Thảo luận Luật Ngân hàng chương 2

TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH BUỔI THẢO LUẬN THỨ HAI ĐỊA VỊ PHÁP LÝ CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM CÂU HỎI TỰ LUẬN Tại Việt Nam lại lựa chọn mơ hình NHTW trực thuộc Chính Phủ? hạn chế: tính độc lập yếu so với mơ hình trực thuộc quốc hội Mơ hình Ngân hàng Trung ương trực thuộc Chính phủ mơ hình NHTW nằm nội Chính phủ chịu chi phối trực tiếp Chính phủ nhân sự, tài đặc biệt định liên quan đến việc xây dựng thực sách tiền tệ Do thể chế thống quản lý tập trung quyền lực từ xuống nên việc lựa chọn mơ hình NHTW trực thuộc Chính phủ thể vai trị hiệu việc quản lý kinh tế, sách xã hội Việt Nam Với ưu điểm như: • Có đồng sách tiền tệ quốc gia sách kinh tế - xã hội • Đảm bảo giám sát thường xuyên Chính phủ kịp thời can thiệp để đảm bảo việc hài hịa lợi ích, hạn chế tình trạng “lạm dụng” vai trị, vị trí thiếu hợp tác với Chính phủ • Giúp Chính phủ nắm tay nguồn lực tài ổn định, tập trung kinh tế để thực mục tiêu mà Chính phủ đặt Do đó, Việt Nam lựa chọn mơ hình NHTW trực thuộc Chính phủ để quản lý kinh tế, xã hội cách hiệu Tại Luật NHNNVN năm 2010 lại khẳng định/thừa nhận NHNNVN pháp nhân? Theo Khoản Điều Luật NHNNVN 2010 quy định: “Ngân hàng Nhà nước pháp nhân, có vốn pháp định thuộc sở hữu nhà nước, có trụ sở Thủ Hà Nội” Khi nói NHNN pháp nhân đặc điểm pháp nhân tuân thủ theo quy định BLDS 2015 Và từ quy định BLDS pháp nhân từ hiểu nói NHNN pháp nhân có nghĩa rằng: • NHNN thành lập cách hợp pháp theo Sắc lệnh Số 15 Chủ tịch Hồ Chí Minh ký vào năm 1951 PAGE \* • NHNN có cấu tổ chức chặt chẽ • NHNN có tài sản độc lập (vốn pháp định 10 ngàn tỷ) • NHNN nhân danh tham gia vào quan hệ pháp luật Trong Luật NHNNVN 2010 tư cách pháp nhân khẳng định cách mạnh mẽ Tuy nhiên, Việt Nam lựa chọn mơ hình NHTW trực thuộc Chính phủ mức độ độc lập NHTW với Chính phủ yếu mơ hình NHTW trực thuộc Quốc hội, lại phù hợp với thể chế Việt Nam Vì thế, nhà làm luật ý thức tính độc lập NHNN yếu theo mơ hình NHTW trực thuộc Chính phủ Do đó, nhà làm luật không ngừng bổ sung quy định để ngày gia tăng tính độc lập NHNN so với Chính phủ Và biện pháp gia tăng tính độc lập trao tư cách pháp nhân cách mạnh mẽ, rõ rệt cho NHNNVN Dù NHNNVN Cơ quan ngang Bộ trực thuộc Chính phủ NHNNVN pháp nhân độc lập có tài sản riêng, nhân danh tham gia vào quan hệ pháp luật Nên từ đó, khẳng định/thừa nhận NHNNVN pháp nhân Có quan điểm cho rằng: “Việc quy định thành lập Chi nhánh NHNNVN tỉnh, thành phố không cần thiết, làm cho máy quản lý hành cồng kềnh, hoạt động hiệu quả” Anh (chị) có đồng ý với quan điểm hay khơng? Giải thích? Theo quan điểm nhóm, nhóm em khơng đồng tình hồn tồn với quan điểm Bởi vì: Hiện nay, phù hợp với phát triển nhu cầu xã hội, TTĐT liên ngân hàng, nước thành lập trung tâm toán, nhờ hình thành ngân hàng khu vực (chi nhánh cấp I), có trụ sở trung tâm Đặc biệt Hà Nội, trụ sở NHNN đóng địa bàn nên khơng cần thiết phải thành lập chi nhánh riêng mà có trụ sở Các chi nhánh khu vực thực số nhiệm vụ trụ sở phê duyệt, chẳng hạn hoạt động toán tiền tệ, kiểm sốt tổ chức tín dụng nhỏ khu vực,… Tuy nhiên, Ngân hàng Trung ương chịu trách nhiệm cung cấp phương tiện toán (tiền mặt) cho kinh tế, phải trì chi nhánh cấp (mỗi tỉnh chi nhánh) để thực nhiệm vụ điều tiết tiền tệ PAGE \* địa bàn Quy mô chi nhánh cấp nhỏ, tương ứng với văn phịng đại diện Chính vậy, chi nhánh cấp NHNNVN tỉnh góp phần khơng nhỏ việc hồn thiện mơ hình tổ chức chặt chẽ gãy gọn, xác đáng Nhu cầu người dân tiếp nhận cụ thể nhanh chóng hơn, góp phần giảm thiểu tải vấn đề tự giải dồn vào trung tâm chi nhánh cấp nước Vì vậy, khơng thể khẳng định việc mở chi nhánh NHNN tỉnh thành không cần thiết, làm cho máy quản lý hành cồng kền, hoạt động hiệu Anh (chị) có nhận xét vị trí pháp lý vai trị NHNNVN