185 QUẢN TRỊ vốn lưu ĐỘNG tại CÔNG TY cổ PHẦN

BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH SINH VIÊN: NGUYỄN THỊ PHƯƠNG ANH LỚP: CQ55/62.01 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG VPBANK – CHI NHÁNH THĂNG LONG Chuyên ngành: Kinh tế đầu tư tài Mã số: 62 Giảng viên hướng dẫn: PGS, TS Đinh Văn Hải HÀ NỘI 2021 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài MỤC LỤC MỤC LỤC i DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU iv DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ .v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vi LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG .3 LÝ LUẬN CHUNG VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ 1.1 Khái niệm dự án đầu tư .3 1.1.1 Khái niệm dự án đầu tư 1.1.2 Nội dung dự án đầu tư 1.1.3 Quy trình dự án đầu tư 1.2 Thẩm định dự án đầu tư 1.2.1 Khái niệm thẩm định dự án đầu tư 1.2.2 Sự cần thiết phải thẩm định dự án đầu tư 1.2.3 Quy trình thẩm định dự án đầu tư .10 1.2.4 Các yêu cầu thẩm định dự án đầu tư 11 1.2.5 Các thẩm định dự án đầu tư .12 1.3 Tiêu chí thẩm định dự án đầu tư 13 1.3.1.Thẩm định điều kiện pháp lý dự án cần thiết phải đầu tư 13 1.3.2.Thẩm định dự án phương diện thị trường 14 1.3.3 Thẩm định phương diện kỹ thuật tổ chức dự án .14 1.3.4 Thẩm định phương diện tài 15 TÓM TẮT CHƯƠNG 27 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG CHI NHÁNH THĂNG LONG .28 2.1 Giới thiệu sơ lược Ngân Hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Thăng Long 28 2.1.1 Quá trình thành lập phát triển 28 2.1.2 Lĩnh vực hoạt động mơ hình tổ chức Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – CN Thăng Long 29 2.1.3 Tình hình kinh doanh Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – CN Thăng Long .35 2.2 Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Chi nhánh Thăng Long .38 2.2.1 Đánh giá thẩm định dự án dầu tư vay vốn Ngân Hàng TMCP Việt SV: Nguyễn Thị Phương Anh Lớp: CQ55/62.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài Nam Thịnh Vượng – Chi Nhánh Thăng Long .38 2.2.2 Nội dung thẩm định .40 2.3 Thực trạng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Thăng Long 45 2.3.1 Sự tuân thủ, thực đầy đủ quy định ngành pháp luật 45 2.3.2 Tổ chức thẩm định dự án đầu tư ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng VPBank - Chi nhánh Thăng Long 46 2.3.3 Phương pháp kỹ thuật thẩm định dự án đầu tư ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng VPBank - Chi nhánh Thăng Long 49 2.3.4 Thông tin thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng VPBank - Chi nhánh Thăng Long 50 2.3.5 Quy trình nội dung thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng VPBank - Chi nhánh Thăng Long 50 2.3.6 Dự báo xu hướng rủi ro dự án thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng VPBank - Chi nhánh Thăng Long 57 2.3.7 Kết thẩm định dự án đầu tư kết cho vay đầu tư dự án Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng VPBank - Chi nhánh Thăng Long 59 2.2.8 Xem xét trình thẩm định khách hàng cụ thể 61 2.3 Đánh giá công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Thăng Long 79 2.3.1 Những kết đạt công tác thẩm định 79 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 81 CHƯƠNG ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG VPBANK CHI NHÁNH THĂNG LONG .88 3.1 Định hướng nâng cao công tác thẩm định Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng VPBank - Chi nhánh Thăng Long 88 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng VPBank - Chi nhánh Thăng Long .89 SV: Nguyễn Thị Phương Anh Lớp: CQ55/62.