Hình phạt áp dụng đối với PNTM phạm tội theo luật hình sự việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT TP HỒ CHÍ MINH -*** -BAN ĐIỀU HÀNH CÁC CHƯƠNG TRÌNH ĐÀO TẠO ĐẶC BIỆT NGUYỄN THỊ QUỲNH GIAO HÌNH PHẠT ÁP DỤNG ĐỐI VỚI PHÁP NHÂN PHẠM TỘI THEO LUẬT HÌNH SỰ VIỆT NAM Y KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CỬ NHÂN LUẬT Khoa: Luật Hình Niên khóa: 2013 - 2017 TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT TP HỒ CHÍ MINH -*** -BAN ĐIỀU HÀNH CÁC CHƯƠNG TRÌNH ĐÀO TẠO ĐẶC BIỆT HÌNH PHẠT ÁP DỤNG ĐỐI VỚI PHÁP NHÂN PHẠM TỘI THEO LUẬT HÌNH SỰ VIỆT NAM KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CỬ NHÂN LUẬT Khoa: Luật Hình Niên khóa: 2013 - 2017 Người hướng dẫn khoa học: Th.S Phan Thị Phương Hiền Người thực hiện: Nguyễn Thị Quỳnh Giao MSSV: 1353801013048 Lớp: CLC38C TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2017 LỜI CẢM ƠN Trước hết, em xin chân thành gửi lời cảm ơn đến Cô Phan Thị Phương Hiền, Cô tận tình giúp đỡ, bảo, hướng dẫn tạo điều kiện để em hồn thành tốt khóa luận Tiếp theo, em xin gửi lời cảm ơn đến ngơi trường Đại học Luật TP Hồ Chí Minh, nơi có người Thầy, người Cơ ln ln giàu nhiệt huyết, luôn thương yêu truyền đạt kiến thức bổ ích cho chúng em suốt tháng ngày sinh viên Đồng thời, trường tạo điều kiện sở vật chất, kỹ thuật để chúng em học tập môi trường tốt Bên cạnh đó, em muốn gửi lời cảm ơn tới ba, me, em trai người anh - người chị - người bạn động viên, chia sẻ hỗ trợ tốt cho em không khoảng thời gian thực luận văn mà suốt hành trình bốn năm qua Sau cùng, khoảng thời gian bó hẹp việc thực đề tài hiểu biết hạn chế thân nên đề tài chắn không tránh khỏi thiếu sót Kính mong nhận đóng góp Quý Thầy/Cô nhà nghiên cứu Em xin chân thành cảm ơn! DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT CHỮ VIẾT TẮT NỘI DUNG ĐƯỢC VIẾT TẮT BLHS Bộ luật Hình BLDS Bộ luật Dân TNHS Trách nhiệm hình PNTM Pháp nhân thương mại MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HÌNH PHẠT ÁP DỤNG ĐỐI VỚI PHÁP NHÂN PHẠM TỘI .6 1.1 Một số vấn đề pháp nhân phạm tội hình phạt áp dụng pháp nhân phạm tội 1.1.1 Khái quát pháp nhân phạm tội 1.1.2 Khái quát hình phạt áp dụng pháp nhân phạm tội 1.2 Quy định hình phạt áp dụng pháp nhân phạm tội Bộ Luật hình 2015 .22 1.2.1 Hình phạt 22 1.2.2 Hình phạt bổ sung 30 KẾT LUẬN CHƯƠNG 36 CHƯƠNG II QUY ĐỊNH HÌNH PHẠT ÁP DỤNG ĐỐI VỚI PHÁP NHÂN PHẠM TỘI TRONG BỘ LUẬT HÌNH SỰ MỘT SỐ NƯỚC VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ HOÀN THIỆN 37 2.1 Quy định hình phạt áp dụng pháp nhân phạm tội số quốc gia giới .37 2.1.1 Pháp 37 2.1.2 Hà Lan 43 2.1.3 Canada 45 2.1.4 Trung Quốc .47 2.2 Thực trạng hành vi vi phạm pháp luật liên quan đến lĩnh vực môi trường kinh tế .49 2.3 Một số bất cập quy định hình phạt áp dụng pháp nhân phạm tội 51 2.3.1 Bất cập điều kiện áp dụng hình phạt liên quan đến phân loại tội phạm .52 2.3.2 Bất cập áp dụng hình phạt tiền liên quan đến phương thức tính mức phạt tiền .54 2.3.3 Bất cập áp dụng hình phạt đình hoạt động có thời hạn đình hoạt động vĩnh viễn liên quan đến xác định thiệt hại .54 2.3.4 Bất cập áp dụng hình phạt cấm kinh doanh, cấm hoạt động số lĩnh vực định liên quan đến xác định phạm vi lĩnh vực 55 2.4 Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện quy định hình phạt áp dụng pháp nhân phạm tội 56 2.4.1 Kiến nghị áp dụng hình phạt liên quan đến phân loại tội phạm 56 2.4.2 Kiến nghị áp dụng hình phạt tiền liên quan đến phương thức tính mức phạt tiền .58 2.4.3 Kiến nghị áp dụng hình phạt đình hoạt động có thời hạn đình hoạt động vĩnh viễn liên quan đến xác định thiệt hại 60 2.4.4 Kiến nghị áp dụng hình phạt cấm hoạt động, cấm kinh doanh số lĩnh vực định liên quan đến xác định phạm vi lĩnh vực 61 2.4.5 Kiến nghị bổ sung hình phạt bổ sung 62 KẾT LUẬN CHƯƠNG 64 KẾT LUẬN 65 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Nếu năm 2008 cụm từ “Vedan xả thải” năm 2016 cụm từ “Formosa Vũng Áng” Hai vụ việc hai vụ việc gần tiêu biểu cho trường hợp vi phạm PNTM Liệu vụ việc dừng lại việc xử lý vi phạm hành đủ sức thuyết phục nhà lập pháp hài lòng người dân hay chưa? Theo số liệu thống kê Tổng cục thống kê, số doanh nghiệp nước