nay? Có quan điểm cho rằng: “Chúng ta cần nâng cao vị tính độc lập NHNNVN máy nhà nước ta để NHNNVN phát huy tích cực hiệu hoạt động mình” Anh (chị) có suy nghĩ quan điểm này? Vị trí pháp lý vai trị ngân hàng nhà nước tương đối phù hợp với tình hình kinh tế - trị nước xu hướng hội nhập với giới Về địa vị pháp lý NHNN, điều dự thảo Luật quy định: NHNN Việt Nam quan ngang Chính phủ, ngân hàng Trung ương nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam” Dưới mơ hình ngân hàng trung ương trực thuộc phủ đảm bảo chức vốn có ngân hàng trung ương khác phát hành tiền quản lý tiền tệ hoạt động ngân hàng Tuy nhiên, NHNN vừa có chức quản lý Nhà nước tiền tệ vừa có chức Ngân hàng Trung ương, nên việc quy định, việc phân cấp trách nhiệm Chính phủ NHNN cần phải cụ thể để bảo đảm tính tự chủ độc lập NHNN Cụ thể, cần phải tách vai trò lập pháp Quốc hội, vai trò điều hành Chính phủ vai trị tham mưu thực NHNN Đặc biệt phải ý đến quyền hạn, trách nhiệm, điều kiện để NHNN thực vai trò tham mưu triển khai cụ thể có định hướng định Về quan điểm: “Chúng ta cần nâng cao vị tính độc lập NHNNVN máy nhà nước ta để NHNNVN phát huy tích cực hiệu hoạt động mình” PAGE \* Theo nhóm quan điểm phù hợp cần thiết cho Ngân hàng Trung ương Việt Nam Liên quan tới phân định chức Quốc hội, Chính phủ NHNN việc hoạch định điều hành sách tiền tệ, theo định hướng tiêu lạm phát mà khơng định tiêu lạm phát cụ thể Tính độc lập tỷ lệ nghịch với tỷ lệ thâm hụt ngân sách tỷ lệ thuận với số tăng trưởng kinh tế Như vậy, thấy mơ hình NHTW độc lập giúp kiểm sốt tốt lạm phát làm giảm thâm hụt ngân sách kinh tế quốc gia hoạt động hiệu Cấp độ độc lập tự chủ NHNNVN xem xét cấp độ độc lập tự chủ hạn chế, cấp độ độc lập thấp NHTW phủ trước ban hành Luật NHNN Việt Nam năm 2010 Mức độ độc lập NHTW giới phân thành cấp độ: 1- Độc lập, tự chủ thiết lập mục tiêu hoạt động; 2- Độc lập, tự chủ xác lập tiêu hoạt động; 3- Độc lập, tự chủ lựa chọn công cụ điều hành; 4- Độc lập tự chủ hạn chế Điều phần giảm tính linh hoạt việc điều hành thực CSTT quốc gia, chí gây chậm trễ phản ứng sách trước diễn biến khó lường thị trường tài Mặc dù NHNN Việt Nam bước chuyển từ cấp độ độc lập thứ tư lên cấp độ độc lập thứ ba Tuy nhiên, vị mơ hình NHNN cịn có hạn chế định NHNN Việt Nam chưa có độc lập việc thiết lập tiêu hay mục tiêu hoạt động Đây định chế tài cơng quyền mang tầm ảnh hưởng vai trị lớn kinh tế gần tất hoạt động NHNN Việt Nam phụ thuộc vào Chính phủ (từ hoạt động phát hành tiền đến thực CSTTQG, cho vay, bảo lãnh cho tổ chức tín dụng vay vốn nước ngoài, tạm ứng cho ngân sách nhà nước) Đặc biệt, đạo Thủ tướng Chính phủ, NHNN Việt Nam phải thực tái cấp vốn cho ngân hàng thương mại để khoanh, xóa nợ khoản vay Tập đoàn kinh tế nhà nước Đây nguyên nhân làm hạn chế hiệu hoạt động NHNN, việc thực mục tiêu ổn định giá trị đồng tiền Ngoài ra, với chế lãnh đạo, điều hành Thủ trưởng chế, NHNN bị hạn chế định việc đưa sách lĩnh vực tiền tệ, lẽ Thống đốc thành viên Chính phủ Kinh nghiệm nước phát triển cho thấy, NHTW PAGE \* quản lý Hội đồng Thống đốc hay Hội đồng NHTW, Hội đồng quản lý điều hành Ban Thống đốc CSTTQG thực thi cách có hiệu Có nên bỏ quy định lãi suất khơng? Giải thích sao? Theo quan điểm nhóm em, khơng nên bỏ quy định lãi suất vì: Thứ nhất, lãi suất ngân hàng nhà nước lãi suất Ngân hàng Nhà nước đưa để làm sở cho tổ chức tín dụng ấn định lãi suất kinh doanh lãi suất cho vay, lãi suất tiền gửi Lãi suất công cụ để Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực sách tiền tệ ngắn hạn chống cho vay nặng lãi Nếu không quy định cụ thể, TCTD tự việc ấn định lãi suất cho vay, từ phát sinh nhiều vấn đề ảnh hưởng cho kinh tế xã hội Thứ hai, hầu hết khoản lãi suất tính tốn dựa thỏa thuận bên không vượt mức giới hạn theo quy định pháp luật Vì vậy, lãi suất ngân hàng nhà nước áp dụng phổ biến phạm vi hoạt động tín dụng Ngân hàng nhà nước tổ chức tín dụng khác Thứ ba, lãi suất khơng cịn đóng vai trị cơng cụ thực sách tiền tệ Ngân hàng nhà nước, theo quy định BLDS 2015 xu hướng hoạt động TCTD theo chế hoạt động Ngân hàng nhà nước theo chế “tự thỏa thuận TCTD khách hàng” lãi suất cịn ý nghĩa tham khảo để ấn định lãi suất Qua phân tích trên, nhóm em nhận thấy nên giữ lại quy định lãi suất quy định nhà nước Tại nói “Tái cấp vốn hình thức cấp tín dụng có bảo đảm” Chứng minh? Nói “Tái cấp vốn hình thức cấp tín dụng có bảo đảm” vì: Các hình thức cơng cụ tái cấp vốn dạng tái cấp vốn cho vay có bảo đảm Cụ thể: • Cho vay có đảm bảo cầm cố giấy tờ có giá: có bảo đảm việc cầm cố GTCG - tài sản đóng vai trị bảo đảm • Chiết khấu GTCG: có bảo đảm chiết khấu GTCG, chuyển giao quyền sở hữu GTCG từ TCTD sang Nhà nước PAGE \* • Các hình thức tái cấp vốn khác: cho vay lại theo HSTD: đảm bảo sở tồn hồ sơ tín dụng trước 🢣 Tái cấp vốn hình thức cấp tín dụng có bảo đảm So sánh TCV cho vay trường hợp đặc biệt (Điều 146d Luật Các tổ chức tín dụng 2010, sửa đổi bổ sung 2017) ● Giống nhau: Đều hình thức Ngân hàng Nhà nước (NHNN) thực hoạt động cấp tín dụng ● Khác nhau: Cơ sở pháp lý Tái cấp vốn Cho vay đặc biệt Điều 11 Luật Ngân hàng nhà Khoản Điều 24, Điều 151 nước Việt Nam 2010 Điều 146 Luật tổ chức tín dụng 2010 sửa đổi, bổ sung 2017 Thơng tư 01/2018/TT-NHNN Khái niệm Tái cấp vốn hình thức cấp Cho vay đặc biệt hay cịn gọi tín dụng Ngân hàng Nhà cho vay phục hồi khả nước nhằm cung ứng vốn toán (cho vay cứu cánh) ngắn hạn phương tiện hình thức cho vay tổ chức toán cho tổ chức tín tín dụng rơi vào trường hợp dụng quy định khoản Điều 24 (Mất khả toán) Trường hợp cho vay Là phương thức ngân hàng Khi tổ chức tín dụng rơi vào thực sách tiền tệ trường hợp: quốc gia, bơm tiền vào lưu thông: Mất khả chi trả, đe dọa ổn định hệ Trường hợp tổ chức tín PAGE \* thống tổ chức tín dụng cần tiền để dụng; cấp tín dụng; Có nguy khả Tổ chức tín dụng thiếu chi trả cố phương tiện nghiêm trọng khác; toán Chủ thể cho vay Ngân hàng nhà nước Ngân hàng nhà nước, ngân hàng hợp tác xã, bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Tổ chức tín dụng khác (khoản Điều 01/2018) Thời hạn cho vay Ngắn hạn Tùy vào định cho vay Ngân hàng nhà nước Trong số trường hợp không năm theo thỏa thuận (Điều 10 TT 01/2018) Phương thức tái cấp Cho vay có đảm bảo Cho vay đặc biệt với lãi suất ưu vốn cầm cố giấy tờ có giá; đãi đến mức 0% Chiết khấu giấy tờ có giá; (Điều TT 01/2018) Các hình thức tái cấp vốn khác; Phân biệt công cụ nghiệp vụ thị trường mở với hình thức chiết khấu GTCG cơng cụ TCV Nghiệp vụ thị trường mở PAGE \* Chiết khấu GTCG Cơ sở pháp lý Luật NHNNVN 2010 Thông tư 01/2012/TT-NHNN Thông tư 42/2015/TT-NHNN Khái niệm Chủ thể Nghiệp vụ thị trường mở Chiết khấu giấy tờ có giá nghiệp vụ mua, bán ngắn hạn nghiệp vụ Ngân hàng Nhà giấy tờ có giá Ngân nước mua ngắn hạn giấy tờ hàng Nhà nước thực có giá cịn thời hạn tốn thị trường tiền tệ nhằm thực tổ chức tín dụng, chi sách tiền tệ quốc nhánh ngân hàng nước ngồi gia trước đến hạn tốn (Điều 15 LNHNNVN) (Khoản Điều TT 01/2012) Tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng, tổ chức tín dụng ngân hàng nước Việt phi ngân hàng chi nhánh Nam (trừ tổ chức tài vi ngân hàng nước ngồi; Quỹ mơ, quỹ tín dụng nhân dân) Tín dụng nhân dân Trung ương Ngân hàng Nhà nước thời gian chưa chuyển công nhận thành viên nghiệp đổi thành Ngân hàng hợp tác Điều kiện vụ thị trường mở (sau gọi xã theo quy định Luật tắt thành viên) tổ chức tín dụng (Khoản Điều TT 42/2015) (Khoản Điều TT 01/2012) Tổ chức tín dụng, chi nhánh Các tổ chức tín dụng, chi ngân hàng nước ngồi (trừ tổ nhánh ngân hàng nước ngồi chức tài vi mơ, quỹ tín tham gia nghiệp vụ chiết khấu dụng nhân