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài 3.2.1 Nâng cao chất lượng công tác thu thập xử lý thông tin 89 3.2.2 Hồn thiện nội dung cơng tác thẩm định 91 3.2.3 Tăng cường kiểm tra sau giải ngân .93 3.2.4 Giải pháp tổ chức nhân 93 3.2.5 Phát huy vai trò tư vấn Ngân hàng chủ đầu tư 96 3.2.6 Về trang thiết bị kỹ thuật: 97 TÓM TẮT CHƯƠNG 87 KẾT LUẬN 100 SV: Nguyễn Thị Phương Anh Lớp: CQ55/62.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động phân theo cấu 35 Bảng 2.2: Nguồn vốn huy động phân theo kì hạn 36 Bảng 2.3: Một số tiêu hoạt động tín dụng .37 Bảng 2.4: Kết kinh doanh từ năm 2018 - 2020 37 Bảng 2.4: Lợi nhuận thu từ dự án 60 Bảng 2.5 Nợ xấu cho vay dự án 61 SV: Nguyễn Thị Phương Anh Lớp: CQ55/62.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Thăng Long 32 Sơ đồ 2.2 39 Sơ đồ 2.3 Cơ cấu tổ chức thẩm định Chi nhánh Thăng Long 48 Sơ đồ 2.4: Quy trình thẩm định dự án đầu tư ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Thăng Long 51 SV: Nguyễn Thị Phương Anh Lớp: CQ55/62.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TMCP : Thương mại cổ phần NHNN : Ngân hàng nhà nước CN : Chi nhánh ĐH : Đại Học QT : Quốc tế KHCN : Khách hàng cá nhân TCKT : Tổ chức kinh tế VND : Đồng Việt Nam ALCO : Ủy ban quản lý tài sản nợ /Asset Liability Committee 10.SME : Doanh nghiệp vừa nhỏ/Small and Medium Enterprise SV: Nguyễn Thị Phương Anh Lớp: CQ55/62.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Với phát triển chung toàn kinh tế phát triển hệ thống ngân hàng Cùng với trình em thực tập Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng VPBank – chi nhánh Thăng Long, em thấy tầm quan trọng công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng, kết hợp với tìm hiểu cơng tác thẩm định dự án đầu tư Em lựa chọn đề tài “Công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng VPBank - chi nhánh Thăng Long” làm luận văn tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu Dựa vào nghiên cứu lý luận thẩm định dự án đầu tư, phương pháp nội dung thẩm định dự án, chất lượng thẩm định Cần tìm hiểu chuyên sâu kết đạt hạn chế công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân Hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chinh nhánh Thăng Long Tập trung vào nghiên cứu hoạt động công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Thăng Long để đưa định hướng, giải pháp hoàn thiện cho Ngân hàng thời gian tới Phạm vi nghiên cứu Luận văn nghiên cứu sâu vào tình hình hoạt động thẩm định đầu tư dự án vay vốn Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Thăng Long tìm nguyên nhân vấn đề để từ đưa giải pháp phát triển hoạt động thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Thăng Long Phạm vi nghiên cứu Các phạm vi nghiên cứu sử dụng so sánh, phân tích, tổng hợp… khóa luận nhằm làm rõ vấn đề nghiên cứu Được sử dụng số liệu hồ sơ đề làm luận chứng Qua đưa vấn đề cần nghiên cứu SV: Nguyễn Thị Phương Anh Lớp: CQ55/62.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài Kết cấu luận văn/đồ án tốt nghiệp: CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ 1.1 Khái niệm dự án đầu tư 1.1.1 Khái niệm dự án đầu tư a Đầu tư Hoạt động đầu tư trình sử dụng nguồn lực tài chính, lao động, tài nguyên thiên nhiên tài sản vật chất khác nhằm trực tiếp gián tiếp tái sản xuất giản đơn tái sản xuất mở rộng sở vật chất kỹ thuật kinh tế Xuất phát từ phạm vi phát huy tác dụng kết đầu tư, có cách hiểu khác đầu tư Đầu tư theo nghĩa rộng hy sinh nguồn lực để tiến SV: Nguyễn Thị Phương Anh Lớp: CQ55/62.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài hành hoạt động nhằm thu cho người đầu tư kết định tương lai lớn nguồn lực bỏ để đạt kết Nguồn lực tiền, tài nguyên thiên nhiên, sức lao động trí tuệ Các kết đạt tăng thêm tài sản tài chính, tài sản vật chất, tài sản trí tuệ nguồn lực Đầu tư theo nghĩa hẹp bao gồm hoạt động sử dụng nguồn lực nhằm đêm lại cho kinh tế - xã hội kết tương lai lớn nguồn lực sử dụng để đạt kết Từ có khái niệm đầu tư sau: Đầu tư hoạt động sử dụng nguồn lực tài chính, nguồn lực vật chất, nguồn lực lao động trí tuệ để sản xuất kinh doanh thời gian tương đối dài nhằm thu lợi nhuận lợi ích kinh tế xã hội Hoạt động đầu tư có đặc điểm sau đây: - Trước hết phải có vốn Vốn tiền, loại tài sản khác máy móc thiết bị, nhà xưởng, cơng trình xây dựng khác, giá trị quyền sở hữu cơng nghiệp, bí kỹ thuật, quy trình cơng nghệ, dịch vụ kỹ thuật, giá trị quyền sử dụng đất, mặt nước, mặt biển, nguồn tài nguyên khác Vốn nguồn vốn Nhà nước, vốn tư nhân, vốn góp, vốn cổ phần, vốn vay dài hạn, trung hạn, ngắn hạn - Một đặc điểm khác đầu tư thời gian tương đối dài, thường từ năm trở lên, đến 50 năm, tối đa không 70 năm Những hoạt động ngắn hạn vịng năm tài khơng gọi đầu tư Thời hạn đầu tư ghi rõ định đầu tư Giấy phép đầu tư coi đời sống dự án - Lợi ích đầu tư mang lại biểu hai mặt: lợi ích tài lợi ích kinh tế xã hội Lợi ích kinh tế xã hội thường gọi tắt lợi ích kinh tế Lợi ích tài ảnh hưởng trực tiếp đến quyền lợi chủ đầu tư, cịn gọi lợi ích kinh tế ảnh hưởng đến quyền lợi xã hội, cộng đồng b Dự án đầu tư SV: Nguyễn Thị Phương Anh Lớp: CQ55/62.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài hữu quan nghiên cứu thống kê đưa hệ thống tiêu chuẩn cho phép ngành nghề làm sở cho việc tham chiếu, so sánh tiêu hiệu an tồn tài dự án đầu tư Thứ hai: Môi trường kinh tế vĩ mô Môi trường kinh tế vĩ mô Việt Nam chưa lành mạnh, tiểm ẩn nhiều rủi ro Mặc dù nước ta thời gian qua trải qua thời kỳ cơng nghiệp hóa, đại hóa lớn với bước chuyển mạnh mẽ phần lớn DN Việt Nam DN vừa nhỏ, cơng nghệ cịn lạc hậu, thị trường nhỏ hẹp, vốn tự có thấp, hoạt động sản xuất kinh doanh chủ yếu dựa vào vốn vay từ NH Những năm vừa qua năm khó khăn DN tác động dịch bệnh Covid 19, hàng loạt DN rơi vào tình trạng khó khăn phá sản hàng loạt, biến động bất thường giá vàng ngoại tệ, đặc biệt đóng băng thị trường bất động sản ảnh hưởng dây chuyền đến phát triển nên kinh tế nói chung DN lĩnh vực xây dựng nói riêng Thứ ba: Phía doanh nghiệp (chủ đầu tư) Nhìn chung, lực quản lý điều hành nhiều DN Việt Nam nhiều hạn chế, khả phân tích tài chính, dự báo tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình thị trường cịn yếu kém, nhiều DN khơng có khả lập dự án, thường phải thuê tư vấn Chính điều hạn chế khả cung cấp thông tin cho NH, cung cấp không đầy đủ, thiếu cập nhật chuẩn xác Hơn nữa, việc chấp hành pháp lệnh thống kê pháp lệnh kế toán cịn chưa nghiêm túc, báo cáo tài cịn thiếu tính trung thực, khơng phản ánh tình hình tài DN, gây khó khăn cho việc thẩm định tài dự án đầu tư SV: Nguyễn Thị Phương Anh 84 Lớp: CQ55/62.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài TĨM TẮT CHƯƠNG Chương đề cập đến thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư VPBank – Chi nhánh Thăng Long Nội dung chương thể qua phần sau: Trước hết, chương giúp hiểu phần VPBank nói chung VPBank – Chính nhánh Thăng Long nói riêng VPBank ngân hàng lớn Việt Nam, khách hàng tin cậy có uy tín khối ngân hàng Phần đề cập đến quy trình nội dung thẩm định dự án đầu tư VPBank – Chi nhánh Thăng Long Qua so sánh giống khác quy trình, nội dung VPBank với quy trình, nội dung chung cơng tác thẩm định dự án đầu tư Quy trình VPBank tuân thủ theo quy định pháp luật Phần 3, đưa dự án cụ thể để phần hiểu rõ quy trình, cách thức làm việc ngân hàng trình thẩm định dự án đầu tư Tuy nhiên số nội dung chưa sâu phân tích, đánh giá nên mang lại hiệu tương đối Việc gắn lý thuyết vào dự án thực tế giúp đánh giá số khác biệt học làm Và cuối cùng, chương đề cập đến kết đạt được, hạn chế, nguyên nhân công tác thẩm định dự án đầu tư để từ có hướng khác phục nêu rõ chương SV: Nguyễn Thị Phương Anh 85 Lớp: CQ55/62.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài CHƯƠNG ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG VPBANK CHI NHÁNH THĂNG LONG 3.1 Định hướng nâng cao công tác thẩm định Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng VPBank - Chi nhánh Thăng Long Để ngày nâng cao chất lượng thẩm định hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng VPBank - Chi nhánh Thăng Long đề phương hướng nhiệm vụ cụ thể sau: - Xác định phương hướng nhiệm vụ trước tiên phải xuất phát từ việc nhận thức vai trị, vị trí nội dung cơng tác thẩm định dự án Thực công tác yếu tố định góp phần bảo vệ nâng cao vị thế, uy tín sức mạnh Ngân hàng - Củng cố, hoàn thiện máy tổ chức thẩm định dự án: Phòng tín dụng ngân hàng phát triển mạnh mẽ số lượng chất lượng, đảm đương tốt nhiệm vụ thực tốt chức đạo, điều hành, kiểm tra hướng dẫn công tác thẩm định dự án - Xây dựng quy chế hoạt động, quy định thực hiện, điều hành công tác thẩm định dự án Xác định rõ nội dung chức trách mối quan hệ cơng tác phịng ttín dụng với phịng khác phối hợp phân công hợp lý công tác thẩm định quản lý tín dụng - Tăng cường công tác khoa học kỹ thuật thông tin: Tổ chức thu thập thông tin, xử lý quản lý thông tin nhằm cung cấp kịp thời phục vụ cho cơng tác thẩm định dự án, đồng thời có kế hoạch báo cáo thông tin cần thiết để tư vấn cho lãnh đạo - Quan tâm phát triển công tác đào tạo trao đổi nghiệp vụ, tạo điều kiện cho cán Ngân hàng nâng cao trình độ Đào tạo nghiệp vụ thẩm định SV: Nguyễn Thị Phương Anh 86 Lớp: CQ55/62.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài chuyên sau theo ngành nghề, lĩnh vực dựa đặc điểm mạnh địa phương - Công tác thẩm định dự án phải trở thành mạnh cạnh tranh kinh doanh, coi yếu tố thu hút khách hàng, tạo uy tín cho Ngân hàng qua việc nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng VPBank - Chi nhánh Thăng Long Để đạt mục tiêu đòi hỏi Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng VPBank - Chi nhánh Thăng Long phải giải nhiều vấn đề Một vấn đề phải nâng cao chất lượng tín dụng tín dụng nghiệp vụ mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Tuy nhiên để hoạt động tín dụng đạt hiệu điều phải nâng cao chất lượng công tác thẩm định Ngân hàng Các giải pháp tập trung giải vấn đề nâng cao chất lượng thu thập xử lý thơng tin, hồn thiện nội dung thẩm đinh, nâng cao công nghệ chất lượng nguồn nhân lực 3.2.1 Nâng cao chất lượng công tác thu thập xử lý thông tin Nguồn thông tin yếu tố có ảnh hưởng lớn đến chất lượng công tác thẩm định hoạt động tín dụng, đặc biệt tín dụng doanh nghiệp Thơng tin đầy đủ sở cần thiết để cán tín dụng phân tích đưa nhận định xác khách hàng, từ có định hợp lý việc đáp ứng nhu cầu vay khách hàng Ngồi nguồn thơng tin đầy đủ giúp ngân hàng nắm diễn biến thị trường nước quốc tế, biến động kinh tế thay đổi chủ trương, sách phát triển kinh tế nhà nước, từ ngân hàng đề biện pháp kịp thời, nhằm điều chỉnh hoạt động tránh rủi ro thiệt hại ổn định để phát triển Vì ngân hàng cần phải có giải pháp để nâng cao SV: Nguyễn Thị Phương Anh 87 Lớp: CQ55/62.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài chất lượng công tác thu thập, thông tin liên quan đến doanh nghiệp - Để có thơng tin có chất lượng cao, ngồi hồ sơ tài liệu mà ngân hàng nhận từ khách hàng vay vốn, ngân hàng cần vấn trực tiếp số người chủ chốt liên quan tới dự án doanh nghiệp: Giám đốc, Kế toán trưởng, người phụ trách kỹ thuật Mục đích vấn để xác định tư cách người đứng đầu hiểu thêm dự án Kết hợp với vấn quan sát thực tế tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp để nắm rõ tình hình doanh nghiệp Tuy nhiên hiệu công việc phụ thuộc nhiều vào kinh nghiệp nghệ thuật cán tín dụng, u cầu lực tư lực quan sát người - Khai thác triệt để nguồn thông tin từ trung tâm tín dụng CIC Ngân hàng nhà nước, quan thông tin đại chúng truyền thông, nguồn thông tin từ kênh khác (Các ngân hàng mà doanh nghiệp có quan hệ, bạn hàng ) Nó cho phép đánh giá sơ khách hàng mặt: lịch sử quan hệ khách hàng, uy tín tốn Để đảm bảo việc cung cấp thơng tin có chất lượng cao cho hoạt động đánh giá doanh nghiệp, trường hợp đặc biệt cần thiết, ngân hàng nên tính đến việc mua thông tin Ngân hàng trang thiết bị thiết bị kết nối internet, thiết bị kết nối với trung tâm thơng tin thương mại, thơng tin phịng ngừa rủi ro để có thơng tin đầy đủ - Điều tra kỹ lưỡng thông tin thị trường sản phẩm, kênh phân phối doanh nghiệp, thị trường yếu tố đầu vào để xem xét sản phẩm phương án, dự án có phù hợp với nhu cầu thị trường không, giai đoạn chu kỳ sống, yếu tố đầu vào có cung cấp ổn định phù hợp với yêu cầu phương án khơng - Cán tín dụng cần phải tham khảo thơng tin chủ trương sách nhà nước, định hướng ửu tiên phát triển địa phương nơi dự án sản xuất hay kinh doanh, quy định vấn đề bảo vệ môi trường, xử lý SV: Nguyễn Thị Phương Anh 88 Lớp: CQ55/62.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài nhiễm để đánh giá tính hợp lý, hợp pháp dự án, đảm bảo dự án không gặp trắc trở vấn đề - Với thông tin thu thập, xử lý cần có hoạt động xếp lưu trữ hợp lý Hợp tác chặt chẽ với trung tâm CIC, sẵn sàng cung cấp thông tin cho họ để phục vụ đơn vị khác Từ mối quan hệ này, ngân hàng dễ dàng khai thác thông tin từ ngân hàng khác Xây dựng quan hệ trao đổi thông tin với ngân hàng địa bàn hệ thống 3.2.2 Hồn thiện nội dung cơng tác thẩm định Trong nội dung thẩm định cán tín dụng bám sát thực mặt thẩm định khách hàng vay vốn song cần phải hoàn thiện số vấn đề sau: * Thẩm định khách hàng vay vốn: Cán tín dụng nên yêu cầu tất doanh nghiệp quan hệ với ngân hàng phải có đủ hồ sơ pháp lý Đặc biệt doanh nghiệp quan hệ với ngân hàng có thay đổi Giám đốc, hay đăng ký kinh doanh trụ sở phải thơng báo cho Ngân hàng biết Cung cấp văn giấy tờ liên quan đến tính chất pháp lý doanh nghiệp Trên thực tế cán tín dụng Chi nhánh cịn chưa quan tâm đến việc Điều dẫn đến rủi ro mang tính pháp lý cho ngân hàng * Thẩm định khả tài khách hàng vay vốn: Khi đánh giá lực tài khách hàng, Cán tín dụng phân tích số tài chình, mối quan hệ khoản mục cân đối kế toán Song lại chưa có so sánh tiêu với ngành sản xuất tương ứng Ngân hàng chưa thu thập tiêu định mức ngành sản xuất, lĩnh vực Bên cạnh việc tính tốn tiêu cần phải nêu nguyên nhân gây nên tăng giảm Nếu khơng phân tích rõ ngun nhân ngân hàng bỏ qua hội đầu tư đưa kết luận không Yêu cầu khách hàng cung cấp báo cáo lưu chuyển tiền tệ Cán tín dụng phải phân tích báo cáo lưu chuyển tiền tệ để biết nhu cầu thực tế SV: Nguyễn Thị Phương Anh 89 Lớp: CQ55/62.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài khách hàng vay bao nhiêu, cấu tài trợ nào, tiền tạo trình hoạt động * Đánh giá lực kinh doanh: Rủi ro tín dụng mà ngân hàng gặp phải xuất phát từ lực kinh doanh, khả điều hành sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Việc đánh giá lực kinh doanh doanh nghiệp khó khăn chung ngân hàng thương mại kinh tế thị trường Tuy nhiên khơng phải mà ngân hàng phép xem nhẹ bỏ qua việc đánh giá Cán tín dụng cần phải gặp gỡ người đội ngũ cán bộ, lãnh đạo doanh nghiệp để đánh giá lực doanh nghiệp * Về đánh giá phương án dự án vay vốn: - Trong phân tích đánh giá dự án, cán tín dụng cần xem xét phân tích đặc điểm ngành xem dự án thuộc lĩnh vực ngành sản xuất kinh doanh từ nêu điểm mạnh điểm yếu, hội thách thức doanh nghiệp lĩnh vực kinh doanh dự án Khi phân tích nắm bắt đề cán tín dụng hiểu doanh nghiệp ngành nghề kinh doanh doanh nghiệp - Phân tích thị trường nhu cầu thực tế sản phẩm dự án, đánh giá thị trường đầu vào đầu sản phẩm dự án, tính canh tranh sản phẩm - Tính dịng tiền dự án: Cán tín dụng phải xây dựng báo cáo lưu chuyển tiền tệ dự án qua năm Trên sở kiểm tra đánh giá khoản thu chi dự án đồng thời biết tính thực tế kế hoạch trả nợ - Phải tính tốn điểm hoà vốn độ nhậy dự án dựa giả định biến động thị trường - Khả trả nợ dự án: Điều quan trọng mục đích cuối cán tín dụng dự án có hiệu thu hồi vốn đầu tư Để đánh giá điều cán tín dụng phải đánh giá khả dự án tương lai Ngoài nguồn thu từ dự án chủ đầu tư (doanh nghiệp) có nguồn thu khác khơng để trả nợ 3.2.3 Tăng cường kiểm tra sau giải ngân SV: Nguyễn Thị Phương Anh 90 Lớp: CQ55/62.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài Thực tế cho thấy cán tín dụng Chi nhánh Thăng Long sau giải ngân kiểm tra sau, giám sát việc sử dụng vốn Để khắc phục vấn đề Cán tín dụng sau giải ngân định kỳ kiểm tra sau vay, giúp đỡ phân tích chủ dự án đề phương án thu hồi vốn dự án, phương án không đem lại hiệu mong muốn 3.2.4 Giải pháp tổ chức nhân Cùng với phát triển kinh tế, hệ thống ngân hàng ngày phát triển đóng vai trị quan trọng kinh tế quốc dân Ngân hàng không ngành kinh tế mà cịn cơng cụ để điều tiết kinh tế vĩ mô Chính phủ Ngày nay, hầu hết lĩnh vực kinh tế khác nhiều chịu ảnh hưởng ngân hàng Có thể nói phát triển ngân hàng coi thước đo mức độ phát triển kinh tế Do tính chất vai trị quan trọng nên trình độ lực cán ngân hàng yếu tố tiền Là ngân hàng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Thăng Long phải không ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ cán để đáp ứng nhu cầu ngày khắt khe kinh tế để tồn môi trường cạnh tranh khốc liệt, thời gian có tham gia ngân hàng nước ngồi Hiện nay, trình độ cán ngân hàng nâng cao so với thời gian trước đây, tỉ lệ rủi ro tín dụng trình độ chun mơn yếu nhân viên ngân hàng nói chung cán thẩm định nói riêng cịn cao Những rủi ro tín dụng khơng gây thiệt hại lớn kinh tế cho Ngân hàng mà cịn ảnh hưởng nhiều tới uy tín Ngân hàng Bên cạnh rủi ro trình độ cán bộ, ngân hàng phải đối mặt với thực tế nhiều khoản tín dụng cấp xuất phát từ quyền lợi cá nhân, phe phái mà tính liêm khiết, khách quan SV: Nguyễn Thị Phương Anh 91 Lớp: CQ55/62.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài Để cải thiện tình trạng tin địi hỏi nỗ lực lớn toàn ngân hàng Cụ thể, Ngân hàng cần phải:  Tổ chức lại cách cụ thể khoa học phòng ban ngân hàng, yêu cầu thành viên ngân hàng tôn trọng tuân thủ chặt chẽ nguyên tắc tín dụng đề huy động vốn, cho vay bảo lãnh, thẩm định Đây điều kiện kiên để tiến hành nghiệp vụ tín dụng lành mạnh, đạt kết cao Do hoạt động thẩm định có khả rủi ro cao nên để thẩm định có hiệu cần phải có phối hợp nhịp nhàng phịng ban, phận Ngân hàng ngân hàng với nhau, với Bộ, ngành có liên quan khác Con người yếu tố trung tâm định tới chất lượng thẩm định dự án đầu tư Vì thế, việc xây dựng tốt đội ngũ cán có ý nghĩa lớn Cán thẩm định phải đáp ứng yêu cầu sau:  Về trình độ chun mơn: cán thẩm định phải có đủ trình độ hiểu biết kinh tế thị trường, pháp luật đặc biệt có kiến thức sâu lĩnh vực tài chính, ngân hàng dự án đầu tư Mặt khác, họ phải có hiểu biết định khai thác xử lý thơng tin tin máy tính, sử dụng thành thạo phần mềm hỗ trợ phân tích thẩm định dự án đầu tư chương trình quản lý đại Hiện nay, với mở rộng mạng lưới thông tin quốc tế qua Internet, cán thẩm định cần phải biết khai thác nguồn thông tin vô tận này( Đây hạn chế trình độ đội ngũ cán bộ)  Về đạo đức nghề nghiệp: Cán tín dụng phải có phẩm chất trung thực, tinh thần trách nhiệm cao, có tính kỷ luật lịng nhiệt tình cơng việc, tâm huyết với nghề, có ý thức tự rèn luyện bồi dưỡng, khơng lợi ích riêng mà ảnh hưởng đến lợi ích chung Để có đội ngũ cán vậy, Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng VPBank - Chi nhánh Thăng Long cần:  Tăng cường tổ chức lớp tập huấn, đào tạo đào tạo lại cán thẩm định tiến dụng, tạo điều kiện cho họ nâng cao trình độ, kiến thức SV: Nguyễn Thị Phương Anh 92 Lớp: CQ55/62.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài lực kinh nghiệm làm việc Đặt yêu cầu chuyên môn bắt buộc, địi hỏi đội ngũ phải có kiến thức sâu sắc lĩnh vực tài doanh nghiệp, tài ngân hàng, có khả phân tích tài Xây dựng hệ thống quy tắc, chuẩn mực trình độ cán thẩm định để làm tiêu chuẩn tuyển chọn kế hoạch để bồi dưỡng, đào tạo  Mở thi tìm hiểu thẩm định dự án tín dụng đầu tư, đưa vấn đề khó tình phức tạp để nâng cao khả ứng phó cán Đối với cán đạt giải cao, ngân hàng nên đề biện pháp khích lệ thưởng vật hay cho nhân viên học khóa bồi dưỡng nghiệp vụ nước  Tổ chức tập huấn 100% cán tín dụng quy chế tín dụng ban hành theo luật tổ chức tín dụng  Thực phân công công việc theo lực, kinh nghiệm người, phân quyền đề nghị cấp tín dụng theo trình độ, kinh nghiệm Kiên thực điều chuyển cán không đáp ứng yêu cầu cơng việc  Phân cơng cán tín dụng giỏi, có kinh nghiệm kèm cặp hướng dẫn cán cịn trẻ, chưa có kinh nghiệm Đây cách thiết thực để nâng cao trình độ đội ngũ nhân viên cho phép kết hợp cụ thể lý thuyết thực tiễn  Ngân hàng cần có sách thu hút ưu đãi chuyên gia giỏi để phục vụ tham gia cố vấn, làm cộng tác viên cho hoạt động thẩm định Đồng thời khuyến khích việc nghiên cứu khoa học, đề xuất sáng kiến lĩnh vực thẩm định dự án đầu tư để phổ biến ứng dụng toàn hệ thống  Hàng tháng, hàng quý tổ chức buổi hội thảo để tổng hợp tình hình thẩm định nhằm đánh giá, rút kinh nghiệm Những vướng mắc, tồn phát sinh trình thẩm định đưa bàn bạc cơng khai nhằm tìm SV: Nguyễn Thị Phương Anh 93 Lớp: CQ55/62.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài giải pháp tốt Chính qua buổi hội thảo kinh nghiệm cán thẩm định nâng cao đáng kể 3.2.5 Phát huy vai trò tư vấn Ngân hàng chủ đầu tư Hiện hoạt động đầu tư Việt Nam phát triển, nhiên doanh nghiệp nhiều bỡ ngỡ lập dự án đầu tư Đa số doanh nghiệp vay vốn lần đầu làm để lập hồ sơ hoàn chỉnh, hồ sơ họ lập nhiều thiếu sót, điều khơng làm thời gian doanh nghiệp phải lập lập lại nhiều lần mà thời gian cán thẩm định Ở nước phát triển, lập dự án đầu tư, doanh nghiệp nhờ vào hỗ trợ công ty tư vấn Nhưng điều kiện kinh tế Việt Nam chậm phát triển chưa có cơng ty chun đứng làm dịch vụ Do đó, vai trò tư vấn Ngân hàng chủ đầu tư cần thiết Việc tư vấn giúp doanh nghiệp xây dựng dự án đầu tư, lựa chọn loại hình sản phẩm phù hợp Bên cạnh đó, nhờ vào mối quan hệ rộng rãi Ngân hàng với tổ chức kinh tế, xã hội khác, Ngân hàng dễ dàng thu thập thông tin thị trường, giá định hướng chiến lược Nhà nước thời gian tới Đối với cán Ngân hàng làm công tác cố vấn cho chủ đầu tư, họ phải có trình độ hiểu biết vấn đề chủ yếu sau:  Am hiểu chế độ quản lý kinh tế kinh tế thị trường Biết cách tập hợp sử dụng thơng tin, có nghệ thuật thương lượng để giải vấn đề  Tinh thông nghiệp vụ ngân hàng, đặc biệt lĩnh vực thẩm định dự án tín dụng đầu tư  Có kiến thức quản trị dự án đầu tư Nắm vững quy trình soạn thảo dự án đầu tư khả thi phương pháp thẩm định tiên tiến Trong điều kiện cịn nhiều khó khăn cần phải giải quyết, Ngân hàng tập trung nhiều nguồn lực cho việc tư vấn cho khách SV: Nguyễn Thị Phương Anh 94 Lớp: CQ55/62.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài hàng Nhưng Ngân hàng phối hợp với tổ chức quốc tế Quỹ phát triển dự án sông MeKong (do World Bank tài trợ để giúp phát triển cách toàn diện kinh tế nước Việt Nam, Lào, ), MPDF, SME Theo đó, doanh nghiệp tổ chức quốc tế giúp đỡ tư vấn miễn phí việc thành lập, xây dựng dự án kinh doanh khả thi Phía Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng VPBank - Chi nhánh Thăng Long tiến hành thẩm định cho vay vốn Việc hợp tác tạo thuận lợi lớn cho doanh nghiệp thân Ngân hàng Nếu dự án lập phù hợp với tiêu chí Ngân hàng việc thẩm định bớt khó khăn nhiều 3.2.6 