(Luận văn thạc sĩ) quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng TMCP công thương việt nam – chi nhánh đông hải dương

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THƢƠNG MẠI NGUYỄN THỊ KIỀU THU QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG HẢI DƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI, NĂM 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THƢƠNG MẠI NGUYỄN THỊ KIỀU THU QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG HẢI DƢƠNG CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ : 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS PHÙNG VIỆT HÀ HÀ NỘI, NĂM 2021 i LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan, cơng trình nghiên cứu riêng em Các tài liệu sử dụng cơng trình có nguồn gốc rõ ràng Những đánh giá, nhận định cơng trình cá nhân em nghiên cứu tư dựa tư liệu xác thực Hà Nội, tháng năm 2021 Tác giả luận văn (Kí ghi rõ họ tên) Nguyễn Thị Kiều Thu ii LỜI CẢM ƠN Trong trình hoàn thành luận văn này, em nhận nhiều giúp đỡ động viên Trước tiên, em xin bày tỏ lịng kính trọng biết ơn sâu sắc tới cô TS Phùng Việt Hà tận tâm hướng dẫn em hoàn thành luận văn Em xin trân trọng cảm ơn Ban Giám Hiệu toàn thể Thầy Cô giáo Trường Đại học Thương Mại truyền đạt, trang bị cho em kiến thức kinh nghiệm quý giá suốt hai năm học vừa qua Em xin chân thành cảm ơn Anh/ Chị Lãnh đạo, đồng nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đơng Hải Dương nhiệt tình giúp đỡ em suốt trình thu thập số liệu để thực luận văn Cuối cùng, em xin chân thành cảm ơn gia đình bạn bè, đồng nghiệp người tạo điều kiện thuận lợi giúp đỡ, cổ vũ động viên em suốt thời gian thực luận văn Xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, tháng năm 2021 Tác giả luận văn (Kí ghi rõ họ tên) Nguyễn Thị Kiều Thu iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC BẢNG BIỂU vi DANH MỤC HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT viii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Tổng quan cơng trình nghiên cứu liên quan đến đề tài Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu đề tài Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 5 Phƣơng pháp nghiên cứu 6 Kết cấu luận văn CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.2 Phương thức cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 10 1.1.3 Quy trình cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 12 1.1.4 Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 13 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 16 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 16 1.2.2 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa theo Basel II 17 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 18 1.2.4 Chỉ tiêu đánh giá kết quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 22 iv 1.2.5 Các yếu tố ảnh hưởng đến kết quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 26 KẾT LUẬN CHƢƠNG 29 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VN – CHI NHÁNH ĐÔNG HẢI DƢƠNG 30 2.1 Khát quát chung Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Đông Hải Dƣơng 30 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 30 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 31 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh 31 2.2 Thực trạng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Đông Hải Dƣơng 34 2.2.1 Sản phẩm, khách hàng 34 2.2.2 Quy trình cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 36 2.2.3 Cơ cấu doanh số, dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 39 2.2.4 Thu nhập rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa 43 2.3 Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Đông Hải Dƣơng 47 2.3.1 Nhận dạng rủi ro 48 2.3.2 Đo lường rủi ro 53 2.3.3 Kiểm soát rủi ro 56 2.3.4 Phòng ngừa, xử lý rủi ro 64 2.4 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Đông Hải Dƣơng 65 2.4.1 Những kết đạt 65 2.4.2 Những hạn chế 66 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 69 KẾT LUẬN CHƢƠNG 75 v CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG HẢI DƢƠNG 76 3.1 Định hƣớng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Đông Hải Dƣơng 76 3.1.1 Định hướng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Hải Dương 76 3.1.2 Định hướng mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Hải Dương 77 3.2 Một số giải pháp tăng cƣờng quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Đông Hải Dƣơng giai đoạn 2020 – 2025 80 3.2.1 Giải pháp nhận dạng rủi ro 80 3.2.2 Giải pháp đo lường rủi ro 82 3.2.3 Giải pháp kiểm soát rủi ro 83 3.2.4 Giải pháp xử lý rủi ro 84 3.2.5 Giải pháp khác 86 3.3 Kiến nghị 87 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 87 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 90 3.3.3 Kiến nghị doanh nghiệp 94 KẾT LUẬN CHƢƠNG 96 KẾT LUẬN 97 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC vi DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank – CN Đông Hải Dương giai đoạn 2017 – 2019 31 Bảng 2.2 Kết huy động vốn Vietinbank – CN Đông Hải Dương giai đoạn 2017-2020 32 Bảng 2.3: Dư nợ cho vay Vietinbank – CN Đông Hải Dương giai đoạn 20172020 33 Bảng 2.4 Doanh số cho vay khách hàng SMEs Vietinbank Hải Dương 39 Bảng 2.5 Dư nợ cho vay khách hàng SMEs Vietinbank Hải Dương 41 Bảng 2.6: Tỷ lệ nợ xấu cho vay SMEs Hải Dương giai đoạn 2017-2020 44 Bảng 2.7: Nợ hạn, nợ xấu SMEs theo ngành kinh tế Vietinbank Đông Hải Dương giai đoạn 2017- 2020 45 Bảng 2.8: Thu nhập từ cho vay SMEs Vietinbank – CN Đông Hải Dương năm 2017-2020 46 Bảng 2.9 Các dấu hiệu cảnh báo rủi ro cho vay khách hàng SMEs 49 Bảng 2.10 Bảng mô tả đặc điểm hạng khách hàng SMEs 53 vii DANH MỤC HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1 Quy trình cho vay KHCN 12 Hình 2.1 Mơ hình cấu tổ chức Vietinbank – CN Đông Hải Dương 31 Hình 2.2: Cơ cấu SMEs có quan hệ tín dụng với chi nhánh theo ngành nghề kinh doanh năm 2020 35 Hình 2.2 Quy trình cho vay khách hàng SMEs 37 Hình 2.3 Cơ cấu doanh số cho vay theo TSĐB Vietinbank – CN Đông Hải Dương giai đoạn 2017-2020 40 Hình 2.4: Cơ cấu doanh số cho vay theo thành phần kinh tế Vietinbank – CN Đông Hải Dương giai đoạn 2017-2020 41 Hình 2.5 Cơ cấu dư nợ cho vay theo TSĐB Vietinbank – CN Đông Hải Dương giai đoạn 2017-2020 42 Hình 2.6: Cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế Vietinbank – CN Đông Hải Dương giai đoạn 2017-2020 43 viii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Nguyên nghĩa Từ viết tắt BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam CN Chi nhánh HĐQT Hội đồng quản trị KHDN Khách hàng doanh nghiệp SMEs Doanh nghiệp nhỏ vừa NHCT Ngân hàng công thương NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương 10 QTRR Quản trị rủi ro 11 QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng 12 RRTD Rủi ro tín dụng 13 TNHH Trách nhiệm hữu hạn 14 TMCP Thương mại cổ phần Vietinbank – 15 CN Đông Hải Dương Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Hải Dương 95 Nhằm mục tiêu phát triển mối quan hệ tốt đẹp ngân hàng SMEs, SMEs cần có biện pháp để tăng cường hiệu phối hợp với ngân hàng, hạn chế rủi ro “tín dụng xảy Lãnh đạo SMEs phải tự nâng cao lực quản trị điều hành, tích cực đào tạo nguồn nhân lực, chủ động sáng tạo việc áp dụng giải pháp khoa học công nghệ vào công tác quản lý hoạt động sản xuất kinh doanh Các SMEs cần tăng cường nâng cao trình độ đội ngũ cán quản lý, tích cực sử dụng dịch vụ tư vấn, đặc biệt tư vấn ngân hàng việc nghiên cứu xây dựng dự án, phương án