dân) công phải đáp ứng đầy đủ điều nhận thành viên đáp ứng kiện sau: đầy đủ Điều kiện sau đây: Có tài Khoản tốn Là tổ chức tín dụng khơng bị đặt vào tình đồng Việt Nam trạng kiểm soát đặc Ngân hàng Nhà nước biệt PAGE \* Được Ngân hàng Nhà nước cấp mã ngân hàng (Điều TT 42/2015) Khơng có nợ hạn Ngân hàng Nhà nước thời điểm đề nghị chiết khấu Có tài khoản tiền gửi mở Ngân hàng Nhà nước (Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương (sau gọi tắt Ngân hàng Nhà nước chi nhánh ủy quyền) thực chiết khấu Có hồ sơ đề nghị thơng báo hạn mức chiết khấu giấy tờ có giá gửi Ngân hàng Nhà nước hạn theo quy định Khoản Điều Thơng tư Có giấy tờ có giá đủ điều kiện thuộc danh mục giấy tờ có giá chiết khấu Ngân hàng Nhà nước Trường hợp giao dịch theo phương thức gián tiếp, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng PAGE \* nước ngồi phải trang bị đầy đủ máy móc, thiết bị tin học, đường truyền kết nối với hệ thống máy chủ Ngân hàng Nhà nước (Sở Giao dịch Cục Công nghệ tin học) (Điều TT 01/2012) Giấy tờ có giá Các loại giấy tờ có giá Tiêu chuẩn giấy tờ có giá được phép giao Ngân hàng Nhà nước chấp chiết khấu Ngân hàng Nhà dịch nước: nhận giao dịch nghiệp vụ thị trường mở phải có đủ Điều kiện sau đây: Có thể chuyển nhượng nằm danh Mục loại giấy tờ có giá giao dịch qua nghiệp vụ thị trường mở; Được phát hành đồng Việt Nam (VND); Được phép chuyển nhượng; Thuộc sở hữu hợp pháp tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đề nghị Thuộc quyền sở hữu hợp pháp thành viên; Được phát hành chiết khấu; Không phải giấy tờ có giá tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân đồng Việt Nam; hàng nước đề Lưu ký trực tiếp nghị chiết khấu phát Ngân hàng Nhà nước lưu ký tài hành; Thời hạn lại tối đa Khoản khách hàng của giấy tờ có giá 91 Ngân hàng Nhà nước ngày trường PAGE \* Trung tâm lưu ký hợp chiết khấu tồn chứng khốn Việt Nam thời hạn lại trước đăng ký bán giấy tờ có giá; giấy tờ có giá cho Ngân hàng Nhà nước; Thời hạn lại Thời hạn cịn lại giấy tờ có giá phải dài thời hạn Ngân hàng giấy tờ có giá Nhà nước chiết khấu giao dịch mua, bán có trường hợp kỳ hạn phải lớn chiết khấu có kỳ hạn thời hạn giao dịch mua, (Điều TT 01/2012) bán có kỳ hạn theo thơng báo Ngân hàng Nhà nước; Giấy tờ có giá đăng ký bán trước ngày đăng ký cuối tốn lãi gốc giấy tờ có giá đáo hạn (Điều 10 TT 42/2015) Hình thức Đấu thầu khối lượng Chiết khấu toàn thời hạn Đấu thầu lãi suất cịn lại GTCG Chiết khấu có kỳ hạn GTCG PAGE \* A NHẬN ĐỊNH ĐÚNG SAI Bộ Tài quan có thẩm quyền cấp giấy phép thành lập hoạt động cho công ty tài chính, cơng ty cho th tài Nhận định SAI cơng ty tài chính, cơng ty cho th tài → tổ chức tín dụng → ngân hàng nhà nc CSPL: Khoản Điều Thông tư 30/2015/TT-NHNN, Khoản Điều Thông tư 30/2015/TT-NHNN Tại Khoản Điều Thơng tư 30/2015/TT-NHNN quy định: “Tổ chức tín dụng phi ngân hàng bao gồm cơng ty tài cơng ty cho th tài chính” Và Khoản Điều Thông tư 30/2015/TT-NHNN quy định: “Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể nội dung hoạt động ngân hàng, hoạt động kinh doanh khác Giấy phép cấp cho tổ chức tín dụng phi ngân hàng sở mẫu Giấy phép tương ứng với loại hình tổ chức tín dụng phi ngân hàng quy định Phụ lục số 09A, 09B, 09C, 09D Thông tư này.” Do đó, NHNNVN quan có thẩm quyền cấp giấy phép thành lập hoạt động cho cơng ty tài cơng ty cho th tài khơng phải Bộ Tài NHNNVN quan có thẩm quyền cấp giấy phép thành lập hoạt động cho TCTD Nhận định Đúng CSPL: K6 Đ2 NĐ16/2017 qđ có NHNN quan thẩm quyền cấp giấy phép NĐ 96/2008 có quy định thẩm quyền cho thủ tướng phủ số trường hợp NHNNVN quan quản lý nợ nước ngồi Chính phủ Nhận định SAI CSPL: Điều Nghị định 16/2017/NĐ-CP Chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng nhà nước Việt Nam; Điều 5, Luật quản lý nợ công 2017; Điều 17 Pháp