Về trang thiết bị kỹ thuật: Trang thiết bị phương tiện vật chất quan trọng giúp ngân hàng áp dụng phương pháp thẩm định đại Như vậy, trang thiết bị phải đáp ứng yêu cầu truy cập, xử lý lượng thơng tin lớn, xác thời gian ngắn, thực tính tốn phức tạp Do đó, ngân hàng cần trang bị thiết bị tiên tiến cho công tác thẩm định Hiện nay, Ngân hàng trang bị cho cán thẩm định máy vi tính đại, máy vi tính nối mạng cục hệ thống Ngân hàng mạng quốc tế để tạo điều kiện cho cán truy cập tìm kiếm thơng tin Về lâu dài, Ngân hàng cần phải mua phần mềm quản lý, lưu trữ thông tin, phần mềm hỗ trợ thẩm định để giúp cán thẩm định nhanh chúng xử lý, đánh giá thơng tin, tính tốn lập tờ trình xác SV: Nguyễn Thị Phương Anh 95 Lớp: CQ55/62.01 Luận văn tốt nghiệp SV: Nguyễn Thị Phương Anh Học viện Tài 96 Lớp: CQ55/62.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài TĨM TẮT CHƯƠNG Trong chương luận văn đề cập đến số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư VPBank – Chi nhánh Thăng Long thể qua phần Phần đầu định hướng phát triển ngân hàng bao gồm định hướng chung định hướng cụ thể Luận văn định hướng hoạt động huy động vốn hoạt động tín dụng góp phần nâng cao hoạt động chung ngân hàng, tạo uy tín, niềm tin cho khách hàng Phần thứ hai đề cập đến định hướng công tác thẩm định dự án đầu tư VPBank – Chi nhánh Thăng Long Đây định hướng mang tính tổng quát sở để đưa giải pháp cho công tác thẩm định dự án đầu tư năm tới Phần cuối, giải pháp nội dung thẩm định, phương pháp thẩm định, tổ chức thẩm định nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định DAĐT VPBank - Chi nhánh Thăng Long trình bày cụ thể giúp ngân hàng lấy làm sở để khắc phục điểm yếu Bằng nỗ lực phấn đấu không ngừng VPBank - Chi nhánh Thăng Long với hỗ trợ quan Nhà nước có thẩm quyền, sinh viên hy vọng giải pháp giúp VPBank - Chi nhánh Thăng Long nâng cao chất lượng hiệu kinh doanh nói chung cơng tác thẩm định DAĐT nói riêng tương lai, khắc phục khó khăn q trình thẩm định, nâng cao uy tín với khách hàng xây dựng tảng vững cho quy trình thẩm định ngân hàng VPBank nói riêng hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung SV: Nguyễn Thị Phương Anh 97 Lớp: CQ55/62.01 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài KẾT LUẬN Có thể nói hoạt động tín dụng cầu nối trung gian thành phần kinh tế với nhau, chuyển giao tiết kiệm đầu tư Nền kinh tế Việt Nam đạt nhiều kết đáng mừng thời gian qua không kể tới hiệu đầu tư doanh nghiệp Các chủ thể kinh tế dần thấy vai trò ngày lớn dự án từ coi trọng cơng tác thẩm định dự án nói chung thẩm định dự án đầu tư nói riêng, nên chất lượng dự án chất lượng công tác thẩm định dự án vấn đề quan trọng công ty Qua thời gian tìm hiểu thực trạng cơng tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng VPBank Chi nhánh Thăng Long, em hồn thành khóa luận tốt nghiệp Do khả kinh nghiệm cịn hạn chế thời gian có hạn nên nội dung phân tích giải pháp em cịn nhiều thiếu sót Em mong nhận quan tâm bảo góp ý thầy để giúp em làm khóa luận hồn chỉnh Em mong nhận ý kiến đóng góp, lời khuyên để em hồn thiện EM XIN CHÂN THÀNH CẢM ƠN! SV: Nguyễn Thị Phương Anh 98 Lớp: CQ55/62.01 ... f suy ra: Sản lượng hoà vốn: Doanh thu hoà vốn: Người ta tính loại điểm hồ vốn khác điểm hoà vốn lãi lỗ, điểm hoà vốn kim điểm hoà vốn trả nợ  Số lần quay vòng vốn lưu động SV: Nguyễn Thị Phương... Hoạt động huy động vốn Trong doanh nghiệp muốn hoạt động kinh doanh cần phải có vốn, vốn phản ánh lực tài chinh doanh nghiệp Riêng lĩnh vực Ngân hàng, nguồn vốn yếu tố Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động. .. định dự án Nếu vốn góp cổ phần liên doanh phải có cam kết tiến độ số lượng vốn góp cổ động bên liên doanh ghi điều lệ liên doanh Nếu vốn tự có phải có giải trình tình hình hoạt động sản xuất kinh