( vt: T đ ng) Ch tiêu 2006 2007 2008 2009 2010 T ng d n 10.207 18.452 21.232 38.382 62.348 N đ tiêu chu n 10.048 18.173 19.555 37.447 61.222 N c n chú ý 73.4 117.59 676.8 231.1 240.8 N d i tiêu chu n 10.7 47.93 405.87 54.81 295.3 N nghi ng 37.2 67.7 372.76 174.46 162.8 N có kh n ng m t v n 38.5 45.8 221.9 474.7 427.4 T l n x u 0.85% 0.88% 4.71% 1.83% 1.42% Bi u đ 2-10: T l n x u t i Eximbank so v i m c bình quân c a h th ng
(Ngu n: T ng h p t báo cáo c a NHNN và VietNam Eximbank 2006 - 2010)
2.3 Phân tích ch t l ng ho t đ ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP Xu t nh p
kh u Vi t Nam v m t đ nh tính
2.3.1 C c u t ch c c a b máy th m đ nh, xét duy t, qu n lý tín d ng
Nguyên t c t ch c c a b máy th m đnh, xét duy t c p tín d ng, qu n lý các kho n tín d ng đã c p t i Eximbank đ c quy đ nh c th t i i u 18 – Quy t đnh s 471/2010/Q -H QT ngày 29/09/2010 c a H i đ ng qu n tr ngân hàng, bao g m các n i dung:
- Phân đ nh rõ nhi m v , ch c n ng, quy n h n, trách nhi m c a t ng b ph n, cán b tham gia trong c c u t ch c b máy th m đnh, xét duy t c p tín d ng, qu n lý các kho n tín d ng đã c p - 200,000 400,000 600,000 800,000 1,000,000 1,200,000 0% 2% 4% 6% 8% 10% 12% 14% 16% 18% 20% 2006 2007 2008 2009 2010
D n x u c a Eximbank CPI bình quân
- Quá trình c p tín d ng ki m tra, ki m soát th tr c khi gi i ngân, phát lý sau gi i ngân, theo dõi th - T ng cán b tham gia trong
kho n tín d ng đã c nhi m c a mình đ i v Trên c s nh ng nguy d ng và b máy th m đ nh c p tín d ng, qu n lý các kho n tín d ng quy đ nh c th g m: B máy xét duy t c p tín H i đ ng qu n tr
• Là c quan có th m quy n quy t đ nh tín d ng cao nh t trong các gi i h n tín d ng theo quy đ nh c a NHNN.
• C ch quy t đ nh c a H i đ ng qu n tr theo quy ch qu n tr n i b và đi u l Eximbank H i đ ng tín d ng trung ng • Là c quan xét duy t tín d ng c a h i đ ng qu n tr Eximbank,
• Có th m quy n quy t đ nh tín d ng đ i v i các kho n cho vay, b o lãnh v t th m quy n c a T ng giám đ c và trong ph m vi th m quy n do H i đ ng qu n tr giao t ng th i k . • C ch quy t đ nh c a H i đ ng tín d ng trung ng theo
quy ch t ch c và ho t đ ng c a h i đ ng tín d ng trung ng do H i đ ng qu n tr Eximbank quy đ nh t ng th i k
ng ph i đ c th c hi n qua các khâu: (i) th soát th m đnh, (iii) quy t đnh c p tín d ng, (iv)
n, phát hành cam k t b o lãnh, (v) ki m tra, ki ngân, theo dõi th c hi n ngha v v i Eximbank và thu h
m gia trong b máy th m đ nh, xét duy t c p tín d p ph i đ c xác đnh rõ ràng, c th quy
i t ng h s tín d ng
nh ng nguyên t c này, c c u t ch c b máy xét duy t c p tín máy th m đ nh c p tín d ng, qu n lý các kho n tín d ng
p tín d ng:
Là c quan có th m quy n quy t đ nh tín d ng cao nh t trong các gi i h n tín d ng theo quy đ nh c a NHNN.