lệnh ngoại hối 2005, sửa đổi bổ sung năm 2013 PAGE \* Ngân hàng nhà nước tiến hành quản lý nợ nước cho đối tượng thực hoạt động tự vay, tự trả nợ nước khoản vay Chính phủ bảo lãnh người cư trú cá nhân, tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng Cịn việc quản lý nợ Chính phủ xếp vào loại hình nợ cơng nên chịu quản lý nhà nước, cụ thể Quốc hội Chủ tịch Hiệp hội ngân hàng có thẩm quyền định xử phạt hành lĩnh vực tiền tệ - ngân hàng Nhận định SAI CSPL: Điều 53, 54 NĐ 88/2019 Người có thẩm quyền xử phạt vi phạm hành bao gồm chủ thể sau: Trưởng đoàn tra Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng định có thẩm quyền xử phạt theo quy định khoản Điều Trưởng đoàn tra Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương, Cục trưởng Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng, Chánh Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh định có thẩm quyền xử phạt theo quy định khoản Điều => chủ tịch hiệp hội ngân hàng ko có thẩm quyền Hội đồng tư vấn sách tiền tệ quốc gia đơn vị trực thuộc NHNNVN Nhận định SAI CSPL: Quyết định số 1079/2016/QĐ-TTG Thủ tướng Chính phủ : Về việc thành lập Hội đồng Tư vấn sách tài chính, tiền tệ quốc gia Vì Hội đồng tư vấn sách tiền tệ quốc gia đơn vị trực thuộc Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ thành lập làm việc theo theo nguyên tắc tư vấn theo Quy chế làm việc Hội đồng Thủ tướng Chính phủ quy định Với nhiệm vụ tư vấn cho Chính phủ Thủ tướng Chính phủ việc hoạch định định vấn đề quan trọng chủ trương, sách tài chính, tiền tệ thuộc nhiệm vụ, quyền hạn Chính phủ Thủ tướng Chính phủ Mọi TCTD phép vay vốn từ NHNNVN theo hình thức tái cấp vốn Nhận định SAI PAGE \* CSPL: Điều 146 Luật TCTD 2010; Điều 10 Văn hợp 06/VBHN-NHNN năm 2014 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành hợp Thông tư quy định việc cho vay có bảo đảm cầm cố giấy tờ có giá Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổ chức tín dụng; Điều thơng tư 01/2012/TT-NHNN; Điều 12 Thơng tư 24/2019/TT-NHNN; Vì điều kiện chung tái cấp vốn thơng qua hình thức khơng nằm tình trạng kiểm sốt đặc biệt thời điểm tái cấp vốn Do vậy, TCTD nằm tình trạng khơng phép vay vốn theo hình thức tái cấp vốn “Điều 146 Áp dụng kiểm soát đặc biệt Kiểm soát đặc biệt việc tổ chức tín dụng bị đặt kiểm soát trực tiếp Ngân hàng Nhà nước có nguy khả chi trả, khả tốn Ngân hàng Nhà nước có trách nhiệm kiểm tra, phát kịp thời trường hợp có nguy khả chi trả, khả toán Ngân hàng Nhà nước xem xét, đặt tổ chức tín dụng vào tình trạng kiểm sốt đặc biệt tổ chức tín dụng lâm vào trường hợp sau đây: a) Có nguy khả chi trả; b) Nợ khơng có khả thu hồi có nguy dẫn đến khả toán; c) Khi số lỗ lũy kế tổ chức tín dụng lớn 50% giá trị thực vốn điều lệ quỹ dự trữ ghi báo cáo tài kiểm tốn gần nhất; d) Hai năm liên tục bị xếp loại yếu theo quy định Ngân hàng Nhà nước; đ) Khơng trì tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu quy định điểm b, khoản Điều 130 Luật thời hạn năm liên tục tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu thấp 4% thời hạn 06 tháng liên tục.” “Điều 10 Điều kiện cho vay cầm cố Trên sở định hướng điều hành sách tiền tệ lượng tiền cung ứng thời kỳ, Ngân hàng Nhà nước định thực cho vay cầm cố tổ chức tín dụng có đủ điều kiện sau: PAGE \* Là tổ chức tín dụng quy định Điều Thông tư khơng bị đặt vào tình trạng kiểm sốt đặc biệt;” “Điều Điều kiện thực nghiệp vụ chiết khấu Các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước tham gia nghiệp vụ chiết khấu phải đáp ứng đầy đủ điều kiện sau: Là tổ chức tín dụng khơng bị đặt vào tình trạng kiểm sốt đặc biệt Khơng có nợ q hạn Ngân hàng Nhà nước thời điểm đề nghị chiết khấu Có tài khoản tiền gửi mở Ngân hàng Nhà nước (Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương (sau gọi tắt Ngân hàng Nhà