Đang tải... (xem toàn văn)
Công ty Cổ phần Gạch men Thanh Thanh được thành lập trên cơ sở cổ phần hóa Doanh nghiệp Nhà nước là Công ty Gạch men Thanh Thanh – Đơn vị thành viên Tổng Công ty Vật liệu Xây dựng số 1 theo Quyết định số 1706QĐBXD ngày 22122003 của Bộ Xây dựng. Công ty hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh công ty Cổ phần số 360066543 ngày 02012004 và đăng ký thay đổi lần thứ mười hai ngày 29122020 do Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Đồng Nai cấp. Vốn điều lệ của Công ty theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 360066543 thay đổi lần thứ mười hai ngày 29122020 là 59.923.480.000 VNĐ (Bằng chữ: Năm mươi chín tỷ, chín trăm hai mươi ba triệu, bốn trăm tám mươi nghìn đồng).
TỔNG LIÊN ĐOÀN LAO ĐỘNG VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC TƠN ĐỨC THẮNG BAN: CĐTH – TCCN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MƠN HỌC: THỰC HÀNH TÍN DỤNG VÀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỀ TÀI: BÁO CÁO THẨM ĐỊNH SƠ BỘ VỀ KHẢ NĂNG TÍN DỤNG CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN GẠCH MEN THANH THANH GVHD: Th.S Dương Thị Thanh Lê Nhóm sinh viên Dương Hồng Trí 19614014 Hồ Gia Bảo 19614021 Nguyễn Duy Khoa 19614039 Nguyễn Ngọc Thùy Trang 18608250 Nguyễn Thị Thanh Xuân 19614017 Trần Cao Phương Thảo 19614054 LỚP: 19614111 Tp Hồ Chí Minh ngày 10 tháng 10 năm 2021 NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc CHI NHÁNH ĐỒNG NAI PHÒNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP Đồng Nai, ngày 27 tháng 10 năm 2021 TỜ TRÌNH ĐỀ NGHỊ CẤP GIỚI HẠN TÍN DỤNG VÀ THẨM ĐỊNH CHO VAY NGẮN HẠN Kính trình: BAN GIÁM ĐỐC NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN ĐỒNG NAI Mơ tả khái qt nhu cầu: Khách hàng: Công ty Cổ phần Gạch men Thanh Thanh Tên phương án: Bổ sung vốn lưu động Tổng nhu cầu vốn: 12.519.000.000 đồng Trong đề nghị: 10.000.000.000 đồng A THẨM ĐỊNH VỀ KHÁCH HÀNG VAY VỐN Giới thiệu khách hàng: Tên công ty: Công ty Cổ phần Gạch men Thanh Thanh Địa chỉ: Đường số 1, KCN Biên Hòa 1, P An Bình, TP Biên Hịa, Tỉnh Đồng Nai, Việt Nam GCN ĐKKD/GP số: 3600665643 (cấp lần đầu ngày 02 tháng 01 năm 2004 thay đổi lần thứ 12 vào ngày 29 tháng 12 năm 2020) Mã số thuế: 3600665643 Điện thoại: 0251.3836066 - Fax: 0251.3836305 Email: info@thanhthanhceramic.com Website: www.thanhthanhceramic.com Tên công ty tiếng nước ngoài: THANH THANH JOINT–STOCK COMPANY Mã cổ phiếu: TTC Ngành nghề SXKD chính: sản xuất kinh doanh gạch Ceramic, Granite Vốn điều lệ: Vốn đầu tư chủ sở hữu: 59.923.480.000 đồng 59.923.480.000 đồng Người đại diện vay vốn: ông Cao Trường Thụ - Chức vụ: Chủ tịch HĐQT Mơ hình quản trị: từ ngày 02/01/2004 mơ hình quản trị doanh nghiệp bao gồm: + Đại hội Đồng cổ đông + Ban Kiểm soát + Hội đồng Quản trị Bộ máy quản lí: Ban điều hành đứng đầu Tổng giám đốc 01 Phó tổng giám đốc trưởng quản đốc phân xưởng Các công ty có liên quan: Tổng cơng ty VLXD Số – CTCP (nắm 51% vốn cổ phần Công ty Thanh Thanh), Cơng ty CP Bao Bì & KS Số (Công ty Thanh Thanh nắm giữ 24% vốn điều lệ), Công ty CP VLXD Cosevco (Công ty Thanh Thanh nắm giữ 4,6% vốn điều lệ) Tổng số nhân viên Công ty ngày 30/06/2021 321 người (tại ngày 31/12/2020 335 