năm 2016 477.8081, tăng 8% so với năm 2015 Thực tế cho thấy, năm gần số doanh nghiệp có xu hướng ngày tăng với phát triển cơng nghiệp hóa – đại hóa đất nước kinh tế thị trường Đồng thời bên cạnh đó, vi phạm pháp luật PNTM thực liên quan đến lĩnh vực kinh tế, mơi trường, thuế, tài chính, đầu tư, bảo hiểm… ngày nhiều diễn biến phức tạp Vì đa số PNTM dễ bị đánh vào lợi nhuận tâm lý khơng “vững lịng” dẫn đến bất chấp thực hành vi phạm tội nguy hiểm cao để đạt số lợi nhuận bất mà thân mong muốn Việc PNTM phạm tội ngày nhiều phần phản ánh giới hạn việc quy định biện pháp chế tài xử lý vi phạm hành chưa đủ sức trừng trị, răn đe Chính lý đó, BLHS Việt Nam 2015 thức ghi nhận thêm chủ thể tội phạm - PNTM Gắn với việc ghi nhận, chế định hình phạt chế định cần thiết, trọng tâm liên quan đến PNTM phạm tội Vì việc quy định hình phạt khơng có ý nghĩa tiên việc thừa nhận phát triển chế định TNHS pháp nhân mà thể công chủ thể thực hành vi phạm tội bình đẳng trước pháp luật Hơn nữa, việc quy định hình phạt pháp nhân phạm tội giúp khắc phục tối đa hậu tội phạm mà hình phạt tương ứng áp dụng cho cá nhân phạm tội giải Thơng cáo báo chí số phát triển doanh nghiệp tỉnh, thành phố trực thuộc Trung Ương, [http://www.gso.gov.vn/Default.aspx?tabid=382&ItemID=18371], (truy cập ngày 10/6/2017) Nếu trước đây, pháp luật hình Việt Nam chưa ghi nhận TNHS pháp nhân; viết khoa học, cơng trình nghiên cứu tập trung làm rõ sở lý luận để chứng minh pháp nhân chủ thể phải chịu TNHS bên cạnh thể nhân dừng lại phần nhỏ nghiên cứu vấn đề hình phạt tồn liên quan đến TNHS pháp nhân Đồng thời, nhà khoa học đề đề xuất xây dựng mô hình hình phạt áp dụng cho pháp nhân sở nghiên cứu, tìm hiểu kinh nghiệm nước giới Ngày nay, BLHS Việt Nam 2015 ghi nhận TNHS pháp nhân, viết hình phạt áp dụng pháp nhân phạm tội phần lớn nghiên cứu góc độ viết tạp chí khoa học pháp lý Do đó, “Hình phạt áp dụng PNTM phạm tội theo luật hình Việt Nam” thật cấp bách cần thiết công hội nhập – phát triển ngày Chế định cần phải quan tâm mức cần có đề tài nghiên cứu, so sánh, đánh giá quy định với nước giới để hoàn thiện quy định pháp luật Tình hình nghiên cứu Khi BLHS 2015 ghi nhận TNHS pháp nhân, có số viết đề cập đến nội dung hình phạt áp dụng PNTM phạm tội Mặc dù đề cập nội dung hình phạt phần nhỏ tổng thể viết, kể đến viết sau: - Lê Cảm - Ngô Ngọc Diễm - Đỗ Văn Hùng (2016), “Phân tích khoa học điểm hạn chế thuộc phần thứ nhất: Những quy định chung Bộ luật hình năm 2015”, Tạp chí Luật học, (04): nội dung viết phân tích điểm hạn chế BLHS 2015 bao gồm vấn đề chính: (i) hệ thống cấu trúc Phần thứ BLHS năm 2015, (ii) nhiệm vụ BLHS, (iii) chế định tội phạm, (iv) chế định trường hợp loại trừ TNHS, (v) chế định hình phạt chế định biện pháp tư pháp, (vi) chế định biện pháp tha miễn - Nguyễn Ngọc Hòa (2016), “Khái niệm tội phạm việc quy định trách nhiệm hình pháp nhân thương mại Bộ luật hình Việt Nam năm 2015”, Tạp chí Luật học, (02): viết phân tích khái niệm tội phạm từ xem xét chúng có mối quan hệ TNHS pháp nhân phạm tội để từ thừa nhận có hay khơng TNHS pháp nhân thương mại - Ngô Ngọc Trai (2016), “Doanh nghiệp cần biết pháp nhân thương mại phạm tội”, Tạp chí Luật sư Việt Nam, (03): viết cung cấp quy định pháp nhân chủ thể TNHS, phạm vi chịu giới hạn TNHS hình phạt pháp nhân phải chịu thực hành vi phạm tội - Phan Thị Phương Hiền, Lê Thị Minh Châu (2017), “Hình phạt áp dụng pháp nhân thương mại phạm tội Bộ luật hình năm 2015”, Tạp chí Nhà nước pháp luật, (02): viết nói viết tập trung viết hình phạt pháp nhân phạm tội nhiều so với viết vừa nêu Tuy nhiên, nội dung viết xoay quanh hình phạt cách phân tích đưa bất cập, kiến nghị hình phạt áp dụng pháp nhân phạm tội - Ngoài ra, đề tài nghiên cứu cách sâu sắc tác giả Lê Thị Minh Châu (2016), Hình phạt áp dụng pháp nhân phạm tội theo luật hình Việt Nam, Khóa luận, Trường đại học Tp Hồ Chí Minh: nội dung khóa luận trình bày số vấn đề lý luận liên quan đến khái niệm, đặc điểm, phân loại, mục đích, ý nghĩa hình phạt áp dụng PNTM phạm tội Đồng thời phân tích, nghiên cứu vấn đề lý luận chung so sánh với pháp luật hình nước Sing, Mỹ, Pháp Bỉ Từ đó, khóa luận số bất cập đưa kiến nghị hình