100,00 c Tình hình thay đổi vốn đầu tư chủ sở hữu Trong năm 2013 Công ty không phát hành cổ phiếu thị trường III BÁO CÁO VÀ ĐÁNH GIÁ CỦA BAN GIÁM ĐỐC Đánh giá kết hoạt động sản xuất kinh doanh Hoạt động chủ yếu công ty năm 2013 sản xuất kinh doanh bia; Đẩy mạnh triển khai, đưa dự án đầu tư vào hoạt động ổn định Do kinh tế nước gặp nhiều khó khăn so với năm 2012, dự án Nhà máy bia KCN Sông Trà vào hoạt động nên sản phẩm đầu thấp, nhiên Công ty cố gắng, nổ lực hoàn thành tiêu kế hoạch sản xuất kinh doanh đề cho năm 2013 Tinh hình tài Cơng ty thời điểm cuối năm trạng thái lành mạnh Những tiến Công ty đạt - Thực tốt hệ thống quản lý chất lượng sản phẩm theo tiêu chuẩn quốc tế ISO 9001-2000; - Tiếp nhận chuyển giao cơng nghệ sản xuất bia chất lượng cao Tình hình tài a Tình hình tài sản 7/36 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CÔNG TY ĐẠI CHÚNG 2013 STT CÔNG TY CỔ PHẦN BIA HÀ NỘI – THÁI BÌNH Chỉ tiêu ĐVT Năm 2013 Năm 2012 Cơ cấu tài sản % 100,00 100,00 Tài sản dài hạn / Tổng tài sản % 91,5 69,48 Tài sản ngắn hạn / Tổng tài sản % 8,5 30,52 Cơ cấu nguồn vốn % 100,00 100,00 Nợ phải trả / Tổng nguồn vốn % 76,22 57,01 Nguồn vốn chủ sở hữu / Tổng nguồn vốn % 23,78 42,99 Khả toán nhanh lần 0,25 3,19 Khả toán thời lần 0,38 3,58 Tỷ suất lợi nhuận sau thuế / Tổng tài sản % 0,00027 3,7 Tỷ suất lợi nhuận sau thuế / Doanh thu % 0,0012 9,0 Tỷ suất lợi nhuận sau thuế / NV chủ sở hữu % 0,0011 8,6 Khả toán Tỷ suất lợi nhuận b Tình hình nợ phải trả Hiện khoản nợ dài hạn lớn Công ty vay ngân hàng đầu tư cho dự án nhà máy bia cơng suất 50triệu lít/năm khu cơng nghiệp Sơng Trà, tỉnh Thái Bình Tính đến thời điểm Cơng ty khơng có nợ xấu phải trả khơng làm ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh Những cải tiến cấu tổ chức, sách, quản lý: không Kế hoạch phát triển tương lai - Trong năm 2014 sản xuất toàn nhà máy bia Hà Nội - Thái Bình Khu công nghiệp Sông Trà, phát huy tối đa công suất nhà máy, phấn đấu sản lượng sản xuất bia năm đạt 29,00 triệu lít thực thành cơng tiêu kế hoạch đề - Phát huy mạnh giữ vững thị trường có, tìm kiếm mở rộng thị trường tiêu thụ Củng cố, phát triển thương hiệu IV ĐÁNH GIÁ CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY Đánh giá Hội đồng quản trị mặt hoạt động Công ty 1.1 Thuận lợi Được Tổng Công ty cổ phần Bia - Rượu - NGK Hà Nội đạo tạo thuận lợi, cấp, ngành tỉnh quan tâm ủng hộ tập thể người lao động Cơng ty đồn kết thống Bộ máy điều hành có nhiều cải tiến quản lý đưa nhiều giải phát triển khai hợp lý sáng tạo mặt công tác: xếp tổ chức, đầu tư, điều hành hoạt động, kiểm tra giám sát, giải hài hoà mối quan hệ, quan tâm đảm bảo lợi ích doanh nghiệp, khách hàng, đối tác, người lao động 1.2 Khó khăn 8/36 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CÔNG TY ĐẠI CHÚNG 2013 CÔNG TY CỔ PHẦN BIA HÀ NỘI – THÁI BÌNH - Doanh nghiệp quy mơ cịn nhỏ, nguồn vốn kinh doanh hạn hẹp, sở vật chất kỹ thuật đầu tư lớn,mới đưa vào khai thác - Đến cuối năm 2013 Công ty chuyển sản xuất bán hàng nhà máy bia Khu Công nghiệp Sông Trà, địa điểm bán nên gặp nhiều khó khăn thị trường - Máy móc thiết bị giai đoạn chạy ban đầu phải nhiều thời gian chỉnh nên ảnh hưởng phần đến lực sản xuất sản lượng đầu - Sự suy giảm kinh tế ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty, sức mua giảm 1.3 Kết đạt Trong điều kiện sản xuất kinh doanh tiếp tục khó khăn, tốc độ tăng trưởng ngành bia suy giảm, Hội đồng quản trị Ban điều hành Công ty đạo, điều hành liệt, bám sát tiêu chủ yếu Đại hội đồng cổ đơng giao, nỗ lực tồn thể cán