C ch quy t đ nh c a H i đ ng qu n tr theo quy ch qu n tr n i b và đi u l Eximbank
Là c quan xét duy t tín d ng c a h i đ ng qu n tr Eximbank,
Có th m quy n quy t đ nh tín d ng đ i v i các kho n cho vay, b o lãnh v t th m quy n c a T ng giám đ c và trong ph m vi th m quy n do H i đ ng qu n tr giao t ng th i k . C ch quy t đ nh c a H i đ ng tín d ng trung ng theo quy ch t ch c và ho t đ ng c a h i đ ng tín d ng trung ng do H i đ ng qu n tr Eximbank quy đ nh t ng th i k (i) th m đnh, (ii) ng, (iv) ki m soát m soát, qu n nk và thu h i n ; p tín d ng, qu n lý quy n h n, trách u t ch c b máy xét duy t c p tín máy th m đ nh c p tín d ng, qu n lý các kho n tín d ng đã c p đ c
Là c quan có th m quy n quy t đ nh tín d ng cao nh t trong các gi i h n tín d ng theo quy đ nh c a NHNN.
C ch quy t đ nh c a H i đ ng qu n tr theo quy ch qu n
Là c quan xét duy t tín d ng c a h i đ ng qu n tr Có th m quy n quy t đ nh tín d ng đ i v i các kho n cho vay, b o lãnh v t th m quy n c a T ng giám đ c và trong ph m vi th m quy n do H i đ ng qu n tr giao t ng th i k . C ch quy t đ nh c a H i đ ng tín d ng trung ng theo quy ch t ch c và ho t đ ng c a h i đ ng tín d ng trung ng do H i đ ng qu n tr Eximbank quy đ nh t ng th i k
T ng Giám đ c
• Có th m quy n quy t đ nh tín d ng trong ph m vi th m quy n do H i đ ng Qu n tr giao t ng th i k
• Trong th m quy n đ c giao, T ng Giám đ c có th m quy n quy t đ nh c p tín d ng ho c thông qua h i đ ng tín d ng h i s đ quy t đ nh c p tín d ng H i đ ng tín d ng H i s • Có th m giámđ c • Ho t đ ng d ng H i Ban tín d ng Chi nhánh • Làc p • Có th m theo quy Giám đ c Chi nhánh • Làng i • th m quy n đ m:b ng tr ng quy n c a Phó Giám đ c, tr ng Phòng GD..
• Th m quy n theo phân công c th c a Giám đ c, phù h p v i ph m vi th m quy n c a Giám đ c và quy đ nh c a Eximbank t ng th i k
Có th m quy n quy t đ nh tín d ng trong ph m vi th m quy n do H i đ ng Qu n tr giao t ng th i k
Trong th m quy n đ c giao, T ng Giám đ c có th m quy n quy t đ nh c p tín d ng ho c thông qua h i đ ng tín d ng h i s đ quy t đ nh c p tín d ng
th m quy n quy t đ nh tín d ng theo quy đ nh đ c t ng th i k ,
đ ngtheo quy ch t ch c và ho t đ ng c a H i s doT nggiámđ cquyđ nh t ng th i
xétduy ttínd ngcaonh t t iChi nhánh, th m quy n quy t đ nh tín d ng trong gi i h n
quyđ nh c a T nggiámđ c t ng th i k
ng i tr c ti p ph trách công tác tínd ng t iChi quy n c agiámđ c trongtr ng h p c ptín b ng50%th m quy n c a Ban tín d ngChi
h p c p tín d ng không có b o đ m: b ng c aBan tínd ngChi nhánh
Th m quy n theo phân công c th c a Giám đ c, phù h p v i ph m vi th m quy n c a Giám đ c và quy đ nh c a Eximbank t ng th i k
Có th m quy n quy t đ nh tín d ng trong ph m vi th m quy n Trong th m quy n đ c giao, T ng Giám đ c có th m quy n quy t đ nh c p tín d ng ho c thông qua h i đ ng tín d ng h i
