Hoàn thiện công tác thẩm định cho vay ngắn hạn doanh nghiệp tại chi nhánh ngân hàng NN&PTNT Quận Liên Chiểu- Thành phố Đà Nẵng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ HẠNH LÊ HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY NGẮN HẠN DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN QUẬN LIÊN CHIỂU – THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG Chuyên ngành : Tài - Ngân hàng Mã số : 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Thị Như Liêm Đà Nẵng - Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố công trình khác Tác giả luận văn Nguyễn Thị Hạnh Lê MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu .1 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Bố cục đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP .6 1.1 CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .6 1.1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.2 Tín dụng ngắn hạn ngân hàng 1.2 THẨM ĐỊNH CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP 16 1.2.1 Khái niệm vai trò thẩm định cho vay ngắn hạn 16 1.2.2 Nội dung công tác thẩm định TD cho vay ngắn hạn KHDN19 1.2.3 Tiêu chí đánh giá kết thẩm định 31 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP .32 1.3.1 Các nhân tố bên ngân hàng 32 1.3.2 Các nhân tố bên ngân hàng 34 KẾT LUẬN CHƯƠNG .36 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY NGẮN HẠN DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH LIÊN CHIỂU – THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 37 2.1 GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ AGRIBANK CHI NHÁNH LIÊN CHIỂU – THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG .37 2.1.1 Sự đời phát triển Agribank Chi nhánh Liên Chiểu - Tp Đà Nẵng 37 2.1.2 Chức nhiệm vụ Agribank Chi nhánh Liên Chiểu 38 2.1.3 Cơ cấu tổ chức máy quản lý .40 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh Agribank Chi nhánh Liên Chiểu - TP Đà Nẵng qua năm 2011 - 2013 41 2.2 TÌNH HÌNH CHO VAY NGẮN HẠN DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH AGRIBANK LIÊN CHIỂU – THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG .45 2.2.1 Tình hình khách hàng doanh nghiệp Quận Liên Chiểu 45 2.2.2 Tình hình cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp 48 2.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY NGẮN HẠN DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH AGRIBANK LIÊN CHIỂU THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG .49 2.3.1 Cơng tác tổ chức quy trình thẩm định cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp .49 2.3.2 Thực trạng thực nội dung công tác thẩm định .52 2.3.3 Kết thẩm định cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp .63 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH AGRIBANK LIÊN CHIỂU THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 64 2.4.1 Những kết đạt 64 2.4.2 Những hạn chế .66 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 69 KẾT LUẬN CHƯƠNG .74 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY NGẮN HẠN DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH LIÊN CHIỂU THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 75 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CHUNG CỦA AGRIBANK CHI NHÁNH LIÊN CHIỂU THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 75 3.1.1 Mục tiêu phát triển Agribank Chi nhánh Liên Chiểu – Thành phố Đà Nẵng năm 2014 75 3.1.2 Định hướng cho vay Doanh nghiệp Agribank Chi nhánh Liên Chiểu – Thành phố Đà Nẵng 76 3.1.3 Định hướng công tác thẩm định cho vay ngắn hạn DN Agribank Chi nhánh Liên Chiểu – Thành phố Đà Nẵng 78 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH LIÊN CHIỂU – THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG .78 3.2.1 Hồn thiện cơng tác tổ chức thẩm định 79 3.2.2 Hoàn thiện nội dung thẩm định cho vay ngắn hạn doanh nghiệp .81 3.2.3 Các giải pháp hỗ trợ khác .92 