công nhân viên Công ty Kết Công ty đạt thành định Tinh hình tài Cơng ty thời điểm cuối năm trạng thái lành mạnh Đánh giá Hội đồng quản trị hoạt động Ban Giám đốc Công ty Đánh giá chung, nhân quản lý nghiệp vụ cơng ty có người Ban điều hành nỗ lực thực nhiệm vụ giao theo qui định pháp luật, điều lệ qui chế nội công ty Mặc dù doanh thu tăng lợi nhuận giảm so kỳ chấp nhận bối cảnh khó khăn chung kinh tế dẫn đến nhiều doanh nghiệp ngưng hoạt động, thua lỗ giải thể Các kế hoạch, định hướng Hội đồng quản trị - Hội đồng quản trị hoạt động với mục đích quản lý điều hành đem lại lợi ích cao cho Công ty, để hoạt động Hội đồng quản trị ngày có hiệu thành viên Hội đồng quản trị cố gắng nâng cao ý thức, tinh thần trách nhiệm cơng việc giao; - Cơng ty phối hợp hỗ trợ tối đa để thành viên Hội đồng quản trị Ban Kiểm sốt hồn thành tốt cơng việc theo quy định pháp luật theo điều lệ Công ty; - Cử thành viên Hội đồng quản trị, ban Kiểm soát, Ban Giám đốc số vị trí chủ chốt khác Công ty tham gia lớp đào tạo, bồi dưỡng trình độ quản trị doanh nghiệp; - Xây dựng văn hố doanh nghiệp, tạo mơi trường làm việc thuận lợi, phát huy tính chủ động, sáng tạo tinh thần trách nhiệm thành viên V QUẢN TRỊ CÔNG TY Hội đồng quản trị a Thành viên cấu Hội đồng quản trị - Hội đồng quản trị gồm 05 thành viên Ông Nguyễn Hồng Linh: Chủ tịch Hội đồng Quản trị Số lượng cổ phần nắm giữ: 4.100.000 cổ phần Trong đó: Đại diện sở hữu: 4.100.000 cổ phần ( Đại diện phần vốn 9/36 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CÔNG TY ĐẠI CHÚNG 2013 CÔNG TY CỔ PHẦN BIA HÀ NỘI – THÁI BÌNH góp Tổng Cơng ty cổ phần Bia - Rượu - NGK Hà Nội Công ty cổ phần Bia Hà Nội - Thái Bình) Tỷ lệ sở hữu cổ phần có quyền biểu quyết: 53,31,00% Ơng Vũ Thanh Liêm: Uỷ viên Hội đồng quản trị Số lượng cổ phần nắm giữ: 553.800 cổ phần Trong đó: Đại diện sở hữu: 500.000 cổ phần (Đại diện phần vốn góp Tổng Công ty cổ phần Bia - Rượu - NGK Hà Nội Công ty cổ phần Bia Hà Nội - Thái Bình) Sở hữu cá nhân: 53.800 cổ phần Tỷ lệ sở hữu cổ phần có quyền biểu quyết: 7,2% Ông Nguyễn Hữu Cường: Uỷ viên Hội đồng quản trị (Từ ngày22/3/2013) Số lượng cổ phần nắm giữ: 12.800 cổ phần Trong đó: Đại diện sở hữu: khơng Sở hữu cá nhân: 12.800 cổ phần Tỷ lệ sở hữu cổ phần có quyền biểu quyết: 0,16% Ơng Hồng Trọng Thư: Uỷ viên Hội đồng quản trị Số lượng cổ phần nắm giữ: 25.047 cổ phần Trong đó: Đại diện sở hữu: không Sở hữu cá nhân: 25.047 cổ phần Tỷ lệ sở hữu cổ phần có quyền biểu quyết: 0,32% Ông Phạm Việt Dũng: Uỷ viên Hội đồng quản trị Số lượng cổ phần nắm giữ: 500.000 cổ phần Trong đó: Đại diện sở hữu: 500.000 cổ phần (Đại diện phần vốn góp Tổng Cơng ty cổ phần Bia- Rượu- NGK Hà Nội Công ty cổ phần Bia Hà Nội - Thái Bình) Sở hữu cá nhân: cổ phần Tỷ lệ sở hữu cổ phần có quyền biểu quyết: 6,5% b Hoạt động Hội đồng quản trị Hội đồng quản trị hoạt động theo quy định Điều lệ tổ chức hoạt động Công ty Trong năm HĐQT họp phiên thường kỳ (mỗi quý 01 lần) phiên họp đột xuất định vấn đề thuộc thẩm quyền theo quy định pháp luật doanh nghiệp điều lệ Công ty - Phê duyệt kết sản xuất kinh doanh báo cáo tài quý trước, đề tiêu kế hoạch sản xuất kinh doanh quý sau phù hợp với biến động kinh tế tình hình thực tế Cơng ty - Phê duyệt bước thực dự án đầu tư, kế hoạch đấu thầu, phương án sản xuất thử, đào tạo chuyển giao công nghệ nhà máy - Triệu tập tổ chức thành công Đại hội đồng cổ đơng thường niên - Hồn chỉnh hệ thống hành lang pháp lý làm sở cho Ban điều hành hoạt động triển khai 10/36 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CÔNG TY ĐẠI