đ nh c a T ng c a H i đ ngtín k h n th m quy n Chi nhánh tínd ngcó b o nhánh, trong b ng 20% th m
Th m quy n theo phân công c th c a Giám đ c, phù h p v i ph m vi th m quy n c a Giám đ c và quy đ nh c a Eximbank
Trong đó, th m quy n c a m iChi nhánh đ c xác đ nh d a trên các y u t : - Quy mô, ch t l ng t ng chi nhánh
- B máy th m đnh, xét duy t tín d ng và qu n lý n t i chi nhánh - N ng l c c a ng i đ c giao th m quy n quy t đnh tín d ng
- M c đ tuân th các chính sách, quy ch , quy đ nh, quy trình liên quan đ n nghi p v tín d ng c a Eximbank - Kh n ng bù đ p r i ro c a Chi nhánh B máy th m đnh c p tín d ng, qu n lý tín d ng bao g m: - B ph n tín d ng (phòng tín d ng, t tín d ng…) t i đ n v - B ph n khách hàng (phòng khách hàng doanh nghi p, phòng khách hàng cá nhân t i đ n v) - Các b ph n khác do h i đ ng qu n tr , t ng giám đ c quy đnh Chính sách tín d ng n i b c a Ngân hàng TMCP Xu t nh p kh u Vi t nam c ng quy đ nh t ch c ho t đ ng b máy th m đ nh c p tín d ng, qu n lý các kho n tín d ng đã c p t i đ n v ph i tách b ch các ch c n ng:
Ch c n ng th m đ nh tín d ng: Th c hi n nhi m v ti p th , thi t l p m i quan h v i khách hàng trong ho t đ ng tín d ng, th m đ nh và l p báo cáo v nhu c u tín d ng, kh n ng hoàn tr n và (ho c) th c hi n ngh a v đ c b o lãnh c a khách hàng; đ xu t và trình báo cáo th m đ nh tín d ng cho c p có th m quy n phê duy t; ph i h p v i b ph n qu n lý n trong theo dõi, ch m sóc khách hàng, ki m tra, ki m soát các tín d ng đã gi i ngân, b o lãnh;
Ch c n ng qu n lý n : Th c hi n nhi m v so n th o h s tín d ng theo n i dung đã đ c c p có th m quy n phê duy t, ki m tra các đi u ki n khách hàng ph i đáp ng tr c khi gi i ngân, qu n lý, ch m sóc khách hàng, qu n lý h s tín d ng, ki m tra, ki m soát sau cho vay, thu h i n vay và các công tác khác liên quan nh m đ m b o s phù h p gi a n i dung phê duy t tín d ng và tình hình th c t khi c p tín d ng cho khách hàng;
Ch c n ng k toán tín d ng: th c hi n nhi m v đ i chi u các đi u ki n ph i th c hi n tr c khi gi i ngân theo phê duy t c a các c p có th m quy n, v i h s
do b ph n qu n lý n chuy n sang tr c khi gi i ngân, th c hi n gi i ngân, ki m tra đi u ch nh lãi su t đ nh k , cung c p l ch tr n , đáo h n cho b ph n qu n lý n đ đôn đ c khách h ng tr n , th c hi n h ch toán các bút toán thu n g c, lãi, phí...
2.3.2 Quy trình c p tín d ng
Cho đ n nay, Eximbank ch a ban hành m t quy trình hoàn ch nh v i nh ng quy đ nh c th v ch c n ng, nhi m v , quy n h n c a t ng v trí, n i dung công vi c c a t ng phân đo n trong toàn b quy trình ho t đ ng tín d ng t i ngân hàng, mà ch có nh ng b ng mô t công vi c riêng l , r i r c, áp d ng riêng cho ch c danh cán b tín d ng, cho nh ng s n ph m tín d ng c th .