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 98 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, Bộ Tài Chính quan thẩm quyền liên quan 98 3.3.2 Kiến nghị với Ngân Hàng Nhà nước Việt Nam 101 3.3.3 Kiến nghị với Hội sở NHNo&PTNT VN 102 KẾT LUẬN 104 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BCTC : Báo cáo tài BCKQHĐKD : Báo cáo kết hoạt động kinh doanh BCTĐ : Báo cáo thẩm định CN : Chi nhánh CBTD : Cán tín dụng DN : Doanh nghiệp DNNVV : Doanh nghiệp nhỏ vừa KCN : Khu cơng nghiệp HMTD : Hạn mức tín dụng NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng Thương mại NHNo&PTNT : Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát triển Nơng Thơn PGD : Phòng giao dịch PGĐ : Phó giám đốc PASXKD : Phương án sản xuất kinh doanh SXKD : Sản xuất kinh doanh TSĐB : Tài sản đảm bảo TCDN : Tài doanh nghiệp DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng Trang 2.1 Thẩm quyền cấp tín dụng tối đa Agribank Liên Chiểu 39 2.2 Tình hình huy động vốn CN Agribank Liên Chiểu 41 năm 2011-2013 2.3 Cơ cấu cho vay CN Agribank Liên Chiểu năm 2011- 42 2013 2.4 Kết kinh doanh CN Agribank Liên Chiểu năm 44 2011-2013 2.5 Bảng dư nợ KHDN vay ngắn hạn phân theo ngành kinh tế 46 2.6 Dư nợ cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp 48 2.7 Quy trình thẩm định Agribank Chi nhánh Liên Chiểu 50 2.8 Bảng kết cho vay lần, HMTD Agribank Liên 60 Chiểu 2.9 Một số tiêu thẩm định cho vay ngắn hạn DN Agribank Liên Chiểu 63 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Số hiệu Tên sơ đồ Trang 2.1 Cơ cấu tổ chức hoạt động chi nhánh NHNo&PTNT 40 Liên Chiểu MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm qua, tốc độ tăng trưởng kinh tế nước ta đạt mức tăng trưởng cao, kinh tế ngày hội nhập sâu rộng vào kinh tế giới tạo nhiều hội cho doanh nghiệp Việt Nam mở rộng hoạt động kinh doanh Cụ thể quận Liên Chiểu, nơi doanh nghiệp chiếm số lượng lớn đóng vai trò quan trọng việc tạo lượng lớn sản phẩm hàng hóa trung gian phân phối hàng hóa thành phố Do vậy, nhu cầu vốn đầu tư cho doanh nghiệp ngày tăng lên đặt cho Ngân hàng nhiều hội thách thức hoạt động cho vay Trong năm gần đây, Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp quận Liên Chiểu không ngừng đẩy mạnh cho vay Doanh nghiệp Tuy nhiên, thực tế, loại hình cho vay tồn hạn chế khách quan, chủ quan làm ảnh hưởng đến khả tăng trưởng cho vay Chi nhánh Để góp phần hạn chế phần rủi ro hoạt động cho vay, việc phân tích, thẩm định khách hàng vay phương án vay vốn cần thiết Chính nhận thức tầm quan trọng công tác thẩm định cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp vô cấp thiết mang ý nghĩa thực tiễn nên tác giả nghiên cứu chọn đề tài: “Hồn thiện cơng tác thẩm định cho vay ngắn hạn doanh nghiệp Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Quận Liên Chiểu - TP Đà Nẵng” Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa sở lý luận thẩm định cho vay ngắn hạn doanh nghiệp - Trên sở khảo sát nghiên cứu thực tế hoạt động thẩm định cho vay ngắn hạn doanh nghiệp Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Quận Liên Chiểu (sau xin gọi tắt Agribank Liên Chiểu), luận văn phân tích, đánh giá thực trạng nguyên nhân tồn công tác thẩm định thời gian qua Chi nhánh - Qua đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện công tác thẩm định cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp Agribank Liên Chiểu Đối tượng phạm vi nghiên cứu a Đối tượng: Luận văn tập trung nghiên cứu vấn đề lý luận, thực tiễn công tác thẩm định cho vay ngắn hạn DN Agribank Liên Chiểu b.Phạm vi nghiên cứu - Về nội dung: Luận văn nghiên cứu lĩnh vực thẩm định cho vay ngắn hạn DN Agribank Liên Chiểu, từ đưa giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định cho vay ngắn hạn DN ngân hàng - Về không gian: Luận văn nghiên cứu hoạt động thẩm định cho vay Agribank Liên Chiểu - Về thời gian: số liệu thống kê, đánh giá thực trạng luận văn