CHÚNG 2013 CÔNG TY CỔ PHẦN BIA HÀ NỘI – THÁI BÌNH BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Nguyên tắc phương pháp ghi nhận doanh thu Doanh thu bán hàng Doanh thu bán hàng ghi nhận đồng thời thỏa mãn điều kiện sau: - Phần lớn rủi ro lợi ích gắn liền với quyền sở hữu sản phẩm hàng hóa chuyển giao cho người mua; - Cơng ty khơng cịn nắm giữ quyền quản lý hàng hóa người sở hữu hàng hóa quyền kiểm sốt hàng hóa; - Doanh thu xác định tương đối chắn; - Công ty thu thu lợi ích kinh tế từ giao dịch bán hàng; - Xác định chi phí liên quan đến giao dịch bán hàng Doanh thu cung cấp dịch vụ Doanh thu cung cấp dịch vụ ghi nhận kết giao dịch xác định cách đáng tin cậy Trường hợp việc cung cấp dịch vụ liên quan đến nhiều kỳ doanh thu ghi nhận kỳ theo kết phần cơng việc hồn thành vào ngày lập Bảng Cân đối kế tốn kỳ Kết giao dịch cung cấp dịch vụ xác định thỏa mãn điều kiện sau: - Doanh thu xác định tương đối chắn; - Có khả thu lợi ích kinh tế từ giao dịch cung cấp dịch vụ đó; - Xác định phần cơng việc hoàn thành vào ngày lập Bảng cân đối kế tốn; - Xác định chi phí phát sinh cho giao dịch chi phí để hồn thành giao dịch cung cấp dịch vụ Phần cơng việc cung cấp dịch vụ hoàn thành xác định theo phương pháp đánh giá cơng việc hồn thành Doanh thu hoạt động tài Doanh thu phát sinh từ tiền lãi, tiền quyền, cổ tức, lợi nhuận chia khoản doanh thu hoạt động tài khác ghi nhận thỏa mãn đồng thời hai (2) điều kiện sau: - Có khả thu lợi ích kinh tế từ giao dịch đó; - Doanh thu xác định tương đối chắn Cổ tức, lợi nhuận chia ghi nhận Công ty quyền nhận cổ tức quyền nhận lợi nhuận từ việc góp vốn 10 Nguyên tắc phương pháp ghi nhận chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành, chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành xác định sở thu nhập chịu thuế thuế suất thuế TNDN kỳ hành 11 Báo cáo phận Báo cáo theo phận bao gồm phận theo lĩnh vực kinh doanh phận theo khu vực địa lý 22/36 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CÔNG TY ĐẠI CHÚNG 2013 CÔNG TY CỔ PHẦN BIA HÀ NỘI – THÁI BÌNH BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Bộ phận theo lĩnh vực kinh doanh: Là phận phân biệt doanh nghiệp tham gia vào trình sản xuất cung cấp sản phẩm, dịch vụ riêng lẻ, nhóm sản phẩm dịch vụ có liên quan mà phận chịu rủi ro lợi ích kinh tế khác với phận kinh doanh khác Bộ phận theo khu vực địa lý: Là phận phân biệt doanh nghiệp tham gia vào trình sản xuất cung cấp sản phẩm, dịch vụ phạm vi môi trường kinh tế cụ thể mà phận có chịu rủi ro lợi ích kinh tế khác với phận kinh doanh môi trường kinh tế khác 12 Cơng cụ tài Ghi nhận ban đầu Tài sản tài Tại ngày ghi nhận ban đầu, tài sản tài ghi nhận theo giá gốc cộng chi phí giao dịch có liên quan trực tiếp đến việc mua sắm tài sản tài Tài sản tài Cơng ty bao gồm tiền mặt, tiền gửi ngắn hạn, khoản phải thu ngắn hạn, khoản phải thu khác khoản đầu tư Nợ phải trả tài Tại ngày ghi nhận ban đầu, nợ phải trả tài ghi nhận theo giá gốc trừ chi phí giao dịch có liên quan trực tiếp đến việc phát hành cơng nợ tài Nợ phải trả tài tài Cơng ty bao gồm khoản phải trả người bán, chi phí phải trả, phải trả khác khoản vay Bù trừ công cụ tài Các tài sản tài nợ phải trả tài bù trừ với trình bày giá trị Bảng cân đối kế tốn Cơng ty: - Có quyền hợp pháp để bù trừ giá trị ghi nhận; - Có dự định tốn sở ghi nhận tài sản toán nợ phải trả thời điểm 13 Bên liên quan Các bên coi liên quan bên có khả kiểm sốt có ảnh hưởng đáng kế bên việc định sách tài hoạt động 23/36 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CÔNG