phạt áp dụng pháp nhân phạm tội theo quy định BLHS 2015 Có thể thấy vấn đề hình phạt áp dụng đối pháp nhân thương mại mảng nhỏ báo nghiên cứu TNHS pháp nhân Chưa có nhiều cơng trình nghiên cứu chuyên sâu vấn đề hình phạt - Tài liệu nước nguồn phong phú cho việc nghiên cứu đề tài Nhưng tài liệu phân tích vấn đề mang tính thực tiễn thân pháp luật hình nước có quy định TNHS pháp nhân Vì vậy, nguồn tham khảo để so sánh với vấn đề lý luận thực tiễn từ rút học kinh nghiệm cho nước ta 3 Mục đích nghiên cứu khóa luận Mục đích khóa luận nghiên cứu cách hệ thống vấn đề hình phạt áp dụng pháp nhân tảng lý luận hình phạt luật hình Việt Nam Cùng với phân tích quy định hình phạt áp dụng PNTM phạm tội BLHS 2015 học hỏi, tiếp thu có chọn lọc kinh nghiệm nước giới cụ thể pháp luật hình nước Pháp, Hà Lan, Canada Trung Quốc Từ đó, tác giả mạnh dạn đề xuất, kiến nghị hình phạt hình phạt bổ sung để hoàn thiện quy định Đặc biệt kiến nghị liên quan đến phân loại tội phạm pháp nhân phạm tội xác định lĩnh vực hình phạt cấm hoạt động, cấm kinh doanh số lĩnh vực định Đối tượng phạm vi nghiên cứu khóa luận Đối tượng nghiên cứu khóa luận vấn đề lý luận hình phạt áp dụng pháp nhân phạm tội, cụ thể sau: Thứ nhất, nghiên cứu vấn đề lý luận khái niệm, phạm vi, đặc điểm, phân loại, mục đích hình phạt áp dụng pháp nhân phạm tội Thứ hai, nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn pháp lý hình phạt áp dụng pháp nhân phạm tội số nước giới để rút kinh nghiệm hợp lý cho Việt Nam Thứ ba, điểm lại thực trạng hành vi vi phạm pháp luật liên quan đến lĩnh vực mơi trường kinh tế Từ đó, đưa bất cập kiến nghị để hoàn thiện Phạm vi nghiên cứu khóa luận “Hình phạt áp dụng pháp nhân phạm tội theo luật hình Việt Nam” giới hạn sau: Thứ nhất, điều BLHS 2015 bao gồm: Điều 2, Điều 3, Điều 8, Điều 9, Điều 30, Điều 31, Điều 75, Điều 76, Điều 77, Điều 78, Điều 79, Điều 80, Điều 81 quy định hình phạt 31 điều luật áp dụng pháp nhân phạm tội Thứ hai, phân tích quy định hình phạt áp dụng pháp nhân phạm tội pháp luật hình số nước giới Pháp, Hà Lan, Canada, Trung Quốc Common Law hình phạt tiền chứng tỏ mang lại tính hiệu đảm bảo mục đích hình phạt hình phạt áp dụng nước mà không cần hệ thống pháp luật Tuy nhiên, điều luật cần quy định rõ loại tội phạm áp dụng, cụ thể Điều 77 quy định sau: “1 Phạt tiền áp dụng hình phạt hình phạt bổ sung pháp nhân thương mại phạm tội Phạt tiền áp dụng pháp nhân phạm tội nghiêm trọng, phạm tội nghiêm trọng, phạm tội nghiêm trọng, phạm tội đặc biệt nghiêm trọng Bộ luật quy định Mức tiền phạt định vào tính chất, mức độ nguy hiểm tội phạm có xét đến tình hình tài pháp nhân thương mại phạm tội, biến động giá không thấp 50.000.000 đồng” Thứ hai, tác giả đồng ý hình phạt đình họat động có thời hạn áp dụng tội phạm nghiêm trọng, tội phạm nghiêm trọng tội phạm đặc biệt nghiêm trọng Vì xét thấy hậu mà PNTM phạm tội gây chưa đến mức tổn hại nghiêm trọng, gây tác động nguy hiểm đời sống xã hội làm giảm thiệt hại kinh doanh pháp nhân thời gian định tốn nhiều chi phí cho việc khơi phục lại hoạt động kinh doanh Chính vậy, hình phạt cần áp dụng tội nghiêm trọng trở lên Giống hình phạt tiền, kiến nghị điều luật nên quy định rõ loại tội phạm áp dụng cho hình phạt đình hoạt động có thời hạn Thứ ba, tác giả kiến nghị việc sửa đổi bổ sung Khoản Điều 79 BLHS quy định rõ trường hợp pháp nhân phạm tội đặc biệt nghiêm trọng áp dụng hình phạt đình hoạt động vĩnh viễn Việc quy định áp dụng vậy; thứ thống phù hợp theo thứ tự phân loại tội phạm theo BLHS 2015; thứ hai, tạo sở pháp lý rõ ràng việc áp dụng loại hình phạt 57 2.4.2 Kiến nghị áp dụng hình phạt tiền liên quan đến phương thức tính mức phạt tiền Về phương thức tính mức phạt tiền áp dụng pháp nhân phạm tội Nghiên cứu pháp luật nước Common law cho thấy, nước quy định hình phạt áp dụng hình phạt tiền cách thức tính mức phạt tiền nước không giống Như Canada, tội xét xử theo thủ tục rút ngắn mức phạt tiền cao 100.000 USD; tội phạm nghiêm trọng, Bộ luật không quy định mức phạt tiền mà Tòa án định trường hợp phạm tội cụ thể Hoặc theo Luật chống hối lộ Anh năm 2010 mức phạt tiền pháp nhân phạm tội đưa hối lộ cho quan chức nước ngồi khơng giới