giới hạn nghiên cứu phạm vi thời gian từ năm 2011 đến năm 2013, đề xuất đến năm 2015 Phương pháp nghiên cứu - Cách tiếp cận: Trên sở tảng lý luận thẩm định cho vay DN, luận văn tìm hiểu thực trạng thẩm định cho vay ngắn hạn DN xuất phát từ tình hình số liệu, liệu thực tế để phân tích, đánh giá đến kết luận đề xuất giải pháp liên quan đến việc hồn thiện cơng tác thẩm định cho vay ngắn hạn doanh nghiệp - Phương pháp nghiên cứu: Trên sở phương pháp luận vật biện chứng, vật lịch sử, Luận văn kết hợp sử dụng phương pháp thu thập liệu, số liệu, tổng hợp, phân tích thống kê, so sánh đối chiếu nhằm đến đánh giá đề xuất hợp lý 91 hoãn thời gian thẩm định khách hàng khơng ưa chuộng, q máy móc thẩm định khách hàng có quan hệ tín dụng thân quen * Thời gian thẩm định từ 1-2 ngày áp dụng cho trường hợp: - Doanh nghiệp đề nghị vay đáp ứng đầy đủ điều kiện vay vốn ngân hàng; PAV thuộc lĩnh vực hoạt động SXKD đơn giản; - Minh bạch thông tin tài (các BCTC doanh nghiệp kiểm tốn độc lập có xác nhận quan thuế); - Lịch sử quan hệ tín dụng, tiền gửi tốt Agribank; lịch sử quan hệ tín dụng TCTD khác - Có đảm bảo tiền vay tài sản chấp/cầm cố ngân hàng * Thời gian thẩm định từ 3-5 ngày áp dụng cho trường hợp: - Doanh nghiệp đề nghị vay đáp ứng đầy đủ điều kiện vay vốn ngân hàng; - Doanh nghiệp vay vốn lần đầu Agribank CN Liên chiểu; - PAV thuộc ngành nghề SXKD phức tạp (SXKD đa ngành nghề); - Mức đề nghị vay lớn từ 10 tỷ trở lên (tương đương 50% mức phán Giám đốc Agribank CN Liên chiểu cho vay doanh nghiệp bình thường); - Minh bạch thơng tin tài chính; - Lịch sử quan hệ tín dụng, tiền gửi tốt Agribank; - Có đầy đủ hồ sơ đảm bảo tiền vay Bên cạnh việc cụ thể hoá thời gian thẩm định cho PAV, Agribank CN Liên Chiểu phải công khai thời gian thẩm định để khách hàng chủ động việc theo dõi hồ sơ đề nghị vay vốn Đồng thời hạn chế nảy sinh tượng tiêu cực xảy trình thẩm định Chi nhánh, 92 ảnh hưởng uy tín, thương hiệu Agribank 3.2.3 Các giải pháp hỗ trợ khác a Xây dựng hệ thống thông tin hồn chỉnh phục vụ cho cơng tác thẩm định Hệ thống thơng tin tín dụng góp phần đảm bảo an tồn hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động thẩm định nói riêng Trong xu cạnh tranh ngày khốc liệt thị trường tài diễn biến phức tạp nay, để đối phó với tình trạng khơng trung thực khách hàng, ngân hàng cần có hệ thống thơng tin tín dụng đảm bảo cung cấp cho ngân hàng thơng tin cần thiết khách hàng cách xác, kịp thời đầy đủ giúp ngân hàng có kết thẩm định tốt, phòng ngừa nguy xảy rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng cho vay Chính xây dựng hệ thống thu thập thông tin vấn đề cần NH quan tâm, coi trọng mức Để kiểm tra, xác minh thông tin cách đầy đủ, đảm bảo tính cơng khai, minh bạch, khách quan làm sở để củng cố cho lý luận thêm chặt chẽ, CBTD cần nguồn dẫn chứng từ việc khai thác thông tin đáng tin cậy bên ngồi doanh nghiệp thơng qua đối tác, quan ban ngành, quan quản lý doanh nghiệp, doanh nghiệp có hoạt động SXKD tương tự… khắc phục tồn việc khai thác thông tin, Agribank Liên Chiểu có thể: - Làm việc với Ban lãnh đạo đơn vị có liên quan thoả thuận điều kiện phối hợp, hỗ trợ Chi nhánh khai thác nguồn thông tin doanh nghiệp vay vốn như: CRV (công ty cổ phần xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp), C&R (cơng ty thơng tin tín nhiệm xếp hạng doanh nghiệp Việt Nam) để đáp ứng yêu cầu thông tin liên quan đến hợp đồng tín dụng ngân hàng, đặc biệt hợp đồng tín dụng DN có quy mơ lớn cần phải thẩm định theo dõi kỹ sau cho vay Trong có đăng ký danh 93 sách cán ngân hàng quyền giao dịch với đơn vị - Đối với thông tin thị trường: Ngân hàng cần quan tâm đến thị trường, sản phẩm mà khách hàng đưa Chi nhánh nên tăng cường quan hệ với Phòng cơng nghệ thương mại Việt Nam chi nhánh Đà Nẵng (VCCI) để nắm bắt biến động vĩ mơ dự đốn thị trường tình hình kinh doanh, mức độ rủi ro DN địa bàn, qua mở rộng quan hệ tín dụng cho