M t cách t ng quát, quá trình x lý 1 h s vay v n t i Eximbank bao g m các b c nh sau:
B c 1: Ti p c n đ ngh vay v n c a khách hàng và kh o sát th c t
CBTD ti p c n khách hàng và n m s b thông tin v pháp lý, ho t đ ng s n xu t kinh doanh, nhu c u và đi u ki n vay v n c a khách hàng, báo cáo lãnh đ o phòng đ có ý ki n ti p nh n h s ho c t ch i n u khách hàng không đ đi u ki n vay v n
Kh o sát th c t nh m ki m tra l i các thông tin và h s khách hàng xu t trình; quy mô, quy trình ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a khách hàng, tính pháp lý, tình tr ng, tính kh m i c a tài s n đ m b o;..
Sau khi kh o sát th c t , CBTD h ng d n khách hàng b sung đ y đ h s đ ph c v cho công tác th m đ nh
B c 2: L p báo cáo tín d ng
Tùy theo t ng lo i cho vay, đ i t ng khách hàng và đi u ki n th c t mà n i dung t trình ph i đ m b o các n i dung:
- Gi i thi u v khách hàng vay v n, v s n ph m, ngành hàng kinh doanh - Quá trình ho t đ ng SXKD c a khách hàng
- Th tr ng tiêu th , th ph n, đ i th c nh tranh - Công ngh , k thu t
- Trình đ qu n lý, kinh nghi m đi u hành - Phân tích quy trình SXKD
- Phân tích tình hình tài chính, tình hình quan h tín d ng v i các TCTD - Phân tích k ho ch kinh doanh, ph ng án, d án vay v n kh thi - Phân tích k ho ch vay v n, kh n ng tr n
- ánh giá r i ro
- Tài s n b o đ m ti n vay
- K t lu n: xu t cho vay, đi u ki n cho vay ho c không cho vay, lý do
B c 3: Trình phê duy t
C n c theo chính sách tín d ng n i b t ng th i k , CBTD t p h p đ y đ h s khách hàng kèm t trình th m đ nh đ trình lãnh đ o phòng ki m soát và trình Ban giám đ c Chi nhánh phê duy t theo th m quy n ho c thông qua Ban tín d ng Chi nhánh, H i đ ng tín d ng h i s , H i đ ng tín d ng trung ng phê duy t.
B c 4: Th c hi n các th t c cho vay và gi i ngân
N u h s đ c duy t đ ng ý cho vay, CBTD hoàn chnh h s bao g m l p h p đ ng tín d ng, h p đ ng th ch p c m c và th c hi n các th t c công ch ng th ch p, đ ng ký giao d ch b o đ m tr c khi gi i ngân
Khi khách hàng có yêu c u gi i ngân và cung c p đ ch ng t liên quan nhu c u s d ng v n, CBTD nh p thông tin h s tín d ng vào ch ng trình Korebank và trình c p th m quy n duy t gi i ngân cho khách hàng. Sau đó l u h s tín d ng theo quy đ nh Eximbank.
B c 5: Ki m tra, giám sát
Tùy theo tình hình th c t kho n vay, CBTD ph i ti n hành ki m tra s d ng v n c a khách hàng và th c hi n giám sát kho n vay trong su t quá trình vay v n c a khách hàng thông qua qua các tài li u, th m vi ng khách hàng đ nh k ho c đ t xu t nh m đánh giá th ng xuyên kh n ng tr n c a khách hàng và có bi n pháp đ xu t x lý k p th i liên quan đ n kho n cho vay.
B c 6: Theo dõi đôn đ c thu n đ n khi t t toán kho n vay
CBTD chu trách nhi m theo dõi, đôn đ c thu h i n khi đ n h n và th c hi n th t c gi i ch p, tr l i h s TS B cho khách hàng khi t t toàn n vay và l u h s t t toán theo quy đ nh.