TY ĐẠI CHÚNG 2013 CÔNG TY CỔ PHẦN BIA HÀ NỘI – THÁI BÌNH BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) V THƠNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tiền Tiền mặt Tiền gửi ngân hàng Các khoản tương đương tiền Cộng 72.903.500 5.474.881.272 5.547.784.772 385.676.792 2.623.794.204 13.866.768.520 16.876.239.516 31/12/2013 VND 01/01/2013 VND 66.055.000 191.350 251.382.309 317.628.659 61.104.000 11.511.050 66.565.480 183.113.684 322.294.214 31/12/2013 VND 01/01/2013 VND 7.615.182.685 268.658.904 5.822.788.571 90.589.046 13.797.219.206 5.686.047.096 411.687.839 2.295.748.306 969.985.354 9.363.468.595 31/12/2013 VND 01/01/2013 VND 172.400.000 172.400.000 53.250.000 53.250.000 Hàng tồn kho Nguyên liệu, vật liệu Công cụ, dụng cụ Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang Thành phẩm Cộng giá gốc hàng tồn kho 01/01/2013 VND Các khoản phải thu ngắn hạn khác Phải thu bảo hiểm cá nhân Phải thu tiền thuế thu nhập cá nhân Phải thu lãi tiền gửi ngân hàng Phải thu khác Cộng 31/12/2013 VND Phải thu dài hạn khác Phải thu dài hạn khác Cộng 24/36 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CÔNG TY ĐẠI CHÚNG 2013 CÔNG TY CỔ PHẦN BIA HÀ NỘI – THÁI BÌNH BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình Đơn vị tính: VND Nhà cửa vật kiến trúc Máy móc thiết bị Phương tiện vận tải Dụng cụ quản lý Tổng cộng 11.430.354.778 96.566.926.171 96.566.926.171 50.126.200 50.126.200 107.947.154.749 85.346.409.049 291.102.100.002 291.102.100.002 253.343.414 253.343.414 376.195.165.637 1.279.990.290 962.350.909 962.350.909 2.242.341.199 1.303.454.838 287.145.840 287.145.840 242.466.519 242.466.519 1.348.134.159 99.360.208.955 388.918.522.922 1.249.496.749 387.669.026.173 545.936.133 545.936.133 487.732.795.744 Giá trị hao mòn luỹ kế Số dư đầu năm Số tăng năm Số giảm năm - Chuyển sang CCDC Số dư cuối năm 9.049.589.284 1.176.011.643 50.126.200 50.126.200 10.175.474.727 66.852.379.314 7.640.083.691 196.674.761 196.674.761 74.295.788.244 1.067.396.243 128.392.955 1.195.789.198 1.143.564.836 110.234.105 215.235.529 215.235.529 1.038.563.412 78.112.929.677 9.054.722.394 462.036.490 462.036.490 86.705.615.581 Giá trị lại Tại ngày đầu năm Tại ngày cuối năm 2.380.765.494 97.771.680.022 18.494.029.735 301.899.377.393 212.594.047 1.046.552.001 159.890.002 309.570.747 21.247.279.278 401.027.180.163 Nguyên giá Số dư đầu năm Số tăng năm - Mua năm - Đầu tư XDCB hoàn thành Số giảm năm - Chuyển sang CCDC Số dư cuối năm Ghi chú: Tài sản giảm năm tài sản có ngun giá 30.000.000đ khơng đủ tiêu chuẩn tài sản cố định theo Thông tư 45 ngày 25/04/2013 25/36 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CÔNG TY ĐẠI CHÚNG 2013 CÔNG TY CỔ PHẦN BIA HÀ NỘI – THÁI BÌNH BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Tăng, giảm tài sản cố định vơ hình Đơn vị tính: VND Phần mềm máy tính Nguyên giá Số dư đầu năm Số tăng năm Số giảm năm Số dư cuối năm Giá trị hao mòn luỹ kế Số dư đầu năm Số tăng năm Số giảm năm Số dư cuối năm Giá trị lại Tại ngày đầu năm Tại ngày cuối năm 107.282.000 47.117.500 60.164.500 107.282.000 47.117.500 60.164.500 - Ghi chú: Tài sản giảm kỳ tài sản có nguyên giá 30.000.000đ không đủ tiêu chuẩn tài sản cố định theo Thông tư 45 ngày 25/04/2013 Chi phí xây dựng dở dang Dự án xây dựng nhà máy bia 50tr lít/năm Cộng 31/12/2013 VND 01/01/2013 VND - 173.273.663.623 173.273.663.623 31/12/2013 VND 01/01/2013 VND 536.085.211 29.975.000 26.556.034.266 47.845.565 27.169.940.042 961.257.713 15.013.882 30.250.000 1.006.521.595 Chi phí trả