chi nhánh Điều tránh cho ngân hàng rủi ro lớn kinh tế có biến động bất thường - Ngân hàng cần quan tâm đến cơng tác hệ thống hóa quản lý thơng tin tín dụng, sớm nghiên cứu xây dựng kho lưu trữ liệu kiên cố, thường xuyên kiểm tra, xử lý kịp thời xảy cố như: cháy nổ, côn trùng cắn phá,… Thông tin cần lưu trữ dạng Ngân hàng liệu máy tính nối mạng cục (mạng LAN), mạng nối với kênh thu thập thông tin từ mạng Internet để trực tiếp khai thác cách nhanh chóng, thuận tiện, đa dạng hố loại thơng tin bên cạnh kết nối với chương trình hạch tốn kế toán nội nhằm tự động hoá số tiêu cần thiết trình thẩm định lịch sử tín dụng, tiền gửi, tài sản bảo đảm tiền vay theo dõi ngân hàng Đồng thời, cần nhận thức ý nghĩa công tác lưu trữ, khơng đơn cất giữ mà phải có kế hoạch tái sử dụng cần thiết Đồng thời Ngân hàng nên bổ sung đào tạo hay tuyển dụng chuyên gia máy tính giỏi chịu trách nhiệm thơng tin phòng ngừa rủi ro - Ngồi ra, Hội nghị khách hàng cần tổ chức định kỳ hàng năm Qua đó, cán ngân hàng có điều kiện trao đổi thơng tin để tìm hiểu thêm doanh nghiệp lĩnh vực quan tâm b Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng Dù ngân hàng có hoạch định chiến lược kinh doanh hiệu 94 đến máy di thiếu đội ngũ nhân giàu kinh nghiệm giỏi chun mơn để thực ngân hàng khơng thể đạt mục tiêu Bởi từ lý thuyết thực tiễn chứng minh nhân tố nguồn nhân lực nhân tố quan trọng định thành bại cơng việc Đặc biệt hoạt động tín dụng, nghiệp vụ thẩm định coi cơng tác phức tạp nhất, đòi hỏi cán có trình độ lực, am hiểu, thơng thạo nghiệp vụ Do đó, để nâng cao trình độ cán thẩm định, ban lãnh đạo chi nhánh cần thực số công việc sau: - Trước mắt, ban lãnh đạo cần hỗ trợ kinh phí, xây dựng đội ngũ cán chủ chốt, có lực, có kinh nghiệm theo học lớp chuyên ngành phân tích thẩm định để làm trụ cột cho hoạt động thẩm định chi nhánh, cử CBTD theo học khóa học để bổ sung kiến thức : “Bồi dưỡng nghiệp vụ thẩm định ngân hàng“ Trung tâm đào tạo nghiệp vụ Kế toán Quốc gia thuộc Công ty Giáo Dục Việt Nam ủy nhiệm giảng dạy Học viện Tài Chính Bộ Giáo dục Đào Tạo với thời lượng 10 buổi chi nhánh hợp đồng với Trung tâm bồi dường Ngân hàng-Chứng khoán Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh cho cán theo học khóa “ Chuyên viên Ngân hàng đại” Các khóa học nâng cao kiến thức giúp cập nhập kịp thời xu hướng biến động thị trường nhằm phục vụ cho công tác thẩm định Hoặc tổ chức hội thảo, thuyết trình, phản biện vấn đề liên quan nghiệp vụ thẩm định; tham quan học tập đơn vị tiên tiến ngành; thi Cán thẩm định giỏi Thông qua hoạt động vậy, cán làm cơng tác thẩm định giao lưu, trao đổi kiến thức học hỏi kinh nghiệm lẫn nhau, đồng thời rút học công tác thẩm định cho thân - Ban lãnh đạo cần kiểm tra, theo dõi đánh giá cách định kỳ, thường xuyên trình độ cán để lập kế hoạch bồi dưỡng cho cán 95 chưa nắm vững nghiệp vụ chuyển sang công tác vị trí thích hợp hơn, Bênh cạnh đó, cần cân nhắc, lựa chọn tạo điều kiện cho cán có trình độ cao, có lực tốt, có mục tiêu phấn đấu có ý thức cơng việc lên vị trí cao để khuyến khích tinh thần nhân viên - Một vấn đề mà Chi nhánh cần lưu tâm đội ngũ nhân viên mình, đạo đức nghề nghiệp Hiện vấn đề ưu tiên hàng đầu, nghiệp vụ chuyên môn dù giỏi đến thiếu phẩm chất đạo đức làm sai lệch kết thẩm định tín dụng, gây thiệt hại cho Chi nhánh Do cơng tác quản lý nguồn nhân lực cần trọng cách thành lập đoàn kiểm tra, tra giám sát nội bộ, theo thường lệ kiểm tra hoạt động thẩm định tín dụng cán bộ, đồng thời theo dõi sát tiến độ thực công việc cán - Chế độ đãi ngộ cần thỏa đáng công Với cán đạt thành tích cao cơng việc, ban lãnh đạo nên có khen thưởng kịp thời để khuyến khích, động viên họ hồn thành tốt cơng việc giao, cán thiếu tinh thần trách nhiệm công việc cần phải bị xử lí nghiêm minh Có khích lệ tinh thần làm việc trách nhiệm cao nhân viên giúp cho hoạt động tín dụng nói chung cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng nói riêng đạt hiệu tốt c Nâng cao vai trò cơng tác tra, kiểm soát nội Thanh tra, kiểm soát nội nghiệp vụ quan trọng để đảm bảo chất lượng tín dụng Do đó, mức độ quan trọng nghiệp vụ tăng ngân hàng mở rộng đầu tư Cơng tác tra, kiểm sốt khơng trọng đến doanh nghiệp, đảm bảo doanh nghiệp dùng vốn vay mục đích, tránh rủi ro, thiệt hại cho ngân hàng công tác thu hồi nợ thông đồng nhân viên tín dụng doanh nghiệp mà phải quan tâm đến 96 công tác thẩm định nhân viên tín dụng ngân hàng Bởi người trực tiếp ảnh hưởng đến công tác kinh doanh ngân hàng kết thẩm định nhân viên tín dụng đóng góp Do vậy, Chi nhánh nên tổ chức kiểm tra chéo công tác thẩm định nhân viên chi nhánh định kỳ đột xuất, rà soát trường hợp thẩm định cho vay doanh nghiệp có dư nợ lớn để theo dõi sát sao, đảm bảo khơng có sai sót phát kịp thời sai phạm có, hạn chế đến mức thấp rủi ro mang lại cho Chi nhánh, đồng thời lọc nhân viên tín dụng thiếu phẩm chất, yếu gây thất thoát tài sản uy tín ngân hàng d Các giải pháp từ phía DN nhằm tăng hiệu thẩm định tín dụng - Cần xem trọng công tác thực BCTC Để giúp ngân hàng thẩm định tài thuận lợi nâng cao tin tưởng DN, DN cần nâng cao chất lượng công tác cung cấp số liệu tài cho ngân hàng Muốn vậy, lãnh đạo DN phải người nhận thức tầm quan trọng công tác biện pháp: + Các chủ DN cần phải tự trang bị kiên thức tài để trước tiên hiểu sau thay đổi cách nhìn việc lập BCTC + Hồn thiện phận kế tốn theo hướng chun nghiệp hóa, có đủ lực trình độ chun mơn để giải tốt công việc thuộc phạm vi trách nhiệm mình: lập BCTC cách xác sở pháp lý, chứng từ vững vàng, tư vấn cho lãnh đạo DN trình hoạt động kinh doanh cho hợp pháp + Tuân thủ quy định hạch toán, kế toán thu chi hoạt động kinh doanh cách minh bạch, rõ ràng Cơng tác lập BCTC cải thiện số liệu đầu vào xác sở hóa đơn, chứng từ hợp pháp Do đó, bên cạnh tư vấn, hỗ trợ cho phận kế tốn, vai trò nhận thức lãnh đạo DN có ý nghĩa định 97 - Nâng cao trình độ kiến thức quản lý Để tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng thuận lợi hơn, DN cần tăng cường khả thuyết phục ngân hàng cách lập phương án vay mang tính khả thi cao khả trình bày, diễn giải vấn đề cách trơi chảy, có sở Mn vậy, DN cần nâng cao trình độ kiến thức chuyên môn, nghiệp vụ nhằm tăng cường khả lập phương án mang tính khả thi cao, sát với hoạch định kinh tế thực tế mà đơn vị lập … Ngồi ra, DN tham khảo ý kiến tư vấn chuyên gia để có vốn hiểu biết định lĩnh vực muốn kinh doanh hay đầu tư, sở tiến hành lựa chọn thiết kế dự án kinh doanh phù hợp - Tuân thủ theo quy định Ngân hàng Trước hết, tham gia quan hệ tín dụng với Ngân hàng, DN cần thực cam kết với Ngân hàng Điều quan trọng tính tự giác chấp hành quy định việc xin cấp tín dụng DN, chẳng hạn cung cấp tài liệu có chất lượng phục vụ cho việc thẩm định tín dụng; áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay hợp lý; sử dụng vốn vay mục đích có hiệu quả; trả nợ hạn cho Ngân hàng… Tuyệt đối DN khơng có hành vi sai trái vi phạm ngun tắc tín dụng, cố tình khơng trả nợ đến hạn, làm giả giấy tờ, hồ sơ nhằm tạo lòng tin Ngân hàng… Những trường hợp vi phạm bị Ngân hàng áp dụng biện pháp theo pháp luật, chí khởi kiện lên tòa án Ngồi ra, DN cần giữ mối quan hệ chặt chẽ với Ngân hàng thực theo dẫn Ngân hàng, mặt giúp cho DN trì nguồn tài trợ kịp thời mang tính lâu dài, mặt khác hưởng ưu tiên, ưu đãi từ Ngân hàng việc tái cấp tín dụng - Tham gia bảo hiểm tín dụng cho khoản vay Việc tham gia bảo hiểm tín dụng mang lại nhiều lợi ích cho Ngân hàng 98 cho DN, người mua bảo hiểm Trong quy trình tín dụng, khâu thu nợ ln vấn đề Ngân hàng lưu tâm Do đó, để nâng cao khả tốn nợ đồng thời dễ dàng việc tiếp cận vốn vay, DN có điều kiện nên mua thêm bảo hiểm cho khoản tín dụng Hiện Ngân hàng công ty bảo hiểm liên kết với phát triển sản phẩm bảo hiểm tín dụng dành cho tổ chức kinh tế cá nhân Các DN tham khảo tự chọn cho nơi mua bảo hiểm