hạn44 Hay pháp luật Trung Quốc mức phạt tiền định dựa vào tình tiết tội phạm Tuy nhiên, theo nghiên cứu áp dụng hình phạt tiền số nước, hình phạt tiền chia thành phương thức tính mức phạt tiền sau: Một là, phương thức phạt tiền thông thường Các nước theo phương thức phần lớn ví Việt Nam, Nga, Nhật…Phương thức đặt cách quy định mức phạt tiền tối thiểu mức phạt tiền tối đa cho loại tội phạm để Tòa án lựa chọn áp dụng trường hợp Hai là, phương thức phạt tiền theo ngày Ví dụ quy định BLHS Thụy Điển năm 1965 sửa đổi năm 1999, Điều Chương 25 Phạt tiền nội dung khác: “Hình phạt tiền áp dụng theo quy định tội phạm cụ thể phạt tiền tính theo ngày, phạt tiền rút gọn phạt tiền theo mức quy định…45” Cụ thể quy định nêu hình phạt tiền theo ngày tuyên thấp 30 ngày tối đa 150 ngày với số tiền phạt ngày thấp 30 curon cao 1030 curon xem xét phụ thuộc vào mức thu nhập, phúc lợi nghĩa vụ; có lý đặc biệt, mức phạt tiền tính theo ngày điều chỉnh cho 44 Cao Thị Oanh, Nghiên cứu so sánh sở lý luận thực tiễn việc áp dụng trách nhiệm hình tổ chức, Báo cáo tổng thuật cơng trình nghiên cứu khoa học cấp bộ, Viện Khoa học pháp lý, Hà Nội, 2011, tr 39 – 40 45 [http://www.sweden.gov], (truy cập ngày 19/6/2017) 58 phù hợp Tuy nhiên, mức phạt tiền thấp 450 curon Hoặc nước Đức, hình phạt tiền quy định cách thức phạt tiền theo ngày, tính theo ngày lương (thu nhập ngày công) Mức tối thiểu ngày lương mức tối đa trường hợp luật không quy định khác 360 ngày lương trường hợp đặc biệt luật quy định số ngày phạt tiền lên đến 720 ngày lương46 Đây quy định nước Đan Mạch, Đức, Mỹ Latinh… Ba là, phương thức phạt tiền theo tỉ lệ, tỉ lệ số lần số lợi bất có từ hành vi vi phạm Ví dụ Điều 163 BLHS Việt Nam 1999 sửa đổi bổ sung 2009 có quy định “Người cho vay với mức lãi suất cao mức lãi suất cao mà pháp luật quy định từ mười lần trở lên có tính chất chun bóc lột bị phạt tiền từ lần đến mười lần số tiền lãi” Bốn là, phương thức kết hợp hình thức phạt tiền thơng thường phương thức phạt tiền theo tỉ lệ xác định mức phạt tiền cách lấy số tiền phạt sở nhân với số phản ánh mức độ lỗi hành vi phạm tội đồng thời giới hạn số tiền phạt tối đa Khoản Điều 3571 (c) Phần 18 Bộ tổng hợp Luật Hợp chủng quốc Hoa Kỳ47 Tuy nhiên, nước ta quy định áp dụng hình phạt tiền theo cách đặt mức tối thiểu mức tối đa cho hành vi phạm tội Có thể nói hình phạt tiền hình phạt quan trọng mang lại hiệu việc trừng trị pháp nhân phạm tội “Bởi pháp nhân cân lợi ích thu từ việc phạm tội với số tiền họ bị phạt phạm tội”48 Vì lẽ đó, hình phạt cần trọng xây dựng hệ thống cho hợp lý mà áp dụng theo thay đổi thời gian để phù hợp với kinh tế thị trường Sự tồn cách thức quy định lặp lại bất cập trước Chính vậy, ngồi việc quy định mức phạt tiền tối thiểu đến tối đa nay, Bộ luật cần quy định thêm phương thức tính mức phạt tiền theo tỷ lệ gấp số lần số lợi bất tội phạm mà luật quy định PNTM phạm tội chịu 46 [http://legislationline.org/documents/section/criminal-codes], (last visited 19/6/2017) “Federal Criminal Law”, [https://www.justice.gov/otj/federal-criminal-law], (last visite 19/6/2017) 48 James Gobert, Controlling Corporate Criminality: Penal Sanctions and Beyond, p.3 47 59 hình phạt hình phạt tiền (có tội) Vì thứ nhất, phương thức mức phạt tiền theo tỷ lệ có sở việc thừa nhận BLHS 1999 sửa đổi bổ sung năm 2009; thứ hai việc mở rộng phương thức linh động hơn, hiệu số lợi bất mà pháp nhân phạm tội có q nhiều Do đó, cần xem xét việc mở rộng phương thức áp dụng tính mức phạt tiền để phát huy ưu điểm hình thức phù hợp với loại tội phạm; có hình phạt tiền áp dụng nghiêm khắc đạt mục đích hình phạt Ngồi ra, theo dự thảo Luật sửa đổi, bổ sung số điều BLHS 2015 vào tháng 4/2017 Điều 196 Tội đầu chỉnh sửa hợp lý khơng quy định hình phạt tiền vừa hình phạt vừa hình phạt bổ sung phù hợp với ngun tắc áp dụng hình phạt tiền hình phạt khơng quy định lần hình phạt tiền hình phạt bổ sung 2.4.3 Kiến nghị áp dụng hình phạt đình hoạt động có thời hạn đình hoạt động vĩnh viễn liên quan đến xác định thiệt hại Thứ nhất, kiến nghị sửa đổi điều kiện áp dụng hình phạt đình họat động có thời hạn Khoản Điều 78 BLHS Tác giả đồng ý với kiến nghị nhóm tác giả Phan