sản xuất kinh doanh Nâng cao chất lượng thông tin tài SMEs Các SMEs cần quan tâm mức đến hệ thống tài kế tốn, tổ chức thơng tin tài trung thực, khách quan, minh bạch Ngồi việc vận dụng thơng tin BCTC, SMEs chủ động xây dựng hệ thống báo cáo nhanh tình hình hoạt động thơng qua tiêu đánh giá khả toán, khả sinh lời, giá trị khoản nợ đến hạn, để chủ SMEs thường xun cập nhật tình hình hoạt động SMEs định đầu tư an toàn, hiệu Các SMEs cần phát triển theo hướng nâng cao lực tài chính, tăng cường vốn chủ sở hữu thơng qua góp vốn, trích từ lợi nhuận hàng năm để cân đối hợp lý vốn vay vốn tự có, sử dụng hiệu địn bẩy tài đảm bảo chủ động hoạt động sản xuất kinh doanh, hạn chế nguy khả toán Bên cạnh đó, cần xây dựng chiến lược phát triển sản xuất kinh doanh phù hợp với định hướng phát triển kinh tế Các SMEs thực liên kết sở hiệp hội ngành nghề, tạo sức mạnh vượt qua biến động thị trường tạo mơi trường cạnh tranh phát triển Ngồi ra, doanh nghiệp cần thiện chí hợp tác với ngân hàng cung cấp thông tin, hồ sơ kiểm tra sau cho vay Việc ngân hàng phát dấu hiệu rủi ro khơng có ích cho ngân hàng mà doanh nghiệp trường hợp doanh nghiệp chưa phát Hơn nữa, với khách hàng có thiện chí, ngân” hàng phối hợp, tư vấn, hỗ trợ vốn, giới thiệu đối tác kinh doanh để khắc phục khó khăn 96 KẾT LUẬN CHƢƠNG Nội dung trình bày định hướng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh Từ hạn chế kết đạt định hướng phát triển, tác giả đề xuất giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Vietinbank – CN Đông Hải Dương Bên cạnh giải pháp đề xuất, tác giả đưa kiến nghị Ngân hàng nhà nước; Vietinbank Doanh nghiệp 97 KẾT LUẬN Trong bối cảnh kinh tế trải qua nhiều biến động khó khăn nay, NHTM đứng trước nguy rủi ro lớn hoạt động đặc biệt nguy rủi ro tín dụng SMEs thành phần quan trọng kinh “tế, đối tượng khách hàng mục tiêu ngân hàng lại chịu ảnh hưởng nhiều từ biến động không tốt từ kinh tế, mơi trường kinh doanh, Vì NHTM có nguy gia tăng nợ xấu, khả không thu hồi nợ gia tăng, chất lượng tín dụng suy giảm Chính vậy, nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng cho vay SMEs nhiệm vụ quan trọng công tác quản trị NHTM Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hồn thành nhiệm vụ sau: - Phân tích sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng cho vay SMEs NHTM, tìm hiểu kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số chi nhánh NHTM từ rút học kinh nghiệm - Phân tích rủi ro tín dụng đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay SMEs ngân hàng, đưa kết đạt được, hạn chế chủ yếu nguyên nhân dẫn đến hạn chế quản trị rủi ro tín dụng cho vay SMEs Vietinbank CN Đông Hải Dương - Trên sở lý luận thực tiễn đó, tác giả đưa định hướng đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank CN Đông Hải Dương - Đưa số kiến nghị NHNN, Vietinbank với Doanh nghiệp để tạo điều kiện thực thi giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng đưa Tác giả mong muốn đề tài có đóng góp phần nhỏ việc tăng cường cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay SMEs Vietinbank CN Đông Hải Dương, tạo môi trường tín dụng an tồn hiệu để chi nhánh đạt mục” tiêu kinh doanh cao TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Thị Hồng Anh (2019), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh khu công nghiệp Hải Dương, Luận văn Thạc sỹ, Đại học Thương mại Nguyễn Thị Huyền Diệu (2018), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp BIDV - chi nhánh Hải Dương, Luận văn Thạc sỹ, Đại học Thương mại Frederic S Mishkin (2001), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất Khoa học Kỹ thuật Học viện Ngân hàng (2009), Giáo trình tài - tiền tệ ngân hàng, Nhà xuất Thống kê Học viện Tài (2008), Giáo trình lý thuyết