cho thuận lợi phù hợp với loại hình DN Đặc biệt, DN KH Agribank mua bảo hiểm Công ty Cổ phần bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp (được thành lập ngày 18/10/2006 theo Giấy phép thành lập Bộ Tài chính) để khoản tín dụng bảo vệ trước rủi ro, cố bất ngờ xảy 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, Bộ Tài Chính quan thẩm quyền liên quan NHTM chịu đạo, điều phối phải tn theo pháp luật, thơng tư, nghị định mà Chính phủ, bộ, ngành liên quan đề Vì hoạt động NHTM chịu ảnh hưởng sách kinh tế vĩ mơ Chính phủ, ngành đề ra, hoạt động tín dụng ln bị tác động mạnh Chính phủ cần đạo doanh nghiệp thực nghiêm túc quy định văn pháp luật thực hoạt động sản xuất kinh doanh, chuẩn mực kế tốn hành, báo cáo tài cần kiểm toán định kỳ hàng năm Tiến hành kiểm tra, tra doanh nghiệp, kịp thời phát xử lý doanh nghiệp phạm pháp Tổ chức xếp loại doanh nghiệp khen thưuởng doanh nghiệp hoạt động tốt có đóng góp tích cực cho kinh tế quốc gia Tạo điều kiện cho doanh nghiệp cạnh tranh 99 phát triển, nâng cao uy tín thương hiệu thị trường nước, khu vực toàn giới Hoàn thiện hành lang pháp lý xây dựng hệ thống pháp luật đồng tạo điều kiện thuận lợi cho NH hoạt động Nền kinh tế ngày phát triển, NH không ngừng gia tăng, cạnh tranh lẫn nhau, mối quan hệ NH DN ngày có nhiều vấn đề phát sinh rắc rối phức tạp Chính việc hồn thiện hành lang pháp lý, xây dựng hệ thống pháp luật đồng vô cần thiết Hơn nữa, hệ thống pháp luật nước ta chưa ổn định hay bị sửa đổi song chưa thực hồn thiện gây khó khăn, cản trở hoạt động NH trình hoạt động Ví dụ Luật doanh nghiệp, Luật đầu tư nước ngoài, Luật đất đai… khiến cho giấy tờ liên quan giấy phép kinh doanh, giấy sở hữu nhà đất … khơng rõ ràng Điều gây khó khăn lớn cho NH trình thẩm định xem xét dự án vay Các Bộ, ngành đạo, kiểm tra giám sát doanh nghiệp việc thực nghiêm túc chế độ hạch toán kế toán, lập BCTC theo quy định Đồng thời cần quy định thực chế độ kiểm tốn BCTC cách tồn diện mang tính bắt buộc, cơng khai kết để đảm bảo tính đắn báo cáo doanh nghiệp, tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng phân tích, đánh giá khả tài doanh nghiệp định cho vay xác Bên cạnh đó, chủ quản doanh nghiệp Bộ Kế hoạch đầu tư, Bộ Tài chính, Bộ Cơng nghiệp, Bộ Nông nghiệp, Cục thuế, Tổng cục thống kê: định kỳ hàng quý/6 tháng/ năm, hệ thống hóa thông tin lĩnh vực thuộc lĩnh vực quản lý, đưa tiêu trung bình ngành, tiêu chuẩn đánh giá xếp hạng doanh nghiệp (miễn phí với mức phí khai khác thơng tin phù hợp), giúp CBTĐ ngân hàng thuận lợi thu thập thông tin phục vụ công tác thẩm định 100 Đối với quan ban ngành địa phương cần có hỗ trợ hoạt động thẩm định Chi nhánh: + Chính quyền Thành phố cần xây dựng kế hoạch dài hạn thực nghiêm túc, nhằm tránh dự án treo công tác chuẩn bị hiệu vốn, quản lý tổ chức thực hiện,… làm nản lòng nhà đầu tư, đọng vốn vay ngân hàng, giảm chất lượng tín dụng ngân hàng địa bàn Đà Nẵng + Cục Thuế quan hữu quan cần xây dựng kế hoạch kiểm tra trình hoạt động doanh nghiệp, tiến hành chỗ kiểm tra, đối chiếu báo cáo tài doanh nghiệp nộp định kỳ, đặc biệt doanh nghiệp có biểu gian lận, thua lỗ kéo dài… Xử lý nghiêm doanh nghiệp hoạt động không lành mạnh, tham gia bn lậu, lừa đảo, kinh doanh ngồi danh mục đăng ký với quan nhà nước + Văn phòng cơng chứng nên có tổ làm cơng tác công chứng tài sản đảm bảo riêng cho khách hàng vay vốn, nhằm thuận tiện rút ngắn thời gian chi phí cho khách hàng vay đồng thời giúp ngân hàng yên tâm tài sản đảm bảo tiền vay từ đẩy nhanh quy trình cho vay giúp khách hàng nắm bắt kịp thời hội kinh doanh + Chính quyền thành phố cần tiến hành xây dựng khung giá đất chuẩn, sát với tình hình biến động giá đất địa bàn để ngân hàng rút ngắn thời gian việc định giá bất động sản + Định kỳ hàng quý/6 tháng/năm, Thành phố tổ chức họp giao ban sở ban ngành, doanh nghiệp NHTM để đánh giá kết thực hoạt động theo kế hoạch giao Qua đó, tạo hội để sở ban