Thị Phương Hiền Lê Thị Minh Châu49 theo hướng trường hợp gây thiệt hại tính mạng, sức khỏe người khơng kèm thêm điều kiện; trường hợp gây thiệt hại mơi trường, an ninh, trật tự, an tồn xã hội cần kèm theo điều kiện “hậu có khả khắc phục thực tế” cần có văn hướng dẫn kèm theo tiêu chí cụ thể Kết hợp với kiến nghị 2.4.1.1 điểm thứ hai, hình phạt đình họat động có thời hạn kiến nghị Điều 78 sau: “1 Đình hoạt động có thời hạn tạm dừng hoạt động pháp nhân thương mại lĩnh vực mà pháp nhân thương mại phạm tội khi: a Gây thiệt hại đến tính mạng, sức khỏe người; b Hoặc gây thiệt hại đến môi trường an ninh trật tự, an toàn xã hội hậu gây có khả khắc phục thực tế 49 Phan Thị Phương Hiền - Lê Thị Minh Châu (2017), “Hình phạt áp dụng pháp nhân thương mại phạm tội Bộ luật hình năm 2015”, Tạp chí Nhà nước pháp luật, (02), tr.25 60 Đình họat động có thời hạn áp dụng pháp nhân phạm tội nghiêm trọng, phạm tội nghiêm trọng, phạm tội đặc biệt nghiêm trọng Bộ luật quy định Thời gian đình hoạt động từ 06 tháng đến 03 năm” Thứ hai, kiến nghị sửa đổi điều kiện áp dụng hình phạt đình hoạt động vĩnh viễn Khoản Điều 79 BLHS đình hoạt động có thời hạn sau: trường hợp gây thiệt hại có khả thực tế gây thiệt hại đến tính mạng nhiều người khơng cần kèm theo điều kiện khác; cịn trường hợp gây cố môi trường gây ảnh hưởng xấu đến an ninh, trật tự, an toàn xã hội cần kèm theo điều kiện “hậu khơng có khả khắc phục thực tế” Kết hợp với điểm thứ ba mục 2.4.1.1, hình phạt đình hoạt động vĩnh viễn (Điều 79) bổ sung sau: “1 Đình hoạt động vĩnh viễn chấm dứt hoạt động pháp nhân thương mại lĩnh vực mà pháp nhân thương mại phạm tội khi: a Gây thiệt hại có khả gây thiệt hại thực tế cho tính mạng nhiều người; b Hoặc gây cố môi trường gây ảnh hưởng xấu đến an ninh, trật tự, an tồn xã hội khơng có khả khắc phục hậu gây Đình hoạt động vĩnh viễn áp dụng pháp nhân phạm tội đặc biệt nghiêm trọng Bộ luật quy định Pháp nhân thương mại thành lập để thực tội phạm bị đình vĩnh viễn tòan hoạt động” 2.4.4 Kiến nghị áp dụng hình phạt cấm hoạt động, cấm kinh doanh số lĩnh vực định liên quan đến xác định phạm vi lĩnh vực Đối với hình phạt bổ sung này, tác giả kiến nghị cần sửa đổi sau: “Điều 80 Cấm kinh doanh, cấm hoạt động số lĩnh vực định Cấm kinh doanh, cấm hoạt động số lĩnh vực định áp dụng xét thấy để pháp nhân thương mại bị kết án tiếp tục kinh doanh 61 hoạt động lĩnh vực chưa phạm tội, gây nguy hại cho tính mạng, sức khỏe người cho xã hội Tòa án định lĩnh vực cụ thể bị cấm kinh doanh cấm hoạt động Thời hạn cấm kinh doanh, cấm hoạt động số lĩnh vực định từ 01 năm đến 03 năm, kể từ ngày án có hiệu lực pháp luật” Theo tác giả, việc quy định tránh việc mập mờ so với cụm từ “lĩnh vực đó” Và giải trường hợp hình phạt đình hoạt động có thời hạn kèm theo hình phạt bổ sung khơng cịn mâu thuẫn chất tạm dừng hoạt động kinh doanh PNTM phạm tội Mặc dù điều nghiêm khắc pháp nhân bị cấm hoạt động lĩnh vực phạm tội chưa phạm tội tháng điều với đặc điểm hình phạt mục đích hình phạt Mức độ hành vi phạm tội tương xứng với mức độ nghiêm khắc hình phạt 2.4.5 Kiến nghị bổ sung hình phạt bổ sung Thứ nhất, kiến nghị hình phạt bổ sung hình phạt tịch thu tài sản Những tài sản bao gồm tài sản có từ q trình chuẩn bị phạm tội đến trình thực tội phạm tài sản có sau thực hành vi phạm tội Thứ hai, kiến nghị hình phạt bổ sung chịu giám sát tư pháp Giám sát tư pháp hình phạt hạn chế quyền tự tiến hành hoạt động pháp nhân nhằm đảm bảo pháp nhân hoạt động quy định pháp luật hạn chế pháp nhân phạm tội Kiến nghị sau: Một là, hình phạt đặt pháp nhân phạm tội kiểm tra giám sát hoạt động pháp nhân Tòa án định Hai là, mức giám sát định dựa vào tính chất, mức độ nguy hiểm tội phạm phép can thiệp vào hoạt động tổ chức; trình kế hạch tuân thủ pháp luật định kỳ; báo cáo công tác hoạt động tháng; tái cấu trúc lại máy pháp nhân… 62 Ba là, thời hạn giám sát tư pháp 01 năm đến 03 năm, kể từ ngày án có hiệu lực Thứ ba, kiến nghị thêm hình phạt bổ sung niêm yết án, định Tòa án tuyên pháp nhân phạm tội thơng báo án, định phương tiện nghe nhìn Theo phân loại tội phạm pháp luật nước Châu Âu lục địa hình phạt bổ sung thuộc nhóm hình phạt gây hại cho danh pháp nhân phạm tội Mục đích hình phạt trừng trị pháp nhân, ngăn ngừa pháp nhân phạm tội quan trọng hết giáo dục pháp nhân khác mà có tư tưởng khơng “vững vàng” Trong đó, hình phạt bổ sung quy định BLHS 2015 chưa thể đáp ứng mục đích Hơn nữa, danh pháp nhân gây dựng sớm chiều mà trình dài cống hiến xây dựng thương hiệu – uy tín – danh dự cơng ty Chính vậy, việc quy định hình phạt giúp tự thân pháp nhân cảm thấy mát thiệt thòi tinh thần lớn vi phạm Cụ thể kiến nghị hình phạt sau: Một là, việc thơng báo định tạp chí thức Nhà nước nhiều phương tiện truyền thông điện tử công Việc tiết lộ danh tính pháp nhân phạm tội thỏa thuận đồng ý người đại diện hợp pháp Hai là, thời hạn niêm yết không tháng Ba là, chi phí hình phạt pháp nhân phạm tội chi trả chi phí không lớn số tiền phạt mà pháp nhân gánh chịu 63 KẾT LUẬN CHƯƠNG Với phương pháp phân tích, tổng hợp phương pháp so sánh hệ thống pháp luật nước Pháp, Hà Lan, Canada Trung Quốc; chương mang lại quy định đặc điểm hình phạt áp dụng pháp nhân phạm tội nước Có thể thấy rằng, nước Common Law, hình phạt tiền hình phạt áp dụng Canada, Trung Quốc Còn nước Civil Law, pháp luật quy định hệ thống hình phạt áp dụng cho pháp nhân phạm tội Pháp, Hà Lan, Bỉ Đồng thời bên cạnh đó, chương điểm lại số tình hình phạm tội pháp nhân nước ta gần lĩnh vực: kinh tế môi trường Sự điểm lại cho thấy việc quy định hình phạt áp dụng pháp nhân phạm tội cần thiết số lượng vụ việc gần pháp nhân gây nhiều mà sở pháp lý xử lý vi phạm hành chưa đủ sức răn đe Vì quan trọng nên lý luận quy đinh hình phạt áp dụng phải xác phát huy mục đích hình phạt Tuy nhiên, qua trình nghiên cứu tìm hiểu, tác giả thấy việc quy định số bất cập bất cập điều kiện hình phạt liên quan đến phân loại tội phạm; bất cập hình phạt tiền liên quan đến phương thức tính mức phạt tiền; bất cập hình phạt đình hoạt động có thời hạn, đình hoạt động vĩnh viễn liên quan đến xác định thiệt hại bất cập hình phạt cấm kinh doanh, cấm hoạt động lĩnh vực định liên quan đến xác định phạm vi lĩnh vực Từ đó, tác giả mạnh dạn đưa đề xuất, kiến nghị liên quan đến bất cập nêu 64 KẾT LUẬN BLHS Việt Nam 2015 lần ghi nhận chủ thể phải chịu hình phạt bên cạnh thể nhân – PNTM Đây thay đổi pháp luật hình nước ta xu hội nhập phát triển ngày Mặc dù, hình phạt chế định quan trọng việc xác định TNHS pháp nhân có số viết đề cập đến nội dung tổng thể toàn liên quan đến TNHS pháp nhân Chính vậy, đề tài “Hình phạt áp dụng pháp nhân phạm tội theo luật hình Việt Nam” thật cấp bách cần thiết BLHS triển khai thực tế Tác giả phân cấu trúc khóa luận thành hai chương: chương (Một số vấn đề hình phạt áp dụng pháp nhân phạm tội) chương (Quy định hình phạt áp dụng pháp nhân phạm tội Bộ luật hình số nước số kiến nghị hoàn thiện) Chương - trình bày, phân tích vấn đề lý luận sở quy định BLHS 2015 khái quát pháp nhân phạm tội khái quát hình phạt áp dụng pháp nhân phạm tội Chương - so sánh, đối chiếu để từ nắm quy định áp dụng hình phạt pháp nhân phạm tội nước Pháp, Hà Lan, Canada Trung Quốc Qua đó, tác giả đưa bất cập việc quy định vấn đề lý luận mạnh dạn đưa kiến nghị để hoàn thiện BLHS Việt Nam 2015 Tác giả hy vọng khóa luận tài liệu tham khảo có giá trị khoa học học tập nghiên cứu pháp luật hình cho người 65 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A TIẾNG VIỆT Danh mục văn pháp luật Bộ luật Dân 2005 Bộ luật Dân 2015 Bộ luật Hình 1999 sửa đổi bổ sung năm 2009 Bộ luật Hình 2015 Luật Doanh nghiệp 2014 Luật Kế toán 2015 Luật Kiểm toán độc lập 2015 Luật xử lý vi phạm hành 2012 BLHS Cộng hịa Liên bang Đức, Trường Đại học Luật Hà Nội tổ chức dịch (2011), Nxb Công an nhân dân 10 BLHS Cộng hịa nhân dân Trung Hoa, Đinh Bích Hà dịch (2007), Nxb Tư pháp 11 BLHS Thụy Điển năm 2005, Trường Đại học Luật Hà Nội tổ chức dịch (2010), Nxb Công an nhân dân Danh mục tài liệu tham khảo 12 Vũ Hải Anh (2012), “Trách nhiệm hình pháp nhân theo quy định số nước giới”, Tạp chí Nghề luật, (02), tr.57 – 61 13 Ban soạn thảo BLHS (sửa đổi), Báo cáo tiếp thu chỉnh lý, giải trình dự thảo Luật sửa đổi, bổ sung số điều Bộ luật hình số 100/2015/QH13, Hà Nội – Tháng 4/2017 14 Ban soạn thảo BLHS (sửa đổi), Dự thảo Luật sửa đổi, bổ sung số điều Bộ luật hình sự, Hà Nội – Tháng 4/2017 15 Bộ tư pháp – Viện khoa học pháp lý (2005), Chuyên đề vấn đề trách nhiệm hình pháp nhân luật hình số nước, Nxb Hà Nội 16 Lê Thị Minh Châu (2016), Hình phạt áp dụng pháp nhân phạm tội theo luật hình Việt Nam, Khóa luận tốt nghiệp, Trường Đại học Luật Tp Hồ Chí Minh 17 Trần Thị Hạnh Dung (2005), Trách nhiệm hình pháp nhân – Những vấn đề lý luận, Đề tài nghiên cứu khoa học cấp trường, Trường Đại học Luật Tp Hồ Chí Minh 18 Trần Văn Độ (2011), “Các học thuyết sở trách nhiệm hình pháp nhân”, Tạp chí Nhà nước pháp luật, (06), tr 43 – 47 19 Nguyễn Khắc Hải (2014), “Trách nhiệm hình pháp nhân pháp luật Mỹ, Tạp chí Nghiên cứu lập pháp, (02), tr 110 – 118 20 Phạm Hồng Hải (2012), “Pháp nhân chủ thể tội phạm hay khơng?”, Tạp chí Luật học, (03), tr 14 – 19 21 Quang Hậu (2015), “Pháp nhân phải chịu trách nhiệm hình sự”, Tạp chí Tài ngun mơi trường, (16), tr 32 – 34 22 Phan Thị Phương Hiền – Lê Thị Minh Châu (2017), “Hình phạt áp dụng với pháp nhân thương mại phạm tội Bộ luật hình năm 2015”, Tạp chí Nhà nước pháp luật, (02), tr 21 – 26 23 Nguyễn Thị Phương Hoa (2016), “Hoàn thiện quy định trách nhiệm hình pháp nhân thương mại phạm tội Bộ luật hình năm 2015”, Tạp chí Luật học, (số đặc biệt), tr 27 – 35 24 Nguyễn Ngọc Hịa (1999), “Mục đích hình phạt”, Tạp chí luật học, (01), tr – 11 25 Nguyễn Ngọc Hòa (2016), “Khái niệm tội phạm việc quy định TNHS pháp nhân thương mại Bộ luật hình Việt Nam năm 2015”, Tạp chí Luật học, (02), tr – 13 26 Phạm Bích Ngọc - Mai Thanh Hiếu (2007), “Trách nhiệm hình pháp nhân theo Luật hình Cộng hịa Pháp”, Tạp chí Luật học, (08), tr 69 – 75 27 Nguyễn Văn Hương (2016), “Trách nhiệm hình pháp nhân thương mại theo Bộ luật hình năm 2015”, Tạp chí Luật học, (04), tr 61 – 69 28 Nguyễn Đức Lực (2012), “Trách nhiệm hình pháp nhân luật hình số nước giới cần thiết phải quy định trách nhiệm hình pháp nhân luật hình Việt Nam”, Tạp chí Nghề luật, (03), tr 57 – 62 29 Cao Thị Oanh (2011), “Quy định tội phạm hình phạt văn pháp luật chuyên ngành Canada”, Tạp chí Luật học, (02), tr 63 – 67 30 Cao Thị Oanh (2011), Nghiên cứu so sánh sở lý luận thực tiễn việc áp dụng trách nhiệm hình tổ chức, Báo cáo tổng thuật cơng trình nghiên cứu khoa học cấp bộ, Viện Khoa học pháp lý, Hà Nội 31 Hoàng Phê (2006), Từ điển Tiếng Việt, Nxb Đà Nẵng 32 Hoàng Thị Tuệ Phương (2006), Trách nhiệm hình pháp nhân, Luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Luật Tp Hồ Chí Minh 33 Đinh Văn Quế (2000), Tìm hiểu hình phạt định hình phạt luật hình Việt Nam (Sách chuyên khảo), Nxb Chính trị Quốc gia 34 Nguyễn Tất Thành (2013), “Trách nhiệm hình pháp nhân theo pháp luật hình số nước giới lựa chọn cho Việt Nam”, Tạp chí Tịa án nhân dân, (09), tr.33 – 44 35 Trịnh Quốc Toản (2002), “Về hình phạt tiền luật hình số nước”, Tạp chí Nhà nước pháp luật, (03), tr 76 – 83 36 Trịnh Quốc Toản (2011), Trách nhiệm hình pháp nhân pháp luật hình sự, Nxb Hà Nội: Chính trị quốc gia –sự thật 37 Trịnh Quốc Toản (2013), “Vấn đề TNHS pháp nhân điều kiện phát triển kinh tế thị trường Việt Nam nay”, Tạp chí Luật học, (01), tr.60 – 73 38 Ngô Ngọc Trai (2016), “Doanh nghiệp cần biết pháp nhân thương mại phạm tội”, Tạp chí Luật sư Việt Nam, (03), tr 36 – 38 39 Trường Đại học Luật Tp Hồ Chí Minh (2012), Giáo trình Những quy định chung luật dân sự, trường Đại học Luật Tp HCM, Nxb Hồng Đức – Hội luật gia Việt Nam 40 Trường Đại học Luật Tp Hồ Chí Minh (2012), Giáo trình luật hình Việt Nam phần chung, Nxb Hồng Đức 41 Trường Đại học Luật Hà Nội (2007), Giáo trình luật hình Việt Nam tập 1, Nxb Công an Nhân dân 42 Trường Đại học Luật Tp Hồ Chí Minh (2013), Giáo trình Những quy định chung luật dân sự, Nxb Hồng Đức – Hội luật gia Việt Nam 43 Đào Trí Úc (2015), “Vấn đề trách nhiệm hình pháp nhân luật hình sự”, Tạp chí Nhà nước pháp luật, (03), tr 49 – 55 44 Viện kiểm sát nhân dân tối cao (2016), Tài liệu tập huấn BLHS 2015 45 Viện ngôn ngữ học (2003), Từ điển Tiếng Việt, Nxb Đà Nẵng 46 Viện Khoa học Xã hội Việt Nam – Viện ngôn ngữ học (2003), Từ điển Tiếng Việt Trung Tâm Từ điển Ngôn ngữ, Nxb Hà Nội 47 Dương Văn Vũ (2012), Trách nhiệm hình pháp nhân – lý luận