trước dài hạn Công cụ dụng cụ chờ phân bổ Chi phí sửa chữa lớn tài sản Chi phí bảo trì phần mềm máy tính Chi phí tiền th đất (*) Chi phí trả trước dài hạn khác Cộng (*) Là khoản tiền thuê đất khu công nghiệp TBS Sông Trà theo hợp đồng thuê đât số 01/2009/HĐTLĐ ngày 27/10/2009 Thời hạn thuê đât 49 năm 26/36 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CÔNG TY ĐẠI CHÚNG 2013 CÔNG TY CỔ PHẦN BIA HÀ NỘI – THÁI BÌNH BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Vay nợ ngắn hạn Vay ngắn hạn Cộng 31/12/2013 VND 01/01/2013 VND 8.283.423.976 8.283.423.976 - (*) Vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Bình theo HĐTD số 021/050/13/0000533/VCB-TB ngày 22/11/2013 Thời hạn vay tháng, lãi suất theo lần nhận nợ Tài sản đảm bảo cho khoản vay Cơng trình xây dựng gắn liền với đất máy móc thiết bị Dự án Đầu tư xây dựng Nhà máy bia Cơng suất 50 triệu lít/năm 10 Thuế khoản phải nộp Nhà nước Thuế tiêu thụ đặc biệt Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập cá nhân Thuế tài nguyên Thuế nhà đất, tiền thuê đất Cộng 11 01/01/2013 VND 7.055.734.167 42.242.102 77.588.926 538.625 532.029.670 7.708.133.490 3.346.415.972 4.742.240.504 23.191.030 370.372 8.112.217.878 31/12/2013 VND 01/01/2013 VND 2.398.463.000 64.076.106.474 65.730.000 66.540.299.474 1.571.908.572 1.619.000.000 3.190.908.572 31/12/2013 VND 01/01/2013 VND 290.774.632 6.152.505.650 180.658.200 37.181.211 154.195.760 2.625.000 62.136.050 297.781.200 383.500 Chi phí phải trả Chi phí lãi vay phải trả Chi phí dự án nhà máy bia tạm tính Chi phí phải trả khác Cộng 12 31/12/2013 VND Các khoản phải trả phải nộp khác Kinh phí cơng đồn Bảo hiểm xã hội Cổ tức phải trả Chiết khấu tạm giữ khách hàng Các khoản phải trả, phải nộp khác 27/36 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CÔNG TY ĐẠI CHÚNG 2013 CÔNG TY CỔ PHẦN BIA HÀ NỘI – THÁI BÌNH Cộng 6.661.119.693 517.121.510 31/12/2013 VND 01/01/2013 VND 1.038.272.000 233.952.526 1.272.224.526 909.312.000 1.459.418.506 2.368.730.506 31/12/2013 VND 01/01/2013 VND 253.096.877.397 253.096.877.397 134.115.621.542 134.115.621.542 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) 13 Các khoản phải trả dài hạn khác Nhận ký cược Keg bia, két nhựa Nhận ký cược vỏ chai thủy tinh Cộng 14 Vay nợ dài hạn Vay dài hạn ngân hàng Cộng (*) Vay Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Thăng Long theo HĐTD số 224/11/VCBTL-ĐTDA ngày 31/08/2011 để đầu tư xây dựng nhà máy bia cơng suất 50 triệu lít/năm Lãi suất vay theo lần nhận nợ Thời hạn vay 96 tháng Khoản vay đảm bảo bảo lãnh Tổng Công ty CP Bia Rượu NGK Hà Nội tài sản hình thành tương lai từ vốn vay ước tính trị giá 454 tỷ đồng 28/36 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CÔNG TY ĐẠI CHÚNG 2013 CÔNG TY CỔ PHẦN BIA HÀ NỘI – THÁI BÌNH BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) 15 Vốn chủ sở hữu a) Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu Đơn vị tính: VND Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phịng tài Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Số dư đầu năm trước Lãi năm trước Trích lập quỹ Chia cổ tức 2011 Thưởng ban quản lý Quỹ trợ cấp việc làm Số dư đầu năm Lãi năm Trích lập quỹ Chia cổ tức 2012 Thưởng ban quản lý 76.912.260.000 2.844.996.673 21.386.407.198 3.360.000.000 12.790.181.778 10.435.714.574 (6.457.539.778) (5.432.642.000) (400.000.000) (500.000.000) 10.435.714.574 126.726.304 (906.243.374) (9.229.471.200) (300.000.000) Số dư cuối năm 76.912.260.000 6.057.539.778 76.912.260.000 2.844.996.673 27.443.946.976 