người) Hồ sơ khách hàng 2.1 Hồ sơ pháp lý: Công ty Cổ phần Gạch men Thanh Thanh thành lập sở cổ phần hóa Doanh nghiệp Nhà nước Cơng ty Gạch men Thanh Thanh – Đơn vị thành viên Tổng Công ty Vật liệu Xây dựng số theo Quyết định số 1706/QĐ-BXD ngày 22/12/2003 Bộ Xây dựng Công ty hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh công ty Cổ phần số 360066543 ngày 02/01/2004 đăng ký thay đổi lần thứ mười hai ngày 29/12/2020 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Đồng Nai cấp Vốn điều lệ Công ty theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 360066543 thay đổi lần thứ mười hai ngày 29/12/2020 59.923.480.000 VNĐ (Bằng chữ: Năm mươi chín tỷ, chín trăm hai mươi ba triệu, bốn trăm tám mươi nghìn đồng) 2.2 Hồ sơ, tài liệu tình hình sản xuất kinh doanh, khả tài khách hàng: Báo cáo tài hợp kiểm tốn năm 2018, 2019, 2020 Báo cáo thường niên hợp năm 2018, 2019, 2020 Phương án vay vốn Tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng Thuận lợi: Thương hiệu Gạch men Thanh Thanh hình thành 52 năm gầy dựng nên thương hiệu uy tín thị trường Với lịch sử tài ổn định, giàu tiềm mở rộng mang tính khoản cao Ngành nghề kinh doanh: sản xuất, kinh doanh gạch Ceramic Granite Thị trường tiêu thụ: nước & số quốc gia khu vực Cơng ty có chủ trương di dời tỉnh Đồng Nai nên hạn chế việc phát triển trang thiết bị, máy móc, dự trữ nguyên vật liệu Sản lượng sản xuất thực năm 2020: 3.592.350 m2 gạch Đạt 79,83% so KH năm 2020 (trong sản lượng sản xuất gạch Granite năm 2020: 1.867.226 m2 chiếm tỉ lệ 51,97%) Sản lượng tiêu thụ thực năm 2020: 3.457.242 m gạch Đạt 85,16% so với KH năm 2020 (trong sản lượng tiêu thụ gạch Granite năm 2020: 1.754.948 m2 chiếm tỉ lệ 50,76%) Doanh thu 2020: 297.203 triệu đồng đạt 82,52% so với KH năm 2020 Khó khăn: Năm 2020, biến động tăng giá CNG (khí nén thiên nhiên) số nguyên liệu thách thức lớn công ty phải gánh chịu Cung cầu cân đối dẫn đến cạnh tranh khốc liệt, đặt biệt gạch giá rẻ từ phía Bắc tràn vào làm cho việc tiêu thụ sản phẩm thêm khó khăn Thiết bị, máy móc đầu tư lâu thường xuyên hư hỏng, chi phí sửa chữa cao chi phí nhân cơng cao Thiết bị, máy móc lạc hậu, nên sản xuất số sản phẩm cao cấp có kích thước lớn, bất lợi khả cạnh tranh Cơng ty có chủ trương tỉnh Đồng Nai di dời, nên khó khăn cho việc đầu tư chiều sâu cải tiến thiết bị nâng cao chất lượng đa dạng hóa sản phẩm Kho bãi chật hẹp nên khó khăn việc dự trữ nguyên liệu vào mùa mưa, đặc biệt điều kiện Công ty sản xuất nhiều chủng loại sản phẩm Hiện nay, công ty sử dụng CNG (khí nén tự nhiên) tiết kiệm chi phí so với LPG (khí đốt hóa lỏng) nhiều, cao đơn vị sử dụng khí hóa than khí thấp áp Khả cạnh tranh hạn chế Từ năm 2021, đại dịch COVID-19 gần ảnh hưởng tới toàn kinh tế Việt Nam So với kỳ năm trước doanh thu kết hoạt động kinh doanh cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30/06/2021 cơng ty có xu hướng giảm rõ rệt Trong bối cảnh hoạt động sản xuất, kinh doanh chịu nhiều tác động dịch COVID-19, Chính phủ có nhiều sách nhằm hỗ trợ doanh nghiệp vượt qua giai đoạn khó khăn Tuy nhiên, chưa thuộc đối tượng hỗ trợ theo sách Chính phủ nên Cơng ty chưa nhận khoản hỗ trợ liên quan Tình hình tài khách hàng ST T Chỉ tiêu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu hoạt động tài 2018 2019 2020 398.274 386.834 297.203 4.1 4.1 4.1 4.1 344.951 339.756 251.123 53.323 47.078 46.080 1.717 629 387 4.1 4.1 4.1 4.1 Tình hình tài chính: 4.1.1 Doanh thu lợi nhuận: ĐVT: Triệu đồng Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ năm 2018 so với năm 2019 giảm 11.440 triệu đồng; năm 2020 so với 2019 giảm mạnh 89.631 triệu đồng; năm 2020 so với năm 2018 giảm 101.071 triệu đồng tức năm giảm 25,4% Giá vốn hàng bán năm 2019 so với 2018 giảm 5.195 triệu; năm 2020 so với 2019 giảm mạnh 88.633 triệu đồng; năm 2020 so với năm 2018 giảm 93.828 triệu đồng tức giảm 27,2% năm Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ năm 2019 giảm 6.245 triệu đồng so với năm 2018; năm 2020 giảm 998 triệu đồng so với năm 2019; năm 2020 so với năm 2018 giảm 7.243 triệu đồng tương ứng giảm 13,58% năm Doanh thu hoạt động tài năm 2018-2019 giảm 1.088 triệu đồng, năm 2020 so với 2019 giảm 242 triệu đồng; năm 2020 so với năm 2018 giảm 1.330 triệu đồng tức giảm 77,46% năm Đánh giá: Tổng quan tiêu doanh thu lợi nhuận từ năm 2018 đến năm 2020 có xu hướng sụt giảm rõ rệt Đặc biệt vào năm 2020, tình hình dịch bệnh có chiều hướng chuyển biến phức tạp gây khó khăn giao thương tạo nên tình trạng thổi phồng giá thành nguyên vật liệu chi phí vận chuyển khiến cho công ty gặp nhiều trở ngại giai đoạn nhập vật liệu thô để tái sản xuất Khan nguyên vật liệu dẫn đến nhiều hệ lụy tác động trực tiếp đến cơng ty hàng hóa không đủ để đáp ứng nhu cầu cung ứng cho khách hàng Bên cạnh yếu tố sản phẩm yếu tố tác động trực tiếp đến sụt giảm doanh thu yếu tố người Vì dịch bệnh nên kinh tế nước bị ảnh hưởng nghiêm trọng, thu nhập người dân trở nên khó khăn nên nhu cầu xây dựng nhà hay mua hàng hóa gạch men trở nên thụt giảm mạnh Từ dẫn chứng ta thấy nguyên nhân làm doanh thu lợi nhuận năm 2020 giảm so với năm 2018 4.1.2 Vốn tài sản ĐVT: Triệu đồng STT Chỉ tiêu 2018 2019 2020 I Tổng tài sản 235.603 200.868 199.989 Tài sản ngắn hạn 199.773 162.216 169.533 Tài sản dài hạn 35.830 38.652 30.456 II Tổng nguồn vốn 235.603 200.868 199.989 Nợ phải trả 118.708 81.501 78.304 * Nợ ngắn hạn 114.973 78.206 75.839 3.735 3.295 2.195 116.895 119.367 121.956 * Nợ dài hạn Nguồn vốn chủ sở hữu Q ua số liệu bảng cho thấy: Tổng tài sản: + Từ năm 2018 tới 2019 giảm 34.735 triệu đồng (tương đương giảm 14,74%) + Từ năm 2019 tới 2020 giảm 879 triệu đồng (tương đương giảm 0,44%) + Từ năm 2018 tới 2020 giảm 35.614 triệu đồng (tương đương giảm 15,12%) Tài sản ngắn hạn: + Từ năm 2018 tới 2019 giảm 37.557 triệu đồng (tương đương giảm 18,8%) + Từ năm 2019 tới 2020 tăng 7.317 triệu đồng (tương đương tăng 4,5%) + Năm 2018-2020 giảm 30.240 triệu đồng (tương đương giảm 15,14%) Tài sản dài hạn: + Từ năm 2018 tới 2019 tăng 2.822 triệu đồng (tương đương tăng 7,88%) + Từ năm 2019 tới 2020 giảm 8.196 triệu đồng (tương đương giảm 21,2%) + Từ năm 2018 tới 2020 giảm 5.374 triệu đồng (tương đương giảm 15%) Trong năm, tổng tài sản giảm 15,12% Trong đó: Tài sản ngắn hạn giảm 15,14% yếu tố: + Đầu tư chứng khoán giảm gần nửa năm 2019, tác động trái chiều tình hình tồn cầu làm ảnh hưởng đến tài giới thị trường chứng khốn Vì vậy, việc giảm