nước chi nhánh ủy quyền) thực chiết khấu.” “Điều 12 Điều kiện tái cấp vốn, gia hạn tái cấp vốn Ngân hàng Nhà nước xem xét, định tái cấp vốn, gia hạn tái cấp vốn hình thức cho vay lại theo hồ sơ tín dụng tổ chức tín dụng đáp ứng đủ điều kiện sau: Gặp khó khăn khả chi trả khơng thời gian kiểm sốt đặc biệt Có cam kết việc khơng có sử dụng hết giấy tờ có giá thuộc danh mục giấy tờ có giá sử dụng giao dịch Ngân hàng Nhà nước ngày có Giấy đề nghị vay tái cấp vốn Giấy đề nghị gia hạn vay tái cấp vốn cam kết khoản cho vay bảng kê hồ sơ tín dụng (là bảng kê khoản cho vay theo Phụ lục số 03 ban hành kèm theo Thông tư này) để tái cấp vốn, gia hạn tái cấp vốn đáp ứng đầy đủ tiêu chuẩn quy định Điều 13 Thông tư này.” NHNNVN phải đóng thuế thu nhập doanh nghiệp cho phần chênh lệch thu chi hàng năm NHNNVN Nhận định SAI CSPL: Điều 45 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2010, Điều 17 Nghị định số 07/2006/NĐ-CP, khoản Điều Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp 2008 Căn Điều 45 Luật NHNNVN năm 2010 quy định NHNN trích từ kết tài năm để lập quỹ sau đây: • Quỹ thực sách tiền tệ quốc gia; PAGE \* • Quỹ dự phịng tài chính; • Quỹ khác Thủ tướng Chính phủ định Kết tài Ngân hàng Nhà nước sau trích lập quỹ nộp vào ngân sách nhà nước Và Điều Nghị định số 07/2006/NĐ-CP, Ngân hàng Nhà nước sử dụng nguồn thu để trang trải chi phí hoạt động Chênh lệch thu, chi sau trích lập quỹ theo quy định, số lại nộp vào ngân sách nhà nước Do đó, phần chênh lệch thu chi hàng năm Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, sau trích lập quỹ nêu nộp vào ngân sách nhà nước Hơn nữa, theo quy định khoản Điều Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp phần chênh lệch thu chi hàng năm Ngân hàng Nhà nước đối tượng chịu thuế thu nhập chịu thuế Do Ngân hàng Nhà nước nộp thuế thu nhập doanh nghiệp phần chênh lệch NHNNVN bảo lãnh cho tổ chức, cá nhân vay vốn có định Thủ tướng Chính phủ Nhận định SAI CSPL: Điều 25 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2010 NHNNVN bảo lãnh cho tổ chức tín dụng vay vốn nước ngồi theo định Thủ tướng Chính phủ NHNNVN cho ngân sách nhà nước vay ngân sách nhà nước bị thiếu hụt bội chi Nhận định SAI CSPL: điểm b khoản Điều Thông tư 23/2020/TT-BTC không cho ngân sách nhà nước vay trường hợp bị thiếu hụt bội chi “Điều Mục đích tạm ứng, vay ngân quỹ nhà nước Đối với ngân sách trung ương: a) Tạm ứng ngân quỹ nhà nước để xử lý thiếu hụt tạm thời quỹ ngân sách trung ương PAGE \* b) Vay ngân quỹ nhà nước để bù đắp bội chi ngân sách trung ương cho đầu tư phát triển phạm vi mức bội chi ngân sách trung ương Quốc hội định năm c) Vay ngân quỹ nhà nước để trả nợ gốc khoản vay ngân sách trung ương phạm vi mức chi trả nợ gốc ngân sách trung ương Quốc hội định năm Đối với ngân sách cấp tỉnh: tạm ứng ngân quỹ nhà nước để xử lý thiếu hụt tạm thời quỹ ngân sách cấp tỉnh.” Theo điểm b khoản Điều Thông tư 23/2020/TT-BTC, NHNN cho vay ngân sách trung ương bị thiếu hụt bội chi cho đầu tư phát triển phạm vi mức bội chi ngân sách trung ương Quốc hội định năm Bên cạnh đó, NHNN không cho vay ngân sách cấp tỉnh mà cho tạm ứng để xử lý thiếu hụt tạm thời quỹ ngân sách cấp tỉnh 10 TCTD phải thực dự trữ bắt buộc Nhận định SAI CPL: khoản Điều 14 LNHNN 2010 “Điều 14 Dự trữ bắt buộc Dự trữ bắt buộc số tiền mà tổ chức tín dụng phải gửi Ngân hàng Nhà nước để thực sách tiền tệ quốc gia Ngân hàng Nhà nước quy định tỷ lệ dự trữ bắt buộc loại hình tổ chức tín dụng loại tiền gửi tổ chức tín dụng nhằm thực sách tiền tệ quốc gia Ngân hàng Nhà nước quy định việc trả lãi tiền gửi dự trữ bắt buộc, tiền gửi vượt dự trữ bắt buộc loại hình tổ chức tín dụng loại tiền gửi.” Theo quy định Điều 14 LNHNN 2010, tổ chức tín dụng phải thực dự trữ bắt buộc Tuy nhiên, tỷ lệ dự trữ bắt buộc khác loại hình tổ chức tín dụng loại tiền gửi tổ chức tín dụng Vậy nhận định sai 11 Mọi TCTD phép kinh doanh ngoại tệ Nhận định SAI PAGE \* kinh doanh ngoại tệ hoạt động ngân hàng, có chủ thể phép kinh doanh ngoại tệ 12 Tái cấp vốn hình thức cấp tín dụng trung dài hạn NHNNVN nhằm giúp TCTD lâm vào tình trạng có nguy khả toán, chi trả tái cấp vốn: - ngắn hạn - khơng nằm tình trạng có nguy khả tốn Nhận định SAI CSPL: Điều 11 Luật NHNN 2010, khoản Điều Thông tư 07/2013/TT-NHNN Thứ nhất, theo Điều 11 Luật NHNN 2010 tái cấp vốn hình thức cấp tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Nhà nước cho tổ chức tín dụng tạm thời thiếu hụt vốn khơng nằm tình trạng kiểm sốt đặc biệt thời điểm tái cấp vốn Thứ hai, TCTD lâm vào tình trạng có nguy khả tốn, chi trả thuộc trường hợp kiểm soát đặc biệt Ngân hàng Nhà nước khoản Điều Thông tư 07/2013/TT-NHNN Vậy nên, tái cấp vốn hình thức cấp tín dụng trung dài hạn NHNNVN nhằm giúp TCTD lâm vào tình trạng có nguy khả toán, chi trả 13 Khi cần thiết, NHNNVN quyền định chế điều hành lãi suất quan hệ ngân hàng TCTD khách hàng nhận định SAI PAGE \* B BÀI TẬP TÌNH HUỐNG Ngân hàng nhà nước năm 2018 tiến hành hoạt động sau Hỏi hoạt động sau NHNN hay sai? Giải thích? a) Ra định cho phép thành lập ngân hàng thương mại cổ phần Á Âu, Đông Nam Tây Bắc Hoạt động ngân hàng nhà nước phù hợp với quy định pháp luật Theo Điều 18 LCTCTD 2010, ngân hàng nhà nước có thẩm quyền cấp phép thành lập cho tổ chức tín dụng bổ sung ý: ngân hàng thương mại cổ phần b) Cho doanh nghiệp nhà nước vay với số tiền 20.000 tỷ đồng nhận đảm bảo tài sản có giá trị 25.000 tỷ đồng Hoạt động ngân hàng nhà nước sai Điều 24 LNHNN 2010, NHNN cho vay tổ chức tín dụng Doanh nghiệp nhà nước khơng phải tổ chức tín dụng nên hoạt động NHNN cho doanh nghiệp nhà nước vay nhận đảm bảo tài sản không phù hợp với quy định pháp luật c) Tái cấp vốn cho Vinashin: 1.500 tỷ để trả nợ Hoạt động ngân hàng nhà nước sai Điều 11 LNHNN 2010 quy định NHNN tái cấp vốn cho tổ chức tín dụng Cơng ty Vinashin cơng ty chun hoạt động đóng tàu Nhà nước Việt Nam nắm quyền sở hữu chi phối khơng có hoạt động ngân hàng theo quy định khoản 12 Điều LCTCTD 2010 nên công ty Vinashin khơng phải tổ chức tín dụng Vì thế, NHNN tái cấp vốn cho công ty Vinashin không phù hợp với quy định pháp luật d) Ra định tra ngân hàng có dấu hiệu huy động vốn vượt mức lãi suất quy định (17%/năm) Sai Cơ chế điều hành lãi suất: điều 12 LNHNN, …ko vi phạm NĐ 88/2019 PAGE \* Hoạt động Ngân hàng Nhà nước phù hợp với quy định pháp luật Theo Điều Thông tư 01/2011/TT-NHNN lãi suất huy động vốn tối đa đồng Việt Nam 14,5%/năm hành vi huy động vốn vượt mức quy định (17%/năm) vi phạm pháp luật Vì vậy, để Ngân hàng Nhà nước định tra theo khoản Điều 54 Luật NHNN 2010 e) Ra định xử phạt cơng ty cho th tài Hồng Hà Nhất Thắng vi phạm quy định hoạt động bảo đảm an toàn hoạt động cho vay theo quy định pháp luật sai cơng ty tổ chức tín dụng vi phạm điểm k khoản điều nghị định 88/2019 người có thẩm quyền định → đại diện ngân hàng nhà nước Hành vi định xử phạt Ngân hàng Nhà nước khơng có quy định pháp luật Hai công ty cho thuê tài vi phạm quy định hoạt động bảo đảm an toàn hoạt động cho vay theo quy định pháp luật hành vi vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ ngân hàng theo điểm k khoản Điều Nghị định 96/2014/NĐ-CP Do đó, thẩm quyền xử phạt theo Điều 51 nghị định thuộc số cá nhân cụ thể sau: • Thanh tra viên ngân hàng thi hành cơng vụ • Chánh Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh • Cục trưởng Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng • Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng • Các quan khác theo quy định Pháp luật f) Quyết định ấn định mức lãi suất trần hoạt động cho vay 19%/năm Sai Điều NĐ 16/2017 ko quy định ngân hàng nhà nước