tài tiền tệ, Nhà xuất Tài Học viện Tài (2016), Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài Nguyễn Ngọc Khoa (2020), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMTNHH MTV Đại Dương - Chi nhánh Hải Dương, Luận văn Thạc sỹ, Đại học Thương mại Nguyễn Minh Kiều (2007), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Tài Lê Thuỳ Linh (2017), Quản trị hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội, Luận văn Thạc sỹ, Đại học Kinh tế, Đại học Quốc gia Hà Nội 10 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, văn tài liệu nội liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng SMEs 11 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Đông Hải Dương, Báo cáo nội năm 2017-2020 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2016), Thông tư số 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng 13 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Văn số 22/VBHN-NHNN ngày 04/6/2014 quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 14 Đinh Thị Thúy Ngọc (2018), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Lưu Xá, Luận văn Thạc sỹ, Đại học Thương mại 15 Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê 16 Nguyễn Đức Tú (2012), Quản lý rủi ro tín dụng NHTM Cổ phần Công thương Việt Nam, Luận án Tiến sỹ kinh tế, Học viện tài 17 Nguyễn Thị Mỹ Tâm (2015), quản trị tín d ụng tín dụng NHTMCP Cơng Thương Việt Nam – chi nhánh Thăng Long, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế & QTKD – Đại học Thái Nguyên 18 Nguyễn Đức Tú (2016), Quản lý rủi ro tín dụng NHTMCP Công Thương Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Đại học Kinh tế quốc dân Hà Nội PHỤ LỤC PHỤ LỤC 1: BẢNG CÂU HỎI KHẢO SÁT Kính thưa q vị! Tơi học viên Cao học trường đại học Thương mại Hiện làm đề tài luận văn: “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Hải Dương” Dưới câu hỏi khảo sát nhằm tìm hiểu thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Đông Hải Dương Thông qua việc trả lời câu hỏi quý vị góp phần vào việc tăng cường đề tài tác đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Đông Hải Dương Mọi câu trả lời quý vị sử dụng vào mục đích nghiên cứu luận văn không sử dụng vào mục đích khác Anh /chị vui lịng trả lời câu hỏi sau cách đánh dấu X vào ô  mà anh/ chị chọn Phần 1: Thông tin chung Xin vui lòng cho biết độ tuổi anh/chị: 55 Xin vui lịng cho biết trình độ học vấn anh/chị:  Dưới đại học  Đại học  Trên đại học Xin vui lòng cho biết chức vụ đảm nhận anh/chị:  Nhân viên/ chuyên viên  Cán quản lý Thời gian Anh/ chị công tác ngân hàng:  10 năm Phần 2: Ý kiến cá nhân Anh/chị vui lòng cho biết mức độ tuân thủ hoạt động quản trị rủi ro tín “ dụng cho vay khách hàng SMEs Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Đông Hải Dương: NỘI DUNG Nhận diện rủi ro NHCT có đưa tiêu chí nhận diện trường hợp cho vay khách hàng SMEs tập trung vào ngành nghề/lĩnh vực và/hoặc vào số SMEs/ nhóm khách hàng SMEs NHCT có thiết lập hệ thống nhận diện giúp xác định khoản nợ có vấn đề cho vay SMEs Các thông tin cảnh báo rủi ro có thay đổi bất lợi mơi trường kinh doanh, hoạt động tín dụng khách hàng SMEs thu thập kịp thời Vietinbank – CN Đơng Hải Dương có xây dựng đội ngũ chun gia có kiến thức, nhiều kinh nghiệm thực tế để dự báo rủi ro tín dụng cho vay SMEs Đo lƣờng rủi ro 2.1 Hệ thống đánh giá rủi ro nội Hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng sở để xác định sách tín dụng với điều kiện cụ thể cho vay khách hàng SMEs Việc đánh giá xếp hạng khách hàng SMEs thực thời điểm xét duyệt khoản vày thực định kỳ và/hoặc khách hàng SMEs có thay đổi lớn liên quan đến tiêu chí chấm điểm xếp hạng tín dụng, việc chấm điểm lại thực Việc xếp hạng tín dụng khách hàng SMEs thực khách quan phận