khoản đầu tư chứng khoán định đắn Năm 2020, đại dịch COVID-19 bắt đầu ảnh hưởng tới thị trường chứng khoán Việt Nam từ cuối tháng 1/2020, dẫn đến đợt sụt giảm nhanh mạnh chưa thấy, nên việc định tiếp tục giảm khoản đầu tư để giữ an toàn vơ hợp lí + Các khoản phải thu tăng giảm suốt năm đa phần tác động mạnh khoản trả trước cho người bán Các khoản phải thu khách hàng tăng theo năm, khoản trả trước cho người bán giảm mạnh suốt từ năm 2019 đến năm 2020 Tài sản dài hạn giảm 15% yếu tố: + Tài sản cố định: quý năm 2019, cơng ty có đầu tư thêm tài sản cố định làm cho tài sản cố định tăng thêm Đấu giá lý xe chỗ vào quý năm 2020 kết hợp với khấu hao tài sản cố định từ trước + Đặc biệt khoản đầu tư tài dài hạn cơng ty năm 2020 giảm mạnh bị thua lỗ khoảng nửa so với số tiền bỏ ban đầu tình hình dịch bệnh Từ yếu tố trên, ta thấy tổng tài sản giảm yếu tố thị trường tác động nhiều, đặc biệt vào năm 2020 dịch bắt đầu bùng phát, kéo theo thị trường toàn cầu bị ảnh hưởng nặng nề công ty Thanh Thanh ngoại lệ Nhưng từ số liệu đánh giá cách xác định phương hướng kinh doanh hợp lí chứng minh ban điều hành cơng ty Thanh Thanh có đủ trình độ chun mơn để thích nghi với xu hướng thị trường Tổng nguồn vốn: + Từ năm 2018 tới 2019 giảm 34.735 triệu đồng (tương đương giảm 14,74%) + Từ năm 2019 tới 2020 giảm 879 triệu đồng (tương đương giảm 0,43%) + Từ năm 2018 tới 2020 giảm 35.614 triệu đồng (tương đương giảm 15,12%) Nợ phải trả: + Từ năm 2018 tới 2019 giảm 37,206 triệu đồng (tương đương giảm 31,34%) + Từ năm 2019 tới 2020 giảm 3,197 triệu đồng (tương đương tăng 3,92%) + Từ năm 2018 tới 2020 giảm 40,404 triệu đồng (tương đương giảm 34,04%) Nguồn vốn chủ sở hữu: + Từ năm 2018 tới 2019 tăng 2.471 triệu đồng (tương đương tăng 2,11%) + Từ năm 2019 tới 2020 tăng 2,589 triệu đồng (tương đương tăng 2,17%) + Từ năm 2018 tới 2020 tăng 5,060 triệu đồng (tương đương tăng 4,33%) Trong năm, tổng nguồn vốn giảm 15,12% Trong đó: Nợ phải trả giảm 15,12% yếu tố: Các khoản phải trả cho người bán nợ ngắn hạn giảm doanh nghiệp toán tiền cho bên cung cấp nguyên vật liệu dịch vụ cho doanh nghiệp Bên cạnh lý dịch bệnh nên khoản tiền lương cho công nhân cho công nhân bị giảm Nguồn vốn chủ sở hữu tăng 4,25% do: Nguồn vốn chủ sở hữu có xu hướng tăng quỹ đầu tư phát triển doanh nghiệp tăng Lý quỹ đầu tư tăng doanh nghiệp muốn nghiên cứu kỹ thuật nhằm giảm số chi phí trình sản xuất Từ yếu tố trên, ta thấy tổng tài sản giảm yếu tố thị trường tác động nhiều Đặc biệt vào năm 2020, dịch bắt đầu bùng phát kéo theo thị trường toàn cầu bị ảnh hưởng nặng nề công ty Thanh Thanh ngoại lệ Nhưng từ số liệu đánh giá cách xác định phương hướng kinh doanh hợp lí, chứng minh ban điều hành cơng ty Thanh Thanh có đủ trình độ chun mơn để thích nghi với xu hướng thị trường 4.2 Các tiêu tài chủ yếu: PHÂN TÍCH CÁC TỶ I II SỐ TÀI CHÍNH TỶ SỐ THANH TỐN Tỷ số tốn thời TSNH/Nợ NH (TSNH-Hàng TK)/Nợ Tỷ số toán nhanh NH TỶ SỐ CƠ CẤU TÀI CHÍNH Tỷ số nợ/VCSH Tỷ số nợ/TS III TỶ SỐ HOẠT ĐỘNG Vốn lưu động Vòng quay vốn lưu động Khoản phải thu Vòng quay khoản phải thu Kỳ thu tiền bình quân Tổng nợ/ VCSH Tổng nợ/ TS DT thuần/ TSNH bình quân DT thuần/ Các khoản phải thu bình qn 365/ Vịng quay khoản phải thu Năm