THÔNG TIN TÀI LIỆU
CASE STUDY THANH TỐN QUỐC TẾ NHĨM Case Trong L/C yêu cầu: “Beneficiary’s certificate that they have sent original Bill of Lading to the Applicant Immediately after shipment.” Hỏi chữ “Immediately” hiểu nào? “Immediately” hiểu Theo điều UCP600, hoàn thành nghĩa vụ giao hàng nhận B/L gốc gửi cho người yêu cầu phát hành L/C sx chứng nhận người thụ hưởng Ngân hàng không xem xét đến từ Case Công ty thụ hưởng L/C Satimex có trụ sở đóng TP HCM, Việt Nam (người xuất khẩu) L/C yêu cầu giấy chứng nhận xuất xứ hàng hóa xuất trình phải đơn vị có thẩm quyền cấp Hỏi cơng ty Satimex xuất trình giấy chứng nhận xuất xứ cơng ty TNHH Tùng Lâm cấp có Ngân hàng chấp nhận hợp lệ khơng? Phântích Trong trường hợp cơng ty xuất trình giấy chứng nhận hợp lệ Vì: Theo điều L3 b ISBP 745 có quy định: “Nếu thư tín dụng khơng quy định tên người phát hành, tổ chức phát hành giấy chứng nhận xuất xứ.” Theo điều L1 ISBP 745: “ Khi L/C yêu cầu xuất trình C/O , điều thỏa mãn việc xuất trình chứng từ kí thể có liên quan đến hàng hóa hóa đơn chứng nhận xuất xứ chúng.” Case Hóa đơn thương mại ký phát đòi tiền ai? Một hóa đơn thương mại ghi đơn vị tiền tệ Bảng Anh (GBP), tiền L/C ghi đô la Mỹ (USD) (tổng số tiền quy đổi nhau) Hỏi hóa đơn thương mại có coi hợp lệ khơng? Một hóa đơn thương mại lập có giá trị lớn trị giá L/C, trường hợp ngân hàng xử lý nào? Phân tích 1.Hóa đơn thương mại ký phát địi tiền ai? Trả lời: - Đối với tín dụng khơng chuyển nhượng: Hóa đơn thương mại ký phát địi tiền người mua - Đối với tín dụng chuyển nhượng: Hóa đơn thương mại ký phát địi tiền người thụ hưởng Phân tích Một hóa đơn thương mại ghi đơn vị tiền tệ Bảng Anh (GBP), tiền L/C ghi la Mỹ (USD) (tổng số tiền quy đổi nhau) Hỏi hóa đơn thương mại có coi hợp lệ không? Trả lời: Không Theo điều 18 khoản a (iii), hóa đơn thương mại phải ghi loại tiền tệ nêu thư tín dụng Như vậy, cho dù tổng số tiền quy đổi hóa đơn thương mại trường hợp khơng coi hợp lệ Một hóa đơn thương mại lập có giá trị lớn trị giá L/C, trường hợp ngân hàng xử lý nào? Khoản b điều 18 UCP 600 quy định “Một ngân hàng định hành động theo định, ngân hàng xác nhận, có, ngân hàng phát hành chấp nhận hóa đơn thương mại phát hành có số tiền vượt số tiền phép tín dụng, định ràng buộc tất bên, miễn ngân hàng chưa tốn thương lượng tốn cho số tiền vượt số tiền cho phép tín dụng.” Theo đó, số tiền L/C 100% trị giá hóa đơn lớn Nếu số tiền ghi hóa đơn vượt giá trị L/C ngân hàng có quyền từ chối tốn Nếu ngân hàng chấp nhận hóa đơn thương mại có số tiền cao ấn định L/C toán phải đồng ý người thụ hưởng định ràng buộc bên có liên quan Tuy nhiên, việc giao chứng từ khơng thực cịn phụ thuộc vào việc toán khoản tiền chưa trả Trong trường hợp vậy, khoản tiền vượt thường chuyển sang nhờ thu Ngược lại, ngân hàng không chấp nhận tốn người mua lại khơng hợp tác trị giá hóa đơn vượt q khơng tốn trở thành mấu chốt tranh chấp phát sinh Case L/C quy định: “Expiry date for presentation: 05/08/19 in beneficiary country” Người thụ hưởng xuất trình chứng từ cho NHCĐ ngày 04/08/19 Ngày 05/08/19 NHCĐ thơng báo thiếu chứng từ, chứng từ xuất trình chưa đủ hợp lệ NHCĐ chiết khấu chứng từ, chuyển tiền đến NHPH điện đòi tiền NHPH Nhận điện địi tiền, NHPH hồn trả cho NHCĐ Do giá hàng nhập giảm mạnh vào thời điểm tốn nên người u cầu kiên khơng nhận chứng từ cho xuất trình hạn yêu cầu NHPH tuyên bố từ chối tốn chưa q ngày làm việc Ai người chịu rủi ro tình này? Phân tích tình • Trong L/C quy định: Ngày hết hạn xuất trình 5/8/2019 nước người thụ hưởng • 4/8/2019: Người thụ hưởng xuất trình chứng từ • 5/8/2019: NHCĐ thông báo chứng từ thiếu, không hợp lệ • 6/8/2019: Người thụ hưởng xuất trình bổ sung => NHCĐ chiết khấu chứng từ => NHCĐ chuyển chứng từ đến NHPH đòi tiền NHPH => NHPH hồn trả NHCĐ • Vấn đề phát sinh: Giá NK giảm => Người yêu cầu không nhận chứng từ cho hạn yêu cầu NHPH tuyên bố từ chối toán Nhận xét Người thụ hưởng xuất trình chứng từ vào 4/8/2019 theo quy định thời hạn cuối để xuất trình vào 5/8/2019 dựa vào khoản e điều UCP 600, người thụ hưởng xuất trình chứng từ thời gian hợp lệ Khoản e Điều UCP 600: “Trừ trường hợp quy định mục a, điều 29 việc xuất trình người thụ hưởng người thay mặt người thụ hưởng phải thực vào trước ngày hết hạn xuất trình” Dù chứng từ thiếu theo khoản b điều 14 UCP 600, ngân hàng định có ngày làm việc để định xem việc xuất trình có phù hợp hay không Trong trường hợp vào 6/8/2019 (1 ngày sau đó) người thụ hưởng xuất trình đầy đủ, hợp lệ Khoản b Điều 14 UCP 600: “Ngân hàng định hành động theo định, ngân hàng xác nhận, có ngân hàng phát hành có tối đa cho ngân hàng ngày làm việc ngân hàng ngày xuất trình để định xem việc xuất trình có phù hợp hay không Thời hạn không bị rút ngắn không bị ảnh hưởng cách khác, ngày hết hạn hay ngày xuất trình cuối rơi vào sau ngày xuất trình” => Như việc NHCĐ chiết khấu cho người thụ hưởng hợp lệ Theo khoản c điều 13 UCP 600: “Ngân hàng phát hành không miễn nghĩa vụ hồn trả tiền, ngân hàng hồn trả khơng trả tiền có u cầu đầu tiên” Kết luận Trong trường hợp này, rủi ro thuộc Ngân hàng phát hành Thanks for watching!
Ngày đăng: 13/01/2022, 21:21
Xem thêm:
