Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh đông giang, quảng nam

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - - NGUYỄN THỊ THU THẢO KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐƠNG GIANG, QUẢNG NAM TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số: 34 02 01 Đà Nẵng - 2022 Cơng trình hoàn thành TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn KH: TS ĐINH BẢO NGỌC Phản biện 1: GS TS NGU NH Phản biện 2: PGS.TS NGU N TH NH N I Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Tài - Ngân hàng họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 05 tháng năm 2022 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Tín dụng hoạt động kinh doanh truyền thống ngân hàng thương mại, hoạt động có quy mơ lớn nhất, đem lại phần lớn thu nhập cho ngân hàng Tuy nhiên, với việc đem lại lợi nhuận đáng kể cho ngân hàng hoạt động tín dụng lĩnh vực có rủi ro cao Rủi ro tín dụng điều khơng thể tránh khỏi, chẳng có cách để loại trừ hồn tồn rủi ro tín dụng mà sử dụng phương pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng xuống mức chấp nhận được.Trong kinh tế thị trường nước ta nay, việc giảm thiểu rủi ro tín dụng cần thiết Nó giúp cho hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động ngân hàng nói chung đạt hiệu cao Hiện nay, cho vay tiêu dùng hình thức phổ biến quốc gia, đặc biệt nước phát triển Là quốc gia đà phát triển động, với phần lớn dân số trẻ, thu nhập không ngừng cải thiện nên Việt Nam đánh giá thị trường có nhu cầu tiêu dùng tăng cao Vì việc phát triển loại hình tín dụng Việt Nam đánh giá có tiềm năng, thu hút quan tâm khơng NHTM Việt Nam mà NHT nước ngồi tập đồn tài lớn giới Mảng tín dụng mang lại cho ngân hàng lợi nhuận cao, song khoản mục kinh doanh chứa đựng nhiều rủi ro Vì vậy, việc kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng giúp cho ngân hàng phân bổ vốn hiệu hoạt động cho vay, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng tăng thêm lợi nhuận cho ngân hàng Một ngân hàng kinh doanh hiệu quả, có lực tài mạnh kiểm soát rủi ro giới hạn cho phép tạo niềm tin với khách hàng, nâng cao vị uy tín với khách hàng Cho vay tiêu dùng đặt nhiều vấn đề, thách thức lớn NHTM việc quản trị thông tin khách hàng, xây dựng kênh bán hàng, quản trị rủi ro, lãi suất… Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam ( gribank) thành lập ngày 26/3/1988, NHT lâu đời Việt Nam, có mạng lưới chi nhánh, phịng giao dịch khắp nước với đối tượng khách hàng hướng đến chủ yếu vùng nông thôn Trong năm qua, gribank không ngừng nỗ lực tăng khả tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng bà nông dân, đặc biệt khu vực nông thôn, miền núi, hải đảo, vùng sâu, vùng xa Là huyện miền núi nằm phía Bắc tỉnh Quảng Nam, có góp mặt ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam Ngân hàng Chính sách Xã hội Việt Nam nên Agribank Đông Giang dường kênh dẫn vốn chủ yếu địa bàn Ngồi đầu tư cho nơng nghiệp, nơng thơn, gribank Đơng Giang triển khai nhiều gói tín dụng phù hợp với nhu cầu vay vốn đối tượng khách hàng cán bộ, công nhân viên chức cho vay thấu chi, vay tiêu dùng giúp cải thiện đời sống, tránh “bẫy” tín dụng đen vốn “len lỏi” vùng quê lâu năm Trong năm qua, với q trình phát triển nhanh hoạt động tín dụng mình, Agribank Việt Nam ln quan tâm đến việc hồn thiện sách, quy trình nhằm kiểm sốt rủi ro tín dụng với mục tiêu hướng đến bền vững việc phát triển hoạt động tín dụng, hoạt động cốt lõi để chi nhánh Agribank phụ thuộc có gribank Đơng Giang thực nhằm hạn chế thấp rủi ro tín dụng xảy Tuy nhiên quy trình, sách tín dụng, phương thức kiểm sốt rủi ro tín dụng, cơng tác kiểm tra giám sát gribank Đơng Giang áp dụng cịn phụ thuộc vào lực quản trị điều hành Ban lãnh đạo, trình độ nhận thức cán