có quyền ấn định mức lãi suất trần PAGE \* Trong TH bất thường đc Hành vi Ngân hàng Nhà nước khơng phù hợp với quy định pháp luật Vì việc quy định mức lãi suất trần hoạt động cho vay quy định Điều 468 Bộ luật Dân 2015 không vượt 20%/năm khoản tiền vay Đồng thời Điều Nghị định 16/2017/NĐ-CP quy định nhiệm vụ quyền hạn Ngân hàng Nhà nước khơng có quy định việc Ngân hàng Nhà nước có quyền ấn định mức lãi suất trần hoạt động cho vay g) Góp vốn BIDV thành lập Ngân hàng thương mại Tân Tiến Hành vi Ngân hàng sai Vì thứ thành lập ngân hàng thương mại thành lập để kinh doanh mà Ngân hàng nhà nước khơng phép thành lập doanh nghiệp để kinh doanh lợi nhuận Thứ hai, Luật doanh nghiệp cấm: “Cơ quan nhà nước, đơn vị lực lượng vũ trang sử dụng tài sản để góp vốn, mua cổ phần doanh nghiệp để thu lợi riêng vào quan, đơn vị mình” Bên cạnh đó, theo quan điểm nhiều bộ, ngành, Bộ Kế hoạch Đầu tư, Bộ tư pháp,…thì khơng nên h) Phát hành chứng tiền gửi để huy động 1.000 tỷ đồng từ dân chúng nhằm mua lại giấy tờ có giá nghiệp vụ thị trường mở Hành vi Ngân hàng CSPL: Điều 15 Luật Ngân hàng NNVN 2010 Vì nghiệp vụ thị trường mở thực nghiệp vụ mua bán giấy tờ có ngắn hạn với tổ chức tín dụng (khơng mục đích lợi nhuận) Ngân hàng nhà nước tác động trực tiếp đến nguồn vốn khả dụng tổ chức tín dụng (nguồn cung tín dụng tăng), ngân hàng nước nước điều tiết lượng tiền cung ứng (bơm tiền), tác động gián tiếp đến lãi suất thị trường Do đó, việc phát hành chứng tiền gửi để huy động vốn nhằm bơm tiền vào để ổn định giá trị đồng nội tệ bổ sung lượng tiền lưu thơng hồn tồn hợp lý giai đoạn nguồn cung tín dụng tăng lên nhiều i) Yêu cầu TCTD cơng ty lớn nước mua tín phiếu bắt buộc NHNN nhằm giảm bớt lượng tiền lưu thông thông qua nghiệp vụ thị trường mở PAGE \* Hoạt động NHNN hoạt động sai Căn theo khoản Điều 15 Luật NHNNVN Ngân hàng Nhà nước thực nghiệp vụ thị trường mở thơng qua việc mua, bán giấy tờ có giá tổ chức tín dụng Và theo Điều Thông tư 42/2015 Quy định nghiệp vụ thị trường mở áp dụng với đối tượng bao gồm đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi thành lập, hoạt động theo Luật tổ chức tín dụng (trừ tổ chức tài vi mơ, quỹ tín dụng nhân dân) Ngân hàng Nhà nước công nhận thành viên nghiệp vụ thị trường mở (sau gọi tắt thành viên) Vì vậy, hoạt động yêu cầu công ty lớn nước mua tín phiếu bắt buộc NHNN hoạt động sai cơng ty khơng phải thành viên nghiệp vụ thị trường mở khơng đối tượng áp dụng nghiệp vụ Bên cạnh đó, tham gia vào thị trường mở với tư cách người bán, NHNN không phép yêu cầu TCTD mua tín phiếu bắt buộc NHNN chủ thể chào bán tín phiếu, việc mua hay không giá mua TCTD định thơng qua hình thức đấu thầu j) Phần chênh lệch từ hoạt động có thu khoản chi NHNN trích chia thưởng cuối năm cho cán NHNN Hoạt động NHNN sai CSPL: Điều 10 Nghị số 07/2013 Quy định chế độ tài ngân hàng nhà nước Vì chất NHNN hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận, khoản thu chi tài NHNN xác định nguồn thu hoạt động nghiệp vụ ngân hàng nguồn thu khác, sau trừ chi phí hoạt động khoản dự phòng rủi ro Vậy nên lợi nhuận mà NHNN thu không phép chia cho cán bộ, nhân viên mà phải đưa vào ngân sách nhà nước PAGE \* ... đặc Ngân hàng Nhà nước biệt PAGE * Được Ngân hàng Nhà nước cấp mã ngân hàng (Điều TT 42/ 2015) Khơng có nợ q hạn Ngân hàng Nhà nước thời điểm đề nghị chiết khấu Có tài khoản tiền gửi mở Ngân hàng. .. LNHNNVN) (Khoản Điều TT 01 /20 12) Tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng, tổ chức tín dụng ngân hàng nước ngồi Việt phi ngân hàng chi nhánh Nam (trừ tổ chức tài vi ngân hàng nước ngồi; Quỹ mơ, quỹ... vốn Cho vay đặc biệt Điều 11 Luật Ngân hàng nhà Khoản Điều 24 , Điều 151 nước Việt Nam 20 10 Điều 146 Luật tổ chức tín dụng 20 10 sửa đổi, bổ sung 20 17 Thông tư 01 /20 18/TT-NHNN Khái niệm Tái cấp