độc lập 2.2 Mơ hình đo lường rủi ro tín dụng NHCT có sử dụng mơ hình lượng hóa rủi ro tín dụng liên quan đến cho vay khách hàng SMEs NHCT có hệ thống thơng tin kỹ thuật phân tích cho phép quản trị đo lường rủi ro tín dụng cho Không tuân thủ điểm (phiếu) Tuân thủ Tuân phần thủ điểm điểm (phiếu) (phiếu) vay khách hàng SMEs Kiểm sốt rủi ro 3.1 Chính sách tín dụng Chính sách tín dụng bao qt tồn hoạt động cho vay quản trị rủi ro tín dụng cho vay SMEs Chính sách tín dụng truyền đạt thơng suốt tồn tổ chức Chính sách tín dụng SMEs xem xét đánh giá định kỳ NHCT thiết lập rõ ràng quy trình phê duyệt cho vay SMEs việc bổ sung, gia hạn tái tài trợ cho khoản cho vay khách hàng SMEs hành NHCT có văn hướng dẫn cụ thể cơng tác bảo đảm tín dụng SMEs 3.2 Khung lãi suất Lãi suất cho vay khách hàng SMEs quy định linh hoạt sở phân loại khách hàng SMEs xem xét cho vay Lãi suất cho vay khách hàng SMEs xem xét đến tỷ lệ lợi nhuận mong đợi, lợi ích phí thu nhập khác mà SMEs mang lại cho Vietinbank – CN Đông Hải Dương đồng thời thể rõ mối quan hệ lâu dài truyền thống ngân hàng khách hàng SMEs 3.3 Tổ chức máy Bộ máy tổ chức quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng SMEs tổ chức theo nguyên tắc tách biệt phận tạo rủi ro với phận phê duyệt giám sát rủi ro 3.4 Báo cáo quản trị rủi ro NHCT xây dựng hệ thống báo cáo quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng SMEs kịp thời, khoa học, phù hợp với đối tượng khách hàng Hệ thống báo cáo quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng SMEs đảm bảo chất lượng hữu ích cho cơng tác điều hành 3.5 Kiểm sốt rủi ro tín dụng Vietinbank – CN Đơng Hải Dương trì hệ thống giám sát tất điều kiện khoản cho vay khách hàng SMEs bao gồm việc xác định đủ mức trích lập dự phịng Các nhân viên có trách nhiệm giám sát chất lượng khoản cho vay khách hàng SMEs, giám sát tài sản bảo đảm bảo lãnh; đảm bảo thông tin liên quan chuyển đến người có trách nhiệm đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng Kiểm toán nội rủi ro tín dụng cho vay khách hàng SMEs thực định kỳ để xác định hoạt động cho vay khách hàng SMEs tuân thủ sách thủ tục tín dụng ngân hàng Bộ phận kiểm toán nội thực nhân độc lập với phận cấp tín dụng để có đánh giá khách quan chất lượng khoản cho vay khách hàng SMEs danh mục tín dụng khách hàng SMEs Xử lý rủi ro 4.1 Trích lập dự phịng rủi ro Dự phịng rủi ro trích lập đầy đủ, quy định đủ để bù đắp tổn thất cho vay khách hàng SMEs danh mục khoản cho vay 4.2 Xử lý nợ có vấn đề NHCT có văn hướng dẫn việc xử lý khoản nợ có vấn đề khách hàng SMEs Vietinbank – CN Đông Hải Dương có phận chuyên nghiệp xử lý khoản nợ có vấn đề khách hàng SMEs Vietinbank – CN Đông Hải Dương đề xuất phương án xử lý/khắc phục nợ có vấn đề khách hàng SMEs cụ thể khơng áp dụng lộ trình chung cho tất khách hàng NHCT xây dựng/đề xuất biện pháp xử lý danh mục tập trung vào ngành/lĩnh vực và/hoặc vào số SMEs/ nhóm khách hàng SMEs Chân thành cảm ơn Anh/Chị tham gia” khảo sát! PHỤ LỤC 2: KẾT QUẢ KHẢO SÁT THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÔNG HẢI DƢƠNG Để đánh giá mức độ tăng cường quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng SMEs Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Đông Hải Dương, tác giả tổng hợp quy định, định, hướng dẫn thực quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng SMEs Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam từ đánh giá q trình thực mức độ tuân thủ quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng SMEs Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Đơng Hải Dương Để tăng tính khách quan cho việc phát mặt đạt hạn chế phần thực trạng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng SMEs Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- chi