kiểm tra kiểm soát cán quản lý khách hàng; nhận thức khách hàng vay vốn; tài sản đảm bảo cấp tín dụng … dễ phát sinh tiêu cực, gây rủi ro q trình cấp tín dụng, điều kiện biến động khó lường thị trường tài – tiền tệ Việt Nam năm qua Để giải vấn đề này, cần phải có nghiên cứu thỏa đáng để tìm ngun nhân để giải pháp khắc phục Tuy vậy, chưa có nghiên cứu thức, khách quan mang tính khoa học vấn đề Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chi nhánh Đông Giang, Quảng Nam Xuất phát từ lý luận thực tiễn nêu trên, tơi chọn đề tài “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam- Chi nhánh Đông Giang, Quảng Nam” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn thạc sĩ Mục tiêu đề tài 2.1 Mục tiêu tổng quát Luận văn hướng đến đề xuất số khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Đông Giang, Quảng Nam 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu: Để đạt mục tiêu nghiên cứu, nhiệm vụ nghiên cứu cụ thể bao gồm: - Hệ thống hóa lý luận kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng - Đánh giá thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chi nhánh Đông Giang, Quảng Nam - Đề xuất số khuyến nghị nhằm hoàn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Đông Giang, Quảng Nam 3.3 Câu hỏi nghiên cứu: - Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại bao gồm nội dung gì? Có thể sử dụng tiêu chí để đánh giá kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng? - Những kết hạn chế cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông nghiệp hát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Đông Giang, Quảng Nam? - Ngân hàng Nông nghiệp hát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Đông Giang, Quảng Nam cần làm để hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng? Đối tƣợng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu: Thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Đông Giang, Quảng Nam Đối tượng khảo sát: Các phận liên quan đến cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng CN bao gồm: Phịng Kế hoạch Kinh doanh; Phịng Kế tốn Ngân quỹ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Đông Giang, Quảng Nam Tại phòng/bộ phận nêu trên, học viên thực hoạt động nghiên cứu gồm: Lấy số liệu tổng dư nợ vay tiêu dùng, tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ vay tiêu dùng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Đông Giang, Quảng Nam giai đoạn 2018-2020 3.2 Phạm vi nghiên cứu: - Về nội dung: Đề tài tập trung nghiên cứu cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng, nội dung cơng tác quản trị rủi ro tín dụng - Về không gian: Đề tài chủ yếu tập trung nghiên cứu hoạt động kiểm soát RRTD CVTD Ngân hàng Nông nghiệp hát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Đông Giang, Quảng Nam - Về thời gian: Đề tài nghiên cứu cơng tác kiểm sốt RRTD CVTD Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Đông Giang, Quảng Nam giai đoạn 2018-2020 Phƣơng pháp nghiên cứu a Phương pháp thu thập liệu: Sử dụng phương pháp thu thập, tổng hợp tài liệu, nguồn thông tin để chuẩn bị nội dung sở lý luận cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng thương mại Thực vấn đối tượng, bao gồm cán phòng Kế hoạch kinh doanh nhằm nhận diện vấn đề thực công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam- chi nhánh Đông Giang, Quảng Nam Thu thập thông tin, số liệu tài liệu liên quan từ Phòng Kế hoạch kinh doanh dư nợ cho vay tiêu dùng theo mục đích, kỳ hạn cho vay, loại tài sản bảo đảm, kết phân loại nợ dư nợ cho vay tiêu dùng, tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể,… năm 2018, 2019, 2020 Thu thập thông tin, số liệu tài liệu liên quan thông qua Biên kiểm tra công tác Kiểm tra nội bộ, Kiểm toán, Thanh tra Ngân