3.360.000.000 606.243.374 2.844.996.673 29/36 28.050.190.350 3.360.000.000 126.726.304 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CÔNG TY ĐẠI CHÚNG 2013 CÔNG TY CỔ PHẦN BIA HÀ NỘI - THÁI BÌNH BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) b) Chi tiết vốn đầu tư chủ sở hữu 31/12/2013 VND Tổng Công ty CP Bia Rượu NGK Hà Nội Vốn góp đối tượng khác Cộng c) 51.000.000.000 66,3 25.912.260.000 33,7 76.912.260.000 100 01/01/2013 VND % 51.000.000.000 66,3 25.912.260.000 33,7 76.912.260.000 100 Các giao dịch vốn với chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Vốn góp đầu năm Vốn góp tăng năm Vốn góp giảm năm Vốn góp cuối năm d) % Năm VND Năm trước VND 76.912.260.000 76.912.260.000 76.912.260.000 76.912.260.000 31/12/2013 01/01/2013 7.691.226 7.691.226 7.691.226 7.691.226 7.691.226 7.691.226 7.691.226 7.691.226 7.691.226 7.691.226 Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cổ phiếu bán công chúng - Cổ phiếu phổ thông Số lượng cổ phiếu mua lại - Cổ phiếu phổ thông Số lượng cổ phiếu lưu hành - Cổ phiếu phổ thông Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 10.000 đồng / cổ phiếu VI THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu bán hàng hóa, thành phẩm Doanh thu khác Cộng Trang 30/36 Năm VND Năm trước VND 153.249.866.564 3.190.177.225 156.440.043.789 165.315.242.400 2.090.308.001 167.405.550.401 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CÔNG TY ĐẠI CHÚNG 2013 CÔNG TY CỔ PHẦN BIA HÀ NỘI - THÁI BÌNH BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Các khoản giảm trừ doanh thu Thuế tiêu thụ đặc biệt Cộng 51.304.730.400 51.304.730.400 Năm VND Năm trước VND 95.043.311.478 3.190.177.225 98.233.488.703 114.010.512.000 2.090.308.001 116.100.820.001 Năm VND Năm trước VND 84.565.709.221 286.520.635 84.852.229.856 91.287.005.399 495.916.215 91.782.921.614 Năm VND Năm trước VND 456.496.379 22.197.604 478.693.983 672.302.878 134.215 672.437.093 Năm VND Năm trước VND 6.555.410.523 11.934.080 6.567.344.603 66.757.007 66.757.007 Doanh thu hoạt động tài Lãi tiền gửi, tiền cho vay Lãi chênh lệch tỷ giá Cộng 58.206.555.086 58.206.555.086 Giá vốn hàng bán Giá vốn hàng hóa, thành phẩm bán Giá vốn khác Cộng Năm trước VND Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu bán hàng hóa, thành phẩm Doanh thu khác Cộng Năm VND Chi phí tài Lãi tiền vay Lỗ chênh lệch tỷ giá Cộng Trang 31/36 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CÔNG TY ĐẠI CHÚNG 2013 CÔNG TY CỔ PHẦN BIA HÀ NỘI - THÁI BÌNH BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp xác định với thuế suất 25% thu nhập chịu thuế Quyết tốn thuế Cơng ty chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng luật qui định thuế nhiều loại giao dịch khác giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế trình bày Báo cáo tài bị thay đổi theo định quan thuế Bảng ước tính mức thuế thu nhập doanh nghiệp hành doanh nghiệp trình bày đây: Năm Năm trước VND VND Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế Các khoản điều chỉnh tăng, giảm lợi nhuận kế toán để xác định lợi nhuận chịu thuế TNDN - Các khoản điều chỉnh tăng + Chi phí khơng khấu trừ - Các khoản điều chỉnh giảm Tổng lợi nhuận tính thuế Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập doanh nghiệp năm trước Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 168.968.406 - 15.260.455.078 2.464.679.108 168.968.406 25% 42.242.102 2.464.679.108 2.464.679.108 17.725.134.186 25% 393.456.957 4.824.740.504 Năm VND Năm trước VND 126.726.304 - 10.435.714.574 - 126.726.304 10.435.714.574 7.691.226 7.691.226 16 1.357 Lãi cổ phiếu Lợi nhuận kế toán sau thuế thu nhập doanh nghiệp Các khoản điều chỉnh tăng giảm lợi nhuận kế toán để xác định lợi nhuận phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông - Các khoản điều chỉnh tăng - Các khoản điều chỉnh giảm Lợi nhuận phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông Cổ phiếu phổ thông lưu hành bình quân kỳ Lãi cổ phiếu Trang 32/36 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CÔNG TY ĐẠI CHÚNG 2013 CÔNG TY CỔ PHẦN BIA HÀ NỘI - THÁI BÌNH BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Chi phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố Chi phí nguyên liệu, vật liệu Chi phí nhân cơng Chi phí khấu hao tài sản cố định Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác tiền Cộng Năm VND Năm trước VND 60.057.429.900 16.832.797.076 9.054.722.394 5.662.362.040 3.021.303.437 94.628.614.847 64.488.901.069 18.910.555.973 4.668.531.833 5.568.022.968 4.870.123.948 98.506.135.791 VII NHỮNG THƠNG TIN KHÁC Thơng tin bên liên quan Trong kỳ, Công ty phát sinh nghiệp vụ với bên liên quan Các nghiệp vụ chủ yếu sau: Các bên liên quan Mối quan hệ Nội dung nghiệp vụ Tổng Công ty CP Bia Rượu NGK Hà Nội Công ty mẹ Công ty CP Bao bì Bia rượu Nước Giải Khát Bên liên quan Bán bia Mua NVL Cổ tức Mua nắp chai Giá trị giao dịch (VND) 88.500.636.570 16.554.634.123 6.120.000.000 2.442.066.000 Đến 31/12/2013, khoản chưa toán với bên liên quan sau: Các bên liên quan Mối quan hệ Nội dung nghiệp vụ Tổng Công ty CP Bia Rượu NGK Hà Nội Công ty mẹ Bán bia Cổ tức phải trả Phải thu khác Giá trị khoản phải thu, (Phải trả) (VND) 4.103.323.156 (6.120.000.000) 9.643.000 Báo cáo phận Báo cáo phận theo lĩnh vực kinh doanh Hoạt động kinh doanh Cơng ty sản xuất kinh doanh sản phẩm bia, khơng trình bày báo cáo phận theo lĩnh vực kinh doanh Báo cáo phận theo khu vực địa lý Công ty hoạt động khu vực địa lý Việt Nam Trang 33/36 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CÔNG TY ĐẠI CHÚNG 2013 CÔNG TY CỔ PHẦN BIA HÀ NỘI - THÁI BÌNH BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Cơng cụ tài a) Quản lý rủi ro tài Tổng quan: Các loại rủi ro tài mà Cơng ty phải đối mặt việc sử dụng cơng cụ tài là: - Rủi ro tín dụng - Rủi ro khoản - Rủi ro thị trường b) Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro mà đối tác không thực nghĩa vụ theo quy định cơng cụ tài hợp đồng khách hàng, dẫn đến tổn thất tài Cơng ty có rủi ro tín dụng từ hoạt động kinh doanh (chủ yếu khoản phải thu khách hàng) từ hoạt động tài bao gồm tiền gửi ngân hàng công cụ tài khác Tiền gửi ngân hàng khoản tương đương tiền Phần lớn tiền gửi ngân hàng Công ty gửi ngân hàng lớn có uy tín Việt Nam Cơng ty nhận thấy mức độ tập trung rủi ro tín dụng tiền gửi ngân hàng thấp Phải thu khách hàng phải thu khác Việc quản lý rủi ro tín dụng khách hàng Cơng ty dựa sách, thủ tục quy trình kiểm sốt Cơng ty có liên quan đến việc quản lý rủi ro tín dụng khách hàng Các khoản phải thu khách hàng chưa trả thường xuyên theo dõi Các phân tích khả lập dự phòng thực ngày lập báo cáo sở khách hàng khách hàng lớn Trên sở này, Cơng ty khơng có rủi ro tập trung tín dụng c) Rủi ro khoản Rủi ro khoản rủi ro Cơng ty gặp khó khăn việc đáp ứng nghĩa vụ tài tình trạng thiếu vốn Rủi ro khoản Công ty phát sinh chủ yếu không tương xứng kỳ hạn tài sản tài khoản phải trả tài Cơng ty giám sát rủi ro khoản việc trì tỷ lệ tiền mặt khoản tương đương tiền mức mà Ban Giám đốc cho đủ để hỗ trợ tài cho hoạt động kinh doanh Công ty