nhánh Đông Hải Dương, tác giả tiến hành khảo sát mức độ thực tuân thủ hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng SMEs Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Đông Hải Dương thông qua bảng câu hỏi gửi cho nhân viên, cán quản lý Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Đông Hải Dương Bước 1: Thiết kế phiếu khảo sát: Dựa vào nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng SMEs tiêu chí nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng Basel đặt ra, tác giả thiết kế phiếu khảo sát dự kiến Tiếp sau tác giả chọn lọc sửa lại câu hỏi dựa đóng góp ban lãnh đạo chi nhánh, lãnh đạo nhân viên tín dụng, phịng kiểm tra khu vực Sau đó, tác giả tiến hành vấn 10 người đội ngũ lãnh đạo Vietinbank – CN Đông Hải Dương độ rõ ràng câu hỏi Từ đó, tác giả hoàn thành phiếu khảo sát (theo phụ lục 2) Bước 2: Đối tượng khảo sát số lượng mẫu cần thiết: Phạm vi: Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Đông Hải Dương Đối tượng: Giám đốc, phó giám đốc phụ trách mảng tín dụng, trưởng/phó phịng, nhân viên phịng ban liên quan trực tiếp đến q trình cấp tín dụng, kiểm sốt rủi ro tín dụng Tổng số lượng mẫu: 150 cán Bước 3: Gửi phiếu khảo sát tiếp nhận phản hồi 150 phiếu khảo sát gửi thông qua gửi trực tiếp, gửi email vấn qua điện thoại Kết có 137 phiếu khảo sát thu hồi với tỷ lệ thu hồi 91.3% có 134 phiếu khảo sát hợp lệ, phiếu bị loại không hợp lệ Số lượng mẫu để đưa vào phân tích 134 phiếu Bước 4: Tổng hợp kết khảo sát: Sau thu thập số liệu mẫu, tác giả tiến hành phân tích liệu Kết trình bày chi tiết vào nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng SMEs Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam-chi nhánh Đông Hải Dương Kết khảo sát tổng hợp sau: Thành phần mẫu: + Độ tuổi: 55: 2.07% + Trình độ: Đại học: 72%; đại học: 28% + Chức vụ: Nhân viên: 73.33%; Cán quản lý: 26.67% + Thời gian công tác: 10 năm: 33.79% Cách tính kết khảo sát: + Quy định thang điểm: Thang điểm ứng với nội dung “không tuân thủ”, “tuân thủ phần” “tuân thủ” theo thang điểm từ đến + Phần mềm excel sử dụng để tổng hợp kết số lượng lựa chọn câu hỏi tính kết điểm trung bình + Điểm trung bình cho câu hỏi tính dựa số lượng phiếu khảo sát hợp lệ lựa chọn mức độ tuân thủ nhân với thang điểm ứng với mức độ tuân thủ sau chia trung bình cho tổng số lượng phiếu khảo sát hợp lệ Ví dụ: Điểm trung bình 1.94 tính sau: (25 (phiếu lựa chọn khơng tuân thủ) x + 89 (phiếu lựa chọn tuân thủ phần) x + 17 (phiếu lựa chọn tuân thủ) x 3)/134 (tổng số phiếu hợp lệ) = 1.94 Cụ thể kết khảo sát theo bảng kết khảo sát sau: BẢNG KẾT QUẢ KHẢO SÁT NỘI DUNG Không Tuân thủ Tuân Tổng Điểm tuân thủ phần thủ điểm trung điểm điểm điểm bình (phiếu) (phiếu) (phiếu) Nhận diện rủi ro NHCT có đưa tiêu chí nhận diện trường hợp cho vay khách hàng SMEs tập trung vào ngành nghề/lĩnh vực và/hoặc vào số SMEs/ nhóm khách hàng SMEs NHCT có thiết lập hệ thống nhận diện giúp xác định khoản nợ có vấn đề cho vay SMEs Các thông tin cảnh báo rủi ro có thay đổi bất lợi mơi trường kinh doanh, hoạt động tín dụng khách hàng SMEs thu thập kịp thời Vietinbank – CN Đơng Hải Dương có xây dựng đội ngũ chuyên gia có kiến thức, nhiều kinh nghiệm thực tế để dự báo rủi ro tín dụng cho vay SMEs Đo lƣờng rủi ro 25 96 13 256 1.91 123 387 2.89 106 14 14 176 1.31 134 134 2.1 Hệ thống đánh giá rủi ro nội Hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng sở để xác định sách tín dụng với điều kiện cụ thể cho vay khách hàng SMEs Việc đánh giá xếp hạng khách hàng SMEs thực thời điểm xét duyệt khoản vày thực định kỳ và/hoặc khách hàng SMEs có thay đổi lớn liên quan đến tiêu chí chấm điểm xếp hạng tín dụng, việc chấm điểm lại thực Việc xếp hạng tín dụng khách hàng SMEs