thực tiễn, Luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Luật Tp Hồ Chí Minh Dương Văn Vũ (2014), “Nên bổ sung điều luật Trách nhiệm hình pháp nhân vào Bộ luật hình (sửa đổi)”, Tạp chí Luật học, (13), tr 40 – 42 Danh mục tài liệu từ Internet 48 Vũ Hải Anh, “Trách nhiệm hình pháp nhân theo quy định số nước giới”, [http://duthaoonline.quochoi.vn/DuThao/Lists/DT_TAILIEU/Attachments/1997/ Trach_nhim_hinh_su_cua_phap_nhan_theo_quy_dinh_mot_so_nuoc_tren_the_ gioi.pdf], (truy cập ngày 15/6/2017) 49 Nguyễn Khắc Hải, “Trách nhiệm hình pháp nhân pháp luật Mỹ”, [http://csnd.vn/Home/Quoc-te/848/Trach-nhiem-hinh-su-phap-nhan-trong-phapluat-My], (truy cập ngày 20/6/2017) 50 “Tìm hiểu quy định trách nhiệm hình pháp nhân thương mại BLHS 2015”, [http://khoaluat-hvcsnd.edu.vn/news/nghien-cuu-khoa-hoc/Trachnhiem-hinh-su-cua-phap-nhan-thuong-mai-trong-Bo-luat-hinh-su-nam-2015-49], (truy cập ngày 10/6/2017) 51 Vũ Thị Thúy, “Bàn mục đích hình phạt tử hình luật hình Việt Nam”, [https://luathinhsusite.wordpress.com/2016/09/02/ban-ve-muc-dich-cua-hinhphat-tu-hinh-trong-luat-hinh-su-viet-nam/], (truy cập ngày 15/6/2017) 52 “Tỷ giá Euro hôm nay”, [http://ngan-hang.com/ty-gia/euro], (truy cập ngày 19/6/2017) 53 “Vedan thủ phạm “giết” sông Thị Vải”, [http://vnexpress.net/tin-tuc/thoisu/vedan-la-thu-pham-giet-song-thi-vai-2150486.html], (truy cập ngày 25/6/2017) 54 Thơng cáo báo chí số phát triển doanh nghiệp tỉnh, thành phố trực thuộc Trung Ương, [http://www.gso.gov.vn/Default.aspx?tabid=382&ItemID=18371], (truy cập ngày 10/6/2017) B TIẾNG ANH Danh mục văn pháp luật 55 Criminal Law Act (1967) 56 Criminal Code of the United States (1948 amended 1970) 57 Criminal Code of the French Republic (2005) 58 Penal Code of the Netherlands (2014) 59 Criminal Code of Canada (1985 amended 2016) 60 Japanese Penal Code (1907 amended 2007) Danh mục tài liệu tham khảo 61 Albert Alschuler (2009), Two ways to think about the Punishment of Corporations, Northwestern University school of Law 62 Anna Iulia Pop (2006), Criminal liability of corporations – comparative jurisprudence, Michigan State University College of Law 63 Bryan A Garner (2001), Black’s law Dictionary, New York 64 George A Bermann – Etienne Picard, Introduction to French Law, Kluwer Law International 65 Hans de Doelder Klaus Tiedemann (1966), Criminal liability of Corporations – US, Kluwer Law International, p 395 66 Vũ Văn Hiền, La propriete communale au Tonkin, Dissertation, Paris, 1930 67 Jacqueline A.van den Bosch, Criminal Liability of Companies – Netherlands, Lex Mundi Publication 68 James Gobert (1998), Controlling Corporate Criminality: Penal Sanctions and Beyond, p.3 69 Judith Seddon (2016), Corporate criminal liability, Clifford Chance 70 Law Enforcement Dictionary (2007), Oxford University, p.89 71 Paul Schabas – Tony Wong, Criminal Liability of Companies – Canada, Lex Mundi Publication 72 Phillipe Xavier Bender, Criminal Liabitity of Companies – France, Lex Mundi Publication Danh mục tài liệu từ Internet 73 B.F Keulen and E Gritter, “Corporate Liability in the Netherlands”, [https://www.ejcl.org/143/art143-9.pdf], (last visited 8/7/2017) 74 “Federal Criminal Law”, [https://www.justice.gov/otj/federal-criminal-law], (last visited 19/6/2017) 75 “Corporate Liability in the Netherlands”, [https://globalcompliancenews.com/white-collar-crime/corporate-liability-inthe-netherlands/], (last visited 30/6/2017) 76 www.heinonline.org 77 www.ssrn.com 78 www.lexadin.nl 79 www.legislationline.org 80 www.globalcompliancenews.com 81 http://www.sweden.gov ... pháp nhân phạm tội hình phạt áp dụng pháp nhân phạm tội 1.1.1 Khái quát pháp nhân phạm tội 1.1.2 Khái quát hình phạt áp dụng pháp nhân phạm tội 1.2 Quy định hình phạt áp dụng. .. cho hình phạt Nếu PNTM khơng bị áp dụng hình phạt Tịa án khơng áp 30 dụng hình phạt bổ sung PNTM PNTM bị áp dụng hình phạt lại bị áp dụng nhiều hình phạt bổ sung cho hành vi phạm tội Ví dụ, vi phạm. .. trọng, tội phạm nghiêm trọng, tội phạm nghiêm trọng đến tội phạm đặc biệt nghiêm trọng Phạm vi áp dụng hình phạt tiền pháp nhân phạm tội rộng so với cá nhân phạm tội; loại tội phạm áp dụng hình phạt