để giảm thiểu ảnh hưởng thay đổi luồng tiền Trang 34/36 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CÔNG TY ĐẠI CHÚNG 2013 CÔNG TY CỔ PHẦN BIA HÀ NỘI - THÁI BÌNH BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Thông tin thời hạn đáo hạn nợ phải trả tài Cơng ty dựa giá trị toán chưa chiết khấu theo hợp đồng sau: Số cuối năm Các khoản vay Phải trả người bán Chi phí phải trả Phải trả khác Số đầu năm Các khoản vay Phải trả người bán Chi phí phải trả Phải trả khác Từ 01 năm trở xuống Từ 01 năm đến 05 năm Cộng 94.025.972.169 8.283.423.976 8.677.915.197 66.540.299.474 10.524.333.522 21.909.423.435 8.293.064.508 3.190.908.572 10.425.450.355 254.369.101.923 253.096.877.397 1.272.224.526 136.484.352.048 134.115.621.542 2.368.730.506 348.395.074.092 261.380.301.373 8.677.915.197 66.540.299.474 11.796.558.048 158.393.775.483 134.115.621.542 8.293.064.508 3.190.908.572 12.794.180.861 Công ty cho mức độ tập trung rủi ro việc trả nợ thấp Công ty có khả tốn khoản nợ đến hạn từ dòng tiền từ hoạt động kinh doanh tiền thu từ tài sản tài đáo hạn d) Rủi ro thị trường Rủi ro thị trường rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lại cơng cụ tài biến động theo thay đổi giá thị trường Rủi ro thị trường bao gồm loại : Rủi ro ngoại tệ, rủi ro lãi suất rủi ro giá khác Rủi ro ngoại tệ Rủi ro ngoại tệ rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lại công cụ tài biến động theo thay đổi tỷ giá hối đối Cơng ty quản lý rủi ro ngoại tệ cách xem xét thị trường hành dự kiến Công ty lập kế hoạch cho giao dịch tương lai ngoại tệ Công ty giám sát rủi ro tài sản nợ phải trả tài ngoại tệ Rủi ro lãi suất Rủi ro lãi suất rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai cơng cụ tài biến động thay đổi lãi suất thị trường Rủi ro thay đổi lãi suất thị trường Công ty chủ yếu liên quan đến khoản tiền gửi ngắn hạn, khoản vay Công ty quản lý rủi ro lãi suất cách theo dõi chặt chẽ tình hình thị trường có liên quan để xác định sách lãi suất hợp lý có lợi cho mục đích quản lý giới hạn rủi ro Công ty Công ty khơng thực phân tích độ nhạy lãi suất rủi ro thay đổi lãi suất ngày lập báo cáo không đáng kể nợ phải trả tài có lãi suất cố định Trang 35/36 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CÔNG TY ĐẠI CHÚNG 2013 CÔNG TY CỔ PHẦN BIA HÀ NỘI - THÁI BÌNH BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Rủi ro giá khác Rủi ro giá khác rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai công cụ tài biến động theo thay đổi giá thị trường thay đổi lãi suất tỷ giá hối đối Các cổ phiếu cơng ty nắm giữ bị ảnh hưởng rủi ro giá trị tương lai cổ phiếu đầu tư Công ty quản lý rủi ro giá cổ phiếu cách thiết lập hạn mức đầu tư đa dạng hóa danh mục đầu tư e) Giá trị hợp lý tài sản tài cơng nợ tài Cơng ty chưa xác định giá trị hợp lý tài sản tài cơng nợ tài ngày kết thúc kỳ kế tốn thơng tư 210/2009/TT-BTC Bộ tài ban hành ngày 06/11/2009 quy định hành chưa có hướng dẫn cụ thể việc xác định giá trị hợp lý tài sản tài cơng nợ tài Thơng tư 210 u cầu áp dụng Chuẩn mực báo cáo tài Quốc tế việc trình bày báo cáo tài thuyết minh thơng tin cơng cụ tài khơng đưa hướng dẫn tương đương cho việc đánh giá ghi nhận cơng cụ tài bao gồm áp dụng giá trị hợp lý, nhằm phù hợp với Chuẩn mực báo cáo tài Quốc tế Số liệu so sánh Số liệu so sánh số liệu Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 Công ty TNHH Dịch vụ Tư vấn Tài Kế tốn kiểm toán Nam Việt (AASCN) kiểm toán ĐẠI DIỆN THEO PHÁP LUẬT GIÁM ĐỐC Nơi nhận: - Uỷ ban CKNN - Lưu TCKT, VT Vũ Thanh Liêm Trang 36/36