thực khách quan phận độc lập 2.2 Mơ hình đo lường rủi ro tín dụng 134 123 389 2.90 129 397 2.96 134 10 NHCT có sử dụng mơ hình lượng hóa rủi ro tín dụng liên quan đến cho vay khách hàng SMEs NHCT có hệ thống thơng tin kỹ thuật phân tích cho phép quản trị đo lường rủi ro tín dụng cho vay khách hàng SMEs Kiểm soát rủi ro 3.1 Chính sách tín dụng Chính sách tín dụng bao quát toàn hoạt động cho vay quản trị rủi ro tín dụng cho vay SMEs Chính sách tín dụng truyền đạt thơng suốt tồn tổ chức Chính sách tín dụng SMEs xem xét đánh giá định kỳ NHCT thiết lập rõ ràng quy trình phê duyệt cho vay SMEs việc bổ sung, gia hạn tái tài trợ cho khoản cho vay khách hàng SMEs hành NHCT có văn hướng dẫn cụ thể cơng tác bảo đảm tín dụng SMEs 3.2 Khung lãi suất Lãi suất cho vay khách hàng SMEs quy định linh hoạt sở phân loại khách hàng SMEs xem xét cho vay Lãi suất cho vay khách hàng SMEs xem xét đến tỷ lệ lợi nhuận mong đợi, lợi ích phí thu nhập khác mà SMEs mang lại cho Vietinbank – CN Đông Hải Dương đồng thời thể rõ mối quan hệ lâu dài truyền thống ngân hàng khách hàng SMEs 3.3 Tổ chức máy Bộ máy tổ chức quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng SMEs tổ chức theo nguyên tắc tách biệt phận tạo rủi ro với phận phê duyệt giám sát rủi ro 3.4 Báo cáo quản trị rủi ro NHCT xây dựng hệ thống báo cáo quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng SMEs kịp thời, khoa học, phù hợp với đối tượng khách hàng 25 89 20 263 1.96 20 89 25 273 2.04 25 91 18 261 1.91 10 118 380 2.77 18 116 384 2.87 81 23 261 1.95 120 14 282 2.10 12 122 390 2.91 18 116 384 2.87 123 389 2.90 21 91 19 260 1.98 30 11 Hệ thống báo cáo quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng SMEs đảm bảo chất lượng hữu ích cho cơng tác điều hành 3.5 Kiểm sốt rủi ro tín dụng Vietinbank – CN Đơng Hải Dương trì hệ thống giám sát tất điều kiện khoản cho vay khách hàng SMEs bao gồm việc xác định đủ mức trích lập dự phịng Các nhân viên có trách nhiệm giám sát chất lượng khoản cho vay khách hàng SMEs, giám sát tài sản bảo đảm bảo lãnh; đảm bảo thơng tin liên quan chuyển đến người có trách nhiệm đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng Kiểm tốn nội rủi ro tín dụng cho vay khách hàng SMEs thực định kỳ để xác định hoạt động cho vay khách hàng SMEs tuân thủ sách thủ tục tín dụng ngân hàng Bộ phận kiểm tốn nội thực nhân độc lập với phận cấp tín dụng để có đánh giá khách quan chất lượng khoản cho vay khách hàng SMEs danh mục tín dụng khách hàng SMEs Xử lý rủi ro 4.1 Trích lập dự phịng rủi ro Dự phịng rủi ro trích lập đầy đủ, quy định đủ để bù đắp tổn thất cho vay khách hàng SMEs danh mục khoản cho vay 4.2 Xử lý nợ có vấn đề NHCT có văn hướng dẫn việc xử lý khoản nợ có vấn đề khách hàng SMEs Vietinbank – CN Đơng Hải Dương có phận chuyên nghiệp xử lý khoản nợ có vấn đề khách hàng SMEs 15 119 253 1.88 110 24 158 1.18 16 103 15 267 1.99 12 122 390 2.91 126 394 2.94 20 114 382 2.85 91 20 265 1.98 134 23 134 12 Vietinbank – CN Đông Hải Dương đề xuất phương án xử lý/khắc phục nợ có vấn đề khách hàng SMEs cụ thể không áp dụng lộ trình chung cho tất khách hàng NHCT xây dựng/đề xuất biện pháp xử lý danh mục tập trung vào ngành/lĩnh vực và/hoặc vào số SMEs/ nhóm khách hàng SMEs 20 127 395 2.95 93 22 272 2.03 ... QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG HẢI DƢƠNG 76 3.1 Định hƣớng công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh. .. pháp quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp? ?? nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Hải Dương 30 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY. .. trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Hải? ?? Dương CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA VÀ QUẢN TRỊ RỦI