hàng Nhà nước; vấn đề tồn cần lưu ý công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng… b Phương pháp so sánh: Trên sở nguồn liệu thứ cấp, tác giả sử dụng phương pháp so sánh liệu, số liệu năm thuộc thời gian nghiên cứu như: Dư nợ, nợ hạn, nợ xấu, tỷ lệ nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu … để thấy rõ thực trạng công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, chi nhánh Đông Giang, Quảng Nam c Phương pháp phân tích- tổng hợp: Sử dụng phương pháp tổng hợp, phân tích liệu, số liệu thứ cấp để kiểm chứng thực tiễn, thể tính quán kiến thức lý luận, kiến thức thực tiễn khuyến nghị đề xuất Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài -Ý nghĩa khoa học đề tài: Đề tài góp phần hệ thống hóa lý luận kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại -Ý nghĩa thực tiễn đề tài: Tại Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Đông Giang, Quảng Nam từ trước đến chưa có nghiên cứu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng, với đề tài tác giả đánh giá thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng chi nhánh năm 2018-2020.Từ đề khuyến nghị cần thiết để hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Đông Giang, Quảng Nam giai đoạn định hướng thời gian tới Ngoài ra, đề tài tài liệu tham khảo cho tổ chức tín dụng khác việc kiểm sốt RRTD CVTD điều kiện hoạt động tương tự Do đề tài mang tính thực tiễn Bố cục luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn chia làm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Đông Giang, Quảng Nam Chương 3: Khuyến nghị hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Đơng Giang, Quảng Nam Tổng quan tình hình nghiên cứu: 7.1 Các báo tạp chí khoa học: 7.2 Các luận văn thạc sỹ công bố trường Đại học Kinh tế- Đại học Đà Nẵng có liên quan đến đề tài nghiên cứu: CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Tổng quan cho vay tiêu dùng Ngân hàng thƣơng mại a Khái quát hoạt động cho vay Ngân hàng thƣơng mại Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay giao cam kết cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hồn trả gốc lãi b Hoạt động cho vay tiêu dùng Ngân hàng thƣơng mại - Khái niệm cho vay tiêu dùng: Cho vay tiêu dùng hình thức cấp tín dụng, thực tổ chức tín dụng - Đặc điểm vai trò cho vay tiêu dùng: * Đặc điểm: + Khách hàng vay cá nhân hộ gia đình + Mục đích vay nhằm phục vụ nhu cầu tiêu dùng cá nhân, hộ gia đình + Quy mơ hợp đồng vay thường nhỏ, hình thức bán lẻ, giá trị khoản vay thường nhỏ, số lượng lớn dẫn đến chi phí khoản vay cao + Nhu cầu tiêu dùng khách hàng thường phụ thuộc vào 10 dụng, khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết” b Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Đối tượng cho vay tiêu dùng cá nhân hộ gia đình quy mơ vay thường nhỏ số lượng vay lại lớn nên rủi ro loại hình cho vay lớn Bên cạnh đó, nguồn thu nhập khách hàng CVTD từ lương nên khả phòng ngừa rủi ro khó doanh nghiệp tiềm lực tài đối tượng vay yếu c Phân loại rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Có nhiều cách phân loại rủi ro tín dụng khác tùy theo mục đích, yêu cầu nghiên cứu Tùy theo tiêu chí phân loại mà người ta chia rủi ro tín dụng thành loại khác * Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro - Rủi ro giao dịch - Rủi ro danh mục * Căn theo tính khách quan, chủ quan nguyên nhân gây rủi ro - Rủi ro khách quan - Rủi ro chủ quan * Căn vào khả trả nợ khách hàng - Rủi ro khơng hồn trả nợ hạn - Rủi ro khơng có khả trả nợ d Nguyên nhân rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng * Nguyên nhân từ phía ngân hàng - Quy trình tín dụng Quy trình tín dụng chặt chẽ cán đánh giá khách 11 hàng khách quan, giám sát khoản vay tốt, chất lượng tín dụng cao từ ngân hàng hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh - Chính sách tín dụng Chính sách tín dụng phải tạo cơng bằng, khơng phải đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng mà phải đảm bảo đủ sức hấp dẫn khách hàng Một sách tín dụng đồng bộ, thống nhất, đầy đủ đắn định hướng cho cán tín dụng có sách phù hợp khách hàng đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng - Phẩm chất cán tín dụng - Kiểm tra, kiểm sốt nội Thơng qua kiểm sốt nội giúp cho nhà lãnh đạo ngân hàng nắm tình hình hoạt động kinh doanh diễn ra; phát thuận lợi, khó khăn, sai trái từ đề biện pháp giải kịp thời - Thơng tin tín dụng * Nguyên nhân từ phía khách hàng Cấp tín dụng cho khách hàng cá nhân thường có rủi ro nguyên nhân như: (1) Do tình hình sức khỏe, bệnh tật; (2) Rủi ro đạo đức; (3) Do công việc bị thay đổi bị việc làm * Nguyên nhân khách quan khác - ôi trường kinh tế - ôi trường trị - ôi trường pháp lý - Chính sách kinh tế - Các điều kiện tự nhiên: yếu tố rủi ro thiên nhiên gây lũ lụt, hoả hoạn, động đất, dịch bệnh… 12 e Tác động rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng * Đối với kinh tế Khi rủi ro tín dụng xảy ra, nguồn vốn xã hội luân chuyển cách liên tục dẫn đến giảm khả cung cấp vốn cho kinh tế Rủi ro tín dụng lớn nguồn vốn kinh tế không phân bổ hợp lý, hiệu sử dụng vốn thấp, ảnh hưởng đến phát triển kinh tế nói chung * Đối với ngân hàng thương mại - Giảm thu nhập ròng ngân hàng - Giảm giá trị thị trường vốn chủ sở hữu Ngân hàng - Gia tăng loại rủi ro khác Ngân hàng rủi ro khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro vỡ nợ - Gia tăng chi phí vay vốn ngân hàng - Làm giảm uy tín ngân hàng * Đối với khách hàng Rủi ro tín dụng làm khách hàng vay uy tín dẫn đến nguồn tài trợ ngân hàng, thiếu vốn doanh nghiệp phải chấp nhận để hội kinh doanh bị trơi qua Bên cạnh khách hàng phải đối mặt với nguy phá sản, giải thể khoản tài sản bảo đảm bị tịch thu phát 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm đặc điểm công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng a Khái niệm Kiểm sốt RRTD q trình ngân hàng vận dụng biện pháp, kỹ thuật, công cụ, chiến lược chương trình hoạt động để ngăn ngừa, né tránh, phân tán, giảm thiểu, trung hoà, chuyển giao 13 nhằm giới hạn mức độ thiệt hại tổn thất rủi ro tín dụng gây b Đặc điểm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng: Hoạt động kiểm soát mức độ cao giảm thiểu rủi ro tối đa hiệu lại thấp Ngược lại, mức độ kiểm soát thấp đem lại lợi nhuận cao rủi ro cao Do vậy, cần phải tìm cân tối ưu hoạt động kiểm sốt rủi ro lợi ích đem lại Ví dụ: ngân hàng nâng chuẩn cho vay cao rủi ro giảm quy mơ cho vay bị thu hẹp lợi nhuận bị giảm 1.2.2 Nội dung cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Xét theo phương thức kiểm soát RRTD, nội dung kiểm soát RRTD chia thành phương thức sau: Né tránh rủi ro; Ngăn ngừa rủi ro; Giảm thiểu rủi ro; Chuyển giao rủi ro; Trung hòa rủi ro a Né tránh rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng thương mại Né tránh rủi ro việc né tránh hoạt động, người, tài sản làm phát sinh tổn thất có từ đầu loại bỏ nguyên nhân dẫn đến tổn thất thừa nhận Để né tránh rủi ro, thực biện pháp: b Ngăn ngừa rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng thương mại Ngăn ngừa RRTD việc NHTM thực hoạt động nhằm ngăn cản khả xảy RRTD cho vay tiêu dùng nhằm giảm thiểu tổn thất cho NH 14 c Giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng thương mại Giảm thiểu RRTD việc chủ động giảm mức độ thiệt hại tổn thất rủi ro mang lại rủi ro xảy d Chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng thương mại e Trung hòa rủi ro: Trung hòa rủi ro việc ngân hàng cấp tín dụng vào nhiều ngành nghề kinh tế khác nhau; nhiều đối tượng sản xuất kinh doanh; cho vay với nhiều loại thời hạn khác đảm bảo cân đối số vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn; tránh cho vay nhiều khách hàng nhóm khách hàng có liên quan 1.2.3 Tiêu chí đánh giá kết cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng: Các tiêu đánh giá RRTD ngân hàng thương mại có vai trị đặc biệt quan trọng trực tiếp phản ánh RRTD ngân hàng, cụ thể: - Nợ hạn cho vay tiêu dùng: - Nợ xấu CVTD - Dự phịng RRTD - Xóa nợ rịng - Cơ cấu nợ 1.3 NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG 1.3.1 Nhóm nhân tố bên ngân hàng - Chính sách tín dụng - Năng lực quản trị điều hành - Các nhân tố người: 15 - Nhân tố hạ tầng, cơng nghệ 1.3.2 Nhóm nhân tố từ bên ngồi ngân hàng - Nhân tố liên quan đến khách hàng tiêu dùng: + KH sử dụng vốn sai mục đích, khơng có thiện chí việc trả nợ + Nguồn thơng tin khách hàng vay tiêu dùng cung cấp thường bất đối xứng với thông tin ngân hàng thu thập - ôi trường kinh tế: - ôi trường pháp lý: - Sự cạnh tranh ngân hàng KẾT LUẬN CHƢƠNG 16 CHƢƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG GIANG, QUẢNG NAM 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG GIANG, QUẢNG NAM 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam- chi nhánh Đông Giang, Quảng Nam 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam- chi nhánh Đơng Giang, Quảng Nam 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh từ năm 2018- 2020 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam- chi nhánh Đông Giang, Quảng Nam a Hoạt động huy động vốn Tổng vốn huy động Chi nhánh năm gần tăng trưởng ổn định với tốc độ chậm Năm 2019, tổng mức huy động gribank Đông Giang đạt 221 tỷ đồng, so với năm 2018, gribank Đông Giang tăng 13 tỷ đồng, tương ứng với tăng 6,25% Năm 2020, tổng vốn huy động đạt 226 tỷ đồng tăng tỷ so đầu năm, tỉ lệ tăng 2,26% so với năm 2019 b Hoạt động cho vay Tổng dư nợ Chi nhánh năm gần từ 2018 đến 2020 tăng trưởng ổn định với tốc độ chậm Tổng dư nợ 17 đến 31/12/2020 đạt 243 tỷ đồng, tăng so với đầu năm tỷ đồng, tỷ lệ tăng 3,4%, đạt kế hoạch giao c Kết kinh doanh Trong năm vừa qua, công tác quản lý nợ đặt lên hàng đầu gribank Đơng Giang Hệ thống tín dụng nhắc nhở cán tín dụng khoản nợ đến hạn, khoản nợ đến hạn, khoản nợ hạn Cán tín dụng liên lạc với khách hàng toán khoản nợ hạn, đôn đốc khách hàng trả khoản nợ q hạn Nhờ đó, gribank Đơng Giang ln đảm bảo tỷ lệ nợ an toàn 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG GIANG, QUẢNG NAM 2.2.1 Đặc điểm chung cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam- chi nhánh Đông Giang, Quảng Nam a Thuận lợi Đông Giang huyện miền núi với 70% dân số người đồng bào dân tộc thiểu số, việc triển khai chương trình vay vốn địa bàn cịn gặp nhiều khó khăn Thực nghiêm sách, chủ trương Đảng, Nhà nước sách Tín dụng, định hướng hoạt động ngành đạo Ngân hàng nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Vốn đầu tư cho lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, phát triển sở hạ tầng nông thôn, tiểu thủ công nghiệp, đặc biệt sách đầu tư tín dụng cho vay khách hàng 18 Tuy nhiên, trình triển khai, bên cạnh thuận lợi, gribank Đông Giang gặp nhiểu khó khăn định như: - Khó khăn vốn chi nhánh - Khó khăn chế sách địa phương - Trong cho vay tiêu dùng, CB Kế tốn tự động trích tiền gốc lãi theo thỏa thuận ký với khách hàng sau chạy lương tháng Tuy nhiên việc thu nợ hạch tốn thủ cơng, Cán thu nợ chưa kịp hạch toán thu nợ xảy trường hợp khách hàng rút tiền trước hạch tốn Điều dẫn đến vay khách hàng bị hạn - Việc ký kết thỏa thuận đơn vị trả lương ngân sách chưa thực nghiêm túc Khi khách hàng chuyển đơn vị cơng tác, cịn trường hợp chưa toán hết nợ cho Ngân hàng mà thủ trưởng đơn vị ký định đồng ý cho Cán thun chuyển Vì điều gây khó khăn việc thu nợ cho Ngân hàng Đặc biệt trường hợp khách hàng ù lì, thiếu thiện chí trả nợ 2.2.2 Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn- chi nhánh Đông Giang, Quảng Nam: a Mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Agribank Đông Giang giai đoạn 2018 – 2020 - Tăng trưởng tín dụng tiêu dùng có trọng tâm, trọng điểm, tập trung gia tăng tín dụng với khách hàng tốt - Giám sát khoản vay, thu nợ, không để phát sinh nợ hạn - Kiểm soát xử lý kịp thời khoản nợ xấu phát sinh - Trích trích đủ quỹ dự phịng rủi ro theo quy định ngân hàng nhà nước 19 - Kiểm soát chặt chẽ triệt để thu lãi treo b Thực trạng triển khai hoạt động để kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng * Né tránh rủi ro - Từ chối cho vay: - Hạn mức tín dụng khách hàng vay tiêu dùng * Ngăn ngừa rủi ro - Thực thi quy định cho vay cụ thể - Giám sát, kiểm tra phải thực từ khâu tiếp nhận hồ sơ đến khách hàng trả hết nợ - Áp dụng điều khoản ràng buộc hợp đồng tín dụng - Sử dụng biện pháp tài * Giảm thiểu rủi ro - Các biện pháp bảo đảm tiền vay - Trích lập dự phịng xử lý rủi ro * Chuyển giao rủi ro - Mua bảo hiểm tín dụng - Bán nợ - Yêu cầu khách hàng có bảo lãnh bên thứ * Trung hòa rủi ro: Ngân hàng thực đa dạng hóa danh mục cấp tín dụng phương thức cho vay 2.2.3 Kết kiểm soát RRTD cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Namchi nhánh Đông Giang, Quảng Nam: a Biến động cấu nhóm nợ Hiện tại, tiêu chí thay đổi cấu nhóm nợ gribank Đơng Giang quan tâm nhằm đánh giá chất lượng tín dụng, 20 kiểm sốt rủi ro tín dụng chi nhánh Nợ q hạn gribank Đông Giang tồn hai dạng, nợ hạn chủ quan ngân hàng nợ hạn nguyên nhân từ phía khách hàng Trong nguyên nhân nợ hạn từ phía khách hàng thể hiên nợ hạn hai dạng là: nợ hạn thường xuyên nợ hạn tạm thời b Về tỷ lệ nợ xấu gribank Đông Giang bước tăng trưởng dư nợ cho vay tiêu dùng, đa dạng hóa sản phẩm, thu hút nhiều đối tượng khách hàng công tác quản trị RRTD CN ngày hiệu c Về tỷ lệ xóa nợ rịng Trong năm gần đây, tỷ lệ xóa nợ rịng 0% cho thấy gribank Đông Giang không chịu mức tổn thất phải xóa khoản nợ xấu khơng thể thu hồi cho thấy hoạt động tín dụng tiêu dùng CN hiệu quả, công tác quản trị RRTD ngày ban lãnh đạo quan tâm nhiều d Về tỷ lệ trích lập dự phịng Biện pháp tài trợ rủi ro chủ yếu trích lập dự phịng rủi ro Thực phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro theo nội dung quy định Thông tư số 11/2021/TTNHNN ngày 30/7/2021 Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt nam quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro Quy chế số 599/QC-HĐTV-RRTD ngày 30/9/2021 Hội đồng thành viên phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Agribank 21 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG GIANG, QUẢNG NAM 2.3.1 Những kết đạt đƣợc: 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân a Hạn chế b Nguyên nhân KẾT LUẬN CHƢƠNG CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH ĐÔNG GIANG, QUẢNG NAM 3.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ: 3.1.1 Định hướng mục tiêu phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chi nhánh Đơng Giang, Quảng Nam 3.1.2 Định hướng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chi nhánh Đông Giang, Quảng Nam 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG GIANG, QUẢNG NAM 22 3.2.1.Khuyến nghị Agribank Đông Giang: - Nâng cao chất lượng thẩm định khoản vay - Chú trọng công tác kiểm tra sau cho vay - Nâng cao chất lượng thẩm định tài sản, kiểm tra định kỳ tài sản đảm bảo - Thực hiệu công tác xử lý, thu hồi nợ xấu - Khuyến khích khách hàng mua bảo hiểm khoản vay - Đa dạng hóa danh mục cho vay - Tăng cường giáo dục, đào tạo cán cơng tác chấm điểm, xếp hạng tín dụng nội khách hàng - Hoàn thiện kỹ đồng thời nâng cao đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng - Về cơng tác đào tạo cán + Thường xuyên mở lớp tập huấn, bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán tín dụng + Thực kiểm tra lực chun mơn cán tín dụng định kỳ tháng năm + Cử học, cấp phí khuyến khích tự học, tự nghiên cứu để nâng cao trình độ chun mơn, nghiệp vụ - Về công tác tuyển dụng cán + Trong việc nâng cao lực cán tín dụng, chất lượng khâu tuyển chọn nhân viên quan trọng + Việc bổ sung cán phải chọn lọc cẩn thận trình độ đào tạo, đạo đức - Chế độ đãi ngộ, khen thưởng + Mạnh dạn đề bạt, sử dụng cán trẻ có lực, có đạo đức thay số cán không theo kịp yêu cầu công việc + Thực chế phân phối tiền lương, thưởng theo hiệu 23 công việc gắn với mức độ phức tạp công việc mức độ đóng góp nhân viên vào kết kinh doanh chung chi nhánh phải có tính cạnh tranh so với ngân hàng khác + Ngồi sách tiền lương, thưởng gribank Đơng Giang cần trọng đến công tác phúc lợi cho nhân viên, chăm lo tốt đời sống cán công nhân viên cho vay với lãi suất ưu đãi, quan tâm thăm hỏi ốm đau + Bên cạnh đó, việc xử phạt phải thực nghiêm minh cán cố tình vi phạm trình cấp tín dụng Ngân hàng cần xây dựng khung hình phạt xử lý phù hợp tùy theo mức độ vụ việc 3.3.2 Khuyến nghị Agribank Quảng Nam Thường xuyên mở lớp đào tạo, tập huấn, hội thảo liên quan đến nghiệp vụ tín dụng giúp cán chi nhánh có hội học tập, đúc kết trao đổi kinh nghiệm với Chỉnh sửa hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, hệ thống nên xây dựng chặt chẽ hơn, đảm bảo chất lượng thông tin đầu vào nhằm ngăn ngừa sai sót vơ tình hay cố ý đánh giá khách hàng theo ý kiến chủ quan hay nhóm người, làm sai lệch kết xếp hạng, dẫn đến định cấp tín dụng khơng chuẩn Xây dựng hệ thống thông tin cảnh báo sớm rủi ro tín dụng trường hợp: cho vay vượt thẩm quyền phán quyết, nghi ngờ đảo nợ … Quy định lại chức năng, nhiệm vụ phòng Quản lý rủi ro theo hướng bỏ nhiệm vụ thẩm định tín dụng để cơng việc kiểm tra, kiểm sốt nội thực khách quan, độc lập Giao tiêu kế hoạch kinh doanh đặc biệt tín dụng phù hợp với địa bàn hoạt động quy mô chi nhánh 24 3.3.3 Khuyến nghị với Agribank: - Nâng cao chất lượng đội ngũ cán lãnh đạo cán công nhân viên hệ thống ngân hàng - Hồn thiện hệ thống thu thập, lưu trữ thơng tin khách hàng, chấm điểm xếp hạng tín dụng - Về công nghệ: Triển khai giải pháp đảm bảo an ninh bảo mật hệ thống Thường xuyên giám sát an ninh, chủ động ứng phó với công mạng, cảnh báo an ninh kịp thời đến chi nhánh người dùng đảm bảo hệ thống hoạt động an toàn, ổn định KẾT LUẬN CHƢƠNG KẾT LUẬN Hoạt động cho vay tiêu dùng Việt Nam phát triển mạnh năm gần Tăng trưởng tín dụng ln kèm với gia tăng rủi ro Với đặc trung cho vay tiêu dùng nên rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ln cao loại hình cho vay khác Đây hoạt động đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng thương mại, ngồi ra, cịn đóng góp vào q trình thực thi, bình ổn sách tiền tệ Ngân hàng Nhà nước, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Thực tế hoạt động cho vay tiêu dùng Agribank Đông Giang thời gian qua tăng trưởng tương đối cao tồn số mặt hạn chế, hiệu hoạt động chưa cao, rủi ro cho vay tiêu dùng tiềm ẩn Việc tìm giải pháp để kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ln vấn đề quan trọng Chi nhánh ... kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng - Đánh giá thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chi nhánh Đông Giang, Quảng Nam. .. trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn- chi nhánh Đông Giang, Quảng Nam: a Mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Agribank Đông. .. NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG GIANG, QUẢNG NAM 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG GIANG, QUẢNG NAM