Năm Ghi 2019 2020 2,07 2,15 0,93 0,99 0,68 0,68 0,66 0,66 Lần Lần 3,36 2,58 Vòng 9,60 6,08 Vòng 38 60 Ngày 11,14 12,97 Vòng 33 28 Ngày 3,59 2,77 Vòng 101 132 Ngày Khoản phải trả Vòng quay khoản phải trả Kì trả tiền bình quân CÔNG THỨC GVHB / Các khoản phải trả người bán bình qn 365/ Vịng quay khoản phải trả Hàng tồn kho Vòng quay hàng tồn kho Số ngày tổn kho bình quân IV CÁC TỶ SỐ SUẤT GVHB/ Hàng tồn kho bình qn 365/ Vịng quay khoản phải trả SINH LỜI Lãi ròng/ Tổng tài sản ROA ROE Tỷ lệ lãi gộp quân Lãi gộp/ DT Tỷ lệ lãi ròng Lãi ròng/ DT bình qn Lãi rịng/ VCSH bình 8 % 13 13 % % % Nhận xét: Tỷ số toán Hệ số toán hành từ năm 2018 đến năm 2019 tăng 0.33 từ năm 2019 đến năm 2020 tăng 0.16 Tỷ số tăng chứng tỏ cơng ty có nhiều khả hoàn trả khoản nợ tốt Hệ số toán nhanh năm 2019 tăng 0.056 so với năm 2018 cho thấy khả tốn khoản nợ ngắn hạn khơng nhanh Năm 2020 khả toán khoản nợ ngắn hạn nhanh xử lý hàng tồn kho tốt Hệ số toán nhanh nhỏ hẳn so với hệ số tốn hành điều có nghĩa tài sản ngắn hạn năm doanh nghiệp phụ thuộc nhiều vào hàng tồn kho Tỷ số cấu tài Tỷ số nợ công ty năm gần giảm dần cho thấy cơng ty có khả tự chủ tài giảm khoản vay từ nguồn vay khác Tỷ số thấp tốt Tỷ số hoạt động *Vòng quay khoản phải thu: Năm 2020 vòng quay giảm 3,52 vòng Dòng tiền doanh nghiệp năm 2020 giảm so với 2019 khách hàng tốn tín dụng Chính sách tín dụng doanh nghiệp đưa năm 2020 hiệu so với năm 2019, khơng có q nhiều nợ xấu *Vịng quay vốn lưu động: Năm 2020 giảm so với năm 2019 0,78 vòng Năm 2019, doanh nghiệp hoạt động ổn định sử dụng vốn lưu động đạt hiệu cao năm 2020 *Vòng quay khoản phải trả: Năm 2020 tăng so với năm 2019 1,83 vòng Năm 2020 so với năm 2019 khả công ty việc sử dụng tài sản lưu động tiền mặt, hàng tồn kho khoản phải thu để toán khoản nợ ngắn hạn tốt với năm 2020 *Vòng quay hàng tồn kho: Năm 2020 giảm so với năm 2019 0,8 vòng Năm 2020, việc xử lý hàng tồn kho công ty Thanh Thanh không tốt tình hình dịch bệnh khiến cho độ ứng đọng hàng hóa cao Dẫn đến khả rủi ro công ty tăng Tỷ số suất sinh lời ROA công ty Thanh Thanh năm 2019 đạt 8% năm 2020 đạt 8% so với ROA trung bình ngành xây dựng (3,8%) => tốt ROE công ty Thanh Thanh năm 2019 đạt 13% năm 2020 đạt 13% so với ROE trung bình ngành xây dựng (11,6%) cao => tốt Đánh giá: Qua tỷ số cho thấy doanh nghiệp thu hẹp lại để giữ công ty khỏi phá sản tình hình dịch bệnh Về vấn đề hàng tồn kho cách tốt để giải vấn đề không để hàng tồn kho nhiều Hệ số vòng quay hàng tồn kho thấp (2,77 vòng) so với trung bình ngành xây dựng (14,62 vịng) ảnh hưởng nhiều tới cơng việc kinh doanh Vì vậy, sử dụng phần mềm quản lý kho để theo dõi kho hàng cách nhanh chóng thuận tiện Từ có tỷ lệ hàng tồn kho hợp lý Bên cạnh đó, người tiêu dùng ngày dễ bị thu hút chương trình bán hàng ưu đãi Vì thế, cách để giảm số lượng hàng hóa kho nhanh thực chương trình khuyến mãi,…Với phương pháp này, người tiêu dùng chưa có nhu cầu sử dụng sản phẩm, với mức giá hấp dẫn họ khó cưỡng lại Tình hình quan hệ tín dụng Qua xem xét báo cáo tài hàng năm công ty Gạch men Thanh Thanh, nhận thấy doanh thu hoạt động tài cơng ty có xu hướng tương đối ổn định Hoạt động sản xuất phân phối hàng hóa đà tăng trưởng mạnh Trong khoảng thời gian từ năm 2016 đến năm 2021 công ty Gạch men Thanh Thanh có lịch sử tín dụng tốt, khơng có nợ xấu Đầu năm 2021, cơng ty có khoản vay tín dụng ngắn hạn toán hết quý 1/2021 Qua thẩm định sơ thấy khách hàng có khả tài 10 tốt có trách nhiệm việc trả nợ Thơng qua xếp hạng tín dụng doanh nghiệp cân nhắc việc đặt quan hệ tín dụng với Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Đồng Nai (Agribank- Chi nhánh tỉnh Đồng Nai) B GIỚI HẠN TÍN DỤNG VÀ NHU CẦU VAY NGẮN HẠN B1 Giới hạn tín dụng: Tình hình sản xuất kinh doanh công ty Gạch men Thanh Thanh năm gần (năm 2016 đến năm 2020) phát triển mạnh mặt quy mô lẫn chất lượng sản phẩm Vị trí địa lí nằm vùng tam giác vàng kinh tế trọng điểm phía Nam Đồng Nai sở hữu 31 khu công nghiệp lớn thứ nước xếp sau Long An Với điều kiện giao thương thuận lợi, Đồng Nai trở thành điểm thu hút lớn nhà đầu tư Bên cạnh đó, nhu cầu cải tạo sửa chữa không gian sống ngày gia tăng Thay vào việc sử dụng sơn để trang trí nhà ở, xu hướng ngày dần chuyển đổi sang ốp gạch men cho tường Vì tính chất gạch men có độ bền cao, dễ lau chùi, thời gian sử dụng lên tới 10 năm, tiết kiệm chi phí cho người tiêu dùng Ngồi ra, độ tuổi trung niên trở lên chiếm 50% dân số Việt Nam nhóm khách hàng mà cơng ty lên kế hoạch để hướng tới sản xuất loại gạch men chống trơn trượt tốt nhằm mục tiêu bảo vệ sức khỏe người tiêu dùng Bên cạnh việc nghiên cứu tạo sản phẩm chất lượng cơng ty trọng việc đẩy mạnh thiết kế phù hợp với thị hiếu Nhu cầu vốn ngắn hạn: Căn vào tình hình sản xuất, nhu cầu thị trường khả phân phối thời gian chuẩn bị việc di dời; Công ty cần nhu cầu vốn lưu động để sản xuất kinh doanh trì mối quan hệ với kênh bán lẻ, nhà phân phối Nhu cầu /vốn ngắn hạn dự kiến phát sinh là: 12.519.000.000 đồng Tóm lại, vào nhu cầu vay vốn công ty kế hoạch sử dụng vốn vay tháng 11 năm 2021 đến tháng 11 năm 2022 cơng ty thì: Giới hạn tín dụng đề nghị là: 10.000.000.000 đồng Thời gian cấp giới hạn: 12 tháng B2 Thẩm định nhu cầu tín dụng ngắn hạn 11 GIỚI THIỆU PHƯƠNG ÁN: Tên phương án: Bổ sung vốn lưu động phục vụ sản xuất kinh doanh Lý do: Công ty Gạch men Thanh Thanh nhận chủ trương di dời tỉnh Đồng Nai vào cuối năm 2022, kế hoạch bổ sung nguồn vốn lưu động để trì sản xuất thời gian chuẩn bị di dời với tổng kinh phí khoảng 233.174 triệu đồng Do đó, để chủ động vốn việc thực kế hoạch sản xuất kinh doanh tháng 11 năm 2021 đến tháng 11 năm 2022 cơng ty nhu cầu huy động vốn từ Ngân hàng cần thiết Thị trường khả tiêu thụ sản phẩm: nhận thấy nhu cầu sửa chữa xây dựng nhà thị trường phát triển mạnh mẽ, xu hướng thay sản phẩm lỗi thời sang đại nhằm phục vụ tốt nhu cầu đời sống, tạo cảm giác thoải mái không gian sống cho người sử dụng Bên cạnh đó, dự án xây dựng nhà mở rộng để phát triển cảnh quan thị nhu cầu sửa chữa nhà cửa đón tết người dân Việt Nam Do đó, cơng ty trì lượng khách hàng quen đồng thời thu hút thêm lượng khách hàng có nhu cầu khác Vì vậy, nói nguồn thu nhập cơng ty đảm bảo PHƯƠNG DIỆN TÀI CHÍNH CỦA PHƯƠNG ÁN: 2.1 Nhu cầu vốn khách hàng: Tên phương án: bổ sung vốn lưu động để phục vụ hoạt động kinh doanh sản xuất gạch Ceramic, Granite Địa thực hiện: Đường số 1, KCN Biên Hòa 1, P An Bình, TP Biên Hịa, Tỉnh Đồng Nai, Việt Nam Sự cần thiết thực dự án: Do tình hình COVID-19 năm 2021 diễn vơ phức tạp, gây khó khăn cho doanh nghiệp việc hoạt động sản xuất phân phối hàng hóa cho đối tác Dẫn đến việc doanh thu thụt giảm rõ rệt thời điểm từ tháng đến tháng Vào ngày 10 tháng 10 năm 2021, tình hình dịch cải thiện, công ty định quay trở lại sản xuất cần tăng vốn lưu động để phục vụ hoạt động kinh doanh Nhu cầu vốn: 10.000.000.000 đồng Thời hạn trì hạn mức tín dụng: 12 tháng Thời hạn cho vay lần nhận nợ: tháng (hợp đồng cụ thể.) 2.2 Hiệu dự án SXKD: 12 2.2.1 Doanh thu chi phí dự kiến Bảng doanh thu dự kiến tháng 11 năm 2021 đến tháng 12 năm 2022 ĐVT: Triệu đồng STT NỘI DUNG Doanh Thu Chi Phí Lợi nhuận trước thuế Thuế (22%) Lợi nhuận sau thuế 11/2021-11/2022 271.304 243.417 27.887 6.135 21.752 Bảng chi phí dự kiến năm 2021 ĐVT: Triệu đồng STT Chi Phí Sản Xuất Cần Thiết Chi phí nguyên vật liệu Chi phí nhân cơng Chi phí quản lý Chi phí khác Chi phí lãi vay NH (Vay hạn Tổng cộng 2.2.2 Tỷ lệ doanh mức 10 tỷ) Khấu hao Thuế TNDN (22%) thu (%) 61,4 17,06 5,04 0,077 11/2021-11/2022 166.586 46.288 13.678 210 900 5.956 9.799,24 243.417,24 Xác định giá trị hạn mức tín dụng ngắn hạn tháng 11 năm 2021 đến tháng 11 năm 2022: ĐVT: Triệu đồng STT Chỉ tiêu Giá trị Giá trị TSLĐ 169.533 Giá trị TSLĐ nguồn dài hạn tài trợ Giá trị TSLĐ chưa có nguồn tài trợ Vốn chủ sở hữu tham gia (20% TSLĐ) 33.468 Nợ ngắn hạn phi ngân hàng 78.033 2.195 167.338 13 Mức cho vay tối đa ngân hàng 55.837 NGUỒN TRẢ NỢ VÀ LỊCH TRẢ NỢ Nguồn trả nợ: Từ lợi nhuận doanh thu công ty Lịch trả nợ: + Trả lãi hàng tháng vào ngày 22 + Trả nợ gốc cuối kỳ theo hợp đồng tín dụng cụ thể BIỆN PHÁP ĐẢM BẢO TIỀN VAY Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) - Chi nhánh Đồng Nai đề nghị cho vay có đảm bảo tài sản: Mô tả tài sản đảm bảo: ĐVT: VNĐ ST Tên Tài sản T Nguyên giá Khấu hao Giá trị lại Máy nghiền nguyên liệu 7.503.351.900 912.869.230 6.448.963.200 1.480.763.200 4.968.200.000 gạch men Máy ép tạo hình gạch ốp Hệ thống 6.590.482.670 tráng men 11.260.883.750 1.757.470.300 9.503.413.450 in kỹ thuật số Máy mài 8.534.143.410 3.852.160.310 4.681.983.100 4.960.732.500 2.941.067.720 2.019.664.780 Máy đánh bóng TỔNG CỘNG (làm tròn) 27.763.744.000 Nhận xét: Bảo đảm tài sản hữu công ty bao gồm tất máy móc, trang thiết bị phục vụ sản xuất như: máy nghiền ngun liệu, máy ép tạo hình gạch ốp, hệ thống tráng men in kỹ thuật số, máy mài, máy đánh bóng Với giá trị tổng tài sản dự tính 27.763.744.000 đồng Giá trị dư nợ đảm bảo 40% giá trị tài sản 11.105.497.600 đồng ĐÁNH GIÁ RỦI RO VÀ CÁC BIỆN PHÁP PHÒNG NGỪA: 14 Rủi ro thị trường đầu vào: phụ thuộc vào giá xăng dầu, nguyên vật liệu đầu vào tăng cao, nguồn hàng không đảm bảo quy cách chất lượng hợp đồng Rủi cho cạnh tranh: nhà sản xuất gạch Việt Nam năm tăng công suất sản xuất Những đối thủ có quy mơ lớn nguồn vốn mạnh cạnh tranh không lành mạnh mặt giá thành, nguồn hàng doanh nghiệp phải thường xuyên theo dõi hoạt động kinh doanh, quản lý chi phí hiệu quả, tăng quy mô sản xuất phân phối rộng rãi Ln giữ vững chữ tín đạo đức kinh doanh nghề Rủi ro hàng tồn kho: giá trị hàng tồn kho công ty Thanh Thanh mức trung bình, chiếm gần 46% tài sản ngắn hạn 31/12/2020 