ngành, doanh nghiệp, ngân hàng trao đổi trải nghiệm, khó khăn vướng mắc để có biện pháp hỗ trợ hữu hiệu, khắc phục tồn nhằm đảm bảo cho mạch lưu thông kinh tế Thành phố ngày thuận lợi 101 3.3.2 Kiến nghị với Ngân Hàng Nhà nước Việt Nam - Nâng cao hiệu hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC), cập nhật khách hàng vay vốn, mở rộng phạm vi hoạt động CIC Thành lập phận đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng có dư nợ NH, quy định chặt chẽ chế độ bắt buộc cung cấp thơng tin tín dụng khơng đầy đủ, kịp thời, xác Tổ chức kiểm tra định kỳ thông qua đối chiếu tổng dư nợ kho liệu trung tâm với NHTM Định kỳ q có nhận xét thơng báo tồn ngành tình hình chấp hành quy chế thơng tin tín dụng, xử phạt hành NHTM vi phạm quy chế, quy định NHTM phải bù đắp thiệt hại cho NHTM khác sử dụng nguồn thơng tin thiếu xác cung cấp đồng thời cho phép NH khai thác thông tin lịch sử tín dụng khách hàng Xây dựng trung tâm thực trở thành nơi cung cấp thông tin đầy đủ phục vụ công tác cho vay NH Đổi công nghệ thông tin, tăng cường trang bị phương tiện đại cho Trung tâm để tạo điều kiện tốt việc thu thập, cung cấp xử lý thông tin kịp thời, đầy đủ - NHNN cần hệ thống hóa kiến thức thẩm định dự án, hỗ trợ cho Ngân hàng thương mại nâng cao nghiệp vụ thẩm định, đồng thời mở rộng phạm vi, nội dung tăng tính cập nhật trung tâm phòng ngừa rủi ro tín dụng Đồng thời, xây dựng quy định hướng dẫn quy trình cụ thể cho NHTM thẩm định cho vay, đặc biệt thẩm định cho vay KHDN, có tiêu chí đánh giá chất lượng công tác thẩm định Hằng năm NHNN cần tổ chức hội nghị kinh nghiệm toàn ngành để tăng cường hiểu biết hợp tác Ngân hàng thương mại công tác thẩm định - Tổ chức buổi hội thảo trao đổi kinh nghiệm thẩm định cho vay doanh nghiệp ngân hàng nhằm giúp ngân hàng học hỏi 102 điểm mạnh ngân hàng bạn để rút kinh nghiệm quản trị hoạt động ngân hàng - Hỗ trợ mặt nghiệp vụ cho CBTĐ NHTM đào tạo theo niên khóa thẩm định cho vay doanh nghiệp hoạt động cho vay, chuyên gia từ tổ chức tín dụng quốc tế IMF, World Bank vv giảng dạy Công việc giúp cán tín dụng nắm bắt kịp thời phương pháp phân tích đại kết cao theo kịp TCTD khác giới, đồng thời học hỏi kinh nghiệm người trước - NHNN tham mưu cho Chính phủ việc hỗ trợ khuyến khích đời cơng ty chun kinh doanh thông tin Các tổ chức thực thu thập, xử lý, đánh giá thông tin đơn vị hoạt động kinh doanh kinh tế sau bán thơng tin cho đơn vị cần sử dụng Do có chun mơn hóa hoạt động, tác động quy luật cung cầu, thông tin có độ xác cao 3.3.3 Kiến nghị với Hội sở NHNo&PTNT VN Để hoạt động thẩm định cho vay doanh nghiệp Agribank Chi nhánh Liên Chiểu nói riêng Agribank Đà Nẵng nói chung phát triển lành mạnh vững bền nỗ lực phấn đấu đội ngũ cán nhân viên ngân hàng cần phải có giúp đỡ, hỗ trợ hội sở Agribank Việt Nam Cụ thể: - Hội sở cần xây dựng mạng lưới thơng tin tồn hệ thống Agribank để Hội sở dễ dàng cung cấp thơng tin ngành, thị trường, lĩnh vực khác kinh tế, thông tin vĩ mô Nhà nước chiến lược Hệ thống thời kỳ tạo điều kiện giúp ban đạo chi nhánh mà nhân viên nắm chủ trương, sách hệ thống cách nhanh chóng, hiệu - Xây dựng quy trình thẩm định tổng qt, mang tính pháp lý bắt buộc, 103 có kèm theo hướng dẫn chi tiết nội dung bước thẩm định, quy định cụ thể cán nghiệp vụ tham gia quy trình thẩm định khơng thuộc phận/phòng Tín dụng nhiệm vụ Cán thẩm định - Xây dựng chương trình đào tạo nghiệp vụ thẩm định, giáo dục tư tưởng, đạo đức cho cán thẩm định hàng năm Tạo điều kiện cho CBTĐ tham gia lớp tập huấn, học tập kinh nghiệm ngân hàng đại ngồi nước Tổ chức hội thảo cơng tác thẩm định cho vay doanh nghiệp toàn hệ thống để có ý kiến đóng góp nhằm tìm điểm chưa tồn đưa biện pháp khắc phục Từ chuẩn hóa quy trình thẩm định cho vay doanh nghiệp toàn hệ thống Quan tâm nhiều việc giáo dục tư tưởng, đạo đức cho cán bộ, có chế độ lương bổng phù hợp với cơng sức làm việc cán - Xây dựng chế tài xử lý kỷ luật, trách nhiệm vật chất phù hợp Đồng thời cần trọng xây dựng môi trường làm việc, chuẩn hóa suất, trình độ tác nghiệp đội ngũ CBCNV Có chế lương phù hợp CBCNV làm cơng tác tín dụng, cơng tác thẩm định lĩnh vực chịu áp lực trách nhiệm cao hoạt động Ngân hàng - Thành lập đoàn kiểm tra, tra giám sát nội bộ, theo thường lệ kiểm tra hoạt động thẩm định tín dụng cán bộ, đồng thời theo dõi sát tiến độ thực công việc cán 104 KẾT LUẬN Trước tình hình kinh tế giới có biến động phức tạp từ sau khủng hoảng tài chính, Agribank chi nhánh Liên chiểu thay đổi chiến lược từ phát triển nhanh sang phát triển thận trọng; cán tín dụng Chi nhánh khơng ngừng rà soát thẩm định chặt chẽ khoản cho vay dành cho Doanh nghiệp Nhờ chất lượng thẩm định tín dụng nâng cao, đồng thời nhu cầu sử dụng vốn để trì mở rộng quy mô sản xuất thành phần kinh tế ngày đáp ứng, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh diễn cách nhanh chóng hiệu Tuy nhiên, cơng tác thẩm định Chi nhánh tồn số hạn chế khó khăn mà tác giả nhận định, đồng thời nêu giải pháp tích cực dành cho Agribank nói chung Chi nhánh Liên chiểu nói riêng để hồn thiện tối đa hóa hiệu thẩm định tín dụng Để giải cách hồn chỉnh vấn đề có liên quan đến chất lượng cơng tác thẩm định đòi hỏi phải có nỗ lực khơng thân Chi nhánh mà cần có giúp đỡ Sở ban ngành, quan từ Trung ương đến địa phương, Ngân hàng Nhà nước Agribank Việt Nam việc ban hành thống nguồn luật, quy định điều chỉnh nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, việc xác định hạn chế nguyên nhân ảnh hưởng đến hiệu công tác thẩm định cho vay ngắn hạn doanh nghiệp số giải pháp để hoàn thiện, hạn chế rủi ro cho hoạt động kinh doanh Agribank CN Liên chiểu nghiên cứu Luận văn cố gắng ban đầu tác giả Với mong muốn hoàn thành luận văn thạc sĩ thật tốt kiến thức khả tiếp cận hạn chế khuôn khổ đề tài không tránh khỏi thiếu sót hạn chế Kính mong q thầy người đọc góp ý để tác giả tiếp tục hoàn thiện thêm DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng việt [1] Ngân hàng Nông nghiệp Liên Chiểu, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2011, 2012, 20113, Đà Nẵng [2] Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam (2004), Sổ tay tín dụng [3] Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam (2010), Quy định cho vay khách hàng hệ thống Agribank, ban hành theo QĐ số 666/QĐ-HĐQT-TDHo ngày 15/6/2010 HĐQT Agribank [4] PGS.TS Lâm Chí Dũng (2011), Bài giảng mơn Quản trị hoạt động ngân hàng [5] Nguyễn Ninh Kiều (2006), Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Thống kê, Tp Hồ Chí Minh [6] Nguyễn Ninh Kiều (2009), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, Tp Hồ Chí Minh [7] PGS.TS Nguyễn Hòa Nhân (2013), Giáo trình Tài Doanh nghiệp, Nxb Tài chính, Đà Nẵng [8] Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2005), Luật doanh nghiệp, có hiệu lực 01/7/2006 [9] Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật tổ chức tín dụng, có hiệu lực 01/01/2011, [10] Trương Bá Thanh, Trần Đình Khơi Ngun, Giáo trình Phân tích Tài Doanh Nghiệp, Đà Nẵng [11] TS Hồ Hữu Tiến (2011), Giáo trình Phân tích Tín dụng cho vay Websites [12] http://www.agribank.com.vn [13] http:// www.vccidanang.com.vn ... khách hàng doanh nghiệp Quận Liên Chi u 45 2.2.2 Tình hình cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp 48 2.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY NGẮN HẠN DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH AGRIBANK LIÊN CHI U THÀNH... tư cho doanh nghiệp ngày tăng lên đặt cho Ngân hàng nhiều hội thách thức hoạt động cho vay Trong năm gần đây, Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp quận Liên Chi u không ngừng đẩy mạnh cho vay Doanh. .. hạn Doanh nghiệp 48 2.7 Quy trình thẩm định Agribank Chi nhánh Liên Chi u 50 2.8 Bảng kết cho vay lần, HMTD Agribank Liên 60 Chi u 2.9 Một số tiêu thẩm định cho vay ngắn hạn DN Agribank Liên Chi u