Đây đặc thù doanh nghiệp bán hàng tập trung cho đối tượng mặt hàng dân dụng, số lượng mẫu mã nhiều nên cần lượng hàng tồn kho để sẳn sàng cho nhà phân phối Rủi ro toán: đối tác nhà phân phối toán chậm lấy hàng bán trước tốn sau rủi ro khơng cao đối tác hợp tác uy tín, quy mơ vừa lớn, thị trường tiêu thụ lớn nên hợp tác với khách hàng đối tác phụ đề trì chủ động có rủi ro xảy Rủi ro sách: có chủ trương di dời chưa xác định di dời đến nơi Rủi ro nhân sự: đặc điểm lĩnh vực ngành nghề cần đòi hỏi chuyên nghiệp, kiến thức tập trung làm việc để không xảy vấn đề việc sử dụng máy móc, làm quy trình, kĩ chun nghiệp nhân viên có sách tuyển nhân viên làm việc có trình độ, chun nghiệp, kinh nghiệm cẩn thận C KẾT LUẬN VÀ ĐỀ XUẤT Nhận xét đề xuất cán tín dụng: 1.1 Nhận xét: a Về hồ sơ khách hàng, tư cách khách hàng: Cơng ty có đủ hồ sơ pháp lý đủ tư cách pháp lý để vay vốn b Về hoạt động kinh doanh khách hàng: Bình thường 15 c Về mức độ tín nhiệm quan hệ tín dụng với Ngân hàng Agribank Đồng Nai: Người đại diện đánh giá có tư cách tốt d Về mức độ đáp ứng điều kiện tín dụng: Đáp ứng đủ điều kiện tín dụng e Về mức độ đáp ứng điều kiện bảo đảm tiền vay: Đủ 1.2 Đề xuất: Đề xuất sách quan hệ với khách hàng thời gian tới: Tạo / Tăng cường / Duy trì / Giảm; TT Loại Sản phẩm Cho vay Bảo lãnh Tổng cộng Hạn mức tín dụng cấp Dư nợ Hạn mức Hạn mức tín khách hàng đề dụng đề xuất nghị lần 10,000,000,000 0 10,000,000,000 10,000,000,000 10,000,000,000 10,000,000,000 10,000,000,000 Mục đích: Bổ sung vốn lưu động Thời hạn trì hạn mức tín dụng: 12 tháng kể từ ngày ký hợp đồng hạn mức Thời hạn hợp đồng tín dụng cụ thể: Tối đa 11 tháng Tài sản bảo đảm: Các tài sản chấp/cầm cố Agribank Đồng Nai Lãi suất: theo quy định Agribank Các điều kiện tín dụng khác: + Cam kết sử dụng vốn vay mục đích, hồn trả nợ hạn chịu trách nhiệm tính pháp lý khoản vay đề nghị vay vốn + Chuyển doanh thu tối thiểu tương đương với tỷ lệ tài trợ vốn Agribank tài khoản khách hàng mở Agribank Đồng Nai + Việc giải ngân thưc khách hàng cung cấp đầy đủ chứng từ chứng minh mục đích vay vốn Cách thức quản lý: cán thường xuyên theo dõi tình hình hoạt động khách hàng thông qua việc kiểm tra sử dụng vốn vay sau giải ngân, thường xuyên tập hợp hóa đơn đầu vào đầu doanh nghiệp để nắm bắt kịp thời tình hình hoạt động khách hàng thời gian tới Thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng theo quy định Agribank: Giám đốc 16 Cán tín dụng Đề xuất lãnh đạo kinh doanh/phòng khách hàng: 2.1 Kết luận thẩm định: 2.2 Kiến nghị đề xuất: Đề nghị cấp giới hạn tín dụng/khơng cấp giới hạn tín dụng: Giới hạn tín dụng: Thời hạn cấp tín dụng: Đề nghị cho vay/không cho vay: Phương thức cho vay: Số tiền cho vay: Mục đích: Thời hạn cho vay: Lãi suất cho vay: Lãi suất nợ hạn: Phương thức trả nợ: Điều kiện: Ngày……tháng……năm…… Phòng Khách Hàng Doanh Nghiệp Quyết định Giám đốc NHCV (hoặc người ủy quyền) Duyệt cấp giới hạn tín dụng/khơng cấp giới hạn tín dụng: 17 Giới hạn tín dụng: Thời gian cấp giới hạn tín dụng: Duyệt cho vay/không cho vay: Phương thức cho vay: Số tiền cho vay: Mục đích: Thời hạn cho vay: Lãi suất cho vay: Lãi suất nợ hạn: Phương thức trả nợ: Điều kiện: Ngày……tháng……năm…… GIÁM ĐỐC NHCV 18